Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư và phát triển đô thị dầu khí cửu long 1596719129

CONG TY C6 PHAN BAU TU VA PHAT TRIEN ĐÔ THE DAU KHi CUU LONG Địa chỉ: Lô KTM 06, đường số 6, Khu Đơ thị 5A, P.4, TP.Sóc Trăng, Tỉnh Trăng Điện thoại: (0299).3627999- Fax: (0299).3627888- Mail: pvcl @ dothi5a.com Mã số thuế: 2200280598 F PYvYCcL h BAO CAO TAI CHINH IHOP NHAT QUI Sa = ca | CONG TY C6 PHAN DAU TU VA PHAT TRIEN BO TH DAU KHi CUU LONG Dia chi: L6 KTM 06, đường số 6, Khu Đơ thị 5A, P.4, TP.Sóc Trăng, Tinh Trăng Điện thoại:(0299).3627999 - Fax:(0299).3627888- Mail: pvcl @ dothi5a.com Mã số thuế: 2200280598 F ` BAO CAO TAI CHINH HỢP NHẤT QUI Ồ NĂM 2019 C CONG TY Cé PHAN DAU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐÔ THị DẦU KHÍ CửU LONG Số 02- KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Qui 4/2019 Don vị tính: VND MS sô A TAI SAN NGAN HAN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền lll Các khoản tương đương tiền 112 II Đầu tư tài ngắn hạn 121 122 123 II Cac khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 130 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 Phai thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phai thu vé cho vay ngan han Phải thu ngắn hạn khác 134 135 136 137 139 IV Hang ton kho Hang tén kho 140 141 Dự phòng giảm giá hàng tổn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn han 150 151 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dich mua ban lai trai phiéu Chinh pha Tai sản ngắn hạn khác 153 154 155 B TAI SAN DAI HAN 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phai thu vé cho vay dai han Phai thu dai han khac Dự phòng phải thu dài hạn khó địi VỊ Wl Số cuối kỳ Số đầu năm 609.207.187.655 426.012.788.316 10.153.284.739 10.206.164.310 10.153.284.739 - 149 211 212 213 214 215 216 219 - - = V2 418.030.610.739 220.891.382.826 158.285.231.818 - V4 V.§ 31.749.800.000 7.104.196.095 - V.7 V7 181.023.292.177 181.023.292.177 - : 257.583.272.971 123.795.053.255 98.962.208.513 - - 27.119.800.000 7.706.211.203 158.223.351.035 158.223.351.035 - - 152 210 10.206.164.310 - 133 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi Tài sản thiếu chờ xử lý Thuế GTGT khấu trừ Thuyết minh 120 Chứng khoán kinh doanh Dy phong giam giá chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Phải thu nội ngắn hạn & - - - = - 330.052.360.096 ‘V2 23.337.408.181 1.384.468.546 21.952.939.635 - - = - 375.940.222.594 39.701.144.150 1.609.870.546 38.091.273.604 - - - - — Chỉ tiêu ~ CÔNG TY Cổ PHÀN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DẦU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Báo cáo tài hợp Cho q 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Qui 4/2019 Don vị tính: VND - Nguyén gia - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế II Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IV Tài sản dé dang dài hạn Chi phí SXKD dở dang dài hạn Chỉ phí xây dựng ban dé dang V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Dau tu vao công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài han Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn ~ sO 220 221 222 223 224 225 226 £ a ag minh V.I0 Số cuối kỳ Số đầu năm 14.534.173.833 9.186.294.980 15.728.601.710 (6.542.306.721) - 10.588.746.934 8.240.868.090 14.156.286.255 (5.915.418.165) - 227 228 229 V.II 5.347.878.844 5.403.925.844 (56.047.000) 2.347.878.844 2.403.925.844 (56.047.000) 230 231 232 V.12 26.232.164.752 34.631.100.870 (8.398.936.118) 240 241 242 27.473.507.788 34.631.100.870 (7.157.593.082) V.§ V.§ V.§ 255.377.982.390 255.322.114.754 55.867.636 297.861.470.197 297.791.865.979 69.604.218 250 V3 10.220.000.000 251 252_ 253 254 V3 255 260 261 262 263 Tai san dai han khac 268 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 9.500.000.000 720.000.000 V.9 V.18 350.630.940 350.630.940 - - - 939.259.547.751 - - % 315.353.525 315.353.525 - - 801.953.010.910 Z2 Sử Il Tai san cé định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài „" ~~ ˆã ÂN Chỉ tiêu CONG TY Cé PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN DO THi DAU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Qui 4/2019 Don vj tinh: VND ~ SAsô Thuy minh C NQ PHAI TRA 300 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn 310 311 312 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 313 314 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Phải trả nội ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phai tra ngắn hạn khác & 316 318 319 V.14 V.I5 V.l6 V.I7 Số đầu năm 397.629.956.974 265.640.438.350 352.279.562.198 52.623.473.088 27.162.275.000 236.206.765.710 28.431.712.467 9.289.907.441 10.847.659.454 1.673.936.500 5.387.698.665 1.199.231.650 - - 1.314.056.804 535.277.911 - - 69.755.983.260 22.858.484.537 - 320 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 322 10.168.838.409 13 Quỹ bình ổn giá 323 - - - II No dài han 330 45.350.394.776 29.433.672.640 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 - = 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Phải trả người bán dài hạn Chi phi phai tra dai han Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn = 324 331 753.416.346 159.236.685.200 “ 9.267.767.839 - - 333 334 335 = - 336 - - Phải trả dài hạn khác § Vay nợ thuê tài dài hạn 337 338 Trái phiếu chuyển đổi 339 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 12 Dự phòng phải trả dài hạn 34lI 342 13 Quy phat trién khoa hoc, công nghệ 343 10 Cé phiéu wu dai 178.733.339.683 - 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi V.13 Số cuối kỳ 340 V.13 V.18 35.258.945.000 22.200.443.000 - - 9.338.033.430 = 7.233.229.640 - - - - - Tử a Chỉ tiêu CÔNG TY Cé PHAN ĐẦU TƯ VÀ PHÁ T TRIEN DO THi Dau KHÍ CửU LONG Số 02- KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho q 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Qui 4/2019 Don vi tinh: VND Chỉ tiêu D VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cé phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi 2: Thing dư vốn cổ phần Quyén chon chuyén déi trai phiéu Vốn khác chủ sở hữu ~ 400 410 411 4lla 411b 412 413 415 416 Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳtr ước - LNST chưa phân phối kỳ 12 Nguồn vốn dau tu XDCB 13 Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt Il Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguén kinh phi da hinh TSCD TONG CONG NGUON VON (440=300+400 ) Người T biểu — H— Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Số cuối kỳ Số đầu năm 541.629.590.777 V.Ị9 V.19 V.19 541.629.590.777 474.998.850.000 474.998.850.000 = 414 Cé phiéu quy Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Ấ Mà Thuyết SỐ minh 417 419 420 421 42la 421b 422 423 536.312.572.560 474.998.850.000 474.998.850.000 * - - = - v.19 V.19 - 17.922.298.314 - - - 14.287.827.744 - 46.335.521.227 12.478.361.139 33.857.160.088 = 2.372.921.236 44.945.785.919 19.806 I 10.997 25.139.674.922 2.080.108.897 - - 430 431 432 440 536.312.572.560 939.259.547.751 801.953.010.910 CÔNG TY Cổ PHÀN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ Báo cáo tài hợp CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÁT Qui 4/2019 Don vj tinh: VND Thayet minh 01 02 Qui 4/2019 Qui 4/2018 VI] 192.728.944.546 109.412.163.118 528.775.446.793 VI2 334.573.318.251 - - - 4.630.576.204 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vu (10=01-02) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phi tai - Trong do: chi phí lãi vay 22 23 Chi phi bán hàng Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 V1.6 12 Chi phí khác 32 VI7 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50=30+40) 50 6.728.459.753 15 Chỉ phí thuế TNDN hành 51 VII0 16 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 32 VLII 17 Lợi nhuận kế tốn sau thuế TNDN (60=50-51-52) 18 Lợi nhuận sau thuế cỗ đông công ty mẹ 19 Lợi nhuận sau thuế cỗ đơng khơng kiểm sốt 60 61 (30=20+(21-22)-(25+26)} 20 Lãi cổ phiều 21 Lãi suy giảm cổ phiếu aaah lữC— Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Năm 2019 Năm 2018 192.728.944.546 109.412.163.118 528.775.446.793 329.942.742.047 178.933.350.317 85.595.645.444 456.690.749.281 274.349.471.652 13.795.594.229 23.816.517.674 72.084.697.512 55.593.270.395 VI.4 1.029.305.534 927.654.900 3.913.428.009 2.027.019.642 VLS 5.241.453.795 5.241.453.795 7.780.139.878 7777.782.162 16.253.236.573 12.036.718.981 25 10.904.227.993 10.832.437.894 VL8 85.366.930 43.392.453 324.376.415 26 VL8 270.068.290 2.763.686.169 2.061.933.205 7.391.070.769 6.215.367.445 6.734.392.869 14.858.707.038 52.029.441.764 40.230.626.309 - 60.004.659 - 60.004.659 5.933.116 39.627.208 148.758.507 167.195.293 (5.933.116) 20.377.451 (148.758.507) (107.190.634) 14.879.084.489 51.880.683.257 VI3 62 70 71 VILI2 (4.983.424.952) _ 40.123.435.675 (1.792.891.267) 3.401.459.861 3.160.585.487 6.278.269.829 4.768.902.166 6.278.269.829 4.737.322.913 5.433.614.876 5.257.876.184 11.903.073.590 11822964693 42.200.953.567 41.908.141.228 175.738.692 32.225.527.275 32.145.418.378 80.108.897 292.812.339 80.108.897 818 VI13 Kế ANS Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Mp.số 818 trưởng TT Bùi Thị Kim Ngân 637 637 Z⁄ r9 Chỉ tiêu & CÔNG TY Cổ PHAN DAU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02- KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIEN TE HOP NHAT (Theo phương pháp trực tiến) Quí 4/2019 SỐ I Luu chuyén tién tir hoat động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thukhác Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền trả cho người lao động Năm 2019 Năm 2018 (335.116.928.467) 03 (8.016.602.234) 04 (14.954.673.738) 05 (3.709.528.661) 06 231.046.427.425 (47.919.282.305) 07 307.307.886.854 (390.983.336.174) (5.977.402.398) (14.106.733.713) (887.450.027) 174.612.123.908 (16.923.281.404) 21 (252.900.000) (45.836.742) OF 330.770.180.593 Ww (86.888.369.854) 20 a II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài Don vj tinh: VND 509.440.768.573 02 Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài 22 - cho Vay, mua công cụ nợ đơn vị khác hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn Mi - 24 (5.300.000.000) 60.000.000 (21.719.800.000) 1.000.000.000 đầu tư góp vốn vào đơn vị khác héi dau tu gop vốn vào đơn vị khác 25 26 (9.500.000.000) Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia kt II Trương Thụy Kiều Ngoc Diễm 120.000.000.000 32 - - 40 50 60 61 70 Kế toán trưởng ft Ay Bùi Thị Kim Ngân (19.181.718.897) - 25.809.983.500 (313.650.051.606) 35 36 chuyển tiền từ hoạt động tài chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) tương đương tiền đầu kỳ hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61) 1.583.917.845 31 34 Lưu Lưu Tiền Ảnh biểu (12.061.548.458) 33 Tiền trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Người lập 2.931.351.542 30 Tiền trả nợ gốc vay - - 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu cua doanh nghiép da phat hanh Tiền thu từ vay — x Thuyết minh 01 Tiền lãi vay trả Thuế TNDN nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền khác cho hoạt động kinh doanh hạn khác Tiền thu hạn khác Tiền Tiền thu khác Tiền Tién thu = Và MS ae Chỉ tiêu (30.921.443.600) V.I V1 85.143.210.950 (167.810.012.786) - (318.761.511.706) (52.879.571) 10.206.164.310 - 37.333.198.164 1.228.197.863 8.977.966.447 - 10.153.284.739 10.206.164.310 CÔNG TY Cổ PHÀN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐÔ THị DầU KHÍ CứU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 I DAC DIEM HOAT DONG Hình thức sở hữu vốn CUA CONG TY Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đơ thịDầu khí Cửu Long thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 2200280598 Sở Kế hoạch Đâu tư tỉnh Sóc Trăng cấp lần đầu ngày 05/12/2007 thay doi lan thứ 15 ngày 04/05/2019 : 474.998.850.000 VND Vốn góp thực tế Cơng ty ngày 31/12/2019 : 474.998.850.000 VND Trụ sở Cơng ty Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng wie Lĩnh vực kinh doanh Kinh doanh bắt động sản, xây dựng Ngành nghề kinh doanh - Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê; - - Xây dựng nhà loại, cơng trình giao thơng, cơng ích, cơng trình kỹ thuật dân dụng khác, phá vỡ chuẩn bị mặt Hoạt động kiên trúc, đo đạc ban dé, thăm dị địa chât, ngn nước, tư vấn kỹ thuật có liên quan khác; - Buôn bán tre, nứa, gỗ gỗ chế biến, xi măng, gạch xây, ngói, đá, cát, sỏi, kính xây dựng, sơn véc nỉ, gach ốp lát thiết bị vệ sinh, đồ ngũ kim, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng: - Thiết kế cơng trình dân dung, tang kỹ thuật, giao thơng nông thôn, thủy lợi nông thôn; Tu van, gidm sát thi cơng cơng trình xây dựng dân dụng, hạ tầng kỹ thuật, giao thông, thủy lợi nông thôn, công nghiệp Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng, thạch cao; - Lắp đặt hệ thống điện, cấp, nước, hệ thống lị sưởi, điều hịa khơng khí, hệ thống xây dựng khác; hồn thiện cơng trình xây dựng, hoạt động xây dựng chun dụng khác Trồng mua bán hoa, cảnh Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường: 12 tháng Đặc điểm hoạt động Cơng ty năm tài có ảnh hưởng đến Báo cáo tài niên độ - Cơng ty UBND tỉnh Sóc Trăng cho phép bán theo Quyết định số 145/QĐ-UBND ngày 18/01/2016 Ủy Ban Nhân Dân tỉnh Sóc Trăng việc Quy định khu vực chuyển quyền sử dụng đất đầu tư xây dựng sở hạ tầng cho người dân tự xây dựng nhà thuộc Dự án Phát triển Đô thị tái định cư Khu 5A, Mạc Đĩnh Chi, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Mơ hình hoạt động Tên Địa Công ty Công ty TNHH Bán buôn Thủy sản Đại Phú Xuân (*) (*) Số 56 đường 934, đường, Ấp Hà Bô, xã Tài Văn, huyện Trần Đề, tỉnh Sóc Trăng Vốn góp tăng kỳ góp đủ vào ngày 28/06/2019 Ƒ~— Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăngký doanh Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu Số cuối kỳ Sốđầunăm Số cuối kỳ Số đầu năm 95,00% 90,00% 95,00% 90,00% CONG TY Cé PHAN DAU TƯ VÀ PHAT TRIEN DO THj DAU KHÍ CứU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị SA, phường 4, thành phố Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/20 19 Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q 4/2019 Cơ sở Hợp - Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đô Thị Dầu Khí Cửu Long lập Báo cáo tài hợp theo Thôn 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 g tư Bộ Tài - Hướng dẫn thi hành phương pháp lập trình bày hợp báo cáo tài - Danh sách công ty hợp nhất: Tên công ty Địa Công ty TNHH Bán buôn Thủy sản Đại Phú _ Số 56 934, đường, Ấp Hà Bộ, xã Tài Văn, Xuân huyện Trần Đề, tỉnh Sóc Trăng Tỷ lệ biểu công ty mẹ 95% Tỷ lệ góp vốn Cơng ty mẹ tính tỷ lệ đầu năm (90%) phần vốn tăng thêm góp đủ vào ngày 28/06/2019 nên khơng có chênh lệch lớn Il KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUN G TRONG KE TOAN Kỳ kế toán Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ Don vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) HI CHUẨN MựC VÀ CHế Độ Kế TOÁN Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghi ệp ban hành theo Thơng tư số 200/2014/ TT/BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Thông tư hướng dẫn, bổ sun g, sửa đôi Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực mực Chế độ kế toán hành chuẩn áp dụng CÔNG TY Cổ PHàN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DẦU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho q 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHAT Qui 4/2019 13.2 Dài hạn Vay nợ thuê tài Số cuối kỳ Giá trị Số có khả trả nợ 10.000.000.000 10.000.000.000 = : - Nguyễn Thị Xi 400.000.000 400.000.000 - Nguyễn Văn Triết 458.900.000 458.900.000 - Trương Văn Phước 476.100.000 - Phạm Hồ Tuyên - Bùi Thị Kim Ngân - Ngân hàng Ngoại Thương CN Sóc Trăng - Nguyễn Văn Thành Tăng Phát sinh Giảm Giá trị Số đầu năm trả nợ 10.000.000.000 500.000.000 500.000.000 : : 58.500.000 517.400.000 517.400.000 476.100.000 82.800.000 558.900.000 558.900.000 436.960.000 436.960.000 78.000.000 514.960.000 514.960.000 460.000.000 460.000.000 120.000.000 580.000.000 580.000.000 š & 710.666.000 710.666.000 710.666.000 450.700.000 450.700.000 4.052.400.000 3.227.700.000 3.227.700.000 - Nguyễn Anh Tuấn 4.288.000.000 4.288.000.000 489.600.000 4.777.600.000 4.771.600.000 - Nguyễn Hoàng Phương 5.499.000.000 5.499.000.000 400.800.000 5.899.800.000 5.899.800.000 - Nguyễn Kim Hồng Đào 11.762.500.000 11.762.500.000 9.000.000.000 912.500.000 3.675.000.000 3.675.000.000 1.026.785.000 1.026.785.000 7.000.000.000 7.211.632.000 1.238.417.000 1.238.417.000 35.258.945.000 35.258.945.000 27.675.400.000 14.616.898.000 22.200.443.000 22.200.443.000 - Nguyễn Văn Cường - Nguyễn Kim Hồng Hạnh - Các đối tượng khác Cộng 500.000.000 Số có khả 400.000.000 1.275.400.000 19 CONG TY Cé PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN DO THi DầU KHÍ CửU LONG Báo cáo tài hợp Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BAN THUYET MINH Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BAO CAO TAI CHÍNH Qui 4/2019 HOP NHAT Chi tiết khoản vay thời điểm cuối kỳ sau: A ` > ĐO IDEPF hợp đồng vay HĐTD số 058/19/HĐTD/ST/CRCI ~àx: 1Ơ/12/2nđ1Q0 HĐVV ngày5 24/05/2019 HDVV 24/08/2015 va PLHD 24/8/2017 HĐVV ngày: 18/09/2015 và` PLHĐ ngày 18/9/2017 HDVV ngày 28/08/2015 PLHĐ ngày 28/8/2017 HĐVV ngày 25/10/2018 HDVV 28/9/2018 HĐVV ngày 01/3/2018 phụ lục 01 ngày 30/06/2019 TRÒN VY: DEN -100M0/0I0U ; HDVV 18/10/2018 HDVV 22/11/18: 09/05/19; 26/06/19 Cộng Bên cho vay Thời hạn vay Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển-CN Sóc Trăng x _— Nguyên Thị Xi se I1 tháng Theo lãi suất thị trường thời , 36 tháng crt Lãi suất An Số cuối kỳ Hình thức đảm bảo khoản vay 10.000.000.000 se 13.2%/nam oy ex , 400.000.000 458.900.000 36 tháng 10%/nam 36 tháng theo thời điêm Phạm Hỗ Tuyên 36 tháng 12%/năm 436.960.000 rea re Bùi Thị Kim Ngân , 24 tháng : 11%/nam 460.000.000 Nguyễn Văn Cường a theo thời điểm Nguyễn Kim Hồng Hạnh 24 tháng 48 tháng 10%/nam Nguyễn Anh Tuấn 24 tháng theo thời điểm 24 thang theo thoi diém 24 tháng theo thời điêm Nguyễn Văn Triết ¬ Trương Văn Phước Xưa a Nguyén Hoang Phuong Ta Nguyên Kim Hồng Đào Các đối tượng khác wih ` xử _ 476.100.000 Tín châp Tin chap Tin cha P Tín chấp Tín chấp -ÊN GHẾP 450.700.000 Tín chấp 4.288.000.000 5.499.000.000 Tin chap 11.762.500.000 Tín chấp 1.026.785.000 “ƠN EHNĐ 35.258.945.000 20 Thế chấp QSD đất khu thị 5A CONG TY Cổ PHằN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 PHAI TRA NGUOI BAN Giá trị Số cuối kỳ Số có khả Chit trả nợ 14.1.Ngắn hạn Số đầu năm Số có khả tra ng + Công ty TNHH Tài Lực + Công ty TNHH Nhân Lực + Công ty TNHH XD-TM Phố 325.000.000 325.000.000 - 9.780.425.661 575.000.000 ° 9.780.425.661 + Công ty TNHH MTV Tân Tài 51.660.400 51.660.400 279.796.000 279.796.000 + Công ty TNHH Vạn Trường Phát + Công ty TNHH Nguyễn Hùng Phat + Công ty TNHH Phước Hùng Thinh Phat 51.250.000 51.250.000 245.056.000 245.056.000 - 252.260.000 252.260.000 564.300.001 - Sang Hưng + Công ty TNHH 564.300.001 SX DV Đức Phát + Công ty TNHH BT HùngVương + Công ty TNHH Khương Thạnh Phát + Cơng ty móng số1 + Cơng ty CP VT Hậu Giang-CN Sóc — Trăng + Công ty TNHH Huy Hưng Phát + Công ty TNHH Hải sảnMinh Tiên 128.095.000 128.095.000 7.810.500.500 7.810.500.500 286.998.360 286.998.360 61.308.100 1.291.074.430 61.308.100 1.291.074.430 312.296.757 41.740.989540 312.296.757 41.740.989.540 + Các đối tượng khác Cộng 52.623.473.088 52.623.473.088 575.000.000 = 16.608.824.500 16.608.824.500 690.350.306 690.350.306 28.431.712.467 28.431.712.467 14.2 Phải trả bên liên quan: khơng có 15 TH VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm Số phải nộp kỳ Thuế khoản phải nộp Thuế giá trị gia tăng ' + Thực nộp tiền + Được trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế khác Cộng 1.666.170.004 1.666.170.004 3.709.528.661 12.000.000 5.387.698.665 19.591.358.587 2.769.136.946 16.822.221.641 7.574.925.900 1.566.481.180 5.000.000 28.737.765.667 Số thựcnộp kỳ — Số cuối kỳ 19.098.027.967 2.159.500.624 2.275.806.326 2.159.500.624 16.822.221.641 3.709.528.661 7.574.925.900 465.248.250 — 1.113.232.930 5.000.000 23.277.804.878 10.847.659.454 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 21 ina 14 CONG TY Cé PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN ĐÔ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, thành phó Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 CHI PHi PHAI TRA Số cuối kỳ Ngan han - Lai vay + Lé Van Phudc Cong 571.942.846 742.113.958 535.277.911 1.314.056.804 535.277.911 PHAI TRA KHAC Số cuối kỳ 3.775.000 22.854.709.537 161.093.500 1.500.000.000 4.223.657.087 20.000.000.000 20.000.000.000 69.755.983.260 9.500.000.000 742.113.958 6.727.844.992 22.858.484.537 17.2 Phải trả bên liên quan: Xem thuyết minh VIII.3 18 THUE THU NHAP HOAN LAI PHAI TRA 18.1 Tài sản thuế thu - Thuế suất thuế TNDN sản thuế thu nhập hoãn - Tài sản thuế thu nhập Số cuối kỳ nhập hoãn lại sử dụng để xác định giá trị tài lại hoãn lại liên quan đến khoản Số đầu năm 20% chênh lệch tạm thời khấu trừ (chênh lệch tạm thời khoản lãi bán hàng nội cho Công ty chưa thực hiện) - Số bù trừ với thuế thu nhập hoãn lại phải trả Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 18.2 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả ~ Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị 20% thuế thu nhập hoãn lại phải trả 20% - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ 9.338.033.430 7.233.229.640 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 9.338.033.430 7.233.229.640 - Số bù trừ với tài sản thuế thu nhập hoãn lại 22 4“ 69.755.983.260 142.210.800 1.500.000.000 9.500.000.000 : “ag - BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ - Các khoản phải trả, phải nộp khác + Trần Thị Ngọc Huệ + Trần Thị Hồng Liên + Nguyễn Triệu Dõng + Công ty TNHH Bán buôn Thủy sản Đại Phú Xuân + Công ty TNHH XD&TM Phố Sang + Công ty CP Dịch vụ BĐS Danh Khôi + Công ty CP XD-TM Tài Lực Cộng ^~x ¿# 17.1 Ngắn hạn Số đầu năm =» 17 Số đầu năm ~~ 16 CONG TY Cé PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN ĐÔ THị DầU KHÍ CứU LONG Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 19 VON CHU SO HUU 19.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Số dư đầu năm trước - Lợi nhuận tăng năm - Tăng vốn năm trước - Tang khac - Giảm vốn năm trước - Trích lập quỹ + Quỹ khen thưởng, phúc lợi + Quỹ đâu tư phát triển - Chia cổ tức Ae Sen z (SO du dau ky nay) - Lợi nhuận tăng kỳ Tăng vôn kỳ Tang khac Giảm vốn kỳ Trich lap cac quy + Quỹ khen thưởng, phúc lợi + Quỹ đầu tư phát triển - Chia cổ tức - Giảm khác Số dư cuối kỳ - Quỹ aoe a phat trién 11.145.383.913 - - - - - - - - vốn cô phần 354.998.850.000 120.000.000.000 - a - - - - Giảm khác A Cả phiếu - 474.998.850.000 “ : 474.998.850.000 - - " Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt LỢI KIÊN "mm k chưa phân phơi ˆ - 19.085.255.202 32.229 5901-019 385.229.489.115 32.225.527.275 - - 2.080.108.897 120.000.000.000 - 2.080.108.897 - - - (3.142.443.830) (3.142.443.830) - - 3.142.443.831 Cong - (3.142.443.831) - - - - - - - - (80.108.897) (80.108.897) - 14.287.827.744 2.080.108.897 44.945.785.919 536.312.572.560 - - - - 42.200.953.567 - 42.200.953.567 - (3.634.470.570) (3 6.344.470.570) (3.634.470.570) 292.812.339 - - - ~ 6.344.470.570 292.812.339 = - 17.922.298.314 2.372.921.236 23 s.e rs ^^» — ~ 4.44 (33.249.464.780) (292.812.339) 46.335.521.227 (33.249.464.780) (292.812.339) 541.629.590.777 CONG TY Cé PHAN DAU TU VA PHAT TRIEN DO THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 19.2 Chi tiết vốn đầu tư sở hữu - Vốn góp Ơng Nguyễn Triệu Dõng - Vốn góp Ơng Trịnh Sướng - Vốn góp Ơng Dương Thế Nghiêm Số cuối kỳ Số đầu năm 53.600.000.000 33.600.000.000 50.000.000.000 - Vốn góp cổ đơng khác Cộng 361.377.850.000 474.998.850.000 474.998.850.000 19.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận Nam 2019 - Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu kỳ 474.998.850.000 + Vốn góp tăng kỳ 50.000.000.000 30.021.000.000 341.377.850.000 30.021.000.000 Nam 2018 354.998.850.000 120.000.000.000 + Vốn góp giảm kỳ + Vốn góp cuối kỳ 474.998.850.000 (33.249.464.780) - Cổ tức lợi nhuận chia 19.4 Cổ phiếu Số cuối kỳ - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 47.499.885 47.499.885 47.499.885 - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 474.998.850.000 S6 dau nam 47.499.885 47.499.885 47.499.885 - Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông 47.499.885 47.499.885 + Cổ phiếu ưu đãi 47.499.885 47.499.885 * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đông/ cổ phiếu 19.5 Các quỹ doanh nghiệp - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 24 Số cuối kỳ Số đầu năm 17.922.298.314 14.287.827.744 { / t j CÔNG TY Cổ PHAN DAU TU VA PHAT TRIEN DO THi DầU KHÍ CửứU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Don vị tính: VND TĨNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Năm 2019 Năm 2018 1.1 Doanh thu - Doanh thu cung cấp dịch vụ Cộng 525.313.068.618 332.802.572.802 3.462.378.175 1.770.745.449 528.775.446.793 334.573.318.251 1.2 Doanh thu véi bén lién quan: Xem thuyét minh VIII.3 CAC KHOAN GIAM TRU DOANH THU Nam 2019 - Chiết khấu thương mại Nam 2018 - - Giảm giá hàng bán - - - - Hang bán bị trả lại 4.630.576.204 Cộng : 4.630.576.204 GIA VON HANG BAN Nam 2019 - Giá vốn hàng hóa, thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng Nam 2018 455.759.742.004 931.007.277 456.690.749.281 273.388.757.094 960.714.558 274.349.471.652 - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi bán hàng trả chậm Năm 2019 3.552.112.679 361.315.330 Cộng Năm 2018 1.583.916.132 443.103.510 3.913.428.009 2.027.019.642 Năm 2019 Năm 2018 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CHI PHÍ TÀI CHÍNH - Lãi tiền vay - Chi phí hỗ trợ tốn 16.247.657.199 5.579.374 10.832.437.894 71.790.099 Cộng 16.253.236.573 10.904.227.993 25 ) "van - Doanh thu bán hàng hóa, thành phâm CƠNG TY Cổ PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN DO THi DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường 4, Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q 4/2019 THU NHẬP KHÁC: khơng phát sinh CHI PHÍ KHÁC Nam 2019 - Các khoản bị phạt Cộng Nam 2018 148.758.507 167.195.293 148.758.507 167.195.293 CHI PHi BAN HANG VA CHI PHI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Nam 2019 8.1 Chi phi ban hang Nam 2018 - Chi phí cơng cụ, dụng cụ - Chi phi khấu hao - Chi phí nhân cơng - Các khoản chi phí bán hàng khác 324.376.415 270.068.290 Cộng 324.376.415 270.068.290 - Các khoản phí QLDN khác 688.458.191 3.879.408.368 421.444.020 1.100.853.755 30.776.548 1.270.129.887 144.900.749 3.943.188.100 478.368.108 927.587.668 3.000.000 718.322.820 Cộng 7.391.070.769 6.215.367.445 Năm 2019 Nam 2018 8.2 Chi phí quản lý doanh nghiệp - Chi phí cơng cụ, dụng cụ - Chi phí nhân cơng - Chi phí khấu hao - Chi phí dịch vụ mua ngồi - Thuế, phí, lệ phí CHI PHÍ SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO - Chi phi nguyén liéu, vật liệu - Chỉ phí tiền khác 182.752.822.980 5.130.546.826 1.400.275.707 41.028.824.492 1.475.333.002 17.365.622.323 7.456.961.948 1.828.480.722 48.955.603.565 1.869.746.812 Cộng 231.787.803.007 77.476.415.370 - Chi phí nhân cơng - Chỉ phí khấu hao TSCĐ - Chi phí dịch vụ mua ngồi 10 CHI PHÍ THUÉ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Nam 2019 Nam 2018 - Điều chỉnh phí thuế TNDN năm trước vào phí thuế thu 2.845.096.224 - 2.811.673.622 31.579.253 Cộng 2.845.096.224 2.843.252.875 - Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế kỳ nhập hành kỳ 26 CÔNG TY Cổ PHAN DaU TU VA PHAT TRIEN ĐÔ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 Thué thu nhập doanh nghiệp xác định sau: Nam 2019 - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 45.468.071.758 - Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi Nam 2018 40.123.435.675 nhuận chịu thuê TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng Lợi nhuận nội Chỉ phí khơng hợp lý, hợp lệ ` + Các khoản điều chỉnh giảm (do Công ty ưu đãi thuế TNDN) f - Chuyển lỗ năm trước - Tổng thu nhập chịu thuế - Thuế TNDN hành tính thu nhập chịu thuế kỳ + Thuế TNDN theo thuế suất thông thường + Thuế TNDN miễn, giảm 11 14.225.481.120 2.845.096.224 2.845.096.224 14.058.368.109; 2.811.673.622 2.811.673.622 CHI PHi THUE THU NHẬP DOANH NGHIỆP HỖN LẠI - Thu nhập thuế TNDN hỗn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ Năm 2019 Năm 2018 6.278.269.829 4.737.322.913 6.278.269.829 4.737.322.913 Nam 2019 Nam 2018 - Thu nhập thuế TNDN hoãn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả Cộng 12 LAI CO BAN TREN CO PHIEU Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thơng Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thông lưu hành bình quân kỳ 42.200.953.567 3.634.470.570 47.499.885 32.225.527.275 3.142.443.830 45.658.789 812 637 Lãi cỗ phiếu 13 ñ ‹ LAI SUY GIAM TREN CO PHIEU Nam 2019 Loi nhuan phan bé cho cé déng sé hitu CP phd thong Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thông dự kiến phát hành thêm Số lượng CP phô thông lưu hành bình quân kỳ Lãi suy giảm cỗ phiếu 27 Nam 2018 42.200.953.567 3.634.470.570 32.225.527.275 3.142.443.830 47.499.885 45.658.789 812 637 ' CÔNG TY Cổ PHằN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị Báo cáo tài hợp DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Cho q 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q 4/2019 VII THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TREN BAO CAO LƯU CHUYỂN TIÊN TE HOP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ CAC GIAO DICH KHONG BANG TIEN ANH HUONG TOI BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE TRONG TƯƠNG LAI: không phát sinh CÁC KHOẢN TIÊN DO DOANH NGHIỆP NẮM GIỮ NHƯNG KHÔNG SỬ DỤNG: không phát sinh SO TIEN ĐI VAY THỰC THU TRONG KỲ Năm 2019 - Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 25.809.983.500 SO TIEN DA TRA THYC GOC VAY TRONG Nam 2019 - Tién tra nợ gốc vay theo khế ước thông thường 313.650.051.606 VIII NHUNG THONG TIN KHÁC NHUNG KHOAN NO TIEM TANG, KHOAN CAM KET VA NHUNG THONG TIN TAI CHiNH KHAC: khơng có NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN: khơng có THONG TIN VE CAC BEN LIEN QUAN 3.1 Bên có liên quan Bên liên quan Mối quan hệ - Ông Nguyễn Triệu Dõng Chủ tịch HĐQT - Ông Dương Thế Nghiêm Ông Nguyễn Văn Thành Bà Nguyễn Thị Xi Bà Nguyễn Kim Hồng Đào Thành viên HĐQT Cha Chủ tịch HĐQT Mẹ Chủ tịch HĐQT Vợ Chủ tịch HĐQT - Ông Nguyễn Anh Tuấn Con Chủ tịch HĐQT - Bà Nguyễn Thị Thanh Thủy Em ruột Chủ tịch HĐQT - Ông Nguyễn Hồng Nhã - Ơng Đặng Văn Út Anh - Ông Lê Văn Phước Em ruột Chủ tịch HĐQT Thành viên Ban kiểm sốt Thành viên góp vốn Cơng ty - Công ty CP Chế biến Thủy sản Út Xi Đồng chủ tịch HĐQT 3.2 Giao dịch với bên có liên quan - Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc sau: ; Nam 2019 Thù lao, thưởng HĐQT Lương, thưởng Ban Tổng Giám đốc 28 Nam 2018 - - 783.296.967 709.587.200 CÔNG TY Cổ PHàN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quí 4/2019 - Các giao dịch chủ yếu Cơng ty với bên có liên quan kỳ sau: Bên liên quan Nội dung nghiệp vụ Nguyễn Kim Hồng Đào Nguyễn Thị Xí Nguyên Anh Tuân Dang Van Ut Anh Dương Thê Nghiêm Nguyên Hoàng Nhã Nguyễn Thị Thanh Thủy Ky Thu tiền đất Thu Thu Thu Thu Thu Thu ; 738.604.897 vay vay tiên dat tiên dat tiên dat tiên đât 9.000.000.000 400.000.000 110.000.000 912.018.240 140.000.000 6.766.856.790 Thu tién dat Công ty CP Chê biên Thuy san Ut Xi Cho vay 1.200.000.000 4.630.000.000 \ Phải thu khác 1.157.563.273 / Thu tién ban hang 210.997.160.880; - Tại ngày kết thúc kỳ kế tốn, tình hình cơng nợ Cơng ty với bên có liên quan sau: Bên liên quan Nguyễn Triệu Dõng Dương Thế Nghiêm Nguyễn Thị Xi Nguyễn Kim Hồng Đào Nguyễn Anh Tuấn Nguyễn Thị Thanh Thủy Nguyễn Hoàng Phương Nguyễn Hoàng Nhã Đặng Văn Út Anh Nội dung nghiệp vụ Số cuối kỳ Phải trả Phải thu Số đầu năm 9.500.000.000 9.500.000.000 66.937.000 66.937.000 268.883.411 Phải thu 298.883.411 Phải trả 400.000.000 Phải trả 11.762.500.000 3.791.162.441 Phải trả 4.288.000.000 4.972.400.000 Phải thu 4.084.748.100 130.000.000 Phải trả 5.499.000.000 5.899.800.000 Phải thu 66.937.000 Phải thu 66.963.000 Phải thu 65.000.000 Phải thu 219.720.600 131.963.000 6.831.856.790 912.018.240 Nguyễn Văn Thành Phải trả Công ty CP Chế biến Thủy sản — Phải thu UtXi Lê Văn Phước Chia cổ tức công ty 117.267.588.400 500.000.000 87.851.014.800 742.113.958 742.113.958 THONG TIN VE BAO CAO BO PHAN Để phục vụ mục đích quản lý, Cơng ty tổ chức quản lý hạch toán hoạt động kinh doanh Công ty theo lĩnh vực kinh doanh sau: Hàng hóa, thành phâm Doanh thu bán hàng cung Dịch vụ 525.313.068.618 cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu - Giá vốn hàng bán Loi nhuận gộp 455.759.742.004 69.553.326.614 29 \ - Cộng 3.462.378.175 = 931.007.277 2.531.370.898 528.775.446.793 # 456.690.749.281 72.084.697.512 CÔNG TY Cổ PHàN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DẦU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường Cho q 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT Báo cáo tài hợp MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q 4/2019 QUAN LY RUI RO CUA CONG TY Nợ phải trả tài chủ yếu Công ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Cơng ty Cơng ty thiết lập hệ thống kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh va chi phi quan ly rủi ro Ban Tổng Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Cơng ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Ban Tổng Giám đốc Công ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 5.1 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyên đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài a Rui ro ngoai té Rui ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hop ly luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công ty) Độ nhạy ngoại tệ Trong tháng đầu năm 2019, Công ty không phát sinh giao dịch ngoại tệ b Rúi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản Vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể c Rit ro vé gid Rii ro vé giá cỗ phiếu: , Các cổ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phòng giảm giá đầu tư tăng/giảm Cơng ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Tổng Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác dộng biến động giá cổ phiếu đến kết kinh doanh Cơng ty có hướng dẫn tiết quan quản lý 30 s22? Rủi ro trọng yếu phát sinh từ công cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản aes CÔNG TY Cổ PHÀN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 Rii ro vé giá bất động sản: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bất động sản Cơng ty: - Việc phí dự án phát triển tăng có chậm trễ trình lập kế hoạch Để hạn chế rủi ro Công ty thuê chuyên gia cố vấn chuyên yêu cầu lập kế hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm giảm rủi ro phát sinh q trình lập kế hoạch - Rủi ro giá trị hợp lý danh mục đầu tư bắt động sản yếu tố thị trường người mua 5.2 Rủi ro tín dụng Rui ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng giao dịch không thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh \ hồi công cụ tài khác chủ yếu khoản phải thu khách hàng từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng, ngoại a Đối với khoản phải thu khách hàng Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn cơng nợ thường xun theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng định b Đối với tiền gửi ngân hàng Công ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Cơng ty Công ty nhận thầy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp 5.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Ban Tổng Giám đóc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tiền gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thấp Cơng ty quản lý rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù hợp với khoản vay mức độ mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khấu: 31 ) CÔNG TY Cổ PHàN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu thị 5A, phường Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT Qui 4/2019 Số cuối kỳ Vay nợ Phải trả người bán Chi phí phải trả Các khoản phải trả khác 5năm Cộng 213.992.284.683 52.623.473.088 1.314.056.804 69.755.983.260 Số đầu năm Vay nợ Phải trả người bán Chi phí phải trả Các khoản phải trả khác 181.437.128.200 28.431.712.467 235.277.911 22.858.484.537 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Công ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn Tài sản đảm bảo Tại Thuyết minh Báo cáo tài hợp niên độ này, Công ty sử dụng tài sản đảm bảo để làm chấp cho khoản vay nắm giữ tài sản đảm bảo bên khác cho giao dịch Cơng ty TÀI SẢN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHẢI TRẢ TÀI CHÍNH Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài sau: Giá trị số sách Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Nợ phải trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay nợ Phải trả người lao động Chi phi phải trả Các khoản phải trả khác Giá trị hợp lý Số cuối kỳ So dau năm Số cuối kỳ So dau nim 10.153.284.739 10.206.164.310 10.153.284.739 10.206.164.310 222.275.851.372 180.238.171.453 7.104.196.095 125.404.923.801 137.053.482.117 7.706.211.203 222.275.851.372 180.238.171.453 7.104.196.095 125.404.923.801 137.053.482.117 7.706.211.203 33.376.889.434 27.162.275.000 213.992.284.683 1.673.936.500 1.314.056.804 69.755.983.260 28.431.712.467 9.289.907.441 181.437.128.200 1.199.231.650 335.277.911 22.858.484.537 23.376.889.434 27.162.275.000 213.992.284.683 1.673.936.500 1.314.056.804 69.755.983.260 28.431.712.467 9.289.907.441 181.437.128.200 1.199.231.650 235.277.011 22.858.484.537 Kar x Kar x Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư 210/2009/TT-BTC Bộ tài ban hành ngày 06/1 1/2009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210/2009/TT-BTC u cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế việc trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế 32 À \ ) j CÔNG TY Cổ PHằN ĐầU TƯ VÀ PHÁT TRIểN ĐƠ THị DầU KHÍ CửU LONG Số 02 - KTM 06, đường số 06, khu đô thị 5A, phường 4, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài hợp Cho quí 4/2019, kết thúc ngày 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Qui 4/2019 DIEU CHINH TRONG BAO CAO TAI CHINH NĂM TRƯỚC DO CÁC THAY ĐỎI TRONG CHÍNH THONG TIN VE HOAT DONG LIEN TUC SÁCH KÉ TOÁN CỦA KỲ NÀY: khơng có Khơng có kiện gây nghi ngờ lớn khả hoạt động liên tục Cơng ty khơng có ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kể quy mơ hoạt động SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài kết thúc ngày 31/12/2018, Báo cáo kết kinh doanh niên độ Báo cáo Lưu chuyên tiền tệ cho 09 tháng năm 2018, kết thúc ngày 30/09/2018 Người lập biểu _ “uy — Truong Thuy Kiéu Ngoc Diém Kế toán trưởng Ary_ Bùi Thị Kim Ngân 32 Nguyễn Triệu Dõng /