Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư và phát triển đô thị dầu khí cửu long 1596717984

CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ DẦU KHÍ CỬU LONG Địa : Số 02 lô KTM 06, Đường số 6, Khu Đô thị SA, Phường 4, TP.Sóc Trăng, Sóc Trăng Điện thoại: 0299.3627999 - Fax: 299.3627888 - Mail: pvcl@dothi5a.com - Web: www,pvcl.com.vn Mã số thuế: 2200280598 5PVCtL : BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUI ¬ NĂM 2017 ae Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Báo cáo tài QUÝ 4/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 nam 2017 Don vi tinh: VND Chỉ tiêu a sô Thuyết mỉnh Số cuối kỳ Số đầu năm A TAISAN NGAN HAN 100 I Tiền khoản tương đương tiền H0 Các khoản tương đương tiền 112 IL Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh 120 121 6.400.000.000 Ề 122 - - Tiền Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh II Dau tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 HI Các khoản phải thu ngắn han 130 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu nội ngắn hạn l31 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 137 l36 169.788.880.636 8.948.619.736 864.195.423 8.948.619.736 864.195.423 6.400.000.000 V¿2.1 133 Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác V.Ị 189.960.664.352 75.453.365.361 - 49.106.895.071 57.743.395.607 42.272.352.156 ` « 17.551.827.254 6.642.188.315 : V.3 - 158.142.500 192.354.600 - - 99,158.679.255 99.158.679.255 119.817.790.142 119.817.790.142 Tài sản thiếu chờ xử lý 139 IV Hàng tồn kho Hàng tổn kho 140 141 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 152 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác 154 155 ˆ - B TAI SAN DAI HAN 200 379.613.532.409 376.974.573.140 L Các khoản phải thu dai han Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn 210 2II 212 213 214 44.331.755.609 21.502.678.046 22.829.077.563 : : 46.059.007.875 22.982.472.112 23.076.535.763 - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Chi phí trả trước ngăn hạn Phải thu cho vay dai hạn « VS 149 151 215 - - V.2.2 - - Phải thu dài hạn khác 216 ‘ - Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 219 - - Il Tai sản cố định 220 10.610.522.711 11.041.576.101 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 4/2017 BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 Đơn vị tính: VND Tài sản cố định hữu hình ~ Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài ~ Nguyên giá ~ Giá trị hao mịn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình ~ Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn luỹ kế II Bất động sản đầu tư Mr 221 222 223 = V.7 224 V.§ 228 229 V.9 IV Tài sản dở dang dài hạn 24) V.6 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 241 242 11.041.576.101 15.714.510.512 (4.672.934.411) E - 226 27 230 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 10.610.522.711 15.922.296.212 (5.311.773.501) = 231 232 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Số đầu năm 225 ~ Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phi SXKD dé dang dai han Chỉ phí xây dựng đở dang Số cuối kỳ ` = 56.047.000 (56.047.000) 28.216.168.441 34.152.220.920 (5.936.052.479) 295.967.724.540 - : ri 56.047.000 (56.047.000) 26.067.022.046 30.835.063.180 (4.768.041.134) 293.806.967.118 295.966.633.631 1.090.909 291.330.495.497 2.476.471.621 - - 250 251 252 = 253 254 : : : : : 255 - - 260 261 262 487.361.108 487.361.108 - Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 569.574.196.761 546.763.453.776 C.NQ PHAI TRA 300 184.344.707.646 170.943.252.059 101.958.847.359 10.276.180.437 6.471.563.480 2.369.344.168 318.000.000 2.701.148.138 98.489.084.539 2.534.051.756 128.000.000 1.193.666.210 1.209.486.149 5.928.393.900 Tài sản dài hạn khác Ng ngiin hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn = 268 310 311 312 313 314 315 316 = = V.ILI V.I2 Ề - : “oa Chỉ tiêu Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, QUÝ 4/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 Don vj tinh: VND N Phải trả theo tiền độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chua thyc hién ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ th tài ngắn hạn Dự phịng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ bình ổn giá 319 320 321 322 323 ke Số cuối kỳ Số đầu năm - - 6.896.552.057 66.778.134.470 : 6.135.324.009 E 4.963.138.793 83.279.000.000 ẹ 5.181.741.631 z * i VIS V.14 V.10.1 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 324 IL Ng dai han Phải trả người bán dài han Người mua trả tiền trước dài hạn Chỉ phí phải trả đài hạn 330 Ji 332 332 Phải trả nội dài hạn 335 _ Doanh thu chưa thực dài hạn 336 - Phải trả dài hạn khác 337 # Vay va ng thué tai dài hạn 338 57.850.217.066 43.633.850.464 - = Phải trả nội vốn kinh doanh Trai phiếu chuyển đổi Cổ phiếu ưu đãi 334 339 V12 V.i2 V.10.2 82.385.860.287 72.454,167.520 21.500.000.000 21.539.000.000 - - = 340 341 3.035.643.221 Quỹ phát triển khoa học, công nghệ 34 - D VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 'Vốn góp chủ sở hữu 410 411 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng phải trả dài hạn - Cé phiéu phé théng có quyền biểu - Cé phiéu ưu đãi Thang du von cé phan Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 'Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quy đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 342 4lla 411b V.16 - < = 1.352.923.156 Š - 385.229.489.115 375.820.201.717 385.229.489.115 354.998.850.000 375.820.201.717 354.998.850.000 354.998.850.000 412 413 354.998.850.000 : - = « - - ˆ * 414 415 - - 416 417 418 11.145.383.913 10.099.907.536 420 = - 419 421 - 19.085.255.202 - 10.721.444.181 ne Chỉ tiêu Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Đầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, QUÝ 4/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 Don vj tinh: VND Chỉ tiêu Be § Thuyết Số cuối kỳ minh Số đầu năm - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước ~ LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn đầu tư XDCB 421a 421b 422 10.721.444.181 8.363.811.021 7.280.541.272 3.440.902.909 I, Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - © Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 431 432 * TỎNG CỘNG NGUÒN VON (440=300+400) — 440 569.574.196.761 * $ 546.763.453.776 Lập, ngày 20 tháng 01 năm 2018 Người lập biểu vo aL NỀN Giám đốc ——t Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Bùi Thị Kim Ngân ter se Nguyễn Triệu Dõng Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Báo cáo tài QUÝ 4/2017 'Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ 4/2017 Đơn vị tính: VND Chiên tà “hy Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ OL Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng eung cấp dịch — 10 vụ (10=01-02) Giá vốn hàng bán 1l Lợi nhuận gộp bán hàng eung cấp dịchvụ _ 20 (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 2l Chỉ phí tài ~ Trang đó: phí lãi vay Chỉ phí bán hàng 25 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 26 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 (30=20+(21-22)-(25+26)} 'Thu nhập khác Chí phí khác 32 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50=30+40) — 5U Chỉ phí thuế TNDN hành 51 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 52 Lợi nhuận kế toán sau thuế TNDN (60=50-51-52) 60 Lãi cỗ phiếu 70 Lãi suy giảm cỗ phiếu Người lập biểu —v Ise |ut oe Diễm 71 a / = Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm 47124369157 529.553/601 46594.815.556 Năm trước 22460653019 1.307.846.280 20.95286739 Năm 2017 Nim 2016 100.106.950.090 75.387.246.263 1.126.094.449 — 4.610.938.474 98.980.855.641 70.776.307.789 V3 35710156238 10884659318 16364411127 4⁄588.395612 81014111557 17966.744084 V4 V45 144.444.540 72.850.047 248.099.440 — 72.850.047 248.099.440 72.850.047 47.434.540 11.095.081 I.54660657⁄4 1631260579 9.186.963.304 2.946.039.952 352.309.928 483.202.273 455.964.828 483.202.273 455.964.828 483.202.273 172.133.684 185.959.536 4.534440270 - 4341933919 13156515230 8.359.753624 7.004.208 2.092.684.349 (7.004.208) (2.092.684.349) 9.179.95996 853.4355603 102,746,422 (315.838.753) 1734646239 905076473 7.342566435 264117883 70448408 — 2.124.379.241 (70.448.408) — (2.124.379.241) 13.086066822 6.235.374.383 896.656.807 319.057.298 —1.734.646.239 ——_—1,352.923.156 10454763776 — 4.563.393.929 265 129 VÌ V2 VIA V72 V6 V9 v.10 VI Kế toán trưởng — Quý fy Le cade _ngày 20 tháng 01 năm 2018 Sona Ty es C6 PHAN Ề fu ruvi ạt ya \ -\ 86 TH DAUKHi vu Sở; Giám đốc aes S7.888660710 12887647079 Công ty CP Dau tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành QUÝ 4/2017 phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiến) QUÝ 4/2017 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu ÂN Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu Tiền trả cho người cung cắp hàng hóa dịch vụ Tiền Tiền Thuế Tiền Tiền trả cho người lao động lãi vay trả TNDN nộp thu khác từ hoạt động kinh doanh khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền dài hạn Tiền dài hạn Năm 2017 Năm 2016 01 108.078.277.373 02 68.874.546.629 (46.875.005.747) (32.870.700.634) 03 04 05 06 07 (6.111.522.060) (17.748.719.365) (1.636.746.855) 109.444.255.852 (40.833.561.227) (4.459.553.858) (23.064.963.154) (1.045.968.694) 105.518.510.801 (20.707.099.356) 2I (686.380.909) (137.044.190) 22 ộ + 20 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư để mua sắm, xây dựng TSCP tài sản khác thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản khác Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 104.316.977.971 Tiền cho Vay, mua công cụ nợ đơn vị khác (6.400.000.000) Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị 24 - Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 - Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 25 27 30 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cỏ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cd phiếu doanh nghiệp phát hành - 299.509.928 (6.786.870.981) 31 92.244.771.734 - - 483.202.534 346.158.344 - 32 : - Tiền thu từ vay 69.298.048.047 13.917.414.200 Tiền trả nợ gốc vay 34 (158743730724) (106.150.017269) 36 - Tiền trả nợ thuê tài 35 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (89.445.682.677) (92.232.603.069) Lưu chuyển tiền năm (50=20+30+40) 50 8.084.424.313 358.327.009 60 864.195.423 505.868.414 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ — 61 - - Cô tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Tiền tương đương tiền đầu năm Tiền tương đương tiền cuối năm (70=50+60+61) T0 Người lập biểu KẾ toán trưởng Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Bùi TẾ Kim Ngân \uu : - 8,948,619.736 864.195.423 20 tháng 01 năm 2018 “CONG TYN CO PHAN Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thanh phơ Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 4/2017 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH QUY 4/2017 DAC DIEM HOAT BONG CUA CONG TY Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Đơ Thị Dầu Khí Cửu Long thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 2200280598 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Sóc Trăng cắp lần đầu ngày 05/11/2007 thay đổi lần thứ 12 ngày 07/07/2016 Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh : 354.998.850.000 VND 'Vốn góp thực tế cơng ty ngày 30/06/2017 i 354.998.850.000 VND Trụ sở Cơng ty Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Lĩnh vực kinh doanh Kinh doanh bất động sản, xây dựng Ngành nghề kinh doanh ~ Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê - Xây dựng nhà loại, cơng trình giao thơng, cơng ích, cơng trình kỹ thuật dân dụng khác, phá vỡ chuẩn bị mặt ~ Buôn bán tre, nứa, gỗ gỗ chế biến, xỉ măng, gạch xây, ngói, đá, cát, sỏi, kính xây dựng, sơn vée ni, gạch ốp lát thiết bị vệ sinh, đồ ngũ kim, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng - Hoạt động kiến trúc, đo đạc đồ, thăm dò địa chất, nguồn nước, tư vấn kỹ thuật có liên quan khác ~ Thiết kế cơng trình dân dụng, hạ tầng kỹ thuật, giao thông nông thôn, thủy lợi nông thơn - Tư vấn, giám sát thi cơng cơng trình xây dựng dân dụng, hạ tằng kỹ thuật, giao thông, thủy lợi nông thôn, công nghiệp - Sản xuất bê tông sản phẩm tir xi mang, thach cao - Lap dat théng dién, cấp, thoát nước, hệ thống lị sưởi, điều hịa khơng khí, hệ thống xây dựng khác; hồn thiện cơng trình xây dựng, hoạt động xây dựng chuyên dụng khác ~ Trồng mua bán hoa, cảnh Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường: 12 tháng, Đặc điểm hoạt động Cơng ty năm tài có ảnh hưởng đến Báo cáo tài KỲ KÉ TỐN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN „ Kỳ kế tốn Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm IL Đơn vị tiền tệ Đơn yị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) = Il CHUAN MUC VA CHE DO KE TỐN Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT/BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Thông tư hướng dẫn, bổ sung, sửa đổi Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài QUÝ 4/2017 Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TREN BANG CAN DOI KE TOAN Don vj tinh: VND TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN ~ Tiền mặt + Tiền mặt (VND) + Tiền mặt (USD) ~ Tiền gửi ngân hàng + Tiền gửi (VND) + Ngân hàngÁ Châu - CN Sóc Trăng + Ngân hàng NN&PTNT VN- CN Ba Xuyên + Ngân hàng ĐT PT VN - CN Sóc Trăng Số cuối kỳ Số đầu năm 8.872.493.527 839.047.131 8.872.493.527 839.047.131 76.126.209 25.148.292 76.126.209 25.148.292 1.000.000 785.900 1.000.000 ) 14.052.910 981.400 1.136.435 3.607.911 + Ngân hàng NN&PTNT VN - CN Sóc Trăng 3.393.111 3.246.887 + Ngân hàng Bưu điện Liên Việt CN Sóc Trăng 1.123.597 + Ngân hàng VietinBank - CN Sóc Trăng 1.000.000 1.000.000 + Ngân hàng Sacombank - CN Sóc Trăng 1212411 1.647.579 30.111.393 8.635.530 + Ngân hàng NN&PTNT-PGD Khánh Hưng + Ngân hàng TMCP Đại Chúng-CN Cẩn Thơ + Ngân hàng Ngoại thương VN - CN Sóc Trăng + Tiền gửi (USD) Cộng 3.585.018 307.976 1.046.443 8.948.619.736 =—————— 864.195.423 =——— Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cứu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Báo cáo tài Q 4/2017 Sóc Trăng, Tình Sóc Trăng BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH QUÝ 4/2017 _ PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG + Công ty TNHH Nhân Lục + Công ty TNHH Tài Lực + Côngty CP ĐTXD TM DV Hồng Phát + Lâm Quang Vĩnh Điền + TIPT Quy Dat Soc Trang + Phan Thanh Chién + Dao Van Chinh + Trần Văn Bửu + Nguyễn Thị Yến Ly + Lam Thị Thu + Trấn Văn Tèo + Nguyễn Văn Triết + Nguyễn Thị Mỹ Linh + Lê Minh Tâm + Cty INHH TV DTXD 926 + Trần Hoàng Duy + Trần Quang Diệu + Trương Phi Hùng + Bùi Thị Kim Ngân + Ly Quốc Minh + Tran Thi Ngọc Huệ + + + + Trần Thị Lãnh Trương Hu Nguyễn Thế Nam Lý Hiền Huynh + Mai Thị Hồng Nga + Lâm Thành + Huỳnh Chí Tâm + Nguyễn Văn Bảo + Phạm Toàn Vẹn + Duong Thi Hoa + Đặng Văn Út Anh + Trần Thanh Lan + Thần Vĩnh Phúc + Lê Nguyễn Thanh Duyên 916.991 101 3.372.460.450 8.172.840.000 651.021.700 360.627.060 + Nguyén Tri Qui + Phạm Phú Đức + Nguyễn Quốc Dân + Nguyễn Thị Ngọc Diềm 85.000.000 52.000.000 365.714.250 322.514.250 641.750.000 1.840.400.000 1.109.627.375 214.220.300 250.000.000 406.250.000 724.773.500 - 312.000.000 312.000.000 260.000.000 414.375.550 719.984.000 1.410.281.600 + Nguyễn Thuy Kiều Diễm + Nguyén Phuong yén Trinh : - 313.650.000 183.400.000 - 150.000.000 1.840.400.000 1.200.000.000 214.220.300 365.254.375 156.553.550 250.000.000 601.250.000 1.056.151.750 224.560.000 33.200.000 250.000.000 173.824.000 108.515.000 312.000.000 320.000.000 312.000.000 260.000.000 260.000.000 414,375,550 372.603.005 719.984.000 1.410.281.600 392 000.000 177.464.000 560.000.000 350,550.000 676.000.000 469.910.000 227.943.000 223.040.000 == 2.1 Ngắn hạn Số đầu năm Số cuối kỳ wtp Loy} 18} Sugny lì ipnS re 0211, vs im Op ny WP ASO deys 241, 000'000'00%'9 Jun tyS Ig[ ay, WIP our 1} Bugny ii rựns Ig[ oat[, warp Loy) rey Sugny vs im OP NYY WP ASO dey ạ{L 0/'EI'£SZ91 vsim Kea }gns tr] ÄYĐN - ŒLđH/€60£ESZ/¿10Z/E1E ¿10/1 0€ 8uonuL rèo8N 8uu uy8N - 8ug1[ 20S NO-~ WEN IA Bury Z1 Agsuyos ea dugp doy eno L102/Z1/97- GLGH/01 ¿108/£1/£1 XYDN - ING/LS/NHGH/¿I/££10 8ư1[ 90S N2 - WEN 131A Suey Z1 BUQN Ld NN Suey uyẩN - #1 19nd 9S Lo ip1 000'000'€Zï £# OLF FET EST OT 0¿†'P£I'8//'99 000°000°000'T = 000°000 00F'9 Sup] 208 NO NI NOG Supy up3y - HNIHĐ LYL 3(1H.L ÖN YA AVA * 01 tê ug8N *['01 U32 tự) gnyy Ou vA ABA 1ô14 uo/[ SM0N ,[d NN 3upt{ HPBẠj - 304] 20S N2) ~ woN - Woy 1314 Buonyy 1b03N Supy up3y - NO - HộI4[ 11g Budd Supng yuley 1ossay MDG POH WL dD 42 441 Bubnyd ugdn3N Suonsy Supa 205 STDS NYU YUupYy 1p) Mapu any) IBY Apu 10} Ava upoyy apo BUND Awa oyp wag i Suony têo3N Sury uy3N 8ưg1L 30§ N2 - URN 181A UY Supp Z1 96/'I€P'fFlZ6 — 000°000°000'F #1 19N2 os op nui 1EP 1SÒ đựt9 9L_000000'€Z1'€b ugoyy Ovg WEP ONY YUL 9£E ¿6£ €F9'801 000 000 000'Z = IEE LOT FEY'S Ẩ#A tê tọ([L, = 000'000'6/Z'£8 000 000 000'T 000 000 0007 IE LOT 89S EL OLF RETEST OL Ou Bay Sugu vyy 99 95 * - ˆ 000°000'000'T 000°000'FES‘OT 000'000'€#⁄ 0£ 8ugL ¿10r AnÒ 0T n2 J*{ nữ j1) 0Œ tại) 1ÿqd ÿA 1) nạŒ 42 Ấy 8uọ2 Ÿup11 3QS qu[ '3ue1 20s otd qượtL *y 8uonga °yc ]u ọp ngà “90 9s SuQNG 90 WLM - ZO Qs HNJHO IY.L OVD OY HNIW LAANHL NVA tuý|2 0001000'€£¿ 0Z in erp ta) 000'000'€€# £9 1J0S }ÿd 000000 0££ 69 ° weU NEP OS 000000 '000'0€ ou gay uyu YY 99 OS CINA “yup ia uo L10z/ AND quryp rz] Oyo ong : " #1 19nd oS †9P"S8'€€9'£P 000'009'619 000'0006S¿ 000'096'0/9 000°00S ZL 000°00s"9S¢ 000'000'086 000'00'€¿9 000'000'00y ££/ L€y'y£E'9I 000'000'001ˆ1 000'008'£9£ 000'000'00S L£/'££9'990'0£ iy wp 000'000'000' I 0¿†'£I'§//'99 tugu np 9s deyo uy : ABA IEOI 0E tệp 30} qutH 55 i xa INA “yu ia uog L10Z/b ANO quyyp 1g) os ov ayns te] 86€"£€€P'001ˆ0S 000'/Z0'SP] 000'000'000'£1 000'00066 000'000'8/ 000°006"sL 000°009"¢9 000'00€°1/ LODELS'LSP'LI 000'00£'€y L£/'££9'990'0Z wer 81 Ava uty Loy 000'0089I[€†9 _ 000°000°FEL"T 000'000'000Zy 000°000'990"81 000°008'rrr'z 8ug Suey Z1 000'000'£¿ WuS Jÿqaq WEIp 10K) 1) Sug Í? tựnS re[ oat[L ¿100P AnỊ - : Saye vr AgSu GHTd BA 9107/60/27 Sedu GH Bud +10£/E0/££ quyyp trey gnyy Ou ÿA Kea uéy fea ‘701 PUL UBD ND yuoquiods Aq Suoy up3y + yuryy un, 2H + ong 208N Buong + un] yuoyy 4T + M4 Budnyg ugdndy Suonay + uon® yur yucngy + 12141 M0/4 u2IẩN + Bud 2PlJY 8u2 tộP IVD + Bugng 1JJ + up3N wiry iy] Ing+ Maan] OFF itn + 207HJ MD/J 802141 + DN BugHy ing my + py Supopy OF + Awa Bugp doy eno Ava oy uag Ág8u/oS +?IDS THỊ 1JUHJ2 TP] mp ony Igy Apu ry Ava upoYy 2p2 wn MD 990*/10S8'/S 000'€¿S'P0£'£ 000'000'000'0E 000'000'099 000096 £6€ 000'009'8y9 000°006°%6r 000'000'086 000°006°109 000'000'00y 990'†88'Z£6 91 000'008'?tS'€ 000'009'16£ 000'000'00€ = Bo #1 19nd oS Suong yulry, HNIHO IY.L OY2 OYd HNIW LAAQHL NYS ‘SupiL 295 YUL “8ưyx[ 20s gud yuRYL “pF SuQNYyg Vs lip Op HII “90 9s Sung ‘90 WLM - Z0 9S 07T 8Q) J{ nẸŒ 9Œ UÿH] 1ÿ4 BAY NYE dD 4) BUD đyq2 uL 000'096£6€ dey UL 000°000°099 đẹt2 uịL 000'000'000'0E ae et ae _' China po ae rhe Suey pz Sug pz 8up\I yz Buyy pz 9M 0A Buonsy + Maan] OF mibyg + upsyuery ine ing+ Supng yuisy + 6l dey un, o00'009'sr9 đy2 01 000'006'109 dey uy, 000°000'086 IE/%£] PP tng Sen WIRU/% TI AMER bế 3upth yz Bury pz Supy pz Sump +z un yuypy yudngy + 101 (/MĐI/Ƒ 4241 + IPI4] Up ugdndy + My D BuBOH OF + DN Sur ins toy + deus 0ỊI, 000'006'£6p dpq2 UI1 000'000'00y 0/3401 Buy pz ong 208 82/1 + dự ulL 000'009'16Z đẹ2 J1, 000'008'p€'E dự? UỊL 990'88'ZE691 0/301 Supp €*[01 yupyy un, ugtndy + 41 BuAngg upindyy 8uamg + = ñuyt 9€ đt u11, 000'000'00S 1uEU/%£'£[ ND Yunquod Ag Supy UPS + OYd HNIN LIAfIH.L NYH L107/> AND BURN BY pad HNỊH2 IYL Oy2 on lợp cone ney : INA “yup 1a uog +10 AnÒ 11M2 tế} 02 ogq[ £10/Z1/1~¿10Z/80/£0 Avdu AAGH 910/1 1/0€ Seu AAGH €10Z/80/8£ Ae3u AAGH SL0z/60/81 Avsu AAGH $107/60/81 Aedu AAGH €10Z/80//Z £€8u AAGH a LAN góc $I0Z/80/y£ Ấyầu AAGH sẻ số; eo et Girlj'w.£Tocfoucn đền AAGH 910Z/Z1/1£ Xg8u AAGH G0 AAGH 10Z/60/9£ Ất8u AAQH h@cauiae = es -HLOLGH6002/02/1d60 + tr ^ Hyd— BA LONS -AGD L-H— LGLG — 02/0 Z — ——-— 6GH/60 100 ~ 00 Suzi] 2ỌS tu '8uex[ 30s gud qượuL *y 8uọngg *ÿs Jth ọp ng '90 98 BUQNG “90 WL - Z0 9S u01 nạ2 Jy ngq ‡qì q ti) 3ÿgqd BAN} NEE dD 43 BugD Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cứu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố QUÝ 4/2017 Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 11 PHẢI TRẢ NGƯỜI BẢN Giá trị 11.1 Ngắn hạn + Cty TNHH XD-TM Phé Sang + Công ty TNHH Tài Lực + Nhà máy Gạch ngói Sóc Trăng + DNTN Liên Hiệp Thành + Cty TNHH Tén Phat + + + + Hộp đèn bảng hiệu Cathy Công ty TNHH Nhân Lực DNTN Nhà hàng Hải Tượng Cự Chứng khoán FPT + Cty Dit Phong + Cự Hải yến + Văn phòng đăngký đất đai + Cụy TNHH MTV Phước Hùng Thịnh Phát Cộng Số cuối kỳ Số có khả năn; ae s Giá trị : : - 378.433.358 1.840.400.000 156.658.072 3.528.731.350 1.555.414.177 1.840.400.000 634.590.000 - 105.297.326 133.640.000 40.173.000 23.670.000 376.366.300 10.276 180.437 -— 23534.051.756 - z 761.027.451 761.027.451 - - THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm “Thuế khoản phải nộp “Thuế giá trị gia tăng + Thực nộp tiền + Được trừ “Thuế khác Cộng Số phảinộp nim 831409012 831409012 Thuế xuất, nhập Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân § 38.725.000 13.200.000 + Cơng ty TNHH Nhân Lực Cộng 13 ti ng 14.338.000 129.795.610 11.2 Dài hạn 12 Số đầu năm Số có kha nin; Số cuối kỳ 11054.000.077 1.435.671.985 nim 11658263050 * Số đãthựcnộp ¡11658263030 11.05400007 1.435.671.985 - - - 319.057.198 43.200.000 948.582.981 21.600.000 370.983.472 21.184.524 896.656.707 37.015.476 1.193.666.210 12/631.446031 11.455.768.073 2.369.344.168 - 3.000.000 CHIPHÍ PHẢI TRẢ 3.000.000 - Số đầu năm Đài hạn - Lãi vay 2.707.148.738 ~ Các khoản khác Cộng - 2.707.748.738 20 3.928.393.900 - 5.928.393.900 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 3A, Phường 4, Thành phố Sóc QUY 4/2017 Trăng, Tỉnh Sóc Trăng, BẢN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 14 PHẢI TRẢ KHÁC Số cuối kỳ Ngắn hạn ~ Tài sản thừa chờ giải - - KPCĐ BHXH BHYT BHTN 182.430.415 ~ Phải trả cổ phần hóa 338.090.273 ~ Nhận ký cược ký quỹ ngắn hạn ~ Cỗ tức lợi nhuận phải trả ~ Các khoản phải trả, phải nộp khác + Trân Thị Ngọc Huệ + Dương Thế Nghiêm - ˆ 8.214.121.642 174.263.000 65.100.000 +Trdn Thi Mp khanh +Tran Thị Hằng Liên 2.945.980.479 1.216.876.191 34.000.000 1.300.000.000 + Các đổi tượng khác Cộng 1Š Số đầu năm 6.420.756.642 6.896.552.057 462.191.850 4.963.138.793 DOANH THU CHƯA THỰC HIỆN Số cuối kỳ Ngắn hạn Số đầu năm ~ Doanh thu nhận trước ~ Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống - Các khoản doanh thu chưa thực khác co Cộng —— 21 " : LLEQLE SHOT LLEGLE' SHOT £0£SS£ S80'6L STV 68h 677°S8E = * tS/'2S6'0607Z LLEOLE'SPO'T a tS('cS6 060 = tS/'tS6'060£ X = * > LLE OLE SPOT £fl6€8£ESPI'II i= š - - - - ~ - = - = - + : Se - - _ = 9LL-£9/-ySty'0I 000°0S8"866'FSE = + - = “ Anb ovo dey youty Áeu tieu 8u04 HỌA tIỆ†E) - S71 19n9 np oS SPU WED 209 02 82 ~ gies ipyd ny npp and + 16) onyd Suonyy uayy nO + b opyy Bue - Áteu urgu 8uon UQA Suey - Aeu weu Suoy Bug) ubnyu 1677 - Ẩ#u tgu ngp 1p 0S 9//'€9/'tSE'0L 000°0S8ˆ§66'yS€ 391 tru Jọn2 np 0S s 000'0S8'866'yS€ - = 9€€/066600I - P = 9£fS/0666001 = NOHOS AHDNOA * 9F apn} Ug YD NP OS oony weU 3uoy Bug} UbNYU 1d - 2pu 8ượ[ ony wu Suoy UA Fup - SEG WBID 208056m2wars mpyd ny npp iG + 16] onyd ‘Suonys uayy AnG + Sub ovo dey 31T 20IỊ uieu 8u0} HỌA UID - _ I8t rrr IZL OL - = = NV& 0S 843 oA END Subp ugIq NgIYD op Sug “TOT |Dq 08 NYS end dos 9S uo,BOA 000'0S8'86†'Z9£ 000'000'00€'Z6 > = kí FIE TOS 8S = T Ss - a = - = s 4nb ngrydge o:9 ¿I0 AND OYd HNIW '"up1L 3ỌS (u1J, "ðug41, cos gud quợu L 'y 8ưọnd “ÿs Ji ọp nụ3 "o0 gs Buạng "90 WLS - £0 9S SuoT MND 144 NEC iy OG UNH IEYUd FAN} NEE dO A} BuQD LAANHL £ŒZ901'SIS6 oe isnd IY.L OYO uyyd 02 uga a Pp Bue SusyL _ = = LIL TOT'O7S'SLE = IST Per IZL OT “ = - ? : i" = HNIHDO q2 re Suoqd qqd Ap np {ne LIL TOT OZS'SLE - - PIE TOS 8S 90/ 689 ¿£€ 0£0'I6t'£eI'I - i 879 709'691ˆL 90L°689°LES 0£0 6P '££EL lạ 000'000ˆ00S'£6 6£6'£6£'£9S'y €(£1tS'0SC¿L mon ve a oT uényu 6£6'€6€'€9€'t }6t'¿6Y't6Œ6¿£ Bugp ¿10ể/ ANO quryo 1¥} 004 Cơng ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 4/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 16.2 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối kỳ ~ Vốn góp Ông Nguyễn Triệu Dõng ~ Vốn góp cổ đông khác Cộng 33.600.000.000 321.398.850.000 354.998.850.000 16.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Số cuối kỳ - Vốn đầu tư chủ sở hữu + Von£ gép đầu2 năm + Vốn góp tăng năm 354.998.850.000 262.498.850.000 a + Vốn góp giảm năm 354.998.850.000 ~ Cổ tức lợi nhuận chia ø 16.4 Cổ phiếu Số cuối kỳ - Số lượng cô phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 92.500.000.000 354.998.850.000 Số đầu năm 35.499.885 35.499.885 35.499.885 Ff - Số lượng cổ phiếu mua lại (cỗ phiếu quỹ) 33.600.000.000 321.398.850.000 354.998.850.000 Số đầu năm - + Vốn góp cuối năm Số đầu năm 35.499.885 35.499.885 35.499.885 - + Cổ phiếu phổ thông ` + Cổ phiếu ưu đãi - - Số lượng cỗ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông 35.499.885 35.499.885 + Cổ phiếu ưu đãi ` * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/ cổ phiếu 35.499.885 35.499.885 16.5 Các quỹ đoanh nghiệp ~ Quỹ đầu tư phát triển ~ Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp ~ Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm 11.145.383.913 10.099.907.536 - = - 23 - Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 4/2017 BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH QUY 4/2017 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN M YC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Don vj tinh: VND TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DỊCH VỤ Doanh thu 12 thing đầunăm 2017 37.592.839.136 61.006.488.378 1.507.622.576 ~ Doanh thu bán hàng hóa ~ Doanh thu bán nhà, đất ~ Doanh thu cung cấp dịch vụ ~ Doanh thu hợp đồng xây dựng Cộng 12 tháng đầu năm 2016 12.164.825.604 61.793.511.566 1.428.909.093 100.106.950.090 75.387.246.263 =————— —ễ——— n CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU 12 thang diu nim 12 thang đầu năm 2017 2016 ———————k ~ Chiết khấu thương mại ~ Giảm giá hàng bán ~ Hàng bán bị trả lại Cộng GIÁ VỐN HÀNG BAN - Giá vốn hàng hóa bán ~ Giá vốn nhà, đất cung cấp ~ Giá vốn dịch vụ cung cấp ~ Giá vốn hợp đồng xây dựng Cộng 1.126.094.449 4,610.938.474 1.126.094.449 4.610.938.474 12 tháng đầu năm 2017 12 tháng đầu năm 2016 36.653.184.824 43.154.668.544 1.206.258.189 11.549.532.283 45.215.207.333 1.123.921.094 81.014.111.557 57.888.660.710 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH ~ Lai tiền gửi, tiền cho vay ~ Lãi bán khoản đầu tư ~ Cổ tức, lợi nhuận chia 12 thang đầunăm 2017 12 tháng đầu năm 2016 694.655 1.598.111 ~ Lãi chênh lệch tỷ giá thực - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực " ~ Lãi bán hàng trả chậm 351.615.273 Cộng CHI PHÍ TÀI CHÍNH 352.309.928 ~ Lãi tiền vay ~ Chỉ phí tài khác ˆ Cộng CHI PHÍ KHÁC 12 tháng đầunăm 2017 12 thang dau nim 2016 455.964.828 483.202.273 455.964.828 483.202.273 12 tháng đầu năm Giá trị lại TSCĐ phí lý, nhượng bán TSCĐ ~ Lỗ đánh giá lại tài sản = 12 tháng đầu năm 2017 2016 ——— Công ty CP Đầu tư va Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Bảo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 4/2017 BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH QUY 4/2017 ~ Cúc khoản bị phạt 70.448.408 ~ Các khoản khác Cộng CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIEP 12 tháng đầu năm 12 tháng đầu năm 172.133.684 18.940.750 167.018.786 92.117.178 3.003.233.788 430.964.507 47.506.956 3.077.711.702 436.536.086 2016 ———— _ 172.133.684 185.959.536 — Cộng 7.2 Chi ~ Chỉ phí ~ Chỉ phí ~ Chỉ phí “=.=.—= _ 70.448.408 2.124.379.241 ———— ˆ' 2017 7.1, Chỉ phí bán hàng ~ Dự phịng bảo hành sản phẩm, hàng hóa ~ Các khoản phí bán hàng khác 2.124.379.241 phi quan ly doanh nghiệp công cụ, dụng cụ nhân cơng khấu hao ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 513.301.311 ~ Thuế, phí, lệ phí 20.000 ~ Các khoản phí QLDN khác Cộng 472.120.831 21.990.000 494.803.486 286.068.344 4.534.440.270 4.341.933.919 8, CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO ~ Chỉ ~ Chỉ - Chỉ ~ Chỉ ~ Chỉ Cộng phí phí phí phí phí 12 thing đầunăm 12 tháng đầu năm 12 tháng đầunăm 12 tháng đầu năm 2016 2017 ` ——— 18477.446.789 — 15.397.014.209 8.275.344.185 6.349.348.381 1.443.501.975 1.166.677.553 1.770.935.347 3.329.661.189 2.258.271.072 5.042.884.221 G1 HS 32.225.499.368 — 31.285.585.553 —— —- nguyên liệu, vật liệu nhân cơng hao TSCĐ dịch vụ mua ngồi tiền khác CHI PHÍ THUÊ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH 2017 ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành 2016 Pa Siifczưs ~ Điều chỉnh phí thuế TNDN năm trước vào phí thuế thu nhập - - 896.656.807 319.057.298 hanh nim Cộng Thuế thu nhập doanh nghiệp xác định sau: 12 tháng đầu năm 12 tháng đầu năm 13.156.515.230 6.235.374.383 2017 ~ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế ~ Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng 2016 : Chỉ phí giảm theo doanh thu Chỉ phí khơng hợp lý, hợp lệ 24.026.587.832 70.448.408 Các khoản điều chỉnh giảm doanh thu 32.699.819.027 — 46.292.977.341 + Các khoản điều chỉnh giảm 25 39.528.510.209 2.124.379.241 z Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, ‘Thanh phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 4/2017 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH QUY 4/2017 ~ Chuyển lỗ năm trước ~ Tổng thu nhập chịu thuế ~ Thuế TNDN hành tính thu nhập chịu thuế năm hành + Thuế TNDN theo thuế suất thông thường + Thuế TNDN miễn, giảm - - 4.483.284.035 896.656.807 896.656.807 1.595.286.492 319.057.298 319.057.208 a LAI CO BAN TREN CO PHIEU 12 tháng đầu năm 12 tháng đầu năm 10.454.763.276 4.563.393.929 2017 Lợi nhuận phân bỏ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thơng lưu hành bình qn năm 2016 1.045.476.377 537.689.706 35.499.885 31.140.981 265 129 Lãi eơ cỗ phiếu (*) THÔNG TIN BỒ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÊN BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ VIL - Các giao dịch không tiền ảnh hưởng tới Báo cáo lưu chuyển tiền tệ tương lai: không phát sinh „ Các khoản tiền đo doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng: không phát sinh Số tiền vay thực thu kỳ 12 tháng đầu năm 2017 + ~ Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 69.298.048.047 Số tiền trả thực gốc vay kỳ 12 tháng đầu năm 2017 ~ Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường (158.743.730.724) 12 tháng đầu năm 2016 13.9/7.414200 12 tháng đầu năm 2016 (106.150.017.269) NHUNG THONG TIN KHAC Những khoản nợ tiềm tàng, khoăn cam kết thông tin tài khác: khơng phát sinh Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: không phát sinh Thông tin bên liên quan 3.1 Bên có liên quan tình hình cơng nợ ngày kết thúc năm tài chính: Bên liên quan - Các khoản phải thu - Ông Dương Thế Nghiêm + Bán lô đất BTSL SL.02-06 + Bán nhà LK33-25 Mỗi quan hệ Mẹ Chủ tịch HDQT ~ Bà Nguyễn Kim Hong Đào Vợ Chủ tịch HĐQT + Bán nhà BTSL §L01-17 + Bán lơ đất KTM18-02 + Bán lơ đất BTĐL-02 ~ Ơng Nguyễn Anh Tuấn + Bán nhà BTSL SL01-18 + Bán lô đất KTM18-07 + Bán lô đắt BTĐL-03 năm Sỉ lưng Thành viên HĐQT ~ Bà Nguyễn Thị Xi + Bán lô đất KTM18-01 12 —- 11.088.000 11.088.000 102.900.000 66.937.000 66.937.000 97.500.000 Con Chủ tịch HĐQT 26 66.937.000 65.000.000 97.800.000 66.963.000 65.000.000 97.500.000 66.937.000 65.000.000 97.800.000 66.963.000 65.000.000 Công ty CP Đầu tư va Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, QUÝ 4/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q 4/2017 + Bán lơ đất KTM18-04 + Bán lơ đất BTĐL-04,05 - Ong Nguyễn Hồng Nhã + Bán lô đất KTM18-06 + Bán lô đất LK05 Em ruột Chủ tịch HĐQT Em ruột Chủ tịch HĐQT - Ong Trinh Sướng Em ruột Chủ tịch HĐQT - Ông Đặng Văn Ủt Anh Thành viên Ban kiểm sốt + Bán lơ đất LK20 + Căn nhà DL01-10 Cộng phải thụ Cha ruột Chủ tịch HDỌT Ong Trương Văn Phước Thành viên HĐQT + Vay dài hạn 65.000.000 130.000.000 65.000.000 65.000.000 6.766.856.790 2.168.612.666 ~ Các khoản phải trả - Ong Nguyễn Văn Thành 65.000.000 65.000.000 719.984.000 3.620.821.666 719.984.000 8.386.965.790 500.000.000 500.000.000 + Vay dai han Ông Dương Thế Nghiêm Thành viên HĐQT - Ông Dương Ngọc Đức Trưởng ban kiểm soát + Vay đài hạn _Cộng phải trả 724.500.000 500.000.000 262.800.000 1.487.300.000) 3.2 Giao dịch với bên có liên quan ~ Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc sau: 12 thang diunim 2017 Thù lao, thưởng HĐQT Lương, thưởng Ban GD 465.940.508 12 thang đầu năm 2016 476.300.579 Thông tin báo cáo phận Đổ phục vụ mục đích quản lý, Cơng ty tổ chức quản lý hạch toán haạt động kinh doanh Công ty theo lĩnh tực kinh doanh sau: Năm 2017 Poses Hit R HP Bế vA Une Các khoản giảm trừ doanh thu Giá vốn hàng bán cấp dịch vụ Lợi nhuận gộp Hàng hóa Nhà, đất Dịch vụ Cộng 37.592.839.136 61.006.488.378 1.507.622.576 — 10.106.950.090 Ễ 36.653.184.824 1.126.094.449 43.154.668.544 : 1.126.094.449 1.206.258.189 — 81.014.111.557 939.654.312 16.725.725.385 27 301.364.387 17.966.744.084 = - Bà Nguyễn Thị Thanh Thủy Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Đầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường Báo cáo tài 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 4/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 Quan ly rủi ro Công ty Nợ phải trả tài chủ yếu Cơng ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Rủi ro trọng yếu phát sinh từ công cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Cơng ty Cơng ty thiết lập hệ thống kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Cơng ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm sốt rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 5.1 Rui ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiểu chuyển đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài a Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ gia hoi đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công ty) Độ nhạy vỀ ngoại tệ Trong năm 2017 Công ty không phát sinh giao dịch ngoại tệ Rủi ro lãi suất Rui ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tải biển động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo khơng đáng kể © Rui ro giá Rủi ro giá cỗ Các phiếu tính không tăng/giảm Công phiếu: niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phòng giảm giá đầu tư ty quản lý rủi ro vẻ giá phiêu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác dộng biến động giá cỗ phiếu đến kết kinh doanh Công ty có hướng dẫn tiết quan quản lý 28 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tĩnh Sóc Trăng Báo cáo tài QUÝ 4/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 Riii ro vé giá bất động sản: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bắt động sản Cơng ty: ~ Việc phí dự án phát triển tăng có chậm trễ trình lập kế hoạch Để hạn chế rủi ro Công ty thuê chuyên gia cố vấn chuyên yêu cầu lập kế hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm giảm rủi ro phát sinh q trình lập kế hoạch ~ Rủi ro giá trị hợp lý doanh mục đầu tu bat động sản yếu tố thị trường người mua 5.2, Rui ro tín dụng Rủi ro tín nghĩa chủ hồi dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng giao dịch khơng thực vụ mình, dẫn đến tổn thất vẻ tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh yếu khoản phải thu khách hàng từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hảng, ngoại cơng cụ tài khác a Đối với khoản phải thư khách làng Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn cơng nợ thường xun theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng định b Đối với tiền gửi ngân hàng Công ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Cơng ty Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp %3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Ban Giám đốc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tiền gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thấp Cơng ty quản lý rủi ro khoản thông qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù hợp với khoản vay mức độ mà Ban Giám đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn toán khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khấu: Số cuối kỳ Vay nợ Phải trả người bán Chi phi phai tra Các khoản phải trả khác 5năm 57.850.217.066 6.896.552.057 - : - : 29 Cộng - 124.628.351.536 10.276.180.437 2.707.748.738 6.896.552.057 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 4/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 Số đầu năm Vay va ng Phải trả người bán Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác 83.279.000.000 2.534.051.756 ˆ 4.963.138.793 43.633.850.464 “ -— : 4.963.138.793 126.912.850.464 2.534.051.756 9.926.277.586 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Công ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn Tài sản đảm bảo Tại Thuyết minh Báo cáo tài này, Công ty sử dụng tài sản đảm bảo để làm chấp cho khoản vay nắm giữ tài sản đảm bảo bên khác cho giao dịch Công ty Tài sản tài nợ phải trả tài Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài sau: Giá trị số sách Tài sản tài Số cuối kỳ Số đầu năm Giá trị hợp lý Số cuối kỳ Số đầu năm Tiền khoản tương 8.948.619.736 864.195.423 8.948.619.736 864.195.423 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác 79.246.073.653 40.380.904.817 158.142.500 65.254.824.268 29.718.724.078 192.354.600 79.246.073.653 40.380.904.817 158.142.500 65.254.824.268 29.718.724.078 192.354.600 Nợ phải trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay nợ Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác 10.276.180.437 27.971.563.480 124.628.351.536 318.000.000 2.707.748.738 6.896.552.057 2.534.051.756 21.667.000.000 126.912.850.464 1.209.486.149 5.928.393.900 4.963.138.793 10.276.180.437 27.971.563.480 124.628.351.536 318.000.000 2.707.748.738 6.896.552.057 2.534.051.756 21.667.000.000 126.912.850.464 1.209.486.149 5.928.393.900 4.963.138.793 đương tiền Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài cuối niên độ kế tốn cuối kỳ Thơng tư 210/2009/TT-BTC Bộ tài ban hành ngày 06/1 1/2009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210/2009/TT-BTC u cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế việc trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế 30 Cơng ty CP Dau tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 4/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2017 Điều chỉnh BCTC năm trước thay đỗi sách kế tốn năm nay: khơng có Thơng tin hoạt động liên tục Khơng có kiện gây nghỉ ngờ lớn khả hoạt động liên tục Công ty khơng có ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kể quy mô hoạt động 9, Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Công ty TNHH Dịch vụ Tư Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam - AASCS kiểm toán