Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư và phát triển đô thị dầu khí cửu long 1596717864

a + CONG TY CO PHAN + = £ + ~ + 2, DAU TU VA PHAT TRIEN DO THI DAU KHi CUU LONG Địa : Số 02 lô KTM 06, Đường số 6, Khu Đô thị 5A, Phường 4, TP.Sóc Trăng, Sóc Trăng Điện thoại : 0299.3627999 - Fax: 0299.3627888 - Mail: pvcl@dothi5a.com- Web: pvcl.com.vn Mã số thuế : 2200280598 re : BAO CAO TAI CHINH QUY 3/2017 Bạc Năm 2017 = ¬ ST CONG TY CO PHAN ~ az, a cas DAU TU VA PHAT TRIEN DO THI DAU KHi CUU LONG Địa : Số 02 lô KTM 06, Đường số 6, Khu Đơ thị 5A, Phường 4, TP.Sóc Trăng, Sóc Trăng Điện thoại : 0299.3627999 - Fax: 0299.3627888 - Mail: pvcl@®dothi5a.com- Web: pvel.com.vn Mã số thuế : 2200280598 F % PVCL BÁO CÁO TÀI CHÍNH QÚY 3⁄2017 ihe Nam 2017 @ Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cứu Long Số 02- KTM 06, Đường số 06, Khu đô thi SA, Phường 4, Báo cáo tài Q 3/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOÁN Tai 30 thang 09 nim 2017 Chỉ tiêu tú 10 112 I Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dy phong giam gia chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 121 122 123 1H Các khoản phải thu ngắn hạn 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phái thu dai hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phai thu vé cho vay dai han Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó địi IL Tài sản cố định Số đầu năm 6,983,569,138 = V21 61,423,301,343 46,827,009,397 14,596,291,946 - 134 > = 49,106,895,071 42,272,352,156 6,642,188,315 ` = = V.§ 141 118,238,751,858 118,238,751,858 149 ụ - V3 139 140 864,195,423 864,195,423 _ 135 136 137 169,788,880,636 - 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Số cuối kỳ 6,983,569, 138 132 Phải thu nội ngắn hạn V Tai san ngắn hạn khác VỊ 130 Phải thu ngắn hạn khách hàng Don vi tinh: VND 186,808,540,104 M1 Các khoản tương đương tiền Dự phòng giảm giá hàng tồn kho hài 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền IV Hang tồn kho Hang tồn kho Z SỐ _ minh A TAI SAN NGAN HAN Tài sản thiếu chờ xử lý 192,354,600 e < 119,817,790,142 119,817,790,142 - 150 162,917,765 152 93,347,065 151 153 154 - Si - 155 69,570,700 200 377,464,113,745 376,974,573,140 44,490,645,109 46,059,007,875 210 211 212 213 214 V.22 21,661,567,546 22,829,077,563 % = 215 216 - 219 220 - 10,543,837,412 22,982,472,112 23,076,535,763 = e - - 11,041,576,101 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phườn g 4, Báo cáo tài Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUY 3/2017 BANG CAN DOI KE TỐN Tai 30 thang 09 nim 2017 Don vj tinh: VND Chỉ tiêu Tài sản cố định hữu hình - Nguyén gid - Giá trị hao mòn luỹ kế SỐ Thuyế t minh 221 V.7 222 223 Tài sản cố định thuê tài 224 ~- Nguyên giá - Nguyên giá MẸ Số cuối kỳ Số đầu năm 10,543,837,412 15,714,510,512 (4,672,934,411) = # 225 226 227 ô - Giá trị hao mòn luỹ kế III Bắt động sản đầu tư 228 230 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 231 232 IV Tai sản dở dang dai han 240 Chỉ phí SXKD dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang V Dau tw tai đài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 56,047,000 241 (56,047,000) V.9 V.6 28,151,918,739 33,788,584,556 (5,636,665,817) 293,739,934,709 - 250 i ` 56,047,000 (56,047,000) 26,067,022,046 30,835,063,180 (4,768,041,134) 293,806,967,118 293,739,934,709 242 È # V.8 229 11,041,576,101 15,714,510,512 (5,170,673,100) 291,330,495,497 2,476,471,621 - 251 - = 252 253 254 255 : = P x 260 261 537,777,776 537,771,716 262 263 h : b ¬ “ - : Tài sản dài hạn khác 268 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 564,272,653,849 546,763,453,776 C.NQ PHAI TRA 300 185,651,474,525 170,943,252,059 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn han Phải trả nội ngắn han = 310 311 V.III 313 V.I2 312 314 315 316 108,795,368,477 10,632,708,255 11,684,958,600 830,925,761 331,851,900 4,957,146,873 - ` 98,489,084,539 2,534,051,756 128,000,000 1,193,666,210 1,209,486,149 5,928,393,900 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Báo cáo tài QUÝ 3/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BANG CAN DOI KE TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2017 Don vj tinh: VND Chỉ tiêu SỐ ng minh Số cuối kỳ Số đầu năm Phải tra theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng - 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 315 Vay nợ th tài ngắn hạn Dự phịng phải trả ngắn hạn 320 321 Phải trả ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi inh én gia Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Il Ng dai hạn Phải trả người bán dai han Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phi phai tra dai han Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dai hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phai tra dai han khac Vay va ng thué tai chinh dai han Trái phiếu chuyển đổi Cổ phiếu ưu đãi Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng phải trả dài hạn Quỹ phát triển khoa học, công nghệ D VÓN CHỦ SỞ HỮU I Von chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi Thang dư vốn cỗ phần Quyén chon chuyển đổi trái phiếu Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chénh léch ty gia héi đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 319 V.14 V.10.1 322 323 70,001,634,470 = V112 V.13 V.10.2 342 343 SI re : z “ 54,055, 109,066 : = 1,300,996,982 378,621,179,324 V.16 378,621,179,324 354,998,850,000 354,998,850,000 Ề 412 = S 375,820,201,717 375,820,201,717 354,998,850,000 354,998,850,000 si = = ° 415 - : 416 421 43,633,850,464 Ẫ = 1,352,923,156 = 414 420 =e a 413 Ế : 10,411,127,269 _ FS 13,211,202,055 ` 21,539,000,000 a 400 417 418 419 5,181,741,631 21,500,000,000 336 337 411b 83,279,000,000 es 72,454,167,520 335 410 4n 4lla 4,963,138,793 76,856,106,048 334 338 339 340 341 ie = 330 332 333 4.938.075.253 5,418,067,365 - 324 M51 = 7V.15 ` ự 10,099,907,536 Ễ a 10,721,444,181 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, QUÝ 3/2017 Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2017 Don vi tinh: VND Chỉ tiêu mg SỐ - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước ~ LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn đầu tư XDCB minh 421a 421b 422 IL Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Số cuối kỳ Số đầu năm 7,280,541,272 7,280,541,272 = es a 5,930,660,783 430 431 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 432 : TONG CỘNG NGUON VON (440=300+400) 440 564,272,653,849 3,440,902,909 546,763,453,776 Lập, ngày 20 tháng 10 năm 2017 Người lập biểu ll = Be Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Kế toán trưởng 7" Bùi Thị Kim Ngân Giám đốc Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Long Báo cáo tài Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 3/2017 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOA NH QUY 3/2017 Don vj tinh: VND Chí tiên Mã Thuyết sé Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ minh 01 VỊ Các khoản giảm trừ doanh thu 02 V2 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch — 10 vụ (10=01-02) Giá vốn hàng bán lÍ V3 Lợi nhuận gộp bán hàng eung cấp dịch vụ _ 20 (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 V4 Chỉ phí tài 22 a5 ~ Trong đó: chi phi lãi vay 23 Chỉ phí bán hàng 25 V.7I Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 V.72 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 {30=20+(21-22)-(25+26)} Thu nhập khác 31 Chỉ phí khác : 32 V6 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) — 50 Chỉ phí thuế TNDN hành sl V9 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 52 Lợi nhuận kế toán sau thué TNDN (60=50-S1-52) 60 Lãi cỗ phiếu v.10 Lãi suy giảm cỗ phiếu Người lập biểu —— (i Trương ngg Kiều Ngọc Diễm mM VAL Kế toán trưởng ⁄ BùÏ Thị Kim Ngân Quý Nam Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm 2017 Năm 2016 20,245,172,626 19,814,485,55ã8 52,982,580,933 20.245/172/626 774,695,168 19,039,790,390 52,926,593,244 396,540,848 52386,040/085 3.103.092.194 49,823,501050 18172051200 2,073,121,426 14903973896 4.135,816,494 45303,955319 7,082,084,766 41,524,249,583 8,299,251,467 29,101,275 29,101,275 29.101.275 63,956,845 946,339,114 1,062,825,467 194,476,823 194,476,823 194,476,823 37,743,133 873.193.520 3,224,879,841 207,865,388 207,865,388 207,865,388 124,699,144 2/987833696 — 3,969,551,926 45,289,216 (45,289,216) 1/017536,/251 212,565,093 10,724,916 (10,724,916) 3,214,154,/925 197,129,285 447,846,683 2,569,178,957 804,971,158 a 63,444,200 (63,444,200) 3,906,107,726 793,910,385 3,112,197,341 79 410,352,226 410,352,226 410,352,226 174,864,455 2,710,673,340 5,413,713,672 % 31,694,892 (31,694,892) 5,382,018,780 634,896,051 447,846,683 4/299,276,046 130 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Báo cáo tài Q 3/2017 Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BAO CÁO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiếp) QUÝ 3/2017 re Chỉ tiêu Mã os Don vj tinh: VND Thuyét me I Lưu chuyến tiền từ: hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cắp dịch vụ doanh thu 01 Tién chi tra cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền trả cho người lao động, 02 03 Tiền lãi vay trả Thuế TNDN nộp Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản đài hạn khác 72,693,591,563 50,573,624,479 84,702,126,927 (40,418,939,566) 20 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Năm 2016 (11,690,282,741) (370,983,472) 06 07 Luu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Năm 2017 (26,936,564,997) (4,158,144,410) 04 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền khác cho hoạt động kinh doanh ng Lũy kếSi từ đầu năm đến cuối nh quý 73,820,803,304 21 (627,504,300) Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản — 22 đài hạn khác Tién chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu lãi cho Vay, cỗ tức lợi nhuận chia 27 3] Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cỗ 32 phiếu doanh nghiệp phát hành Tién thu tir di vay Lưu chuyển tiền năm (50=20+30+40) (115,562,038,724) (72,379,500,000) : - 50 6,119,373,715 1,203,097,555 864,195,423 505,868,413 61 70 eee Kế toán trưởng ams hi Kim Ngan - 9,366,447,700 (63,013,052,300) 60 Trương Thụy eee Kiều Ngọc Diễm - (67,281,790,677) Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối năm (70=5 0+60+61) ee 410,352,487 40 Tiền tương đương tiền đầu năm _——u in 308,069,577 36 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Người lập "i (419,638,912) 48,280,248,047 35 Cô tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu - ` - 34 Tiền trả nợ thuê tài - : 33 Tiền trả nợ gốc vay (102,282,910) ` = 207,865,388 30 sở hữu 63,908,080,278 - 25 26 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư IIL Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp củachủ 64,633,214,184 (12,497,533,914) - 24 Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (14,475,493,852) (867,886,707) = Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị (19,999, 147,750) (3,458,696, 162) Vv VỊ « - 6,983,569,138 1,708,965,968 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Báo cáo tài QUY 3/2017 Thanh phơ Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 DAC DIEM HOAT DONG CUA CƠNG TY „ Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Đơ Thị Dầu Khí Cửu Long thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 2200280598 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Sóc Trăng cấp lần đầu ngày 05/11/2007 thay đổi lần thứ 12 ngày 07/07/2016 Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh Vốn góp thực tế cơng ty ngày 30/06/2017 : 354,998,850,000 VND 354,998,850,000 VND Trụ sở Cơng ty Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Kinh doanh bắt động sản, xây dựng Ngành nghề kinh doanh ~ Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê - Xây dựng nhà loại, cơng trình giao thơng, cơng ích, cơng trình kỹ thuật dân dụng khác, phá vỡ chuẩn bị mat bang - Buôn bán tre, nứa, gỗ gỗ chế biến, xi măng, gạch xây, ngói, đá, cát, sỏi, gach ốp lát thiết bị vệ sinh, đồ ngũ kim, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xâykính xây dựng, sơn véc nỉ, dựng - Hoạt động kiến trúc, đo đạc đồ, thăm dò địa chất, nguồn nước, tư vấn kỹ thuật có liên quan khác ~ Thiết kế cơng trình dân dụng, hạ tầng kỹ thuật, giao thông nông thôn, thủy lợi nông thôn - Tu van, giám sát thi cơng cơng trình xây dựng dân dụng, hạ tầng kỹ thuật, giao thông, thủy lợi nông thôn, i công nghiệp - Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng, thạch cao - Lắp đặt hệ thống điện, cấp, nước, hệ thống lị sưởi, điều hịa khơng khí, hệ thống xây dựng khác; hồn thiện cơng trình xây dựng, hoạt động xây dựng chuyên dụng khác -Trồng mua bán hoa, cảnh Chu kỳ sản xuất kinh đoanh thông thường: 12 tháng Đặc điểm hoạt động Công ty năm tài có ảnh hướng đến Báo cáo tài KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU’ DUNG TRONG KE TOAN Kỳ kế toán Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn yị tiền tệ Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) IIL CHUAN MỰC VA CHE BO KE TỐN Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghiệp ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT/BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Thơng tư hướng dẫn, bổ sung, sửa đổi Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 3/2017 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 V THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRINH BAY TREN BANG CAN DOI KE TOA N Don vj tinh: VND TIEN VA CAC KHOAN TƯƠNG DUONG TIEN Số cuối kỳ ~ Tiền mặt 6,961,922,155 + Tiền mat (VND) + Tiền mặt (USD) - Tiền gửi + Tiền gửi ngân hàng = 6,961,922,155 a 21,646,983 (VND) 21,646,983 + Ngân hàngÁ Châu - CN Sóc Trăng + Ngân hàng NN&PTNT VN - CN Ba Xuyên 1,000,000 834,800 + Ngan hang DT va PT VN - CN Sóc Trang + Ngân hàng NN&PTNT-PGD Khánh Hưng + Ngân hàng NN&PTNT VN - CN Sóc Trăng + Ngân hàng Bưu điện Liên Việt CN Sóc Tì rang + Ngân hàng TMCP Đại Chứng-CN Cân Thơ 3,774,669 3,593,111 3,931,686 1,529,098 + Ngân hàng VietinBank - CN Sóc Trăng + Ngan hang Sacombank - CN Séc Trang + Ngân hàng Ngoại thương VN - CN Sóc Tran g 6,98 839,047,131 = 25,148,292 25,148,292 1,000,000 981,400 1,136,435 3,607,911 5,585,018 507,976 7,000,000 1,376,372 2,607,247 839,047,131 1,046,443 1,000,000 + Tiền gửi (USD) Cong Số đầu năm 1,647,579 - 8,635,530 - 3,569,138 864,195,423 a SOO ol Su) £] ABA vs ip OP MUA IEP ASO dey 91, 0/y*yE9“10E*61 WIP LOU) 18) Sugny JW) tựnS tgị oat 000°000‘6zz‘e8 000000 000'7 000°000‘0S9'L8 000 000'000'Z7 PA Ava uty Loy], vs in 9P n3 !ÿP SÒ dựt9 91L 000*000'00/'6p JÿnS ey 0001000 000'7 000'000'#£€'01 2145/2111 " 000 000 000'Z7 000'000£€'01 OLF FED TLO‘TI 000 000°000°7 000'000'€#¿ 0£ 000 000192777 000 000 00/ '6# sux 000'0001000'0€ t1) ⁄I0£ AnÒ - s = - Surry 09g NO- wen 131A, 8uont[[ ¡ửo8N 8uợt uy8 - “NDS NYU IJHJ1J2 J)) 1N io vip 000'00000/ 6# OLF'FE9'TOE 61 ° 0¿P“†r£9“100*0/ 000'000'000'7 = Ata oys wag ŸUÿ1 90S NỌ - LIEN 381A LOY BUQN Ld NN Suey uyBy - one suru vyy 990S AT 19nd OS HNIHO IV.L OYO OY4 HNIW LAANHL Ny quis }ÿd[ 000 000'000'0€ @jyonaos Supp 71 = WEIp foun 1) Sugny fun qens rey oo, ABA "ÿ0W3Ị 9ÿ WEP ony YUN — = : Ou By tiệu nựp 0S 2ugu eqD] 99 9g CINA “yup ia uog qurys 1y) ova ovg LIO@/E ANO 2/114) JO 910/11/20 AVĐN - ŒLGH/£610 910Z/11/y1- GLGH/E11Z ABA Bugp doy end Át5u/oS Ap8M 1Ú} Aba 1ID01/ 22 1217 H12) Suộo 20G 4141 ~ 108824 NBC POH WL dd 412 - Budnyy ugdnSy Buonsy - 8up4Ƒ 20G NO - Hộ!41 Yd Y NI nog Buy upsy Burl 208 NO ~ WN 1314 Buonyy wo8N Suny UDB - M24 205 ND - uN 1914 UOYL BUON ,Jd NN Bupy upsy - quryo rey any} ou va Ava uéy HEẩN “TOT ' HNIHO IVL GQHLON YA AVA * OI up1[, 90S tu], '8UE1J, 09g gud qượu[ “y 8uọnga *y€ itp ọp nụụ '90 9s 8ượnG “90 JN.LN - 20 9S Suo7 nnd mpi neq ip og 0H) }ÿ(q BAN) NYE dD Ay BUD E0 ABA ovq wep ony) YUL = 19nd 0S P9P‘00S‘698'hr 000/0S1°/£/ 000°0SZ y€L Ava wey LOUD LI }yns tự] 000°000£/I16£ 2) 000000°r69'S I —_- Ề = sy oe Ava Bugp doy eno Agauygs Bud py BUANT 19 + Bugng yuidy + upay 141 Í[L "+ + + OORT, OH MOUCE + sony unA Buonsy, Dan BuoH IY, IN wpYyd Bupopy OH + Jad], UA UgARdNY + uy yuDyy, UPAT + Áyẩu đH1d #A 910Z/60/c£ Ất8u ŒH LI0£/€0/6 3uô2 quryo tự) ạn) ôu A £0A, uẺ tý '£Z01 OU UD ND yuoquo Ad Bupy upsy + YuBYL UA UgAnBN + ong 208N Buong + und yur ,MỆNH + Ay Subnyg ugdn3y Buonsy + ` ins nyu yusyo WE Manu INYL 124 Apsu wy Apa uvoyy apo Ju MD Ava oy ugg 990*601°€S0ˆyS 000°006°890°I 000/000/000ˆZ1 000‘0SL*r89 000“09%Z19 NY 8uong tuj1[, BT 19nd 9S Ln Ip 000‘000°000‘L1 000‘000‘00s 000‘00r'z0E 000°000°€81“£ 990°660°P7S‘9 000‘000°086 000°00Y"1Z9 000°000‘00r 000°008'80S 000°00€'699 ° LOANHL 8uo'[ nạ2 nữ jW) OG UE WHA BAN NEG 41 3UQD 8up1L 90S (I1, '8ug1J, 2S Ọd yueyy “p Sugnud “Vs ip op nự3 '90 9s 8ưọng! '90 JN.LX - Z0 0S LIow/E AND OV4 HNIN uy) £[ Bun 000°000°€80"I 000°000‘000°2I 000°000°96¢ 86ET6E'L86°61 000/0SZy9 000°00S‘6r 000/006”y£ 000'000'6€ 000°008"€0L 000/09ÿ*19 quis wd IVL OYO 1m 18) Sugny HNIHO > yp qens rey ooyL, 1p 1EL‘ZE9°990'€ 000°009'1Z L99°809°L 9°91 000°008‘I¢ 000‘00s‘z¢ 000°0090rs 000°000°086 000‘006"ES9 000‘000°00r EEL*LOL‘LLY‘LI 000°000°00I‘I 000°000°y£€ 000‘000‘00s LEL‘ZE9°990‘07 in vip 000°000‘000°I 0¿P*y€9“100°0/ tựu ngp 0$ deyo up : sie vàn 9s CINA “Yups ia wo ([UTW9 [#) Oyo OVE ¿10/€ AnÒ dey uy 000/09y7Z19 000/0S/'y§9 dey uy, 000/000°000”£1 deyo ui deyo uy, 000700£°699 yens IEỊ 0L w9Ip 19y) Bu yens I#[ OOUL tlệIp 1Q) 8u) trọIp LỌU) 8u) Jens We] COWL wip 1oy) Sun Ws 1] OOM WWNS JB| 091L woIp Loy) Suny deyo uty 000008806 ulỆU/%€] tulọIp Loy) Sum deyo uty 000°000°086 dyyo uy, 0000019 )ÿnS IgỊ 024L, 8uy) Suyt] yz PONY UPA BUONATL + ugdn], OH Woy + upsyuury iM + $I0Z/60/81 Ấ‡8u AAđH $I0Z/60/81 Ấ‡8u AAđH 10/80/8 Xtu AAđH 910Z/11/0€ Ấ‡8u AAqH 81 Buy PZ ĐBN Buoy iY] II + S10Z/80//£ £e8u AAqH L107/80/Z0 X‡8u AAqH Su) yế wiby) Bupory OH + $10Z/80/yZ Ấv8u AAqH ưỌnG NHẬ4Ƒ + 8uyU pZ J2ÁJ M2 tU2ÁH8N + Suy) c Suvty pZ HT (JHĐIƑ HĐAƑ, + L107/80/Z1 8u] yế 8uy\) yc urn yuyy yudnyy + 1072/60/97 Sedu AAGH 910Z/Z1/I£ Ấ‡8u AAqH uiệH/%ZL Suey PZ ang 208A 8uon + deyo uty, 000°000‘00r 990°660'y£S*9I 8uyt) €“[0I $10Z/10/10 AeSu GH'Id #A [10/80/1 Ất8u AAđH L102/Z0/Z0 Át8u qH 1d $^ €I0Z/80/ZI Ất8u AAqH deyo uty 000°000°€8 LÝz JENS We] OL NHDI(T 19/4 UỌ-ỔN + Aedu GH'Id 9A $I0Z/Z0/Z0 £t8u AAđH deyo uty 000°00Y“Z0€ Suy) 9€ ua@—BN BUONAT, + dey wp ugu/%£ €I V2 Y,0Q1402 1d Bupy HĐỒN + 44 đun deyo uty, 000000/00S Supp sp J1ĐN©-dAd “HLqLđH600Z/0ể/1460 0S Œ.LqH 9Ä 1iqq 8A LONO-Xđ21-HLŒ.LGH/6006/0Z 8ugi[ 90S q1, '8ug1[, 20s oyd yuryy “p Sugnyd “Vs i op NYY ‘90 9s BuUQNG “90 WLM - Z0 9S } 0Œ 0211) wy HAN} NEE dO 4} 3uQD Buoy MND Fy nựq HNJH2 IY.L OY2 OYd HNINAI LTAfH.L NYH ¿10 AAÒ tlọIp Lou) Bu )ÿnS Ig[ 09111, VS iu op nyy 1ÿP SÒ đựu9 941, 000°000‘000'L1 GNA :48) l4 U02 1JUI2 t8) 09 00g ¿108/€ AnÐỊ Cơng ty CP Đầu tư Phát triển D6 thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố QUÝ 3/2017 Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 11 PHAI TRA NGƯỜI BÁN Số cuối kỳ Giá trị 11.1 Ngắn hạn + Cụ TNHH XD-TM Phố Sang + + + + Cơng ty TNHH Tài Lực Nhà máy Gạch ngói Sóc Trăng DNTN Liên Hiệp Thành Cty TNHH Tén Phái + Hộp đèn bảng hiệu Cathy + Công ty TNHH Nhân Lực + DNTN Nhà hang Hải Tượng + Cy TINHH MTV Phuéc Hùng Thịnh Phát Cong 11.2 Dai han + Công ty TNHH Nhân Lực Cộng 12 Số đầu năm Số có khả tra ng 6,990,638, 309 Giá trị - 196,829,294 1,840,400,000 - 651,662,685 Số có khả tra ng - 378,433,358 1,840,400,000 156,658,072 105,297,326 - 14,538,000 475,631,763 38,725,000 477,546,204 10,632,708,255 - - —_ 2,534,051,/756 = - = - - 761,027,451 761,027,451 -_ THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm Số phải nộp Thuế khoản phải nộp Thuế + + Thuế Thuế giá trị gia tăng Thực nộp tiền Được trừ xuất, nhập tiêu thụ đặc biệt Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế khác Cộng 831,409,012 831,409,012 Fe - 319,057,198 43,200,000 Số thực nộp — Số cuối kỳ nim ã 1,193,666,210 năm - 833,649,116 21,600,000 3,000,000 858,249,116 - 831,409,012 831,409,012 - 358,796,029 27,784,524 793,910,285 37,015,476 3,000,000 F 1,220,989,565 830,925,761 CHI PHi PHAITRA Số cuối Số đầu năm Đài hạn - Lãi vay - Các khoản khác Cong 4,957,146,873 4,957,146,873 5,928,393,900 5,928,393,900 PHAI TRA KHAC Ngắn hạn - Tài sản thừa chờ giải Số cuối kỳ Số đầu năm es Công ty CP Đầu tư Phát triển D6 thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Báo cáo tài Q 3/2017 Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng, BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH QUY 3/2017 -KPCD - BHXH - BHYT - BHTN 341,556,807 ~ Phải trả phần hóa ˆ - Nhận ký cược ký quỹ ngắn hạn a _ - Các khoản phải trả, phải nộp khác + Tran Thị Ngọc Huệ 4,593,693,646 175,677,400 2,945,980,479 1,216,876,191 + Các đối tượng khác Cong 4,298,916,246 4,938,075,253 462,191,850 4,963,138,793 - Cổ tức lợi nhuận phải trả = + Dương Thế Nghiêm + Trân Thị Mỹ khanh 15 338,090,273 65,100,000 34,000,000 DOANH THU CHUA THỰC HIỆN Số cuối kỳ Ngắn hạn ~ Doanh thu nhận trước ~ Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống ~ Các khoản doanh thu chưa thực khác Cộng 20 = Số đầu năm = 000°0S8°866'yS€ = ? - = - - - - - - = O9TLZETTIFOL FEL 6IT'TIE s - = > E : LAANHL NV - O71 19nd Np os BUY WIRID OMI Qo BIYD ~ 1214) 1N ny nop ang + 16] onyd Suonyy uayy ind + Anb ovo dey you - Aeu weu uo UQA WRI ovyy Suey - eu weu Suo0.y UQA Bury - Avu weu Suo0y Buy) ubnyu 167 vu wen nyp np 9g 3401) tợu 19nd Np og OpYY WRID - 21 09 0112 - 1241 1220 npp AG + 10] onyd Suonys uayy and + - Anb ogo dey yor - oon.) WRU Su0.n UQA WRID - ovyy Buy, - om] tieu 801) ỌA 8u * oF 90] tựu 8uo1) 8up) uỷnu tỏ] 3014) ty ngp np os i ‘ `” PHAN OS NYO UOA END Budp ugiq ngryo top Sug “[-9T O.0H OS AHO NOA nny Os nyd ens dos uo, 000°0S8“86†“z9Z 000°000‘00s‘%6 000‘0S8'866'rS¢ 000°0S8‘s66'rse a R - = = Ề - N = - F = š : 9£S'/06%66001 9£S'/0666001 = - = - FIETO8 ‘FSS - E - = - i = : = HNIW ueyd 09 u9A np Sueqy, ° ° OY ¿10#/ AnÒ 4nb nạrqd o2 : 4nd IV.L OYD 0Œ WELD IBYG A.M) nUG dO A} Suga BURLL 99S UULL “SURAT 99S OUT HURYL “p Buy “Vs In op "3 “90 9s BuQNG “90 WIN - ZO 9S win eqd apne Š £Z/901SIS%%6 — HNIHO yurys ie) 8uoqd äp £nÒ : i = cig © š : a - - - A - I8I'†PP“Izz0I OvELOIZII'E 18I'†tP'I£¿0I ; - ` - FELIZ TIE £f/61771I£ 99y'6€b“cz9 T Ÿ££ 6L1*1£9'8¿€ SS0'Z0£'IIZ€I 99ÿ*6€P“zz9 ££/'6I£II€ 99P*6£P“zz9 oo = = 0P€f/6I“£II*€ ¿1/100£8S/£ ¿I/10Ø0E8S/E = = 879'Z09'691'T 90L‘689'LES 020° L6r‘ZZ1'I FIE 108 #85 90/ 6899 ⁄£€ 0£0“I6“££1*I ¬ = 000°000‘00S‘z6 ugnyqu 167 gud ugyd enya TU, 6£6'€6€'€9€*p 6Z6'£6£'€0€*y †6P'L6PP66LE — tLŒIPS'08ứ Bug LIO@/E ANO 1JUJN2 tử) Oo oug Su0] nN} MPI NEG i Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành Báo cáo tài QUY 3/2017 phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 16.2 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn Vốn Vốn Vốn Vốn Vốn góp góp góp góp góp góp của của của Số cuối kỳ 33,600,000,000 11,913,300,000 14,310,600,000 11,999,200,000 11,346,300,000 10,767,200,000 10,521,100,000 250,541,150,000 Ông Nguyễn Triệu Dõng Ông Huỳnh Minh Quân Ông Nguyễn Thái Nguyên Bà Nguyễn Ngọc Trâm Âu Dương Vũ Danh Lưu Huỳnh Trang - Vốn góp Vương Hồi Phúc - Vốn góp cổ đông khác — E, — 354,998,850,000 16.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận Cộng Số cuối kỳ ~ Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn gop giảm năm + Vốn góp cuối năm ~ Cổ tức lợi nhuận chia Số đầu năm 33,600,000,000 228,898,850,000 262,498,850,000 Số đầu năm 354,998,850,000 262,498,850,000 92,500,000,000 354,998,850,000 354,998,850,000 16.4 Cổ phiếu Số cuối kỳ 35,499,885 35,499,885 35,499,885 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cô phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu wu dai - Số lượng cô phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cô phiếu lưu hành 35,499,885 35,499,885 + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Số đầu năm 35,499,885 35,499,885 35,499,885 35,499,885 35,499,885 * Mệnh giá cồ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/ cổ, phiếu 16.5 Các quỹ doanh nghiệp - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - Quy khác thuộc vốn chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm 10,411,127,269 10,099,907,536 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành Báo cáo tài Q 3/2017 phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 VI THƠNG TIN BĨ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KÉT QUA HOAT DONG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Don vj tinh: VND TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU Doanh thu tháng đầu năm _ tháng đầu năm 2017 28,672,559,602 23,178,947,694 ~ Doanh thu bán hàng hóa - Doanh thu bán nhà, đất ~ Doanh thu cung cấp dịch vụ 1131073637 — ~ Doanh thu hợp đồng xây dựng - Cộng 2016 1,310,249,910 50,522,888,786 1,093,454,548 52,982,580,933 52,926,593,244 —— ————— CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU === tháng đầunăm tháng đầu năm 2017 - Chiết khấu thương mại 2016 ~ Giảm giá hàng bán ° - - Hang ban bi tra lai Cộng 596,540,848 3,103, —— e — ee 092,194 596,54—— 0,848 3,103,092,194 ———— —-2ˆ ' ee GIA VON HÀNG BAN tháng đầu năm tháng đầu năm 16,919,614,552 39,424,399,886 2017 —== 27,703,806,584 đ - Giá vốn hàng hóa bán ~ Giá vốn nhà, đắt cung cấp - Giá vốn dịch vụ cung cấp 706,830,479 - Giá vốn hợp đồng xây dựng - 2016 1,261,135,836 838,713,861 —= 45,330 ,251,6 15 =— —= ——_-41,524 —.,249,5 `'83 Cộng DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH mm tháng đầu năm _ tháng đầu năm 2017 2016 - Lãi tiên gửi, tiền cho vay 592,673 - Lãi bán khoản đầu tư - Cổ tức, lợi nhuận chia : 1,312,380 * ~ Lãi chênh lệch tỷ giá thực ~ Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực ~ Lãi bán hàng trả chậm Ề 207,269,715 409,039,846 207,862,388 —— SS 410,352,226 er Cong CHI PHÍ TÀI CHÍNH s=s= erro ——=——_— “ tháng đầunăm 2017 tháng đầu năm 2016 207,862,388 410,352,226 ————— - Lãi tiền vay ~ Chỉ phí tài khác = ằ=ẽẽh 207,862,388 410,352,226 =————— —————_`ˆ“ “”" Cộng CHI PHÍ KHÁC 23 = - Cơng ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành Báo cáo tài Q 3/2017 phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 Se tháng đầu năm Giá trị lai TSCD va phí lý, nhượng bán TSCĐ ~ Lỗ đánh giá lại tài sản se tháng đầu năm 2017 = = 2016 - Cac khoản bị phạt 63,444,200 ~ Các khoản khác SE 31,694,892 —— Cộng CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOAN H NGHIỆP 63,444,200 e c 31,694,892 tháng đầu năm _ tháng đầu năm 2017 2016 —————Ầ ~ Dự phòng bảo hành sản phẩm, hàng hóa ~ Các khoản phí bán hàng khác Cộng 7.2 Chi phí quản lý doanh nghiệp ~ Chỉ phí cơng cụ, dụng cụ 124,699,144 18,940,750 155,923,705 124,699,144 174,864,455 87,218,631 1,916,457,088 323,137,296 ~ Chỉ phí nhân cơng - Chỉ phí khấu hao ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 328,759,768 - Thuế, phí, lệ phí ~ Các khoản phí QLDN khác Cộng CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH THEO YEU TO 20,000 332,240,913 405,050,570 20,520,000 195,493,382 2,987,833,696 2,710,838,490 en tháng đầu năm 2017 ~ Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu ~ Chỉ phí nhân cơng - Chỉ phí khấu hao TSCĐ ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi ~ Chỉ phí tiền khác Cộng 42,961,319 1,717,989,565 328,823,654 thang đầu năm 2016 9,998,609,861 3,544,626,947 979,264,278 14,256,433,111 1,763,467,586 2,443,092,661 3,504,999, 168 509,670,527 16,211,966,839 4,772,075,555 30,542,401,783 27,441,804,750 ° CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH ee tháng đầu năm _ tháng đầu năm ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh phí thuế TNDN năm trước vào phí thuế thu nhập 2017 2016 793,910,385 634,896,051 793,910,385 634,896,051 hành năm Cộng Thuế thu nhập doanh nghiệp xác định sau: tháng đầu năm _ tháng đầu năm - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 2017 Bi 3,906,107,726 2016 5,382,018,780 | Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02- KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường 4, Thành QUÝ 3/2017 phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH QUY 3/2017 ~ Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN 31,694,892 + Các khoản điều chỉnh tăng 31,694,892 Chỉ phí giảm theo doanh thu Chỉ phí khơng hợp lý, hợp lệ 63,444,200 + Các khoản điều chỉnh giảm Các khoản điều chỉnh giảm doanh thu - ~ Chuyển lỗ năm trước -Tổng thu nhập chịu thuế - Thué TNDN hành tính thu nhập chịu thuế năm hành + Thuế TNDN + Thuế TNDN 31,694,892 3,969,551,926 793,910,385 theo thuế suất thông thường miễn, giảm 5,413,713,672 634,896,051 793,910,385 634,896,051 10 LÃI CƠ BẢN TRÊN CỎ PHIẾU Lợi nhuận phân bỏ cho cỗ đông sở hữu CP phổ thơng Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm 3,112,197,341 4,299,276,046 35,499,885 29,672,046 2016 311,219,733 Số lượng CP phỏ thông lưu hành bình quân năm 429,927,605 ————— < -. - 130 79 =——————————— Lãi cổ phiếu (*) VIL tháng đầu năm 2017 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TREN BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE „ Các giao dịch không tiền ảnh hướng tới Báo cáo lưu chuyến tiền tệ tương lai: không phát sinh Các khoản tiền doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng: không phát sinh Số tiền vay thực thu kỳ tháng đầu năm 2017 ~ Tiền thu từ di vay theo khế ước thông thường 48,280,248,047 Số tiền trả thực gốc vay kỳ tháng đầu năm 2017 ~ Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường tháng đầu năm 2016 9,366,447,700 tháng đầu năm 2016 (115,562,038,724) _ (72,379,500,000) VHI NHỮNG THONG TIN KHÁC - Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: khơng phát sinh „ Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: khơng phát sinh Thông tin bên liên quan 3.1 Bên có liên quan tình hình cơng nợ ngày kết thúc năm tài chính: Bên liên quan Mối quan hệ 2017 ~ Các khoản phải thu - Ông Dương Thể Nghiêm + Bán lô đất BTSL SL02-06 + Bán nhà LK33-25 Ty thang dau nim Số đầu năm Thành viên HĐQT 11,088,000 25 i 11,088,000 102,900,000 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Dầu khí Cửu Long Báo cáo tài Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng QUÝ 3/2017 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH QUY 3/2017 - Bà Nguyễn Thị Xi Mẹ Chủ tịch HĐQT - Bà Nguyễn Kim Hông Đào Vợ Chủ tịch HĐQT + Ban 16 dat KTM18-01 + Bán nhà BTSL SL01-17 + Bán lô đất KTM18-02 + Bán lô đất BTĐL-02 - Ông Nguyễn Anh Tuần + Bán nhà BTSL SL01-18 + Ban 16 dat KTM18-07 + Bán lô đất BTĐL-03 - Bà Nguyễn Thị Thanh Thúy + Ban i6 dat KTM18-04 + Bán lơ đất BTĐL-04,05 - Ơng Nguyễn Hồng Nhã + Bán lô đất KTM18-06 + Bán lô đất LK05 - Ong Tran Văn Bửu + Căn nhà LK24-27 Cộng phải thu - Các khoản phải trả - Ông Nguyễn Văn Thành +Vay dàihạn * Em ruột Chủ tịch HĐQT Em ruột Chủ tịch HĐQT Thành viên Ban kiểm sốt Cha ruột Chủ tịch HĐQT Thành viên HĐQT Ơng Dương Thé Nghiêm Thành viên HĐQT + Vay dài hạn 66,937,000 97,500,000 66,937,000 97,500,000 66,937,000 97,800,000 66,963,000 65,000,000 97,800,000 66,963,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000 130,000,000 65,000,000 6,766,856,790 65,000,000 353,165,210 365,714,250 7,864,796,040 365,714,250 1,619,004,460 500,000,000 500,000,000 669,300,000 786,600,000 65,000,000 Con Chủ tịch HĐQT Ông Trương Văn Phước 66,937,000 + Vay dài hạn Ông Dương Ngọc Đức + Vay dài hạn Cộng phải trả 65,000,000 - Trưởng ban kiểm soát 302,400,000 1,471,700,000 - 273,600,000 1,560,200,000 3.2 Giao dịch với bên có liên quan ~ Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc sau: _ tháng đầu năm _ tháng đầu năm _ 2017 = Thù lao, thưởng HĐQT Lương, thưởng Ban GĐÐ 2016 340,970,508 Thông tin báo cáo phận - 388,197,276 ¡ Để phục vụ mục đích quản lý, Cơng ty tổ chức quản lý hạch tốn hoạt động kinh doanh Công ty theo lĩnh vực kinh doanh sau: Năm 2017 nông Ye Daa an Cun Các khoản giảm trừ doanh thu Giá vốn hàng bán cap dich vu Lợi nhuận gộp Hàng hóa Nhà, đất Dịch vụ 28,672,559,602 23,178,947,694 — 1131073637 52,982,580/933 : 27,703,806,584 596,540,848 16,919,614,552 ` 706,830,479 596,540,848 45,330,251,615 968,753,018 5,662,792,294 424,243,158 Cộng 7,055,788,470 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài Q 3/2017 BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2017 Quản lý rủi ro Công ty Nợ phải trả tài chủ yếu Cơng ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Rủi ro trọng yếu phát sinh từ cơng cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ khơng thể thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Công ty Công ty thiết lập hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đóc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Công ty nhằm đảm bảo cân bằng, hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Ban Giám đốc Công ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 5.1 Rũi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá Công cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyển đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài a, Rui ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Rủi ro thay đôi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công ty) Độ nhạy 'goqi tỆ Trong năm 2017 Công ty không phát sinh giao dịch ngoại tệ b Rải ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro mình, Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể € ải ro giá Riii ro vé gi phiếu: Các cổ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiêu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phòng giảm giá đầu tư tăng/giảm Cơng ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác động biến động giá cổ phiếu đến kết kinh doanh Cơng ty có hướng dẫn tiết quan quản lý 27 Công ty CP Dau tu va Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu thị 5A, Phường Báo cáo tài Q 3/2017 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CH ÍNH QUÝ 3/2017 Rui ro vé gid bat động sản: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bắt - Việc phí dự án phát triển tăng có chậm trễ ro Công ty thuê chuyên gia cố vấn chuyên yêu cầu lập giảm rủi ro phát sinh q trình lập kế hoạch - Rủi ro giá trị hợp lý doanh mục đầu tư bắt động sản yếu tố Š.2 Rủi ro tín dụng động sản Cơng ty: trình lập kế hoạch Để hạn chế rủi kế hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm thị trường người mua Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng giao dịch khơng thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất vẻ tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh chủ yếu khoản phải thu khác h hàng từ hoạt động tài ằ gửi ngân hảng, ngoại hối cơng cụ tài khác & Đối với khoản phải thu khách hàng Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn cơng nợ thường xun theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoả n phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng định b Đắi với tiền gửi ngân hàng Công ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Công ty Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Š.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yêu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch nhau, Ban Giám đốc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tig gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thap Cơng ty quan ly rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù với khoản vay mức độ mà Ban Giám hợp đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền, Bảng tổng hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khâu: Số cuối kỳ Vay nợ Phải trả người bán Chi phi phai tra Các khoản phải trả khác Š năm 54,055,109,066 4,957, 146,873 4,938,075,253 - - - - - - 28 Cộng - 124,056,743,536 10,632,708,255 4,957,146,873 4,938,075,253 Công ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cửu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phường Báo cáo tài QUY 3/2017 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH QUY 3/2017 Số đầu năm Vay va ng Phải trả người bán Chi phi phai tra Các khoản phải trả khác 83,279,000,000 43,633,850,464 2,534,051,756 - - 4.963,138,793 4,963,138,793 126,912,850,464 2,534,051,756 - 9,926,277,586 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn Tài sản đâm bảo Tại Thuyết minh Báo cáo tài này, Cơng ty sử dụng tài sản đảm bảo để làm chấp cho khoản vay năm giữ tài sản đảm bảo bên khác cho giao dịch Cơng ty Tài sản tài nợ phải trả tài Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài sau: Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Nợ phải trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay nợ Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác Giá trị số sách Số cuối kỳ Số đầu năm Giá trị hợp lý Số cuối kỳ Số đầu năm 6,983,569,138 864,195,423 6,983,569, 138 864,195,423 68,488,576,943 37,425,369,509 : 65,254,824,268 29,718,724,078 192,354,600 68,488,576,943 37,425,369,509 : 65,254,824,268 29,718,724,078 192,354,600 10,632,708,255 33,184,958,600 124,056,743,536 331,851,900 4,957,146,873 4,938,075,253 2,534,051,756 21,667,000,000 126,912/850464 1,209,486,149 5,928,393,900 4,963,138,793 10,632,708,255 33,184,958,600 124/056,743536 331,851,900 4,957,146,873 4,938,075,253 2,534,051,756 21,667,000,000 126,912/850464 1,209,486,149 5,928,393,900 4,963,138,793 : Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài cuối niên độ kế tốn cuối kỳ Thơng tư 210/2009/TT-BTC Bộ tài ban hành ngày 06/11/2 009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210/2009/TT-BTC yêu cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế việc trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận công cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài Quốc tế 29 Cơng ty CP Đầu tư Phát triển Đơ thị Dầu khí Cứu Long Số 02 - KTM 06, Đường số 06, Khu đô thị 5A, Phườ ng 4, Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Báo cáo tài QUÝ 3/2017 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH QUY 3/2017 Điều chỉnh BCTC năm trước thay đổi sách kế tốn năm nay: khơng có Thơng tin hoạt động liên tục Khơng có kiện gây nghi ngờ lớn khả hoạt động liên tục Cơng ty khơng có ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kê quy mơ hoạt động yen SôA liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vân Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam - AASC S kiểm toán Le yA aA Người lập biêu ——x Fà A | Vi ee Trương Thụy Kiều Ngọc Diễm Lập, ngày 20 tháng 10 năm 2017 z k =< Giám độca 42002 Kê toán trưở2 ng ụ fv 805 sÀ Jo CONGTYNOX = Bùi Thị Kim Ngân 30 ef, tôm i Ton Su, (Ped TUVA PHS TR MAA SNC Lf i : G CN[ j UCa `.~ ^my⁄ TL ` Triệu Dõng