Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần bắc á1596602404

I I I I I I I I I I I I I BACABANK· 2~ MVC LVC Trang Bang can d6i k~ toan hop nhat giCra nien dO 1-2 Bao cao k~t qua heat dOng kinh doanh hop nhat giCra nien dO 3-4 Bao cao 111uchuy~n tilm t~ hop nhat giCra nian dO 5-6 Thuy~t minh bao cao tai chinh hop nhat giCra nien dO I I I I ,I I I TIV sb chlnh: 117 Signature Not Verified Ký bởi: Chu Nguyên Bình Ký ngày: 17/4/2019 16:45:55 - 34 Ngan hang Thuonq rnai SANG CAN 801 K~ ToAN Co phan Bac A HOP NHAT GILrA NI~N Bi~u so: B02aITCTD-HN 80 tal 31 thang 03 narn 2019 Thuy~t minh 3110312019 3111212018 tri~u dang (trinh bay!?i) tri~u d6ng TAl SAN Tien m~t, vang bac, da quy 561.857 460.335 Tien glPi t~i Ngan hang Nha nwoe Vi,t Nam ("NHNN") 443.700 512.340 5.1 9.552.942 8.952.696 600.246 10.826.234 10.449.234 377.000 2.288.577 2.288.577 2.099.151 2.099.151 19.335 82.891 64.994.246 65.587.925 (593.679) 63.385.736 63.979.415 (593.679) 10 14.894.074 14.696.739 487.355 (290.020) 15.695.965 15.498.630 487.355 (290.020) 11 268.097 268.097 303.672 (35.575) 303.672 (35.575) 648.573 654.756 111.262 303.143 (191.881) 115.855 301.925 (186.070) 537.311 609.348 (72.037) 538.901 609.193 (70.292) 7.802 7.802 7.802 7.802 3.514.606 118.745 3.359.784 2.502 33.575 3.035.754 106.161 2.891.547 2.502 35.544 97.193.809 97.029.061 Tien gu.i va eho vay eae TCTD khae Ti~n glii tal TCTD khac Cho yay cac TeTD khac DI,J'phong rui ro cho yay cac TCTD khac Chwng khoan kinh doanh Ch(mg khoan kinh doanh DI,J'phOng rui ro ch(mg khoan kinh doanh Cae eong cu TC phai sinh va eae tai san TC khae Cho vay khach hang Cho yay khach hang DI,J'phong rui ro cho yay khach hang Chwng khoan d&u tw Ch(l>ngkhoan dau tU' sAn sang ngkhoan noat dong dich VI,! Chi phi hoat dong dich VI,! 22 22 44.056 (11.091) 8.926 (3.070) 44.056 (11.091) 8.926 (3.070) Lail(lo) thuan tiP hO\lt dQng djch vI,! 22 32.965 5.8S,6 32.965 5.856 Lai/(lo) thuiin tiP hoat dQng kinh doanh ngo\li h6i 23 6.095 7.200 6.095 7.200 Lai/(lo) thu~n tlP mua ban chu.ng khoan kinh doanh 24 Lai/(h~) thuiin tlP mua ban chu.ng khoan diiu tll' 24 (8.192) (9.516) (8.192) (9.516) 21,521 ~(~64~1~) 48.749 (976) ~ '- 21.521 (641) 48.749 (976) 20.880 47.773 20.880 47.773 Thu nh~p lai thuiin Thu nhap tll>hoat dong khac Chi phi hoat o(lng khac _ Lai/(lo) thuiin tlP hoat dQng khac -' '- 25 25 25 _ TONG CHI PHI HO~TDQNG LQ'i nhu~n thuiin tiP hO\lt dQng kinh doanh trOOc chi phi d phong rui ro tin dl,!ng 495.946 453.493 495.946 (103,261) (7.143) (79.565) ~_ '- (97.490) (7.556) (103.502) (103.261) (7.143) (79.565) (189.969) ~(2: :0.=;8.: :.548.:.::.! ) -'- ! (208.548) (189.969) 244.945 305.977 453.493 TONG THU NH~P HO~T DQNG Chi phi nhan vien Chi phi khau hao va khau trll> Chi phi hOc;lto(lng khac 5.183 5.183 Thu nh~p tiP gop v6n, mua c6 phiin (97.490) (7.556) (~1~03~.~50~2~) 244.945 305.977 (95,568) Chi phi dl! phong rui ro tin dl,!ng (95.568) Hoan nh~p dl! phong rui ro tin dl,!ng TONG LQ'I NHU~N TRlfCYC THUe 244.945 - 210.409 244.945 Cac thuyet minh dinh kem tiPml,lC den 29 I;} mQt pMn cua cac baa cao tai chinh hQ'pnhBt 210.409 Ngan hang Thuonq rnai Co phan B~c A Bi4lu 56: B03a1TCTO-HN BAo cAo K~T QuA HOAT BONG KINH DOANH HO'P NHAT GnJA NI~N cho Quy k~t thuc 31 thang 03 nam 2019 £>0 (ti~p theo) Lay Thuyet minh Ouy Ouy 112018 tri{ju dong 31/0312019 tri{)u dang 31/0312018 tri{)u dang (49.040) (41.072) (49.040) (41.072) Chi phi thue TNDN (49.040) (41.072) (49.040) (41.072) LQ'I NHU~ 195.905 169.337 195.905 169.337 18 Chi phi thu€! TNDN hilfm hanh Chi phi thu€! TNDN hoan lai SAU THU~ NglfOi I~p 112019 tri{)u ·d6ng ke tiF d~u ky dIm Ki~m soat TONG GIAM DOC Y5e ~q-c ~6~ Vinh, Vi~t Nam Ngayl.fthang H narn 2019 Cec thuyet minh dinh kern tiFmuc den 29 fa mQtphfJn cua cac beo cao tai chinh hop nhflt ff/u!t Nqan hang Thuonq mal Co phan Sac A Bi~u 56: B04a/TCTD-HN BAo cAo LU'U CHUY~N TI~N TI; HOP NHAT GIO'A NIEN £)0 cho Quy k~t thuc 31 thang 03 narn 2019 Lay ke tLi rJllu ky rJen 31/0312018 31/0312019 tri~u rJong tri~u aong Thuyet minh LU'U CHUYEN TIEN ro HO~T DQNG KINH DOANH 923.762 (1.332.314) 5.856 993.300 (1.685.591 ) 32.964 Thu nhap lei va cac khoan thu nhap tU'O'ngtl,Pnhao dU'O'c Chi phl lei va cac chi phl tU'O'ngtl,Pde tra Uli/(IO) tv hoat dong dich VI) Chenh I$ch s6 tien thuc thu/thu« chi tv heat dong kinh doanh chLrng khoan, ngo;;tit$ Thu nhap khac Tien thu cac khoan nO'de dU'O'cxCr Iy xoa, bu d~p b~ng ngubn dl,Pph6ng rui ro Tien chi tra cho nhan vien va heat dong quan Iy, cong Vl,J Tien thue thu nhap thuc nop ky 18 LU'u chuy~n ti~n thuan tiP hO\lt dQng kinh doanh trU'60c nhli'ng thay dai v~ tili san va von Iwu dQng NhCPngthay (f6; v~ ta; san hO!lt (f9ng (Tang)/giam cac khoan tien gCri va cho vay cac TCTD kMc (Tang)/giam cac khoan ve kinh doanh chling khoan (Tang)/giam cac cong Cu TC phai sinh va cac tai san TC kMc (Tang)/giam cac khoan cho vay khach hang (Tang)/giam nguOn dl,P ph6ng dll bu d~p tOn that cac khoan (tin dung, chling khoan, dau tU' dai hc;ln) (Tang)/giam kMc ve tai san hOc;ltdong 577.341 7.144 619.995 47.773 13.735 (266.488) (51.855) (232.419) (5.887) (379.450) 26.766 (328.000) 501.904 (420.246) (287.981 ) NhCPngthay (f61v~ cong n9' hO!lt (f9ng Tang/(giam) cac khoan nO'Chinh phu va NHNN Tang/(giam) cac khoan tien gCri,tien vay cac TCTD Tang/(giam) tien gCricua khach hang (bao gbm ca KBNN) Tang/(giam) phat hanh giay te)'c6 gia (ngoc;litrv giay te)'c6 gia phat Mnh dU'O'ctfnh vao hOGltdong tai chfnh) Tang/(giam) vOntai trO', uy thac dau tU', cho vay ma TCTD chiu rui ro Tang/(giam) cac cOng Cu TC phai sinh va cac khoan nO' TC khac Tang/(giam) kMc ve cOng nO'hOc;ltdong Tang/(giam) cac quy cua TCTD 63.556 (1.608.510) (1.203) (888.837) (27.668) (59.140) 16.121 (3.054.759) 2.396.380 2.262 (6.268.102) 1.258.832 755.079 204.794 (12.252) (2.559.730) LU'u chuy~n ti~n thuan tiP 110\ltdQng kinh doanh _.:(' ::_5.: ::_5::_:50: : :.7-=2_:_!_4 LU'U CHUYEN TIEN TCr HO~T DQNG DAu TU' (1.372) Mua s~m tai san c6 dinh Tien thu tv Iy, nhU'O'ngban T5CB Tien chi Iy, nhU'O'ngban T5CB Mua s~m b~t dong san dau tU' Tien thu tv ban, Iy bat dong san dau tU' Tien chi ban, Iy bat dong san dau tU' Tien chi dau tU',g6p v6n vao cac dO'nvi khac Tien thu dau tU', g6p v6n vao cac dO'nvi kMc Tien thu cO tlic va 100inhu~n dU'O'cchia tv cac khoan dau tU',g6p v6n dai hc;ln (543) 367 5.183 _ LU'u chuy~n ti~n thuan tiP hO\lt dQng dau tU' (1.160) ~(~1: ::_.3~72~) Cac thuy~t minh dinh kem tiPml,lC d~n 29 la mot pMn cua cac bao cao tai chfnh hQ'pnhal 3~.~84~7 Ngan hang Thuonq rnai Co phan Sac A Bi~u so: B04afTCTD·HN BAa cAo LU'U CHUY~N TI~N TI; HOP NHAT GICrANI~N £)0 (tiep theo) cho Quy ket thuc 31 thang 03 narn 2019 Thuy§t minh LOy k§ tir dau ky dtJn 3110312019 3110312018 tri~u dong -' "- tri?u dong LlIU CHUYENTIEN TIl HO~T DONG TAl CHiNH 462.049 Tang v6n dieu 1$ Tien thu tCPphat hanh giay to>c6 gia dai han c6 du dieu ki$n tinh vao v6n tl,l' c6 va cac khoan v6n vay dai han khac Tien chi toan giay to c6 gia dai han c6 du dieu ki$n tinh vao vOn tl,l' c6 va cac khoan vOn vay dai han khac CO toe tra cho cOdOng, lQ'inhuan da chia Tien chi mua cO phieu ngan quy Tien thu duoc ban cO phieu ngan quy (462.049) LlJ'Uchuy~n tl~n thuan tlPheat dQngtal chinh LlJ'Uchuy~n tl~n thuan ky (2.561.102) (5.546.877) Tiin va cac khoan tU'O'ngdlJ'O'ngtiin tii'i thai di~m dau ky 12.699.355 15.327.154 Di6u ch!nh lmh hLJ'6tng ella thay db! ty gia Tiin va cae khoan tU'O'ngdlJ'O'ngti~n t~1ithai di~m cubi ky &' 10.138.253 ,;;.:9.~78;;,;;0;,;;;.2;.:.7~7 Ki~m soat NglJ'CYi I~p K~ 26 qw~U; Giam d6c Ban rai chfnh I ~~ ¥6NG GIAM DOC 138 iY?q-c ~6'nf1 m4~ Vinh,Vi~t Nam Ngay lfihang ~ nam 2019 Cae thuyet minh dfnh kem (if ml,lc den 29 fa m¢t ph/m cila cac bao cao fai chfnh hQ'pnh§t Ngan hang Thuonq mal Co phan Sac A Bi~u so: B05a/TCTO-HN THUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHfNH HQ'P NHAT GICrA NII~NDO tal 31 tMng 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 ket thuc cung GlOI THleU Vt: NGAN HANG Ngan hang Thuonq mal c6 phan B~c A (sau day gQi t~t la "Ngan hang" hoac "B~c A") la ngan hang thU'ong rnai c6 phan dU'e;>'C I~p t~i nuoc Cong hoa Xa hoi Chu nghia Vi~t Nam Thanh I~p va Ho~t c1i)ng Ngan hang dU'e;>'c I~p 01 thanq 09 nam 1994 theo Gi~y phep so 0052-NH/GP cua Ngan hang Nha nuoc Vi~t Nam vO'ithai gian heat dong ta 99 narn ke tli c~p gi~y phep Ian dau tien Ngan hang dU'e;>'c I~p nharn thuc hi~n cac giao cich ngan hang bao g6m huy dong va nhan tien gLfi ng~n han, trung han va dai han tli cac t6 chuc va ca nhan; cho vay ng~n h'c Ngan hang Nha nU'O'ccho phep Von dieu I~ cua Ngan hang t~i 31 thang 03 nam 2019 la 5.500.000.000.000 d6ng (Nam nghin nam tram ty dOng) Hgi a6ng Qulin trj Cac tMnh vien HOi dOng Quam tri t~i thai diem I~p bao cao gOm: ThiThoang Ba Thai HU'ong Ong Va Van Quang Ong D~ng Thai Nguyen Ba Hoang HOng H~nh Tai nhi~m vao 24 tMng 04 nam 2013 rai b6 nhi~m vao 24 thang 04 nam 2013 Tai b6 nhi$m vao 24 thang 04 nam 2013 rai b6 nhi$m vao 24 thang 04 nam 2013 B6 nhi$m vao 17 thang 04 nam 2015 Chu tjch Ph6 Chu tjch Oy vien Oy vien Oy vien Ban T6ng Giam c16c Cac vien Ban T6ng Giam doc ("TGD") t~i thai diem I~p bao cao g6m: nh vao 14 thang 04 nam 2008 B6 nhi$m vao 09 thang 11 nam 2016 Ong Ong Ong Ong Ong Ong Ong Ong Ong Chu Nguyen Binh TrU'ong Vinh Le;>'i Va Van Quang Nguy~n TrQng Trung Nguy~n Viet Hanh Nguy~n Quoc D~t Le NgQc HOng Nh~t Nguy~n Ai Dan D~ng Trung DOng thU'ang trl,l'c Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD Ph6 TGD B6 nhi$m B6 nhi$m B6 nhiem B6 nhi$m B6 nhi$m B6 nhiem B6 nhiem B6 nhiem B6 nhiem vao vao vao vao vao vao vao vao vao ngay ngay ngay ngay 01 thang 31 thang 30 thang 15 thang 06 thang 15 thang 28 thang 16 thang 09 thang 03 nam 05 nam 06 nam 05 nam 03 nam 09 nam 10 nam 02 nam 11 nam 2008 2008 2009 2003 2014 2015 2015 2016 2016 Tru scY Ngan hang ThU'ong m~i c6 phan B~c A c6 trl,! so chfnh d~t t~i so 117, Quang Trung, tMnh Vinh, tinh Ngh$ An Vao thai diem 31 thang 03 nam 2019, Ngan hang c6 mot (01) HOi so chfnh va ba mU'oi lam (35) chi nhanh dang ho~t dong t~i cac tinh va tren ca nU'O'c Ngan hang Thuono mal Co phan Sac A Bi~u so: B05a/TCTD-HN THUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHfNH HOOPNHAT GICrA NIEN £)0 (ti~p theo) tai 31 thang 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 ket thuc cung GlOI THleU V~ NGAN HANG (tiep theo) Cong tycon Tal 31 thfmg 03 narn 2019, Ngan hang c6 hai (02) cOng ty Ngan hang sa hliu 100% von la: COng ty TNHH M¢t vlen Quan Iy NO'va Khai thac Tai san - Ngan hang TMCP sse A, heat d¢ng linh Vl,J'Cquan Iy no va khai thac tai san bao dam no vay theo Quyet d!nh I~p s6 939/Q£)-H£)QT cua H¢i dOng ouan tr] B~c A 12 thfmg 12 narn 2009 va Quyet d!nh s6 330/Q£)-NHNN cua Th6ng d6c Ngan hang Nha nuoc 11 thang 02 narn 2010 COng ty TNHH Kieu H6i B~c A, hoat d¢ng cung Ll'ng dich Vl,Jnhan va chi, tra nqoa: t~ theo Giay ChLl'ngnhan dang ky doanh nghi~p s6 0107983828 Sa ke ho~ch dtiU tU' tMnh ph6 Ha N¢i cap I~n d~u 05 thang 09 nam 2017 Nhan vien TOng s6 can b¢ cOng nMn vien cua Ngan hang (bao gOm ca cac cOng ty con) vao 31 thang 03 nam 20191a 2.040 ngU'oi (t~i 31 thang 12 nam 20181a 2.042 ngU'cYi) cAc cHiNH SACH KI: ToAN CHO YI:U 2.1 Tuan thli theo cae Chuan m~c Nam Ke toan Vi~t Nam va H~ thong Ke toan cae TCTD Vi~t Ngan hang kh~ng dinh cac bao cao tai chinh hO'pnhat gilia nien d¢ dinh kem dU'O'cI~p tUcln thu theo cac Chuan ml,J'CKe toan Vi~t Nam va H~ th6ng Ke toan cac TCTD Vi$t Nam I 2.2 CO' sOt I~p cae bao cao tai chinh hW nhat Cac bao cao tai chinh hO'p nhat gilia nien cua Ngan hang dU'O'ctrlnh bay theo dan v! tri~u dOng Vi~t Nam, dU'O'cI~p theo H~ th6ng K~ toan cac TO chLYCTin dl,JngVi~t Nam theo Quy~t d!nh s6 479/2004/Q£)-NHNN 29 tMng 04 nam 2004 Th6ng £)6c Ngan hang Nha nU'cYcVi$t Nam ban Mnh c6 hi~u ll,J'ctLi' 01 thang 01 nam 2005 va cac quyet dinh bO sung, sua dOi Quyet d!nh 479/2004/Q£)-NHNN; Quyet d!nh s6 16/2007/Q£)-NHNN 18 thang 04 nam 2007; ThOng tU' s6 49/2014/TT-NHNN 31 tMng 12 nam 2014 cua Thong d6c Ngan hang Nha nU'cYcVi$t Nam va H~ th6ng Chufm ml,J'cKe toan Vi~t Nam Bo Tai chinh ban himh bao gOm: Quyet dinh s6 149/2001/Q£)-BTC 31 thfmg 12 nam 2001 ve vi$c ban hanh va cOng b64 chuan ml,J'Ck~ toan Vi~t Nam (dO't1); Quyet d!nh so 165/2002/Q£)-BTC 31 tMng cOng b6 chuan ml,J'Cke toan Vi~t Nam (dO't2); Quyet dinh s6 234/2003/Q£)-BTC 30 tMng cOng b6 chuan ml,J'Cke toan Vi~t Nam (dO't3); Quyet d!nh s6 12/2005/Q£)-BTC 15 thang 02 b66 chuan ml,J'Cke toan Vi~t Nam (dO't4); va Quyet d!nh s6 100/2005/Q£)-BTC 28 thang cOng bo chuan ml,J'Cke toan Vi~t Nam (dO't5) 12 nam 2002 ve vi$c ban hanh va 12 nam 2003 ve vi$c ban hanh va nam 2005 ve vi$c ban hanh va cOng 12 nam 2005 ve vi$c ban hanh va Cac bao cao tai chinh hO'p nhat gilia nien kem theo dU'O'cI~p tren Co' sa tuan thu cac nguyen t~c va thOng 1$ke toan dU'O'cchap nh~n t~i Vi$t Nam Bang can d6i ke toan hO'p nhat gilia nien do, bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh hO'p nhat 9ilia nien dO, bao cao IU'uchuyen tien t~ hO'pnhat giQ>anien dO va cac thuyet minh di kem cOng nhU'vi~c SLf dl,Jng cac bao cao khOng danh cho nhling khOng thOng hieu cac thOng I~, thu tl,JCva nguyen t~c ke toan Vi$t Nam va ngoai ra, cac bao cao khOng nhf3m the hi~n tinh hinh tai chinh, ket qua ho~t dong kinh doanh va IU'uchuyen tien t~ cua Ngan hang theo nhling nguyen t~c va thOng I~ ke toan dU'O'cchap nh~n rong rai a cac qu6c gia va the che ben ngoai Vi$t Nam Ngan hang Thuonq rnai C6 phan B~c A Bieu so: B05a1TCTD-HN THUY~T MINH cAc sAo cAo TAl cHINH HOOPNHAT GIO'A NI~N DO (tiep theo) t~i 31 thang 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 ket thuc cunq cAc 2.3 Ky bao eao CHINH SACH KE ToAN CHO YEU (tiep theo) Narn tal chinh cua Ngan hang bat dau vao 01 thang 01 va ket thuc vao 31 thang 12 Bao cao tai chinh hop nh~t giCianien d¢ dU'Q'cl1)pcho Quy narn 2019 bat dau vao 01 thang 01 va ket thuc vao 31 thang 03 narn 2019 2.4 HQ'Pnh8t eac bao cao tai ehinh Cac bao cao tai chinh hop nhAt giCia nlen bao gOm cac bao cao tai chinh cua Ngan hang va cua c6ng ty cho ky bao cao (nhu dU'Q'ctrinh bay Thuyet minh 56 2.3) Bao cao tai chinh cua c6ng ty c6 cung nien dO laP bao cao va SLY dl,mg cac chlnh sach ke toan mot cach nh~t quan vai Ngan hang T~t ca cac 56 dU' va cac giao dich noi bo, ke ca cac khoan lai chU'a thl,l'c hi~n phat sinh tv cac giao dich noi bo da dU'Q'c10 heat dQng djch vI,.J Heat d9n9 toan Hoat dong ngan quy Djch vu uy thac va d;;li Iy Dich vu tu van Dich vu khac Chi phi heat dQng djch VI,! HO;;ltdOngthanhtoan BU'u di$n, vi~n thong Hoat d9ng ngan quy Dich Vl,l uy thac va d~i Iy Dich Vl,l tU'van Dich Vl,l khac Uii/(L6) thu&n tll> ho~t dQng djch vI,! 24 Cho giai aoen tst ehinh kef thuc 31/0312019 3110312018 tri?u d6ng ttieu d6ng 44.056 8.926 6.558 177 1.790 33.794 1.737 4.822 110 479 2.768 747 (11.091) (2.736) (161) (581) (1.999) (5.614) (3.070) (1.741) (165) (472) 139 (827) (4) 32.965 5.856 Ngan hang Thuonq mal I c6 phan B~c A Biilu so: B05a/TCTD-HN THUY~T MINH cAe sAo CAD TAl CHfNH HOP NHAT GILrA NIEN 80 (tiep theo) tal 31 tMng 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 k~t thuc cung 23 LAII(LO) THUAN TO' HO~T DONG KINH DOANH NGO~I HOI Cho giai do~n tsi ehinh k6t thuc Cho giai do~n tai ehinh k6t tbuc 3110312019 3110312018 tri~u dt5ng :.: ; ::.~ :: : = tri~u dt5ng Thu nh~p tw hoat dQng kinh doanh ngo~i hoi Thu tCPkinh doanh nqoai t~ giao Thu tCPcac cong Cl,J tai chinh phai sinh ti~n t~ Chi phi heat dQng kinh doanh ngo~i hoi ve Chi kinh doanh ngo~i t$ giao Chi v~ cac cong Cl,J tai chinh phai sinh tien t~ Lai/(L6) thu.§n tw heat dQng kinh doanh ngo~i hoi 24 L6.I/LO THUAN TO' MUA BAN CHUNG KHOAN 24.1 UiilLo thu~n tir mue ban chiPng khoan c1§uhI' 21.932 17.064 21.932 (10.969) (14.732) (10.969) (14.732) 6.095 7.200 -_;.,;;~ Cho giai doen tai ehinh Cho giai aoen tai ehinh k6t tbuc k6t thuc I 31/0312019 31/0312018 ttieu dt5ng ~~~~ trieu dt5ng Thu nhap tCPmua ban chung khoan d~u tU' s~n sang d~ ban Chi phi v~ mua ban chung khoan d~u tU' san sang d~ ban Chi phi dl,J'phong giam gia chung khoan d~u tU' san sang d~ ban Lai/L6 thu!n t.:r mua ban ch(Fng khoan d.§utU' san sang dil ban 25 I 17.064 3.950 239 (12.142) (9.755) ======={~8_.1_92~)========~{9~.5~1~6) Ngan hang Thuonq rnai Co phan Sac A Bi~u so: B05a/TCTD-HN THUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHfNH HO'P NHAT GICrA NIEN 80 (tiep theo) tai 31 thang 03 nam 2019 va cho Quy narn 2019 ket thuc cunq 25 CHI PHI HO~T DONG Chi nQp thu~ va cac khoan phi, I~ phi Chi phi eho nhan vh~n Chi IU'O'ngva phu cap Cac khoan chi dong gop theo IU'O'ng Chi tro cap Chi khac cho nhan vien Chi v~ tili san Trong d6: Khflu hao tsl san I I I co djnh Cho giai doen fai chlnn k~t thuc 3110312019 3110312018 fri~u d6ng tri~u d6ng 971 739 97.490 103.261 76.232 12.393 215 8.650 81.921 13.453 368 7.519 38.642 32.046 7.556 7.143 1.956 1.257 1.848 1.042 108 215 Chi nQp phi bao hiim, bao toan ti~n gLPi ella khach hang 26.143 22.811 Chi phi hoat dQng khac 43.346 29.855 208.548 189.969 Chi eho heat dQng quan Iy eong vI,! COng tac phi Chi v~ cac heat dQng dean th~ cua TCTD 26 Cho giai aoer fai chfnh k~t tnuc TI~N vA cAc KHOAN TU'O'NG DU'O'NG TI~N Ti~n va cac khoan tuO'ng dU'O'ngti~n thuan th~ hien tren Mo cao lU'u chuy~n ti~n t$ hqp nh~t giCYanien d¢ bao g6m cac khoan tren bang can doi ke toan hqp nh~t giCYanien d¢ sau day: Ti~n va cac khoan tuO'ng dU'O'ngti~n t~i qu9 Ti~n gll'i t~i Ngan hang Nha nU'cYc Ti~n gll'i toan t~i cac TCTD khac Ti~n gll'i va cho vay cac TCTD khac co ky h~n khOng qua 90 Chung khoan co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khOng qua 90 k~ tCl> mua 3110312019 3110312018 tri~u d6ng tri~u d6ng 561.857 709.621 443.700 8.952.696 243.851 6.312.837 180.000 1.500.000 1.013.968 10.138.253 26 9.780.277 Ngan hang ThU'O'ng rnai Co phan Bac A Billu so: B05a/TCTD-HN eo I THUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT GIO'A NI~N (ti~p theo) tai 31 tMng 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 k~t thuc cung 27 GIAO D!CH VOl cAe B~N LI~N QUAN Giao dich v6'i cac ben lien quan la cac giao dich dU'O'cthuc hi~n voi cac ben c6 lien quan v6'i Ngan hang Cac ben dU'O'ccoi Iii lien quan n~u mot ben c6 kha n~ng kj~m soat hoac c6 anh hU'ang dang k~ dOi v6'i ben vi~c quy~t dinh dOi v6'i cac chlnh sach tai chinh va heat dong MOt ben dU'O'ccoi la ben c6 lien quan v6'i Ngan hang n~u: (a) True ti~p hoac gian ti~p qua mot hay nhieu ben trung gian, ben nay: ki~m scat hoac bi ki~m soat hoac chiu Sll ki~m soat chung bai Ngan hang (bao gOm cac cong ty me, cong ty con); c6 von g6p vao Ngan hang va d6 c6 anh hU'ang dang k~ t&i Ngan hang; c6 quyen dOng ki~m soat Ngan hang; (b) Ben lien quan la eOng ty lien doanh, lien ket ma Ngan hang la m¢t ben lien doanh, lien k~t; (e) Ben lien quan c6 vien la nhan Sll ehinh Ban £lieu hanh cua Ngan hang ho~c eong ty m~ cua Ngan hang; (d) Ben lien quan la vien m~t thiet gia dlnh eua b~t ky ca nMn nao da neu di~m (a) ho~c (e); (e) Ben lien quan la m¢t t6 ChLfCtrllc tiep ho~c gian tiep chiu Sl,J'ki~m soat, d6ng ki~m soat ho~c chiu anh hU'ang dang k~, ho~c c6 quyen bi~u quyet bai b~t ky ca nhan nao dU'O'C de c~p d~n di~m (c) ho~c (d) T~i 31 thang 03 n~m 2019, Ngan hang c6 hai (02) Cong ty Ngan hang sa hC'l'u 100% von la COng ty TNHH M¢t vien Quan Iy NO'va Khai tMc Tai san - Ngan hang TMCP B~c A (BacA-AMC) va Cong ty TNHH Kieu Hoi B~c A (Thuy~t minh so 1) T6m t~t giao djch I&n lien quan d~n doanh thu, chi phi giC'l'aNgan hang va cac Cong ty d~n het Quy n~m 2019 nhU' sau: 3110312019 triiju d6ng Cae giao dieh 1.335 70 Thu tll' ho~t d¢ng tai chinh Thu tll' nghi¢p vI,!uy thac va d~i Iy Thu tll' dich VI,I tU' v~n T6m t~t cac khoan phai thu, phai tra I&n giC'l'agiC'l'aNgan hang va cac Cong ty t~i thai di~m 31 tMng 03 n~m 2019 nhU' sau: 3110312019 triiju dong Cae giao dich 110.297 127.000 Tien glii cua COng ty G6p von vao Cong ty 27 Ngan hang Thuonq rnai Co phan B~c A Bi~u s6: B05aJTCTD-HN THUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT GICrA NIE:N£)0 (ti~p theo) tal 31 thang 03 narn 2019 va cho Quy narn 2019 k~t thuc cung I 28 ROI RO TH! TRU'ONG 28.1 Rui ro /jj suat Thai han dinh l