Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ,

Tổng quan về hoạt động của ngân hàng th-ơng mại

TÝn dông

Tín dụng, hay còn gọi là Credit, ra đời cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hóa và có nguồn gốc từ từ Latin "Credium", mang nghĩa là lòng tin Khi một chủ thể kinh tế cần hàng hóa cho tiêu dùng hoặc sản xuất nhưng chưa có đủ tiền, họ có thể vay mượn để đáp ứng nhu cầu Có hai hình thức vay mượn: vay chính loại hàng hóa cần thiết hoặc vay tiền để mua hàng hóa đó, tạo thành quan hệ tín dụng.

Tín dụng là mối quan hệ chuyển nhượng tạm thời giá trị, dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật, từ người sở hữu sang người sử dụng Sau một thời gian nhất định, người cho vay thu hồi lại giá trị lớn hơn ban đầu, phần chênh lệch này được gọi là lợi tức.

Tín dụng có thể được trình bày qua nhiều cách khác nhau, nhưng các nhà phân tích đều đồng thuận về bản chất của nó.

- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một l-ợng giá trị từ ng-ời này sang ng-ời khác

Quan hệ chuyển nhượng tạm thời liên quan đến việc chuyển giao tiền tệ hoặc hàng hóa, với đặc điểm là kéo dài thời gian thanh toán trong các giao dịch mua bán hàng hóa.

Tính hoàn trả của vốn chuyển nhượng yêu cầu phải hoàn trả đúng hạn cả về thời gian lẫn giá trị, bao gồm hai phần: gốc và lãi Phần lãi cần đảm bảo giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị ban đầu, tạo ra sự chênh lệch là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Điều này có nghĩa là lãi suất phải đủ hấp dẫn để người sở hữu sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng vốn hiện tại.

Tín dụng được xác định qua ba yếu tố chính, tạo thành một mối quan hệ chặt chẽ Dựa vào bản chất này, mối quan hệ tín dụng có thể được phân chia thành ba giai đoạn tương ứng.

Giai đoạn phân phối vốn tín dụng là quá trình chuyển giao vốn tiền tệ hoặc giá trị hàng hóa từ người này sang người khác thông qua hoạt động cho vay và đi vay.

Trong giai đoạn sử dụng vốn, người vay sử dụng vốn vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng Tuy nhiên, họ chỉ có quyền sử dụng tạm thời trong một khoảng thời gian nhất định, mà không có quyền sở hữu giá trị của khoản vay đó.

Giai đoạn hoàn trả là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn vốn tín dụng, khi vốn tín dụng được hoàn trả cho người cho vay sau khi hoàn thành chu kỳ sản xuất Điều này thể hiện bản chất của tín dụng là hoàn trả, phân biệt tín dụng với các phạm trù kinh tế khác Quá trình này không chỉ là sự quay trở lại của giá trị mà còn đảm bảo giá trị đó có phần tăng thêm dưới hình thức lợi tức.

Tín dụng là một quan hệ vay mượn, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định Trong quan hệ này, người cho vay nhường quyền sử dụng cho người đi vay, và sau khoảng thời gian đã thỏa thuận, người đi vay sẽ hoàn trả lại giá trị vốn tín dụng cùng với một phần lợi tức.

Khái niệm và bản chất của quan hệ tín dụng

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn vốn giữa ngân hàng và các cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức xã hội, cũng như các tổ chức tín dụng khác, dựa trên nguyên tắc hoàn trả.

Tín dụng ngân hàng bao gồm hai nghiệp vụ chính là huy động vốn và cho vay Ngân hàng sử dụng các cơ chế và chính sách phù hợp để huy động nguồn tiền tạm thời hoặc lâu dài trong nền kinh tế quốc dân, từ đó hình thành nguồn vốn cho vay Dựa trên nguồn vốn huy động, ngân hàng cho các pháp nhân và thể nhân vay theo hình thức phù hợp, nhằm bổ sung vốn sản xuất kinh doanh hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Tín dụng ngân hàng nổi bật với nhiều ưu điểm so với các hình thức tín dụng khác.

Tín dụng ngân hàng có khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu vốn của cả pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế quốc dân, miễn là họ tuân thủ đúng các quy định tín dụng của ngân hàng.

- Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú tuỳ thuộc vào nhu cầu vay của các đối t-ợng

- Tín dụng ngân hàng có thể đầu t- vào nhiều lĩnh vực khác nhau trong đời sống kinh tế xã hội

Chính vì những lợi thế của mình mà Tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng phổ biến trong nền kinh tế thị tr-ờng

Tín dụng ngân hàng khác biệt với các hình thức tín dụng khác bởi chủ thể tín dụng là các ngân hàng thương mại (NHTM) Trong khi tín dụng thương mại chủ yếu là mối quan hệ giữa các doanh nghiệp và nhà sản xuất thông qua hình thức mua bán chịu hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng, thì tín dụng Nhà nước lại thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nước và người dân cũng như các tổ chức khác.

Tín dụng ngân hàng và tín dụng cho vay nặng lãi có những điểm khác biệt rõ rệt về bản chất, mục đích và vai trò trong xã hội Tín dụng cho vay nặng lãi thường xuất hiện do những rủi ro bất khả kháng, với lãi suất cao và mục đích chủ yếu là tiêu dùng, dẫn đến sự kìm hãm phát triển kinh tế và phân hoá giai cấp Ngược lại, tín dụng ngân hàng được tổ chức để thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hoá và giải quyết khó khăn tạm thời về vốn, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền sản xuất xã hội.

Chức năng và vai trò của tín dụng

1.1.3.1 Chức năng của tín dụng

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phân phối lại vốn tiền tệ, chuyển giao các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đến những nơi có nhu cầu Đặc điểm tuần hoàn vốn dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời giữa các chủ thể kinh tế, yêu cầu các phương thức điều chỉnh hiệu quả để sử dụng vốn xã hội Khác với thu chi ngân sách nhà nước, tín dụng là phương thức hiệu quả nhất trong việc phân phối lại vốn nhàn rỗi, nhờ vào các điều kiện đảm bảo tính hoàn trả và có lãi Các khoản vốn nhàn rỗi được phân bổ cho những đối tượng đáp ứng tốt nhất các điều kiện tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh của xã hội.

Chức năng thanh khoản của tín dụng rất quan trọng, vì khi người vay nhận khoản tín dụng, họ đang cần thanh khoản để chi trả cho hàng hóa hoặc dịch vụ Khoản thặng dư tài chính chưa sử dụng được xem như tiền cất trữ, và khi nó được cho vay, nó trở thành phương tiện lưu thông trong nền kinh tế Khoản thu nhập chưa sử dụng cũng đóng vai trò như một phương tiện thanh toán tiềm tàng Khi các tổ chức tín dụng cấp tiền cho chủ thể khác, tiền đó sẽ đi vào lưu thông, nhờ đó, tín dụng góp phần tạo ra thanh khoản cho nền kinh tế.

Chức năng tạo tiền của tín dụng là một yếu tố đặc biệt, giúp tăng cường lượng phương tiện lưu thông và thanh toán trong nền kinh tế Khi ngân hàng cấp tín dụng, đồng nghĩa với việc tạo ra thêm tiền cung ứng trong nền kinh tế Các chủ thể kinh tế thường gửi tiền vào ngân hàng để sử dụng các dịch vụ thanh toán như séc hay ủy nhiệm chi Tuy nhiên, khi ngân hàng dựa vào số dư tiền gửi này để cấp thêm tín dụng, phương tiện thanh toán sẽ ngay lập tức tăng lên một cách tương ứng.

Ngân hàng trung ương có vai trò quan trọng trong việc điều tiết lượng tiền cung ứng cho nền kinh tế thông qua các công cụ tác động gián tiếp đến khối lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Các công cụ này bao gồm dự trữ bắt buộc, chính sách tái chiết khấu và quy định tỷ lệ dư nợ tín dụng so với số dư tiền gửi của ngân hàng thương mại.

1.1.3.2 Vai trò của tín dụng

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, giúp tích tụ và tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình tái sản xuất Nhờ đó, các doanh nghiệp có thể tăng cường tốc độ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm một cách hiệu quả.

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phân phối nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất Là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, ngân hàng giúp các chủ thể kinh tế mở rộng và phát triển sản xuất Hệ thống tín dụng đa dạng không chỉ thỏa mãn nhu cầu vốn mà còn giúp tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt chi phí nguồn vốn cho doanh nghiệp Điều này khuyến khích các nhà sản xuất tìm kiếm cơ hội đầu tư và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội.

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn tín dụng, bổ sung phần vốn lưu động cần thiết cho doanh nghiệp trong quá trình sản xuất và kinh doanh Việc nâng cao hiệu quả hình thức tín dụng giúp doanh nghiệp chủ động hơn trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất mà không quá phụ thuộc vào nguồn vốn tự có Tuy nhiên, các nguồn vốn tín dụng đi kèm với điều kiện nhằm hạn chế rủi ro và đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng, do đó, người đi vay cần chú trọng đến hiệu quả sử dụng vốn, tổ chức lại sản xuất kinh doanh và quản lý doanh nghiệp một cách hiệu quả.

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết kinh tế vĩ mô, giúp chống lạm phát, ổn định tiền tệ và tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Các mục tiêu vĩ mô như ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo việc làm phụ thuộc vào khối lượng và cơ cấu tín dụng Khối lượng và cơ cấu tín dụng lại chịu ảnh hưởng bởi các điều kiện tín dụng như lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp và chính sách tín dụng Do đó, thông qua việc điều chỉnh quy tắc tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô và hướng đi của nguồn vốn tín dụng, từ đó tác động trực tiếp hoặc gián tiếp đến các mục tiêu vĩ mô cần thiết.

Tín dụng không chỉ là công cụ tài chính mà còn là phương tiện thực hiện các chính sách xã hội, giúp duy trì nguồn cung cấp tài chính và mở rộng quy mô tín dụng chính sách Việc thành lập Ngân hàng chính sách nhằm hỗ trợ vốn cho người nghèo là một ví dụ điển hình trong chiến lược sử dụng tín dụng để đạt được các mục tiêu chính sách Thông qua hình thức tài trợ này, các mục tiêu chính sách được thực hiện một cách chủ động và hiệu quả hơn Khi các đối tượng chính sách chú trọng đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng hạn, họ có thể ổn định tài chính và tồn tại độc lập với nguồn vốn tài trợ, đạt được mục đích của việc sử dụng tín dụng cho các mục tiêu chính sách.

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy các ngành kinh tế kém phát triển và tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn, giúp chuyển dịch vốn giữa các lĩnh vực Đối với Việt Nam, một quốc gia đang phát triển, tiềm năng phát triển của các ngành là rất lớn, nhưng việc tận dụng cơ hội và đầu tư đúng hướng vẫn là thách thức Tín dụng ngân hàng cung cấp nguồn vốn cần thiết cho các doanh nghiệp, điều này rất quan trọng cho sự phát triển của họ Đặc biệt, đối với các ngành kinh tế mũi nhọn, sự hỗ trợ từ tín dụng là thiết yếu, vì không có chủ thể kinh tế nào có khả năng tự tài trợ toàn bộ vốn cho hoạt động của mình.

Trong cơ chế thị trường, cạnh tranh là yếu tố thiết yếu thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu ngành kinh tế, nhằm đáp ứng nhu cầu công nghiệp hóa - hiện đại hóa Mục tiêu lợi nhuận trong sản xuất kinh doanh dẫn đến việc đầu tư tín dụng, ảnh hưởng gián tiếp đến quá trình phân phối lại vốn giữa các ngành, giúp di chuyển vốn hiệu quả từ ngành này sang ngành khác.

Các nguyên tắc tín dụng

Nguyên tắc tín dụng là các quy định và điều kiện cần thiết để bảo vệ an toàn vốn trong hoạt động ngân hàng Khi thực hiện cho vay, các ngân hàng thương mại phải tuân thủ những nguyên tắc này để đảm bảo sự an toàn và hiệu quả trong quản lý tài chính.

1.1.4.1 Tiền vay phải sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tÝn dông Đối với các khách hàng là các doanh nghiệp, ngân hàng chỉ cho vay để khách hàng thực hiện việc sản xuất kinh doanh trong khuôn khổ các chức năng, nhiệm vụ đ-ợc pháp luật quy định, đã đ-ợc ghi trong quyết định thành lập doanh nghiệp hoặc trong giấy phép kinh doanh của họ Đồng thời theo yêu cầu của nguyên tắc này thì khách hàng cũng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ghi trong kế hoạch hay dự án sản xuất kinh doanh đ-ợc ngân hàng chấp nhận và đ-ợc ghi trên hợp đồng tín dụng vay vốn mà doanh nghiệp đã cam kết Các đối t-ợng khách hàng khác đều tuân thủ theo nguyên tắc này

Theo nguyên tắc vay vốn, mọi khoản vay cần phải được xác định rõ mục đích trước khi thực hiện Do đó, các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu vay vốn phải trình bày rõ ràng lý do vay, nộp các kế hoạch, phương án sản xuất kinh doanh, hợp đồng kinh tế liên quan và tài liệu kế toán cho ngân hàng Trên cơ sở những thông tin này, ngân hàng sẽ xem xét và xác định kế hoạch cho vay phù hợp.

1.1.4.2 Tiền vay phải hoàn trả đúng hạn đầy đủ cả gốc và lãi

Tính hoàn trả là một yếu tố quan trọng trong tín dụng, và việc thu hồi nợ đúng hạn là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng khi cấp vay Điều này không chỉ đảm bảo sự tồn tại mà còn thúc đẩy sự phát triển của các ngân hàng thương mại.

Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu đến từ việc huy động vốn, và ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ, kịp thời cho người gửi khi họ có nhu cầu rút tiền Do đó, ngân hàng yêu cầu người vay phải hoàn trả đúng hạn Nếu ngân hàng không thu hồi hoặc thu hồi không đúng hạn các khoản vay, điều này có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán và nguy cơ phá sản.

Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng cần bù đắp các chi phí như lãi tiền gửi, chi phí ấn chỉ, lương cán bộ nhân viên và trích lập quỹ Để đạt được điều này, ngân hàng phải thu thêm khoản chênh lệch ngoài vốn đầu tư, tức là phần lãi Để quản lý tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần xác định thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ dựa trên phương án và thực tế luồng tiền của khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng phải thường xuyên theo dõi và đôn đốc khách hàng trong việc trả nợ.

1.1.4.3 Tiền vay phải đ-ợc thực hiện bảo đảm theo đúng quy định

Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường luôn tiềm ẩn rủi ro Do đó, việc đảm bảo tín dụng là cần thiết để phòng ngừa rủi ro, đồng thời tạo ra cơ sở kinh tế và pháp lý vững chắc cho việc thu hồi các khoản nợ từ khách hàng.

Theo nguyên tắc cho vay có bảo đảm, tổ chức tín dụng cung cấp vốn cho khách hàng vay, trong đó nghĩa vụ trả nợ được bảo đảm bằng tài sản cầm cố hoặc thế chấp của khách hàng Ngoài ra, có thể sử dụng bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hoặc đảm bảo tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay.

Nguyên tắc bảo đảm tiền vay có thể được áp dụng linh hoạt cho từng loại khách hàng Trong nhiều trường hợp, tổ chức tín dụng có quyền quyết định về việc bảo đảm này.

Tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng th-ơng mại

Đặc điểm tín dụng trung và dài hạn

Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng nhằm mục đích đầu tư vào các dự án mở rộng sản xuất, mua sắm trang thiết bị, xây dựng cơ sở hạ tầng và đổi mới dây chuyền sản xuất, thường là những dự án chưa thể sinh lời ngay lập tức Khác với cho vay ngắn hạn, vốn được sử dụng để chi tiêu, mua nguyên vật liệu và trả lương, tín dụng trung và dài hạn đáp ứng nhu cầu đầu tư lâu dài Những đặc điểm nổi bật của tín dụng trung và dài hạn bao gồm tính chất đầu tư chiến lược và khả năng hỗ trợ phát triển bền vững cho doanh nghiệp.

Nền kinh tế thường xuyên trải qua những biến động khó lường, có thể mang lại cả cơ hội lẫn thách thức Do đó, khoản vay dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với khoản vay ngắn hạn Sự không chắc chắn trong các biến động kinh tế làm cho các khoản vay dài hạn trở thành một lựa chọn có độ rủi ro cao.

Lãi suất cho vay là giá cả mà người cho vay yêu cầu khi cho phép người khác sử dụng khoản tiền của mình, trong khi người đi vay coi lãi suất như chi phí cho việc sử dụng tạm thời tiền của người khác Mâu thuẫn giữa người cho vay muốn lãi suất cao và người đi vay mong muốn lãi suất thấp dẫn đến việc lãi suất được xác định bởi cung cầu về vốn Ngoài ra, lãi suất còn chịu ảnh hưởng bởi mức độ rủi ro, số lượng, thời hạn vay và tình hình kinh tế.

Lãi suất cho vay trung và dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn do rủi ro cao hơn Để giảm thiểu rủi ro liên quan đến sự biến động của lãi suất cho cả khách hàng và ngân hàng, các khoản vay trung và dài hạn thường áp dụng lãi suất thả nổi.

Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

Sự phát triển mạnh mẽ của các ngân hàng thương mại đã làm nổi bật vai trò quan trọng của tín dụng trung và dài hạn trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế theo chiều sâu và thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu của con người ngày càng tăng cao, đòi hỏi các doanh nghiệp phải nắm bắt và đáp ứng kịp thời Để tồn tại và phát triển, doanh nghiệp cần không ngừng đổi mới và nâng cao chất lượng sản phẩm, điều này chỉ có thể thực hiện khi có đủ vốn Nguồn vốn ngắn hạn chỉ đáp ứng nhu cầu tạm thời, trong khi việc đầu tư vào dây chuyền sản xuất hiện đại và xây dựng nhà máy mới đòi hỏi vốn lớn và thời gian thu hồi lâu Do đó, vốn trung và dài hạn là rất cần thiết cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Có nhiều phương thức tài trợ dài hạn cho doanh nghiệp như phát hành cổ phiếu, trái phiếu và lợi nhuận giữ lại, nhưng vay vốn qua các trung gian tài chính, đặc biệt là ngân hàng, vẫn là lựa chọn phổ biến nhất cho doanh nghiệp Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế đang công nghiệp hóa và hiện đại hóa, nhu cầu vốn lớn nhưng rủi ro trong cho vay khiến các ngân hàng thương mại ngần ngại cho vay trung và dài hạn Nếu ngân hàng chỉ cung cấp vốn ngắn hạn, doanh nghiệp sẽ không đủ nguồn lực để đầu tư vào công nghệ mới, dẫn đến chỉ tái sản xuất và không đạt được sự phát triển bền vững Để chuyển mình từ một nền nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế phát triển, Việt Nam cần tập trung vào công nghiệp hóa, hiện đại hóa, với mục tiêu đầu tư vào cơ sở hạ tầng và công nghệ Trong giai đoạn đầu của quá trình này, tín dụng trung và dài hạn từ ngân hàng thương mại sẽ đóng vai trò quyết định.

Tín dụng trung và dài hạn góp phần chuyển dịch cơ bản nền kinh tế

Tín dụng trung và dài hạn đã chuyển mạnh sang phương thức đầu tư tập trung theo chương trình dự án, bao gồm dự án quốc gia và tiểu vùng kinh tế, nhằm khai thác tiềm năng phát triển sản xuất hàng hóa Việc cho vay theo chương trình dự án đã gắn liền với giải quyết các vấn đề chính trị - xã hội, tạo ra sự khởi sắc ban đầu và phát triển nhiều ngành nghề mới, đồng thời khôi phục ngành nghề truyền thống, góp phần tạo công ăn việc làm Đầu tư và phát triển được thực hiện với tiêu chí "hiệu quả, an toàn", với các dự án vượt quyền phán quyết được trình lên Ngân hàng cấp trên để thẩm định và phê duyệt, đảm bảo tính khả thi cao Hoạt động tín dụng đóng vai trò như chất xúc tác, thúc đẩy nền kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp có tiềm năng để mở rộng và phát triển

Tín dụng trung và dài hạn cung cấp vốn cho doanh nghiệp, giúp mở rộng sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh tế Doanh nghiệp cần phải sáng tạo và nâng cao chất lượng sản phẩm, đồng thời giảm giá thành để cạnh tranh hiệu quả Việc sử dụng vốn vay một cách tiết kiệm và hiệu quả là điều cần thiết để trả nợ và tái sản xuất mở rộng Tín dụng này cũng nâng cao năng lực sản xuất, khẳng định tính khả thi của dự án Khi ngân hàng quyết định đầu tư, điều đó chứng tỏ dự án đã được nghiên cứu kỹ lưỡng, buộc các nhà đầu tư phải thận trọng trong việc cung cấp thông tin và số liệu để thuyết phục ngân hàng cho vay Ngân hàng đóng vai trò tư vấn quan trọng từ giai đoạn lập dự án tiền khả thi đến khi hoàn thiện dự án khả thi.

Khi dự án thành công, nó sẽ tạo ra một không gian đầu tư rộng lớn, thu hút các nhà đầu tư trong và ngoài nước Điều này không chỉ tạo ra công ăn việc làm cho người lao động mà còn thúc đẩy sản xuất phát triển, tăng thu nhập cho doanh nghiệp Kết quả là, ngân sách nhà nước sẽ tăng lên thông qua thuế, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh và sự phát triển trong nền kinh tế thị trường.

Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển

Nguồn vốn trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư vào máy móc và xây dựng cơ sở hạ tầng, từ đó thúc đẩy sự phát triển sản xuất kinh doanh Khi doanh nghiệp mở rộng hoạt động, nhu cầu về vốn lưu động gia tăng, cho thấy rằng tín dụng trung và dài hạn đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng ngắn hạn.

Chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn

Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong bối cảnh phát triển kinh tế xã hội, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn đề cập đến các khoản vay có thời hạn trên một năm, và được đánh giá cao khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích trong sản xuất kinh doanh Khi khoản vay này tạo ra lợi nhuận lớn hơn, ngân hàng có thể thu hồi gốc và lãi, trong khi doanh nghiệp vừa trả nợ vừa bù đắp chi phí và đạt lợi nhuận Như vậy, ngân hàng không chỉ tạo ra hiệu quả kinh tế mà còn góp phần vào hiệu quả xã hội.

Việc đánh giá chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động của ngân hàng, đồng thời giúp doanh nghiệp nhận thức rõ ràng về hiệu quả của việc vay vốn Chất lượng khoản tín dụng được thể hiện qua kết quả kinh doanh của dự án vay, và được coi là tốt khi doanh thu và lợi nhuận tăng lên, doanh nghiệp cải tiến công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, đa dạng hóa sản phẩm, tăng cường tính cạnh tranh, củng cố vị thế trên thị trường, và cải thiện điều kiện làm việc cho công nhân.

Các hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn

1.2.4.1 Tín dụng trung và dài hạn theo dự án đầu t-

Tín dụng trung và dài hạn theo dự án đầu tư là hình thức ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống.

Ngân hàng cần xem xét tính hợp pháp, hợp lệ và đầy đủ của hồ sơ vay vốn từ doanh nghiệp Đồng thời, ngân hàng phải thẩm định và đánh giá kỹ lưỡng dự án cũng như khách hàng vay vốn theo quy định hiện hành.

Trong thẩm định dự án và đánh giá khách hàng hiện nay, ngân hàng cần l-u ý một số vấn đề:

Để vay vốn hiệu quả, doanh nghiệp cần đánh giá toàn diện tình hình tài chính hiện tại và tương lai, đặc biệt là khả năng sinh lời của dự án Việc thẩm định kỹ lưỡng thị trường cung cấp sản phẩm, bao gồm thị trường trong nước, thị trường nước ngoài và thị trường tương lai, là rất quan trọng Doanh nghiệp cũng cần dự báo về số lượng và giá cả sản phẩm bán ra, cũng như khả năng cạnh tranh của dự án để đảm bảo sự thành công trong hoạt động kinh doanh.

Khi xem xét việc cho vay vốn, ngân hàng cần chú ý đến tính ổn định trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Các doanh nghiệp có quá trình hoạt động ổn định và phát triển thường có khả năng phát triển lâu dài và bền vững, do đó xứng đáng nhận được sự quan tâm đặc biệt từ phía ngân hàng.

Đánh giá khả năng của bộ máy quản lý doanh nghiệp là rất quan trọng, bao gồm việc xem xét khả năng thích nghi với môi trường kinh doanh và khả năng ứng phó linh hoạt trước các biến động Một doanh nghiệp có bộ máy quản lý yếu kém thường không được ngân hàng chấp nhận cho vay trung và dài hạn, vì ngân hàng cần đảm bảo rằng hoạt động kinh doanh của mình gắn bó chặt chẽ với doanh nghiệp mà họ đầu tư.

Đánh giá vị thế của doanh nghiệp vay vốn và khả năng cạnh tranh trên thị trường là rất quan trọng Doanh nghiệp có khả năng cạnh tranh cao thường nhờ vào chất lượng sản phẩm tốt, giá thành hợp lý và mạng lưới khách hàng trung thành Ngân hàng cũng cần chú trọng trong việc thiết lập quan hệ cho vay trung và dài hạn để hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững.

Ngân hàng cho vay cần xem xét các yếu tố pháp luật, văn hóa xã hội và chính trị liên quan đến dự án, vì những dự án có ý nghĩa chính trị và kinh tế xã hội cao thường nhận được sự hỗ trợ mạnh mẽ từ Nhà nước.

Tín dụng thuê mua là một hình thức tài trợ vốn trung và dài hạn, cho phép người vay sử dụng tài sản cần thiết mà không phải chi tiền mua ngay Thay vào đó, người vay chỉ cần thanh toán tiền thuê cho công ty tín dụng thuê mua Sau khi hết hạn hợp đồng thuê, người vay có quyền mua lại tài sản đó.

Phương thức vay tài sản này thực chất là một hợp đồng cho thuê, trong đó người cho thuê cam kết bán tài sản cho người thuê với một mức giá nhất định, đã tính đến số tiền thuê mà người thuê đã trả.

Trong hoạt động tài trợ vốn dưới hình thức tín dụng thuê mua, thường có ba chủ thể tham gia: bên thuê, bên cho thuê và người cung cấp.

Tài trợ vốn d-ới hình thức tín dụng thuê mua, đối với bên thuê mặc dù giá th-ờng đắt, song có nhiều điểm thuận lợi:

- Nó cho phép bên thuê nhận đ-ợc một khoản tài trợ là 100% các đầu t- và tiết kiệm đ-ợc việc sử dụng các vốn tự có của mình

- Nó không đè nặng lên bảng tổng kết tài sản và nó cho phép duy trì hay ít ra cũng không làm nặng thêm năng lực đi vay

Việc thuê mua giúp bên thuê có khả năng đổi mới tài sản thường xuyên hơn để đáp ứng các cơ hội kinh doanh, đặc biệt trong các tình huống mà công nghệ nhanh chóng trở nên lỗi thời.

Trong thực tế, các công ty tín dụng thuê mua cần thận trọng khi tài trợ vốn, vì có thể xảy ra lạm dụng từ phía bên thuê Doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính và thiếu khả năng tự tài trợ thường tìm đến các công ty này để được hỗ trợ Tuy nhiên, bên cho thuê luôn giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê, đảm bảo quyền lợi pháp lý trong trường hợp bên thuê gặp khó khăn, tương tự như hình thức thế chấp pháp lý.

Tín dụng tuần hoàn được xem là tín dụng trung và dài hạn với thời gian hợp đồng từ 1 đến vài năm, cho phép người vay rút tiền khi cần và trả nợ khi có nguồn trong suốt thời gian hợp đồng Hình thức này thực chất là một phương pháp cải biến cơ cấu tài chính của doanh nghiệp, chuyển đổi nợ vay ngân hàng thành vốn trung dài hạn.

Doanh nghiệp vay vốn có thể yêu cầu ngân hàng chuyển đổi tín dụng tuần hoàn thành tín dụng trung và dài hạn, hoặc gia hạn nhiều năm, miễn là có tài sản bảo đảm chắc chắn Việc chuyển đổi này thường diễn ra vào cuối giai đoạn hợp đồng, phụ thuộc vào mức độ thực hiện hợp đồng và tình hình tài chính của khách hàng.

1.2.4.4 Cho vay đồng tài trợ

Cho vay đồng tài trợ là hình thức cho vay mà nhiều tổ chức tín dụng hợp tác (từ hai tổ chức trở lên) để tài trợ cho một dự án, trong đó một tổ chức tín dụng đóng vai trò đầu mối Quá trình này giúp nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như của các tổ chức tín dụng tham gia.

Chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng th-ơng mại

Khái niệm

Hoạt động tín dụng ngân hàng thể hiện mối quan hệ vay mượn có hoàn trả dựa trên sự tin tưởng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và khách hàng, các chủ thể kinh doanh khác Mục tiêu chính của hoạt động này là thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.

Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, bao gồm cả người gửi tiền và người vay tiền, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội Điều này không chỉ đảm bảo sự tồn tại mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Chất l-ợng tín dụng trung dài hạn đ-ợc thể hiện trên nhiều khía cạnh:

Chất lượng tín dụng đối với khách hàng được thể hiện qua việc cấp khoản tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng vốn, lãi suất và kỳ hạn hợp lý, cùng với thủ tục đơn giản và thuận tiện Điều này không chỉ thu hút nhiều khách hàng mà còn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn và tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh hiệu quả.

Chất lượng tín dụng của ngân hàng cần được xác định dựa trên khả năng tài chính của chính ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường Nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi là rất quan trọng, đồng thời cần hạn chế rủi ro trong hoạt động để mang lại lợi nhuận và duy trì thanh khoản cho ngân hàng.

Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, đáp ứng nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa Nó giúp giải quyết công ăn việc làm, khai thác tiềm năng của nền kinh tế, thúc đẩy tích tụ và tập trung sản xuất, đồng thời đảm bảo mối quan hệ hài hòa giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng tín dụng.

Chất lượng tín dụng trung dài hạn là khái niệm bao gồm cả yếu tố cụ thể như nợ quá hạn và hiệu quả sử dụng vốn vay, cũng như các yếu tố trừu tượng như thu hút khách hàng và thủ tục đơn giản Việc hiểu rõ bản chất và xác định chính xác các nguyên nhân tồn tại sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn, từ đó thực hiện thành công chiến lược kinh doanh và phát triển bền vững trong nền kinh tế thị trường.

Vai trò của nâng cao chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động ngân hàng

Tín dụng là hoạt động chủ yếu trong ngân hàng, đóng góp lớn vào lợi nhuận của tổ chức này Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu, đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp kiểm soát và hạn chế Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng hoạt động độc lập và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, vì vậy nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để tồn tại và phát triển Hoạt động tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu sản xuất mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế Do đó, cải thiện chất lượng tín dụng là yêu cầu tất yếu, mang lại lợi ích cho ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Chất lượng tín dụng trung dài hạn được đặc biệt quan tâm vì những lợi ích mà nó mang lại cho nền kinh tế.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt thúc đẩy sự phát triển của lực lượng sản xuất xã hội, giúp gia tăng lưu thông hàng hóa để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng Do đó, việc cải thiện chất lượng tín dụng cần được ưu tiên hàng đầu.

Đảm bảo chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thực hiện hiệu quả vai trò trung gian thanh toán Khi chất lượng tín dụng được cải thiện, vòng quay vốn tín dụng sẽ tăng lên, cho phép thực hiện nhiều giao dịch hơn với cùng một số tiền, từ đó tiết kiệm chi phí trong lưu thông và củng cố sức mua của đồng tiền.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế Tín dụng ngân hàng đóng vai trò cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hòa vốn, phân bổ hợp lý nguồn lực cho đầu tư, từ đó giảm thiểu lãng phí ở những khu vực thừa vốn và khắc phục khó khăn ở những nơi thiếu vốn Điều này không chỉ giúp cải thiện mối quan hệ cung cầu mà còn góp phần ổn định lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế.

Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách của Đảng và Nhà nước nhằm phát triển kinh tế xã hội, phù hợp với từng ngành, lĩnh vực và địa phương.

Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ cải thiện hiệu quả sản xuất xã hội, đồng thời hướng dẫn đầu tư đúng cách để khai thác tiềm năng lao động Điều này cũng góp phần vào việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế và tăng cường sự cân đối giữa các ngành nghề trong khu vực.

Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và nâng cao uy tín quốc gia Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại liên quan chặt chẽ đến khối lượng tiền trong lưu thông, cho phép mở rộng tiền ghi sổ thông qua cho vay chuyển khoản Điều này giúp ngân hàng tạo ra tiền, đưa vào lưu thông các phương tiện thanh toán, từ đó có khả năng chuyển đổi thành tiền mặt Tín dụng, vì vậy, tiềm ẩn nguy cơ lạm phát Đảm bảo chất lượng tín dụng giúp ngân hàng thương mại cung cấp phương tiện thanh toán phù hợp, giảm bớt lượng tiền thừa, góp phần kiềm chế lạm phát và ổn định tiền tệ, đồng thời nâng cao uy tín quốc gia Đối với ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng trung dài hạn là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững.

Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm dịch vụ của ngân hàng mà còn tạo ra mối quan hệ tốt, đáng tin cậy giữa ngân hàng và khách hàng Khi khách hàng cảm thấy hài lòng và tin tưởng, họ sẽ thường xuyên lựa chọn ngân hàng để thực hiện các giao dịch, từ đó giúp ngân hàng giảm thiểu thời gian và chi phí quản lý, đồng thời gia tăng lợi nhuận.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để xây dựng uy tín cho ngân hàng Hoạt động tín dụng hiệu quả không chỉ giúp mở rộng quy mô mà còn gia tăng số lượng khách hàng và sự đa dạng của sản phẩm tín dụng Điều này dẫn đến việc tăng trưởng vốn và tài sản, cải thiện khả năng chi trả và thanh toán, cũng như nâng cao hiệu quả sử dụng công nghệ hiện đại Từ đó, ngân hàng sẽ khẳng định được vị thế vững mạnh trên thị trường.

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngành ngân hàng luôn đối mặt với rủi ro, do đó, mục tiêu lợi nhuận và an toàn cần phải được cân nhắc song song Rủi ro tín dụng, bao gồm khả năng mất vốn khi cho vay và khách hàng không trả nợ đúng hạn, có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng sinh lời và thanh toán của ngân hàng Vì vậy, cải thiện chất lượng tín dụng không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn bảo vệ an toàn tài chính cho ngân hàng và khách hàng.

Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn là yếu tố quan trọng để cải thiện chất lượng sản xuất kinh doanh Khi chất lượng tín dụng được đảm bảo, ngân hàng có khả năng phát triển bền vững và cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng Để duy trì chất lượng tín dụng, ngân hàng cần thực hiện kiểm tra và kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng, từ đó cùng khách hàng điều chỉnh kịp thời những thiếu sót trong hoạt động kinh doanh.

Việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng là rất cần thiết cho sự tồn tại và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng cũng như nền kinh tế xã hội Để đạt được mục tiêu này, cần tiến hành phân tích và đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đồng thời tìm kiếm những giải pháp hiệu quả nhằm cải thiện chất lượng tín dụng trung dài hạn.

Các nhân tố ảnh h-ởng đến chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng th-ơng mại

Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn Để bảo toàn vốn, ngân hàng cần thực hiện thẩm định khách hàng và dự án một cách chặt chẽ Quy trình thẩm định phải tuân thủ đúng trình tự và đảm bảo đầy đủ nội dung cần thiết.

Khi khách hàng cần vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn chi tiết về điều kiện và thủ tục vay, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn và hồ sơ kiểm tra Để đưa ra quyết định cho vay, cán bộ tín dụng sẽ thu thập và phân tích thông tin từ khách hàng, cũng như từ các nguồn bên ngoài như ngân hàng, cơ quan thuế, và các tổ chức liên quan Việc điều tra thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng và thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) cũng là những yếu tố quan trọng trong quy trình này.

Sau khi khách hàng hoàn tất và cung cấp đầy đủ hồ sơ vay, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định cả khách hàng và dự án để đưa ra quyết định về việc cho vay hay không.

Khi thẩm định khách hàng, bước đầu tiên là đánh giá năng lực pháp lý của họ Người vay cần có đủ năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật trong quan hệ vay vốn ngân hàng Đối với cá nhân, họ phải có quyền công dân, sức khỏe, kỹ năng tay nghề, kinh nghiệm sử dụng vốn vay và phẩm chất đạo đức tốt Đối với tổ chức, cần có hồ sơ chứng minh pháp nhân hợp pháp, bao gồm đăng ký kinh doanh và giấy phép hành nghề Tất cả giấy tờ này phải tuân thủ các quy định của luật doanh nghiệp, luật dân sự, và cần xác định xem khách hàng có thuộc "đối tượng được vay vốn" theo các chế độ cho vay hay không.

Yếu tố quan trọng thứ hai trong việc thẩm định khách hàng là đánh giá tính cách và uy tín của họ Việc thẩm định này không chỉ dựa vào phẩm chất đạo đức mà còn cần xem xét các kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai.

Uy tín của khách hàng được thể hiện qua nhiều yếu tố, bao gồm chất lượng sản phẩm, giá cả hàng hóa và dịch vụ, cũng như mức độ chiếm lĩnh thị trường của sản phẩm Ngoài ra, các mối quan hệ kinh tế và tài chính giữa khách hàng, người bán hàng và ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng uy tín này.

Uy tín của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc họ có khả năng tìm mọi cách để trả nợ cho ngân hàng Những người có uy tín cao thường thể hiện trách nhiệm trong việc thanh toán nợ, điều này tạo niềm tin cho các tổ chức tài chính.

B-ớc tiếp theo là ta phải thẩm định tài chính của doanh nghiệp Ta cần phải thẩm định, đánh giá tình hình hoạt động tài chính của doanh nghiệp tr-ớc khi thẩm định dự án đầu t- vì đối với một doanh nghiệp, dự án đầu t- dù lớn hay nhỏ, đầu t- mới hay mở rộng đều là một bộ phận thống nhất hợp thành doanh nghiệp đó Góp phần thay đổi quy mô của doanh nghiệp đó trong t-ơng lai Việc sử dụng vốn và nguồn vốn có tr-ớc đây với nguồn vốn và tài sản mới hình thành có mối quan hệ chặt chẽ với nhau nhất là quá trình góp vốn tự có, thanh toán các khoản vay cũ và mới Nếu năng lực của chủ đầu t- trong quá khứ và hiện tại tốt sẽ không ảnh h-ởng, còn có khả năng hỗ trợ cho quá trình thực hiện dự án Ng-ợc lại nếu năng lực của chủ đầu t- kém, không những không hỗ trợ cho dự án mà còn ảnh h-ởng trực tiếp tới quá trình thực hiện dự án Vì vậy phải xem xét tình hình tài chính của doanh nghiệp để qua đó đánh giá một cách tổng hợp khả năng tự cân đối nhu cầu thanh toán của cả dự án và hoạt động hiện thời Phân tích các yếu tố liên quan đến quản lý điều hành sản xuất kinh doanh nh- khả năng về thị tr-ờng, sức cạnh tranh và chiếm lĩnh thị tr-ờng, môi tr-ờng kinh doanh, khả năng quản lý điều hành và ph-ơng h-ớng phát triển của doanh nghiệp trong t-ơng lai Phân tích và dự báo các rủi ro th-ờng xảy ra trong kinh doanh đối với doanh nghiệp Trên cơ sở đó để rút ra kết luận, đánh giá -u điểm, nh-ợc điểm của doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh trên các mặt, về khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành, năng lực sản xuất kinh doanh và uy tín của doanh nghiệp một cách chính xác nhất

* Thẩm định dự án đầu t-:

Thẩm định dự án đầu tư là quá trình kiểm tra khách quan nhằm đánh giá tính khả thi của dự án, từ đó đưa ra quyết định đầu tư Đây là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu trong tín dụng ngân hàng, yêu cầu thẩm định tổng thể các dự án trước khi cho vay vốn Mục tiêu là đảm bảo khả năng thu hồi vốn, giúp đồng vốn phát huy hiệu quả kinh tế và hạn chế rủi ro.

Thẩm định dự án là quá trình quan trọng bao gồm nhiều bước, từ việc xác định sự cần thiết của dự án cho đến việc đánh giá các khía cạnh như thị trường, kỹ thuật, cơ cấu vốn đầu tư và nguồn trả nợ.

Để đánh giá sự cần thiết của một dự án đầu tư, cần xem xét ảnh hưởng của nó đối với nền kinh tế và sự phù hợp với mục tiêu phát triển của ngành, thành phố và quốc gia Việc phân tích quan hệ cung cầu của sản phẩm hiện tại và dự đoán xu hướng trong tương lai là rất quan trọng Nếu dự án liên quan đến việc cải tiến hoặc mở rộng sản xuất, cần đánh giá trình độ sản xuất, chất lượng, quy cách và giá cả Ngoài ra, cũng cần xem xét sự cần thiết của doanh nghiệp vay vốn, cũng như lợi ích kinh tế và xã hội mà dự án mang lại, từ đó rút ra kết luận về tính cần thiết của dự án đầu tư.

Để thẩm định phương diện thị trường, cần xem xét tính chính xác của số liệu dự án liên quan đến giá cả, chất lượng, mẫu mã hàng hóa và thị hiếu người tiêu dùng Cần kiểm tra tình hình tiêu thụ sản phẩm tương tự trong thời gian gần đây cả ở thị trường nội địa và xuất khẩu, bao gồm đơn đặt hàng và hợp đồng tiêu thụ Đặc biệt, cần chú ý đến tính hợp lý, hợp pháp và độ tin cậy của các văn bản này Ngoài ra, việc tìm hiểu xu hướng và mức độ cạnh tranh trên thị trường là cần thiết để đánh giá khả năng cạnh tranh của dự án, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao khả năng tiêu thụ sản phẩm.

Thẩm định kỹ thuật dự án cần xem xét quy mô dự án có phù hợp với khả năng tài chính, cung cấp nguyên liệu và năng lực sản xuất của doanh nghiệp, cũng như khả năng tiêu thụ sản phẩm Doanh nghiệp cần đưa ra nhiều phương án lựa chọn công nghệ và thiết bị, phân tích ưu nhược điểm của từng phương án và lý do chọn công nghệ hiện tại Nếu đầu tư vào thiết bị công nghệ mới, cần đảm bảo hợp đồng chuyển giao công nghệ bao gồm cả phần cứng và phần mềm Thẩm định số lượng, công suất, quy cách thiết bị và tính đồng bộ dây chuyền sản xuất là cần thiết, đồng thời thiết bị nhập khẩu phải qua đấu thầu để đảm bảo chất lượng và giá cả hợp lý Cuối cùng, kiểm tra chặt chẽ các hợp đồng cung ứng và điều khoản liên quan để tránh rủi ro cho doanh nghiệp và nhà đầu tư.

Phân tích vốn đầu tư và nguồn trả nợ là yếu tố thiết yếu trong thẩm định dự án, giúp ngân hàng xác định khả năng cho vay và mức vốn tối đa, tối thiểu cho dự án Việc xác định các điều kiện tài chính cụ thể và đảm bảo nguồn vốn tham gia là căn cứ quan trọng để đánh giá tính thuyết phục của dự án Thông thường, một dự án được coi là thuyết phục khi tổng số vốn huy động từ bên ngoài không vượt quá 50% tổng vốn đầu tư của dự án.

Nguồn tiền để trả nợ ngân hàng bao gồm tổng lợi nhuận và khấu hao tài sản do vốn đầu tư của ngân hàng tạo ra Khách hàng có thể sử dụng một phần hoặc toàn bộ lợi nhuận và khấu hao từ vốn chủ sở hữu để bổ sung vào nguồn trả nợ Ngoài ra, khả năng trả nợ cũng có thể được huy động từ các nguồn vay khác, nội bộ, kết quả kinh doanh, thanh lý tài sản, hoặc từ việc các chủ sở hữu góp thêm vốn Việc cân đối nguồn vốn và khả năng trả nợ hàng năm sẽ giúp xác định nguồn vốn còn lại có thể dùng để trả nợ cho dự án đề nghị vay.

Các tiêu chí đo l-ờng chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng th-ơng mại

Một khoản tín dụng tốt cho ngân hàng thường cũng mang lại lợi ích cho doanh nghiệp, nhưng mức độ tốt có thể khác nhau Khi doanh nghiệp vay vốn để đầu tư vào dây chuyền sản xuất hiện đại, họ có thể giảm chi phí lao động và gia tăng lợi nhuận, khiến khoản tín dụng này được coi là chất lượng tốt Tuy nhiên, đối với các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng quốc doanh, việc tăng số lượng lao động là một chỉ tiêu quan trọng, do đó chất lượng khoản tín dụng không được đánh giá cao từ góc độ này.

Đánh giá chất lượng tín dụng trong nền kinh tế là một quá trình tương đối, nhưng trong bài viết này, chúng ta sẽ xem xét từ góc độ của một nhà ngân hàng Việc đánh giá chất lượng tín dụng có thể được thực hiện qua hai phương pháp: định tính và định lượng Tuy nhiên, hiện nay, việc quy định tiêu chuẩn cho các chỉ tiêu định tính gặp nhiều khó khăn do tính tương đối của nó Do đó, chất lượng tín dụng chủ yếu được xem xét dựa trên các chỉ tiêu định lượng.

Các chỉ tiêu đánh giá chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn:

Chỉ tiêu 1 phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn, cho thấy rằng một khoản tín dụng, dù ngắn hay dài, không thể được coi là chất lượng cao nếu không mang lại lợi nhuận thực tế cho ngân hàng Tuy nhiên, đối với các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng quốc doanh, hiệu quả về lợi nhuận không phải lúc nào cũng là mục tiêu cuối cùng; thay vào đó, họ cần thực hiện các chủ trương chính sách nhà nước nhằm tạo ra hiệu quả xã hội.

Chỉ tiêu 2 phản ánh vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động ngân hàng, cho thấy sự đóng góp của lợi nhuận từ các khoản vay này vào tổng lợi nhuận của ngân hàng Chỉ tiêu này cũng có thể được sử dụng để so sánh với d- nợ trung và dài hạn, cũng như chỉ tiêu sử dụng vốn trung và dài hạn, nhằm đánh giá hiệu quả của việc cho vay các khoản vay có thời hạn trên 1 năm.

Chỉ tiêu vòng quay vốn:

Chỉ tiêu 3 Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng d- nợ tín dụng trung dài hạn

Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn

Tổng lợi nhuận cho vay

Thu nợ trung dài hạn Tổng d- nợ trung dài hạn bình quân

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu nợ của ngân hàng theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng, từ đó tạo điều kiện cho việc cho vay các dự án mới Vòng quay nợ càng lớn chứng tỏ ngân hàng thu hồi nợ hiệu quả, đồng thời phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn mà ngân hàng đã đầu tư.

Chỉ tiêu nợ quá hạn:

Khi đến hạn trả nợ và lãi suất mà bên vay không đủ khả năng thanh toán và không được gia hạn nợ, ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Dù nợ quá hạn không phải là điều mong muốn của ngân hàng, nhưng nó là điều không thể tránh khỏi Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là có chất lượng tín dụng thấp Thực tế cho thấy, các ngân hàng luôn nỗ lực giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức thấp nhất, với tỷ lệ dưới 3% được coi là chấp nhận được.

Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi (Nợ xấu):

Chỉ tiêu 5 phản ánh chất lượng các khoản vay của ngân hàng; nếu tỷ lệ này cao, điều đó cho thấy ngân hàng đang gặp vấn đề về nợ xấu Chỉ tiêu này đánh giá chính xác hơn so với chỉ tiêu 4, vì không phải tất cả nợ quá hạn đều không thể thu hồi Tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của ngân hàng, chỉ ra rằng hoạt động của ngân hàng không hiệu quả và làm cho các chỉ tiêu khác về chất lượng tín dụng trở nên vô nghĩa.

Nợ quá hạn trung và dài hạn Tổng d- nợ trung và dài hạn

Nợ quá hạn khó đòi trung dài hạn Tổng d- nợ trung dài hạn

Chỉ tiêu sử dụng vốn:

Chỉ tiêu 6 đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng; chỉ tiêu càng cao chứng tỏ ngân hàng sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động.

Một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại là cơ cấu vốn đầu tư Phân tích cơ cấu vốn đầu tư giúp xác định tỷ trọng cho vay phù hợp với khả năng tài chính của ngân hàng và nhu cầu vốn của nền kinh tế Dựa trên phân tích này, các ngân hàng thương mại có thể đưa ra quyết định hợp lý về quy mô và tỷ trọng đầu tư vào các lĩnh vực khác nhau, nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay và tối đa hóa lợi nhuận.

Khi đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cần sử dụng một hệ thống tổng hợp các chỉ tiêu thay vì chỉ dựa vào một chỉ tiêu cụ thể Các chỉ tiêu định lượng rất quan trọng, nhưng trong một số trường hợp, các chỉ tiêu định tính và các yếu tố xã hội có thể được coi trọng hơn.

Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm khả năng thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản và mức độ an toàn của vốn tín dụng Tuy nhiên, hiện tại, các ngân hàng chỉ chú trọng thực hiện các công việc này mà chưa xây dựng thành các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chung cho tất cả ngân hàng.

Mục tiêu của ngân hàng trong việc cho vay trung và dài hạn không chỉ nhằm thu lãi, mà còn nhằm kích thích hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó tạo nền tảng cho sự phát triển kinh tế bền vững.

Vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Khi doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và có lợi nhuận, họ sẽ muốn đầu tư vào các dự án mới, dẫn đến nhu cầu tín dụng gia tăng Sự tương hỗ giữa ngân hàng và doanh nghiệp là yếu tố then chốt giúp cả hai cùng tồn tại và phát triển.

Kinh nghiệm nâng cao chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn của một số ngân hàng th-ơng mại - Bài học đối với Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Láng Hạ

số ngân hàng th-ơng mại - Bài học đối với Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Láng Hạ

Tín dụng trung và dài hạn ở Việt Nam đã trở thành trung tâm hoạt động của ngân hàng thương mại trong thời gian qua Đổi mới hoạt động ngân hàng gắn liền với việc cải cách cho vay và đầu tư, phục vụ cho các chương trình kinh tế và chiến lược phát triển quốc gia Tín dụng ngân hàng không chỉ hỗ trợ phát triển kinh tế đa thành phần mà còn góp phần chuyển đổi cơ cấu kinh tế và thực hiện công nghiệp hóa đất nước Nhìn lại hoạt động tín dụng trong bối cảnh kinh tế hiện tại, có thể nhận thấy nhiều điểm nổi bật trong việc phục vụ các chương trình kinh tế.

Các ngân hàng thương mại hiện đang chuyển mạnh sang cho vay theo dự án, với các dự án được tính toán, dự báo và phân tích dựa trên các yếu tố kinh tế - kỹ thuật Những dự án này đã được các cơ quan chức năng thẩm định và phê duyệt, giúp ngân hàng cảm thấy an tâm hơn Do đó, họ dành nhiều thời gian hơn cho các khâu nghiệp vụ trước khi đưa ra quyết định cho vay và đầu tư.

Thứ hai, chính sách tiền tệ đã đóng góp quan trọng vào sự chuyển biến lớn của nền kinh tế, giúp đạt được tăng trưởng ổn định từ 6-7%, ngay cả khi các nước trong khu vực gặp khó khăn Cụ thể, chính sách này đã tạo ra những thay đổi đáng kể trong quan hệ cung cầu của nhiều mặt hàng, dẫn đến kim ngạch xuất khẩu liên tục tăng Điều này không chỉ thúc đẩy hoạt động cạnh tranh trong sản xuất và tiêu thụ hàng hóa, mà còn kích thích sự phân công lao động trong xã hội.

Thứ ba, việc thay đổi nhận thức của các cấp ủy Đảng, chính quyền, các ngành và đoàn thể địa phương là rất quan trọng trong việc ủng hộ và tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng, đảm bảo phù hợp với hai luật ngân hàng hiện hành.

Mặc dù đã đạt được nhiều thành tựu, ngân hàng vẫn gặp phải những thiếu sót trong quản lý hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn Việc chấp hành các chỉ đạo từ cấp trên của các ngân hàng thương mại chưa được thống nhất Trong những năm qua, đã có nhiều vụ việc gây thất thoát nghiêm trọng cho các ngân hàng thương mại và ảnh hưởng đến công tác điều hành quản lý chung của ngân hàng nhà nước.

Quy mô tín dụng trung và dài hạn đã tăng nhưng chưa đạt mục tiêu do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan, như sự phối hợp chưa đồng bộ giữa các cấp, dẫn đến khó khăn trong thủ tục vay vốn Biến động kinh tế trong nước và quốc tế ảnh hưởng đến đầu tư và tín dụng Một số điểm trong cơ chế nghiệp vụ tín dụng không phù hợp với thực tiễn, và những vướng mắc của ngân hàng thương mại chưa được giải quyết kịp thời Thông tin về hoạt động kinh doanh của khách hàng và tình hình thị trường chưa đầy đủ, xử lý chậm và thiếu chính xác.

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã áp dụng nhiều chiến lược hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn Đặc biệt, BIDV chú trọng vào việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng Những biện pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, từ đó tạo ra sự tin tưởng và ổn định trong hoạt động tín dụng.

Trong nhiều năm qua, hoạt động đầu tư cho vay các dự án đã trở thành nguồn lợi nhuận chủ yếu cho BIDV Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn, BIDV liên tục củng cố và cải thiện quy trình đầu tư vốn Kết quả là, hiệu quả hoạt động đầu tư của BIDV đã được cải thiện đáng kể, mang lại lợi ích rõ rệt cho ngân hàng.

BIDV đã xây dựng quy trình thẩm định nghiêm ngặt theo tiêu chuẩn Quốc tế ISO 9000:2000, tạo ra lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác Việc thực hiện đúng quy trình này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn đảm bảo an toàn trong quá trình cho vay Để đạt hiệu quả tối ưu, BIDV đã triển khai nhiều biện pháp cụ thể.

Ban hành hướng dẫn chi tiết quy trình nghiệp vụ tín dụng, đặc biệt là thẩm định dự án trung và dài hạn, nhằm nâng cao nhận thức của từng Chi nhánh và cán bộ tín dụng về tầm quan trọng và lợi ích của việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9000:2000 Điều này sẽ tạo ra một môi trường điều hành thuận lợi, thông suốt và hiệu quả.

Quy định rõ nhiệm vụ và phân công trách nhiệm từ Hội sở chính đến các cơ sở, xác định mối quan hệ điều hành chặt chẽ Cần phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng cấp, từng cá nhân để nâng cao hiệu quả công việc Đồng thời, xây dựng cơ chế ủy quyền phán quyết cho từng đơn vị, bộ phận nhằm tăng cường tính độc lập và giảm bớt khối lượng công việc cho BIDV.

Để giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc khách hàng và cán bộ tín dụng có thể thông đồng, cần xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy trình Đồng thời, việc kiểm tra và đánh giá thực trạng thường xuyên là rất quan trọng, nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong công tác quản lý.

+ Hoàn thiện và nâng cao hệ thống thông tin xếp loại khách hàng trên cơ sở đó có các chính sách đầu t- tín dụng cho phù hợp

Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cần có hệ thống thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời Thông tin đạt yêu cầu sẽ hỗ trợ việc thẩm định và ra quyết định phù hợp BIDV chú trọng nâng cao chất lượng thông tin bằng cách thu thập dữ liệu khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau như kho dữ liệu ngân hàng, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), nguồn thông tin nội bộ và Internet Từ đó, ngân hàng sẽ tập hợp, phân tích và đánh giá mức độ rủi ro có thể xảy ra, giúp xác định hạn mức rủi ro và quản lý, xử lý rủi ro một cách hiệu quả.

- Thực hiện các chính sách động lực nói chung, chính sách động lực đối với cán bộ tín dụng nói riêng

Lựa chọn cán bộ có chuyên môn và đạo đức tốt cho các vị trí phù hợp là rất quan trọng Điều này giúp đảm bảo sự phân công đúng người, đúng việc và đúng tiêu chuẩn, từ đó khai thác tối đa tiềm năng và sử dụng hiệu quả năng lực, sở trường, cũng như thế mạnh của từng cán bộ.

Để nâng cao năng lực cạnh tranh cho Ngân hàng, cần ban hành và cụ thể hóa các chính sách thu hút nhân tài, đặc biệt là các chuyên gia đầu ngành và những người có trình độ cao trong lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới và công nghệ ngân hàng.

Vài nét về Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

Quá trình ra đời hình thành và phát triển

Với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế, các thành phần kinh tế ngày càng đa dạng, yêu cầu dịch vụ ngân hàng phải mở rộng không ngừng Để thực hiện chiến lược dài hạn, Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam đã liên tục mở thêm chi nhánh mới nhằm nâng cao uy tín và hiệu quả kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ, tọa lạc tại số 24 - Láng Hạ - Đống Đa - Hà Nội, được thành lập theo quyết định số 34/QĐ/NHNo-02 của Tổng giám đốc vào ngày 17/3/1997, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc mở rộng mạng lưới hoạt động của ngân hàng.

Chi nhánh ngân hàng hiện nay tận dụng lợi thế thương mại để cung cấp đầy đủ các dịch vụ ngân hàng hiện đại, nhanh chóng và kịp thời Với mức lãi suất và phí cạnh tranh, chi nhánh không ngừng nâng cao uy tín và thương hiệu của mình trên cả thị trường nội địa và quốc tế.

2.1.1.2 Nhiệm vụ của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Láng Hạ

Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ, thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, được xếp loại là Chi nhánh cấp I, loại I theo quy chế tổ chức và hoạt động Nhiệm vụ của Chi nhánh được xác định rõ ràng trong quy định.

Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, cùng với tiền gửi thanh toán từ các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế và nước ngoài, được thực hiện bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) thực hiện phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và kỳ phiếu ngân hàng, đồng thời áp dụng các hình thức huy động vốn khác theo quy định hiện hành.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) tiếp nhận nguồn vốn tài trợ và vốn ủy thác từ Chính phủ, chính quyền địa phương, cũng như các tổ chức kinh tế và cá nhân trong và ngoài nước theo quy định Ngoài ra, NHNo&PTNT cũng được phép vay vốn từ các tổ chức tài chính tín dụng trong nước khi có sự chấp thuận của Tổng giám đốc.

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VND và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VND đối với cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế

Huy động vốn, cho vay, mua bán ngoại tệ và thanh toán quốc tế là những dịch vụ quan trọng trong lĩnh vực ngoại hối, được thực hiện theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) cung cấp các dịch vụ này nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và hỗ trợ phát triển kinh tế.

Chúng tôi cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính bao gồm thu chi tiền mặt, mua bán vàng bạc, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ tín dụng, và két sắt Ngoài ra, chúng tôi nhận cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá, thẻ thanh toán, và nhận ủy thác cho vay từ các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước Tất cả các dịch vụ này đều được Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cho phép.

* Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy định của NHNo

Đầu tư có thể được thực hiện thông qua các hình thức như hùn vốn liên doanh, mua cổ phần và các hình thức đầu tư khác, khi được sự cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

* Làm dịch vụ cho Ngân hàng phục vụ ng-ời nghèo

* Quản lý nhà khách, nhà nghỉ và đào tạo tay nghề trên địa bàn (nếu đ-ợc Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam giao)

* Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, thi đua khen th-ởng theo phân cấp ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam.

Cơ cấu tổ chức, lãnh đạo, quản lý

Để thực hiện hiệu quả nhiệm vụ được giao từ NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã chú trọng công tác tổ chức đào tạo Sau nhiều lần chia tách và bổ sung, cơ cấu tổ chức hiện tại đã được biên chế hợp lý, với mạng lưới các điểm giao dịch phủ khắp Thành phố Hà Nội Hiện tại, Chi nhánh có 8 phòng chuyên môn và 6 phòng giao dịch trực thuộc, được thể hiện rõ qua sơ đồ tổ chức.

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

Phó giám đốc Phó giám đốc

Phòng Kinh doanh ngọai hèi

Phòng Dịch vụ, Thẻ và Marketi ng

Đến ngày 31/12/2010, Chi nhánh có tổng cộng 192 cán bộ viên chức, trong đó có 9 người (4,7%) có trình độ trên đại học, 143 người (74,5%) có trình độ đại học, và 40 người (20,8%) có trình độ trung và sơ cấp.

Hoạt động chung

Tuy mới đ-ợc thành lập, nh-ng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ cũng đã có đ-ợc những thuận lợi trong quá trình hoạt động, đó là :

Chi nhánh tọa lạc tại vị trí thuận lợi ngay trung tâm kinh tế quốc gia, nơi quy tụ nhiều thành phần kinh tế quan trọng, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

Chi nhánh ngân hàng mới thành lập có thể học hỏi kinh nghiệm từ các ngân hàng khác trong quá trình hoạt động Được hình thành trong bối cảnh nền kinh tế đang có nhiều chuyển biến tích cực, điều này đã ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh của ngân hàng.

Sau hơn 13 năm hoạt động, NHNo&PTNT Láng Hạ đã xác định rõ mục tiêu và giải pháp trong quản lý điều hành, đạt được nhiều kết quả tích cực Ngân hàng luôn hoàn thành và vượt mức kế hoạch, thu hút ngày càng nhiều khách hàng và nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vốn của các doanh nghiệp.

Với sự chỉ đạo đúng hướng từ Đảng ủy và Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh đã khẳng định vị thế là lá cờ đầu trong hệ thống Năm 2010, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn như tình trạng thiểu phát và sản phẩm doanh nghiệp bị ứ đọng, Chi nhánh vẫn tập trung huy động vốn, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và cho vay ngoại tệ Sự phát triển mạnh mẽ trong dịch vụ ngân hàng và tài chính lành mạnh đã được thể hiện qua các số liệu ấn tượng.

Bảng 2.1: Bảng tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh Đơn vị : tỷ đồng

(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2007 -> 2010) Đi vào từng hoạt động cụ thể của ngân hàng ta thấy:

2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là nền tảng cho các hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), và quy mô nguồn vốn huy động là một chỉ số quan trọng để đánh giá quy mô của NHTM Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đặt mục tiêu hàng đầu là tăng cường công tác huy động vốn, tận dụng các thế mạnh như uy tín, mạng lưới rộng lớn, và dịch vụ tận tâm, nhanh chóng, chính xác Nhờ đó, chi nhánh ngày càng thu hút nhiều khách hàng, dẫn đến nguồn vốn huy động ổn định và đủ khả năng đáp ứng nhu cầu đầu tư tín dụng tại chi nhánh, đồng thời bổ sung nguồn vốn cho NHNo&PTNT Việt Nam để cân đối vốn trong toàn hệ thống.

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Đơn vị tính: tỷ đồng

Trong năm 2023, tổng số tiền gửi đạt 7.275 tỷ đồng, tăng so với các năm trước Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế chiếm 62,3%, trong khi tiền gửi dân cư là 32,5% Về cấu trúc ngoại tệ, tỷ lệ tiền gửi bằng VND chiếm 85,6%, trong khi ngoại tệ chỉ chiếm 14,4% Đối với kỳ hạn gửi, tiền gửi không kỳ hạn giảm xuống 27,2%, trong khi tiền gửi trên 12 tháng tăng lên 68,8% Những số liệu này cho thấy sự chuyển biến trong thói quen gửi tiền của người dân và các tổ chức, phản ánh tình hình kinh tế hiện tại.

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007 -> 2010)

Theo Bảng 2.2, nguồn vốn huy động qua các năm đã có sự tăng trưởng ổn định Cụ thể, tổng nguồn vốn huy động năm 2007 đạt 7.275 tỷ đồng, vượt 115,5% so với kế hoạch đề ra Tuy nhiên, trong hai năm 2008 và 2009, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã giảm so với năm 2007, với sự sụt giảm đáng kể trong năm 2008.

Năm 2008, Chi nhánh chỉ huy động được 812 tỷ đồng, tương đương 88,84% và chỉ đạt 88,5% kế hoạch 7.300 tỷ đồng, giảm 203 tỷ đồng so với năm trước Nguyên nhân giảm sút là do nền kinh tế trong nước gặp nhiều biến động bất lợi như lạm phát cao, lãi suất cơ bản tăng liên tục, và thị trường tài chính suy giảm Để đảm bảo khả năng tài chính, Chi nhánh đã quyết định trả nợ trước hạn các hợp đồng huy động vốn có lãi suất cao Với đặc thù chỉ có 1/3 dư nợ so với nguồn vốn huy động, Chi nhánh thường thừa nguồn vốn Ngoài ra, việc tách hai Chi nhánh trực thuộc cũng làm giảm nguồn vốn huy động Mặc dù gặp khó khăn, nhưng với số vốn huy động được, Chi nhánh vẫn có thể coi đây là thành tích không nhỏ.

B-ớc vào năm 2009, trong bối cảnh kinh doanh vô cùng khó khăn đối với các NHTM do nền kinh tế thế giới vẫn ch-a có dấu hiệu phục hồi, song kết quả huy động vốn của Chi nhánh vẫn ổn định và có b-ớc tăng tr-ởng tốt Đến 31/12/2009 tổng nguồn vốn huy động đạt 7.656 tỷ đồng (trong đó huy động hộ NHNo&PTNT Việt Nam là 584 tỷ đồng, tăng 609 tỷ đồng về số tuyệt đối và bằng 110% so với thời điểm 31/12/2008, đạt 100% kế hoạch năm 2009 Điểm nổi bật là năm 2009 nguồn vốn không kỳ hạn tại Chi nhánh tăng đột biến, đạt 2.326 tỷ đồng, tăng 1,388 tỷ đồng và bằng 255% so với năm 2008 chiếm 30% tổng nguồn vốn Đây là nguồn vốn rẻ, có vai trò quyết định trong việc hạn chế và bù đắp chi phí huy động vốn, mang lại kết quả tài chính khả quan cho Chi nhánh

Kết quả huy động vốn năm 2010 cho thấy Chi nhánh đã nâng cao hiệu quả huy động vốn, vượt qua mức cao nhất của năm 2007 Trong khi tiền gửi dân cư và tổ chức kinh tế có xu hướng tăng trưởng tốt, nguồn tiền gửi từ các tổ chức tín dụng lại giảm mạnh Tiền gửi VND tăng lên, trong khi tiền gửi ngoại tệ giảm do tỷ giá ngoại tệ tăng cao, ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền Lợi nhuận từ gửi tiết kiệm ngoại tệ thường thấp hơn so với lợi nhuận từ kinh doanh chênh lệch tỷ giá, dẫn đến nhiều khách hàng chọn giữ ngoại tệ để kiếm lời Mặc dù nguồn tiền gửi không kỳ hạn ổn định, việc huy động vốn có thời hạn dưới vẫn gặp khó khăn.

Trong 12 tháng qua, nguồn vốn huy động có thời hạn trên 12 tháng đã ghi nhận mức tăng trưởng mạnh mẽ, gấp đôi so với năm 2009, nhưng vẫn chưa đạt được kỳ vọng Sự khó khăn trong việc huy động vốn dài hạn cho thấy tâm lý thận trọng của người gửi tiền khi họ còn đang theo dõi diễn biến thị trường Hơn nữa, tình hình thị trường tiền tệ vẫn chưa thực sự ổn định, điều này khiến người gửi tiền chưa hoàn toàn bị thuyết phục.

Với cấu trúc nguồn vốn huy động hợp lý, chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã tối ưu hóa việc sử dụng vốn, giúp tiết kiệm chi phí bằng cách giảm huy động vốn qua kỳ phiếu có lãi suất cao Nhờ đó, chi nhánh này đã nhanh chóng vươn lên vị trí thứ hai về huy động vốn so với các chi nhánh NHNo khác tại Hà Nội, mặc dù mới chỉ đi vào hoạt động.

2.1.3.2 Về hoạt động sử dụng vốn

Việc sử dụng vốn là yếu tố quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, và chỉ khi sử dụng vốn hiệu quả mới có thể thúc đẩy công tác huy động vốn Nhận thức được điều này, trong những năm qua, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã thực hiện nhiều bước phát triển nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, với kết quả năm sau luôn cao hơn năm trước.

Hoạt động tín dụng là lĩnh vực chủ yếu tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Bảng thống kê dưới đây sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình tín dụng tại chi nhánh này.

Bảng 2.3 Kết quả cho vay Đơn vị tính: tỷ đồng

3/Cho vay cá nhân, hộ GĐ 155 5 197 9,1 213 4,2 270 6,4 II/Theo thời hạn cho vay 2.841 100 2.172 100 5.043 100 4.201 100

2/Trung dài hạn 1.110 39 802 37 3.945 78,2 2.806 66,8 III/Theo loại tiền 2.841 100 2.172 100 5.043 100 4.201 100

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007 -> 2010)

Trong ba năm qua, tổng dư nợ tại Chi nhánh đã có sự biến động đáng kể Năm 2008, do ảnh hưởng của môi trường kinh tế bất ổn và lãi suất thị trường cao, tổng dư nợ giảm 669 tỷ đồng so với năm 2007 Năm 2009, tổng dư nợ đạt 5.043 tỷ đồng, trong đó 3.000 tỷ đồng là dư nợ ngoài kế hoạch cho dự án 3G của Viettel, và dư nợ trong kế hoạch đạt 2.043 tỷ đồng, giảm 111 tỷ đồng so với năm 2008 Dư nợ cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhưng giảm so với năm 2007 Năm 2009, dư nợ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh tăng cao nhờ giải ngân 3.000 tỷ đồng cho Viettel, trong khi dư nợ cho vay tiêu dùng tăng cho thấy sự chuyển biến tích cực Về loại tiền, dư nợ nội tệ tăng ổn định, nhưng dư nợ ngoại tệ giảm mạnh do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế và việc tách Chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa và Mỹ Đình về trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, dẫn đến giảm dư nợ ngoại tệ.

Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Cho vay trung và dài hạn xét theo thời gian

D- nợ tín dụng, trong đó có tín dụng trung và dài hạn là một trong những cơ sở để xem xét hiệu quả, bởi vì khi d- nợ tín dụng tăng cùng với chất l-ợng tín dụng đ-ợc đảm bảo sẽ đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Tình hình d- nợ tín dụng theo thời gian trong thời gian qua tại NHNo&PTNT Láng Hạ đ-ợc thể hiện qua bảng số liệu sau đây:

Bảng 2.9: Bảng cơ cấu cho vay theo thời hạn Đơn vị: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng năm 2007 -> 2010)

Trong 4 năm qua, tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn đã tăng đều cả về số tương đối và số tuyệt đối, loại trừ khoản vay ngoài kế hoạch dự án 3G của Viettel Năm 2007, dư nợ tín dụng trung và dài hạn đạt 1.110 tỷ đồng, chiếm 39% tổng dư nợ, nhưng đến năm 2010, con số này đã tăng lên 2.806 tỷ đồng, chiếm 66,8% tổng dư nợ Điều này cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn.

T-ơng tự nh- vậy, doanh số cho vay đối với cho vay trung và dài hạn cũng tăng mạnh mẽ qua các năm Năm 2007, doanh số cho vay mới là 566 tỷ đồng, đến năm 2010 doanh số cho vay đạt 892 tỷ đồng, tăng gấp 1,6 lần so với năm 2007 và theo chiều h-ớng tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn

Trong những năm gần đây, ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay trung và dài hạn, tuy nhiên doanh số thu nợ chủ yếu vẫn tập trung vào ngắn hạn, với tỷ lệ này giảm từ 96,1% năm 2009 xuống 67,3% năm 2010 Doanh số thu nợ tín dụng trung và dài hạn tăng lên khi các khoản vay bắt đầu đến hạn trả nợ, từ 3,7% năm 2008 lên 32,7% năm 2010, đạt 1.902 tỷ đồng Để đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn, NHNo&PTNT Láng Hạ đã huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, với bình quân hàng năm khoảng 5.019 tỷ đồng Mặc dù nguồn vốn trung và dài hạn tăng trưởng ổn định, nhưng khả năng cho vay trung và dài hạn vẫn chưa đáp ứng yêu cầu, dẫn đến việc ngân hàng bỏ lỡ cơ hội đầu tư do sự không cân xứng giữa huy động vốn và cho vay.

Phân tích tín dụng theo thời hạn cho thấy quy mô tín dụng đang mở rộng, đặc biệt là tăng cường tín dụng trung và dài hạn, trong khi tín dụng ngắn hạn có xu hướng giảm Tuy nhiên, việc này chưa đủ để đánh giá chất lượng tín dụng một cách toàn diện, vì nó chỉ phản ánh một khía cạnh Để có cái nhìn sâu sắc hơn về chất lượng tín dụng, cần phải thực hiện thêm các phân tích theo nhiều cách phân chia khác.

Cho vay trung và dài hạn xét theo cơ cấu ngành kinh tế

Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ đã thực hiện chính sách đa năng tổng hợp trong kinh doanh, tập trung vào việc cho vay các dự án đầu tư trung và dài hạn ở những ngành có xu hướng phát triển mạnh và các sản phẩm dịch vụ có ưu thế cạnh tranh cao Nhiều dự án đã phát huy hiệu quả, giúp khách hàng mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, đồng thời đưa ra thị trường nhiều sản phẩm dịch vụ mới, tạo uy tín trong cạnh tranh Dư nợ cho vay trung và dài hạn chủ yếu tập trung vào các ngành kinh tế lớn như điện lực, xi măng, sắt thép, bất động sản và dịch vụ.

Bảng 2.10: Bảng cho vay trung và dài hạn xét theo cơ cấu ngành Đơn vị: tỷ đồng

Th-ơng mại & dịch vụ

(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng năm 2008 -> 2010)

Theo Bảng 2.10, cơ cấu dư nợ của ngân hàng chủ yếu tập trung vào lĩnh vực thương mại và dịch vụ, chiếm khoảng 67% tổng dư nợ trung dài hạn, trong khi ngành công nghiệp chiếm 33% Đặc biệt, không có cho vay đối với nông nghiệp mặc dù đây là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nguyên nhân là do ngân hàng hoạt động chủ yếu trong nội thành, nơi tập trung các doanh nghiệp công nghiệp và thương mại dịch vụ, thiếu các chương trình dự án nông nghiệp Vị trí của NHNo&PTNT Láng Hạ tại số 24 Láng Hạ cũng là khu vực có nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Từ khi thành lập, ngân hàng chủ yếu hợp tác với các doanh nghiệp công nghiệp, nhưng chỉ có nhu cầu vay tín dụng ngắn hạn, không có nhu cầu vay tín dụng trung và dài hạn.

Phân tích cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế cho thấy sự mất cân đối, điều này ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển bền vững của ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cần xây dựng một cơ cấu dư nợ đa dạng, giúp giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh kinh tế khó khăn Ngân hàng cần chú trọng tìm kiếm khách hàng mới từ các lĩnh vực khác nhau, đồng thời duy trì mối quan hệ tốt với các khách hàng quen thuộc có chất lượng tốt.

Cho vay trung và dài hạn xét theo thành phần kinh tế

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Láng Hạ đã tập trung vào việc cho vay trung và dài hạn cho các khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế và lĩnh vực khác nhau, từ sản xuất kinh doanh, thương mại dịch vụ đến xây dựng cơ sở hạ tầng NHNo&PTNT Láng Hạ đã đổi mới quy trình cho vay bằng cách xác định mức tín dụng phù hợp cho từng khách hàng, phân loại khách hàng và đầu tư vào các dự án hiệu quả Chi nhánh thực hiện cẩn trọng trong việc xem xét quyết định cho vay thông qua phân tích tài chính, đánh giá năng lực khách hàng và phân tích những rủi ro tiềm ẩn trước khi đưa ra quyết định cho vay.

Diễn biến d- nợ cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ trong những năm gần đây cho thấy sự thay đổi rõ rệt qua các số liệu thống kê.

Bảng 2.11: Cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị: tỷ đồng

Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn %

1/Kinh tÕ quèc doanh 1.401 64,5 3.842 76,2 2.414 57,5 2/Kinh tế ngoài quốc doanh 574 26,4 988 19,6 1.517 36,1 3/ Cá nhân, hộ SXKD 197 9,1 213 4,2 270 6,4

(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng năm 2008 -> 2010)

Trong cơ cấu nợ trung và dài hạn, tỷ trọng nợ ở khối doanh nghiệp nhà nước chiếm khoảng 66%, cho thấy ngân hàng vẫn cẩn trọng với doanh nghiệp ngoài quốc doanh Tuy nhiên, thực tế cho thấy từ năm 2008 đến 2010, không có nợ quá hạn phát sinh từ doanh nghiệp nhà nước, trong khi nợ quá hạn chỉ xảy ra ở doanh nghiệp ngoài quốc doanh Điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp nhà nước rất tốt.

Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT Láng Hạ đã nỗ lực gia tăng cho vay trung và dài hạn, với mỗi năm đều đạt mức cao hơn năm trước, góp phần vào công cuộc công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước Hiện tại, doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu cho vay trung và dài hạn, tiếp theo là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, và cuối cùng là khách hàng cá nhân cùng hộ sản xuất kinh doanh.

Hiện nay, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang gia tăng mạnh mẽ, tạo ra khoảng trống lớn mà ngân hàng chưa khai thác Sự gia tăng số lượng doanh nghiệp này đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, đặc biệt khi các doanh nghiệp nhà nước đang được cổ phần hóa và thu hẹp lại chỉ trong những ngành kinh tế chủ chốt và phúc lợi xã hội Doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện nay chiếm ưu thế trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần triển khai các biện pháp thích hợp nhằm tăng tỷ lệ cho vay trung và dài hạn cho nhóm doanh nghiệp này, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của họ.

Các Tập đoàn và Tổng công ty lớn đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, với khả năng sinh lời cao và các dự án hiệu quả, góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế xã hội.

Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đang nổi lên như một thị trường tài chính tiềm năng, với quy mô doanh nghiệp ngày càng mở rộng Nhiều công ty hoạt động theo mô hình công ty mẹ - công ty con, mỗi công ty có lĩnh vực sản xuất kinh doanh riêng biệt Trong những năm gần đây, khu vực này đã chứng tỏ là một khu kinh tế năng động và hiệu quả.

Trong những năm tới, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh được dự báo sẽ có nhiều tiềm năng phát triển mạnh mẽ về cả quy mô lẫn hoạt động Sự khuyến khích và tăng cường cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước sẽ tạo ra một thị trường cho vay đầu tư hấp dẫn cho các ngân hàng thương mại.

Cho vay trung và dài hạn đang chuyển biến tích cực, phù hợp với xu hướng đổi mới doanh nghiệp và quá trình cổ phần hóa theo chỉ đạo của Chính phủ Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam đã đưa ra chủ trương giảm dần dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước, đồng thời tập trung cho vay đầu tư cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có phương án và dự án đầu tư hiệu quả, khả năng tài chính vững mạnh và tài sản bảo đảm.

Cơ cấu cho vay trung và dài hạn hiện đang gặp nhiều bất hợp lý và chưa hiệu quả, đặc biệt đối với nhóm khách hàng cá nhân và hộ sản xuất kinh doanh Mặc dù có sự tăng trưởng trong những năm gần đây, nhưng tốc độ này vẫn chậm và có nguy cơ mất khách hàng Nếu Chi nhánh không triển khai các chiến lược thu hút khách hàng hiệu quả, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển của Chi nhánh.

Phân tích chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Kinh doanh tiền tệ tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) khi hiệu quả tín dụng giảm sút do khách hàng không trả nợ đúng hạn Kể từ khi thành lập, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã chuyển mình từ hoạt động nửa bao cấp sang mô hình kinh doanh đa năng, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngân hàng này chịu trách nhiệm quản lý và giám sát việc sử dụng vốn vay, vì vậy mục tiêu an toàn và hiệu quả trong cho vay luôn được đặt lên hàng đầu Hiện tượng mất vốn gần như không còn, trong khi nợ quá hạn luôn duy trì ở mức thấp.

Qua phân tích cơ cấu tín dụng trung và dài hạn, chúng ta đã có cái nhìn tổng quan về chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Láng Hạ Để đánh giá rõ ràng hơn về chất lượng tín dụng, cần xem xét các chỉ tiêu như nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi, vòng quay vốn và lợi nhuận Dưới đây, chúng ta sẽ đi sâu phân tích các chỉ tiêu này liên quan đến tín dụng trung và dài hạn.

Bảng 2.12: Bảng chỉ tiêu đánh giá chất l-ợng tín dụng

Nợ quá hạn khó đòi (nợ xấu) (%)

Lợi nhuận trung dài hạn/Tổng lợi nhuận(%)

Hiệu suất sử dụng vốn (%)

(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng năm 2007 -> 2010)

2.2.4.1 Xét chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ quá hạn khó đòi

Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh đã có những biến động đáng kể trong những năm qua Cụ thể, năm 2008, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 0,02% tổng số dư nợ quá hạn, nhưng đã tăng lên 0,08% vào năm 2009 do khách hàng sử dụng vốn ngân hàng để tái đầu tư, dẫn đến một số khoản nợ quá hạn trong hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, đến năm 2010, tỷ lệ này đã giảm xuống còn 0,04%, cho thấy Chi nhánh đã có những biện pháp hiệu quả trong việc xử lý và thu hồi nợ quá hạn Trong những năm gần đây, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay trung dài hạn vẫn giữ ở mức 0,04%, thấp hơn nhiều so với các ngân hàng thương mại quốc doanh khác, cho thấy sự ổn định và quản lý tốt của Chi nhánh Các biến động này có thể được giải thích bởi một số nguyên nhân cụ thể.

Chi nhánh mới tập trung vào cho vay trung và dài hạn, dẫn đến sự gia tăng đáng kể tổng dư nợ tín dụng từ 802 tỷ đồng năm 2008 lên 2.806 tỷ đồng vào năm 2010 Sự tăng trưởng này đã góp phần làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, với công thức tính tỷ lệ nợ quá hạn là Nợ quá hạn chia cho Tổng dư nợ.

Chi nhánh mới bắt đầu hoạt động từ đầu tháng, chuyên cung cấp các khoản vay cho các dự án trung và dài hạn Do đó, hiện tại có nhiều khoản vay trung và dài hạn vẫn chưa đến hạn trả nợ.

Vào thứ ba, NHNo&PTNT Láng Hạ đã tiến hành cho vay đối với một số khách hàng lớn, có khả năng tài chính vững mạnh và chất lượng tốt, bao gồm Công ty CP Sông Đà 9.

CP Lilama 10, Công ty CP Phát triển Địa ốc Cienco 5, …

Chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Láng Hạ hiện tại được đánh giá là tương đối tốt dựa trên chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ quá hạn khó đòi Tuy nhiên, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp hiệu quả để phát huy những lợi thế sẵn có.

2.2.4.2 Xét chỉ tiêu lợi nhuận

Bảng số liệu cho thấy, khi tỷ lệ d- nợ và doanh số cho vay, thu nợ của tín dụng trung và dài hạn gia tăng, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng này cũng tăng theo cả về số tương đối và số tuyệt đối Cụ thể, vào năm 2008, lợi nhuận từ cho vay trung dài hạn chỉ đạt 33,3 tỷ đồng, chiếm 30,6% trong tổng số.

Đến năm 2010, lợi nhuận cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đạt 109,2 tỷ đồng, chiếm 61,4% tổng lợi nhuận Điều này cho thấy nguồn thu chủ yếu của ngân hàng hiện nay đến từ cho vay trung dài hạn Khi ngân hàng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn với chất lượng tín dụng tốt, lợi nhuận thu được sẽ cao hơn do đặc điểm của loại hình này là lãi suất cao và thời gian cho vay dài Sự tăng trưởng liên tục của lãi suất trung và dài hạn trong những năm qua đã kéo theo lợi nhuận ngân hàng cũng tăng theo.

2.2.4.3 Xét chỉ tiêu vòng quay vốn

Vòng quay vốn của ngân hàng trong 4 năm qua trung bình đạt khoảng 0,3, tức là mỗi đồng vốn đầu tư chỉ thu về 0,3 đồng mỗi năm để tái đầu tư Mặc dù tỷ lệ này thấp, nhưng không thể chỉ dựa vào chỉ số này để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Nguyên nhân chính là do ngân hàng mới đi vào hoạt động và đang trong giai đoạn mở rộng quy mô, với chỉ những khách hàng đầu tiên vay vốn trung dài hạn đã trả nợ, trong khi các khoản nợ mới vẫn chưa đến hạn.

Từ bảng số liệu ta thấy đ-ợc tỷ lệ vốn thu hồi ngày càng tăng Điều này phù hợp với thực tế hoạt động của ngân hàng

Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng hiện có chất lượng tương đối tốt, nhưng đây chỉ là bước khởi đầu trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phát triển cả quy mô lẫn chất lượng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt.

Đánh giá chất l-ợng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Các kết quả đạt đ-ợc

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ, mặc dù mới thành lập từ tháng 3 năm 1997, đã có sự phát triển mạnh mẽ trong hơn 13 năm qua Sự phát triển này không chỉ về quy mô mà còn về chất lượng dịch vụ Đặc biệt, tín dụng trung và dài hạn đã đạt được những bước tiến mới, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế.

Thứ nhất, khối l-ợng tín dụng tăng tr-ởng hợp lý tại NHNo&PTNT

Láng Hạ đã đóng góp tích cực vào việc thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá tại thủ đô, đồng thời nâng cao uy tín của ngân hàng Ngân hàng đã ưu tiên nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn cho các dự án đầu tư vào những ngành kinh tế mũi nhọn Việc cung cấp nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng đã giúp các doanh nghiệp như Tổng Công ty điện lực, Tổng Công ty lắp máy, và Tổng Công ty Viễn thông Quân đội - Viettel nâng cao hiệu quả kinh doanh thông qua đổi mới công nghệ và mở rộng quy mô sản xuất.

Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam tại nội thành TP Hà Nội có quy mô tín dụng trung và dài hạn lớn nhất, điều này thể hiện nỗ lực đáng kể của lãnh đạo và tập thể nhân viên trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng hiện nay.

Vào thứ ba, ngân hàng có các khoản cho vay trung và dài hạn với chất lượng đảm bảo, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn chỉ khoảng 1,05%, thấp hơn nhiều so với mức cho phép 3% Để đạt được kết quả này, NHNo&PTNT Láng Hạ đã tuân thủ đầy đủ các định hướng và quy định về cho vay Ngân hàng cũng đã triển khai các biện pháp cụ thể để quản lý chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cũng như cải thiện hoạt động ngân hàng nói chung.

Ngân hàng cam kết duy trì và phát triển mối quan hệ tín dụng, thanh toán với khách hàng truyền thống thông qua việc thẩm định và tư vấn các dự án, phương án kinh doanh khả thi, đảm bảo khả năng thanh toán nhằm tối ưu hóa hiệu quả đầu tư.

Ngân hàng luôn chủ động tiếp cận các dự án lớn phù hợp với mục tiêu và chiến lược của Chính phủ, nhằm phối hợp hiệu quả với các đơn vị khách hàng để tìm ra giải pháp tối ưu cho công tác đầu tư Để đảm bảo chất lượng tín dụng trung và dài hạn, ngân hàng đặc biệt chú trọng đến công tác thẩm định và phân loại khách hàng, đồng thời thường xuyên làm việc với các doanh nghiệp vừa và nhỏ để tăng cường khối lượng đầu tư mà vẫn đảm bảo an toàn vốn.

Hiện nay, các ngân hàng đang nỗ lực rút ngắn thời gian xử lý giao dịch bằng cách thẩm định đảm bảo đúng quy định tín dụng, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc giải ngân nhanh chóng và kịp thời cho khách hàng.

Ngân hàng đang trong quá trình đổi mới và tự hoàn thiện, tuy nhiên, do hoạt động trong môi trường kinh tế, xã hội và pháp luật chưa hoàn thiện, nên không thể tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế trong quá trình hoạt động.

Các tồn tại và nguyên nhân

Qua đánh giá hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ trong những năm qua, có thể thấy ngân hàng đã nỗ lực trong việc quản lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên, vẫn còn một số yếu kém cần khắc phục.

D- nợ tín dụng trung và dài hạn khá cao nh-ng chỉ tập trung ở các doanh nghiệp nhà n-ớc, doanh nghiệp nhà n-ớc cổ phần hóa (chiếm hơn 80% tổng d- nợ tín dụng trung và dài hạn) và chủ yếu ở ngành th-ơng mại dịch vụ Đây là một hạn chế của ngân hàng làm cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khó có thể huy động vốn từ ngân hàng Hiện nay với xu h-ớng mở rộng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và rất nhiều doanh nghiệp làm ăn nghiêm túc, nếu ngân hàng tận dụng đ-ợc họ thì sẽ rất thuận lợi cho ngân hàng và cho nền kinh tế

Phương thức tín dụng hiện nay chủ yếu tập trung vào cho vay từng lần và cho vay theo dự án, cùng với cho vay đồng tài trợ, điều này đã phần nào hạn chế khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp Do đó, trong thời gian tới, cần phát triển các phương thức tín dụng mới, đặc biệt là tín dụng tuần hoàn, để hỗ trợ tốt hơn cho doanh nghiệp trong việc vay vốn.

Việc áp dụng marketing tại NHNo&PTNT Láng Hạ, đặc biệt trong hoạt động tín dụng, còn gặp nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng Marketing không chỉ giúp ngân hàng giới thiệu dịch vụ mà còn thu hút khách hàng thông qua các lợi ích mà ngân hàng mang lại Đối với cán bộ tín dụng, việc thiếu hình thức khen thưởng thích đáng làm giảm động lực và trách nhiệm trong quá trình cho vay Cán bộ tín dụng là người thực hiện toàn bộ quy trình tín dụng, từ phân tích đến thu hồi nợ, yêu cầu chuyên môn cao và tinh thần trách nhiệm Tuy nhiên, hiện nay, họ thường bị xử phạt khi không thu hồi được nợ mà không nhận được sự khen thưởng khi hoàn thành tốt công việc.

NHNo&PTNT Láng Hạ đang đối mặt với những khó khăn liên quan đến NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan chính phủ Nguyên nhân chính là do các chủ trương chính sách của nhà nước chưa thực sự ổn định và hệ thống văn bản pháp luật còn thiếu đồng bộ.

2.3.2.1 Nguyên nhân dẫn tới các tồn tại

Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ cần cân nhắc giữa sự thận trọng trong cho vay và việc hỗ trợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh Mặc dù an toàn vốn là ưu tiên hàng đầu, nhưng không nên bỏ qua những doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh, đang tìm kiếm cơ hội kinh doanh Việc quá cứng nhắc trong chính sách cho vay có thể gây bất lợi cho cả ngân hàng và các doanh nghiệp tiềm năng, vì nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng có khả năng phát triển và đóng góp tích cực cho nền kinh tế.

Thứ hai là phía cán bộ ngân hàng, trình độ của cán bộ tín dụng còn một số hạn chế thể hiện ở các khía cạnh sau:

Trình độ phân tích của cán bộ thẩm định dự án hiện nay còn hạn chế, đặc biệt là trong khả năng phân tích kỹ thuật và thị trường Việc đánh giá khả năng cạnh tranh và tiêu thụ sản phẩm của dự án đòi hỏi cán bộ tín dụng có khả năng phân tích, tổng hợp và dự đoán nhạy bén Tuy nhiên, nhiều cán bộ tín dụng không được đào tạo chuyên sâu trong lĩnh vực này, dẫn đến khó khăn trong việc thực hiện yêu cầu này Đây là một trong những lý do chính khiến ngân hàng chưa mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Công tác phân tích tình hình tài chính của đơn vị vay vốn chưa được coi trọng, dẫn đến việc đánh giá tính khả thi của dự án chủ yếu dựa vào kết quả phân tích kinh tế tài chính Tuy nhiên, nguồn số liệu để phân tích chủ yếu từ các báo cáo của đơn vị vay vốn, mà độ tin cậy không cao và chưa được cơ quan kiểm toán xác nhận.

Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ cần cải thiện chiến lược marketing để thu hút khách hàng hiệu quả hơn Hiện tại, thông tin về thị trường và khách hàng còn thiếu và không được cập nhật thường xuyên Ngân hàng chưa áp dụng các biện pháp tích cực để lôi kéo khách hàng, và đôi khi quá tin tưởng vào khách hàng quen thuộc Điều này có thể dẫn đến việc mất khách hàng vào tay các ngân hàng khác Do đó, ngân hàng cần thiết lập chính sách khuyến khích khách hàng thường xuyên để duy trì và mở rộng lượng khách hàng.

Các doanh nghiệp hiện nay có nhu cầu vay vốn cao, nhưng nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, không đáp ứng đủ các điều kiện cần thiết để được vay.

Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc xây dựng các dự án khả thi khi vay vốn ngân hàng, do thiếu thông tin đầy đủ và phân tích chính xác Họ thường không thể lập kế hoạch đầu tư trung và dài hạn theo yêu cầu của ngân hàng, mặc dù có ý tưởng kinh doanh lớn Điều này dẫn đến việc cán bộ tín dụng phải hỗ trợ trong việc tính toán và lập phương án vay vốn Nếu trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng không cao, chất lượng tín dụng sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực.

Không đủ vốn tự có tham gia dự án: Theo quy định của NHNo&PTNT

Tại Việt Nam, đối với các dự án đầu tư mới, doanh nghiệp cần có vốn tự có tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư Trong trường hợp khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án như xây dựng nhà máy điện độc lập, khu đô thị mới, khu nhà ở, hoặc hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp, nếu cơ quan nhà nước quy định mức vốn tự có cao hơn 20%, doanh nghiệp phải tuân thủ theo yêu cầu này Điều này tạo ra khó khăn cho các doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, do nguồn vốn kinh doanh hạn chế và chủ yếu dựa vào vốn vay.

Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc vay vốn do không đủ tài sản thế chấp hợp pháp Để đảm bảo vốn vay và phòng ngừa rủi ro, các doanh nghiệp cần có tài sản thế chấp, thường là tài sản cố định hoặc bất động sản Tuy nhiên, việc xác định giá trị thực tế của các tài sản này gặp nhiều trở ngại do sự mâu thuẫn trong các văn bản pháp quy của Nhà nước.

Ngoài ra, ngân hàng còn gặp một số khó khăn do các yếu tố khách quan từ môi tr-ờng kinh tế, pháp luật gây ra nh-:

Hệ thống văn bản pháp luật về tín dụng đã được cải thiện nhưng vẫn thiếu tính khoa học và đồng bộ, không phù hợp với môi trường cạnh tranh của thị trường Thủ tục và điều kiện cho vay phức tạp đã dẫn đến việc ngân hàng từ chối nhiều khoản vay do khách hàng không đáp ứng đủ yêu cầu.

Thủ tục vay vốn hiện tại còn thiếu sót, khiến việc cấp giấy chứng nhận sở hữu tài sản gặp khó khăn và ảnh hưởng đến quy trình thế chấp ngân hàng Các cơ quan chức năng chưa thực hiện kịp thời việc cấp giấy tờ, dẫn đến tình trạng ách tắc trong xử lý tài sản thế chấp Hơn nữa, việc thực hiện pháp lệnh kế toán thống kê của doanh nghiệp chưa nghiêm túc, với nhiều báo cáo tài chính không qua kiểm toán bắt buộc, làm sai lệch thực trạng kinh doanh Điều này đặc biệt nghiêm trọng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Ngoài ra, hiệu lực của các cơ quan hành pháp chưa đáp ứng đủ nhu cầu trong việc giải quyết tranh chấp hợp đồng kinh tế và bảo vệ quyền lợi của người vay.

Định h-ớng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Để hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao cơ sở vật chất và đổi mới công nghệ, ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn chất lượng cao, nhằm đảm bảo an toàn vốn và tăng trưởng tín dụng Chiến lược này hướng đến việc đầu tư chiều sâu cho doanh nghiệp, coi đó là đầu tư cho tương lai của ngân hàng Ngân hàng sẽ tập trung vào việc cho vay đối với các doanh nghiệp quốc doanh, khẳng định vai trò chủ đạo trong nền kinh tế, đồng thời phát triển tín dụng cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh có hiệu quả và mở rộng quan hệ tín dụng với khách hàng chiến lược trên thị trường.

Mục tiêu cụ thể của ngân hàng trong năm 2011 này là:

Nguồn vốn của công ty luôn được duy trì ở mức 10.000 tỷ đồng, với sự tăng cường nguồn vốn trung và dài hạn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc đầu tư vào các dự án trung và dài hạn.

Dư nợ đã tăng 20% so với năm 2010, ngân hàng nỗ lực đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay nhằm giảm thiểu rủi ro Mục tiêu là đạt tổng dư nợ chiếm 50% tổng nguồn vốn, với tỷ lệ nợ xấu dưới 1%.

Để đảm bảo tài chính bền vững, cần tăng thu và tiết kiệm chi, nhằm đạt và vượt kế hoạch thu nhập Mục tiêu là tăng tối thiểu 10% so với năm 2010, đồng thời tỷ lệ thu dịch vụ đạt 15% trên thu nhập ròng.

Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Để tối ưu hóa hiệu quả tín dụng và đạt được mục tiêu, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp như phân tích tín dụng, thiết lập hạn mức tín dụng, đảm bảo tín dụng và cho vay có điều kiện.

Một số giải pháp nhằm quản lý chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Nâng cao chất l-ợng công tác thẩm định dự án đầu t-

Việc thẩm định chất lượng trong cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro Mặc dù lý thuyết cho thấy rằng nếu thực hiện tốt công tác thẩm định thì rủi ro sẽ giảm, nhưng thực tế không phải lúc nào cũng đạt được điều này Quy trình thẩm định cần tuân thủ các yêu cầu rõ ràng, và chất lượng thẩm định phụ thuộc nhiều vào trình độ của cán bộ tín dụng cũng như chất lượng thông tin Để nâng cao hiệu quả thẩm định, ngân hàng cần chú trọng vào việc cải thiện trình độ cán bộ tín dụng và đảm bảo thông tin được cung cấp đầy đủ và chính xác.

Để nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin, cần kiểm tra tính chính xác của thông tin trước khi phân tích Thông tin nên được lấy từ nhiều nguồn khác nhau như doanh nghiệp vay vốn, hồ sơ lưu trữ ngân hàng, bạn hàng, Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) và thông tin đại chúng Cán bộ tín dụng cần tìm hiểu và thu thập các thông tin, tài liệu liên quan để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ trong quá trình ra quyết định.

+ Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu chung của thị tr-ờng đối với sản phẩm của dự án đầu t-

Để đánh giá giá cả, khả năng tiêu thụ và thị trường đầu vào cũng như đầu ra của dự án, cần tìm hiểu các nhà cung cấp thiết bị và nguyên nhiên vật liệu đầu vào, cũng như các nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự của dự án.

Để thu thập thông tin hiệu quả từ các dự án đầu tư cùng loại, ngân hàng cần thực hiện việc thu thập dữ liệu một cách thường xuyên, không chỉ khi có dự án mới Việc thiết lập một bộ phận chuyên trách để cập nhật thông tin hàng ngày ở tất cả các lĩnh vực là rất quan trọng Sau khi thu thập, thông tin cần được phân loại và lưu trữ, đảm bảo rằng ngân hàng có thể truy xuất nhanh chóng khi cần thiết.

Ngân hàng nên thành lập một nhóm chuyên trách để thẩm định các dự án, đặc biệt là những dự án có vốn lớn Mỗi cán bộ sẽ phụ trách một lĩnh vực cụ thể, giúp tăng cường chuyên môn hóa và tích lũy kinh nghiệm từ nhiều dự án khác nhau Việc này không chỉ nâng cao chất lượng thẩm định mà còn rút ngắn thời gian thực hiện, từ đó nâng cao hiệu quả công tác thẩm định.

Thứ ba, NHNo&PTNT Láng Hạ cần xây dựng ch-ơng trình phần mền thống nhất trong việc phân tích, đánh giá hiệu quả của dự án

Thẩm định tài chính dự án đầu tư trung dài hạn là một bước quan trọng nhằm đánh giá hiệu quả và đảm bảo an toàn cho nguồn vốn tín dụng của ngân hàng Trong quá trình này, cần chú trọng phân tích các chỉ tiêu tài chính để đưa ra đánh giá chính xác về khả năng sinh lời và rủi ro của dự án.

Để đánh giá sự ổn định tài chính và khả năng thanh toán dài hạn của doanh nghiệp, cần xem xét cơ cấu vốn, bao gồm vốn tự có và vốn vay Doanh nghiệp thường sử dụng vốn tự có ở mức tối thiểu, nhưng mang lại hiệu quả cao nhất, bởi vì nếu chỉ góp một phần nhỏ, rủi ro kinh doanh chủ yếu do người cho vay chịu Doanh nghiệp có lợi thế khi chỉ bỏ ra một số vốn ít nhưng vẫn sử dụng một lượng tài sản lớn mà không cần chia sẻ quyền kiểm soát Đặc biệt, khi lãi suất thu được từ hoạt động lớn hơn lãi suất vay, việc vay vốn trở nên hiệu quả hơn, đồng thời rủi ro đối với người cho vay cũng tăng lên.

Ngân hàng luôn tìm cách mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Tuy nhiên, việc cho vay quá mức có thể khiến ngân hàng trở thành người gánh chịu rủi ro cho doanh nghiệp Do đó, khi thực hiện phân tích, ngân hàng cần chú trọng đến cơ cấu vốn của doanh nghiệp và xem xét các tỷ số tài chính quan trọng.

Tỷ số nợ và tỷ số tự tài trợ là hai chỉ số quan trọng giúp đánh giá cấu trúc vốn của doanh nghiệp Tỷ số nợ (Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn) cho biết mức độ nợ so với tổng nguồn vốn, trong khi tỷ số tự tài trợ (Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn) phản ánh tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong tổng vốn Tỷ số này càng cao cho thấy doanh nghiệp có khả năng bảo đảm tốt cho các khoản nợ, đặc biệt trong trường hợp phải thanh lý tài sản, khi vốn tự có có thể bù đắp cho những thiếu hụt phát sinh.

Tỷ số nợ dài hạn, được tính bằng số nợ dài hạn chia cho nguồn vốn chủ sở hữu, cho thấy mức độ phụ thuộc của doanh nghiệp vào chủ nợ Một tỷ số cao phản ánh cấu trúc vốn mạo hiểm, làm giảm mức độ an toàn tài chính Theo kinh nghiệm từ một số quốc gia, các nhà cho vay thường yêu cầu tỷ số này nhỏ hơn 1; do đó, tỷ số càng gần 1 thì khả năng vay vốn dài hạn của doanh nghiệp càng thấp.

Tỷ số tài trợ tài sản cố định (Nguồn vốn dài hạn/Giá trị tài sản cố định):

Tỷ số tài chính cần phải lớn hơn 1 để đảm bảo sự ổn định và an toàn cho doanh nghiệp Nếu tỷ số này nhỏ hơn 1, điều đó cho thấy doanh nghiệp đang sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn, dẫn đến tình hình tài chính không ổn định Việc cho doanh nghiệp vay vốn đầu tư trong trường hợp này sẽ rất mạo hiểm.

Khả năng trả nợ của doanh nghiệp phụ thuộc vào khả năng sinh lời, yếu tố quan trọng đánh giá độ bền vững kinh tế và tài chính Khả năng sinh lời cao không chỉ đảm bảo sự tồn tại mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển trong tương lai Nếu doanh nghiệp không có lợi nhuận hoặc lợi nhuận thấp, khả năng trả nợ cho các khoản vay dài hạn sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Do đó, ngân hàng luôn chú trọng đến chỉ tiêu này khi xem xét cấp tín dụng.

Khả năng sinh lời của doanh nghiệp đ-ợc đánh giá qua nhiều chỉ tiêu

Có thể xem 3 chỉ tiêu chính nh- sau :

= Lợi tức sau thuế Doanh thu Doanh thu thuÇn

= Lợi tức sau thuế + Lãi phải trả về tiền vay

Tổng tài sản Tổng tài sản

Tỷ lệ sinh lời của tổng tài sản = Lợi tức sau thuế + Trả lãi tiền vay

Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu phản ánh hiệu quả hoạt động chung của doanh nghiệp, trong khi tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản đánh giá khả năng sử dụng tài sản để tạo ra thu nhập độc lập với hoạt động tài trợ Tỷ lệ sinh lời của vốn thường xuyên cho thấy khả năng sinh lời từ vốn sử dụng lâu dài Doanh nghiệp có khả năng sinh lời cao sẽ có rủi ro mất khả năng chi trả thấp hơn Để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp, có thể xem xét các tỷ số tài chính khác.

Khả năng hoàn trả nợ vay = Vay dài hạn

Khả năng tự tài trợ

Nguồn vốn trả nợ dài hạn được xác định qua khả năng tự tài trợ từ lợi nhuận và khấu hao Tỷ số này phản ánh thời gian lý thuyết tối thiểu cần thiết để hoàn trả toàn bộ vốn vay; tỷ số càng nhỏ càng tốt.

Khả năng thanh toán lãi = Lợi tức tr-ớc thuế + Lãi phải trả của khoản nợ dài hạn

Lãi phải trả của khoản nợ dài hạn

Tỷ số này thường được sử dụng để đánh giá độ an toàn trong việc hoàn trả nợ, phản ánh số tiền thu được trước khi trả lãi và các khoản tiền lãi cố định, từ đó xác định khả năng thanh toán lãi cho các khoản vay dài hạn Khả năng thanh toán lãi được coi là an toàn và hợp lý khi doanh nghiệp tạo ra thu nhập gấp hơn hai lần số lãi cố định phải trả hàng năm.

Tăng c-ờng kiểm tra các khoản tín dụng

Sau khi phát tiền vay, ngân hàng thường chỉ chú trọng vào nguồn trả nợ, điều này rất nguy hiểm vì có thể không phát hiện kịp thời khi doanh nghiệp gặp khó khăn Hệ quả là nợ quá hạn và nợ khó đòi có thể phát sinh Tại NHNo&PTNT Láng Hạ, dù nợ quá hạn rất thấp, nhưng ngân hàng vẫn không lơ là trong việc theo dõi tình hình tài chính của doanh nghiệp.

Ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn và các khoản cho vay đang sử dụng để đảm bảo an toàn và hiệu quả Họ nên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin về kết quả kinh doanh cùng với số tiền trả nợ định kỳ Đối với các khoản nợ gốc lớn, ngân hàng cần nhắc nhở khách hàng trước hạn để kiểm tra khả năng trả nợ Nếu khách hàng không đủ khả năng, ngân hàng phải nhanh chóng điều tra nguyên nhân và tìm giải pháp phù hợp, có thể hỗ trợ doanh nghiệp hoặc gia hạn nợ Trong trường hợp không còn biện pháp nào khác, ngân hàng cần thu hồi nợ kịp thời để giảm thiểu rủi ro.

Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra và kiểm soát nội bộ thường xuyên và nghiêm túc, tập trung vào việc phòng chống sai sót Việc kiểm tra hồ sơ tín dụng phải đảm bảo tính pháp lý, đồng thời cần xem xét các chỉ tiêu như thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ và an toàn vốn vay Điều này giúp đảm bảo rằng hoạt động tín dụng được bảo vệ vững chắc từ bên trong.

Mở rộng tín dụng ngoài quốc doanh

Trong bối cảnh nền kinh tế hiện tại và tương lai, doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng đóng vai trò quan trọng, dần thay thế doanh nghiệp nhà nước thông qua quá trình cổ phần hóa Doanh nghiệp nhà nước chỉ còn tồn tại trong các ngành kinh tế then chốt và phúc lợi xã hội, trong khi các ngành sản xuất kinh doanh chủ yếu thuộc về doanh nghiệp ngoài quốc doanh Điều này cho thấy rằng doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ là đối tượng khách hàng lớn của ngân hàng trong tương lai.

Nghiên cứu về công tác tín dụng tại NHNo&PTNT Láng Hạ cho thấy khối kinh tế ngoài quốc doanh chỉ chiếm tỷ trọng khiêm tốn trong cho vay trung và dài hạn Nguyên nhân của tình trạng này không chỉ đến từ các yếu tố khách quan của doanh nghiệp mà còn từ sự thận trọng quá mức của ngân hàng trong việc cho vay Để tăng tỷ lệ tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, ngân hàng cần gỡ bỏ những rào cản mà mình đã dựng lên Trong thời gian qua, ngân hàng đã đặt mục tiêu an toàn vốn lên hàng đầu, dẫn đến việc thiếu linh hoạt trong cho vay so với khối kinh tế quốc doanh, khiến ít doanh nghiệp ngoài quốc doanh được tiếp cận vốn Trong tương lai, ngân hàng cần chú trọng không chỉ vào sự an toàn mà còn vào việc nâng cao mức dư nợ tín dụng cho khối này, vì nhu cầu tín dụng của họ rất lớn và nguồn vốn tự có thường hạn chế Để đạt được điều này, ngân hàng cần cải thiện chất lượng công tác thẩm định và đánh giá dự án, nhằm tăng hiệu quả cho vay.

Ngăn ngừa và xử lý những khoản nợ quá hạn

Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi, nhưng ngân hàng cần tìm cách giảm thiểu rủi ro mà không làm khách hàng phá sản Hiện nay, khi một khoản vay đến hạn mà khách hàng không trả được, cả vốn và lãi sẽ chuyển thành nợ quá hạn, làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng Do đó, bên cạnh hoạt động cho vay, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hỗ trợ khách hàng nhằm giảm thiểu thiệt hại cho cả hai bên.

Ngân hàng có thể tăng vốn cho vay cho khách hàng, tuy nhiên điều này cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng nếu khách hàng không có khả năng trả nợ Dù vậy, nếu doanh nghiệp có khả năng phát triển bền vững và thể hiện tinh thần hợp tác trong việc trả nợ, việc ngân hàng hỗ trợ thêm vốn là cần thiết Đặc biệt, NHNo&PTNT Láng Hạ, với vai trò là ngân hàng quốc doanh, có thể giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn và đồng thời thu hồi nợ, từ đó góp phần tích cực vào nền kinh tế.

Ngân hàng có thể yêu cầu thêm tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ Tuy nhiên, việc yêu cầu tài sản thế chấp bổ sung thường khó thực hiện vì doanh nghiệp trong tình trạng khó khăn thường không có khả năng cung cấp thêm tài sản Một giải pháp khác là ngân hàng có thể yêu cầu bảo lãnh từ công ty mẹ hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền để đảm bảo khoản vay.

Khi doanh nghiệp không thể tìm ra giải pháp tối ưu hoặc tình hình tài chính không khả quan, việc cho vay thêm trở nên rủi ro Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ phải áp dụng biện pháp cuối cùng là thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ.

Các giải pháp hỗ trợ khác

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho chủ đầu tư, hỗ trợ họ xây dựng dự án và lựa chọn sản phẩm sản xuất phù hợp Ngân hàng cung cấp thông tin thị trường, các phương án kỹ thuật, và hướng dẫn về thiết bị công nghệ cần thiết, đồng thời tính toán nguồn tài trợ với lãi suất hợp lý Cán bộ tín dụng cũng cần hỗ trợ chủ đầu tư trong việc phân tích hiệu quả kinh tế dựa trên dự kiến quá trình sản xuất, giúp họ hiểu rõ tiềm năng lợi nhuận trong tương lai Hơn nữa, ngân hàng cần cảnh báo về các rủi ro có thể xảy ra trong dự án, sử dụng các phương pháp và công cụ dự báo rủi ro để chủ đầu tư có thể áp dụng biện pháp hạn chế, đảm bảo dự án hoạt động hiệu quả và có khả năng trả nợ ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi.

Cải tiến và nâng cấp công nghệ là yếu tố then chốt để phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc triển khai các chương trình tiện ích và phần mềm ứng dụng chuyên nghiệp, cùng với lắp đặt thiết bị kết nối giữa khách hàng và ngân hàng, giúp đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng Điều này không chỉ tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng mà còn là chiến lược quan trọng để thu hút khách hàng trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt hiện nay.

Để nâng cao hiệu quả thương hiệu, cần tăng cường các chiến dịch quảng bá thông qua chương trình quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng Đồng thời, tích cực tham gia vào các sự kiện ngành ngân hàng và các hoạt động kinh tế xã hội khác của đất nước.

Một số kiến nghị với các cơ quan hữu quan nhằm quản lý tốt chất l-ợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam

Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần xây dựng các văn bản và chế độ hướng dẫn chi tiết về nghiệp vụ tín dụng, nhằm đảm bảo các chi nhánh thực hiện đúng và an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng Đồng thời, quy trình tín dụng cần được đơn giản hóa để tạo thuận lợi cho cả ngân hàng và khách hàng.

Hội đồng quản trị và Ban Tổng giám đốc của NHNo&PTNT Việt Nam cần hỗ trợ Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ trong việc tiếp cận các dự án vay vốn trung và dài hạn nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng.

Các chương trình đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng cần được tổ chức hàng năm, tập trung vào các lĩnh vực như kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định và marketing để nâng cao năng lực và hiệu quả công việc.

Hệ thống công nghệ thông tin thu nhận báo cáo giúp giảm thiểu báo cáo thủ công cho cán bộ tín dụng, từ đó tiết kiệm thời gian và chi phí hoạt động hiệu quả hơn.

Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n-ớc

Về cơ chế, chính sách có liên quan đến hoạt động tín dụng

Hệ thống văn bản pháp quy của Ngân hàng Nhà nước về hoạt động tín dụng đã có nhiều cải tiến, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện thủ tục thế chấp, cầm cố và cho vay Những cải cách này giúp tháo gỡ khó khăn và tiết kiệm chi phí, góp phần mở rộng hoạt động tín dụng hiệu quả Tuy nhiên, một số quy định vẫn chưa phù hợp với thực tiễn và các văn bản pháp luật mới như Luật đầu tư nước ngoài và Luật đất đai Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu và hoàn thiện các cơ chế chính sách liên quan đến tín dụng, đảm bảo tính đồng bộ và thống nhất để nâng cao an toàn và hiệu quả trong công tác tín dụng của các ngân hàng thương mại.

Cơ chế tín dụng hiện nay đang gặp khó khăn do sự tồn tại quá nhiều văn bản pháp lý, bao gồm quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và các công văn, quyết định, chỉ thị từ các cấp có thẩm quyền cho từng ngành nghề như công nghiệp điện, bất động sản, và dịch vụ nhà hàng, khách sạn Việc mỗi ngành nghề có thêm hoặc bớt các điều kiện khiến cho quá trình cho vay trở nên phức tạp, đòi hỏi phải tham chiếu nhiều loại văn bản khác nhau Do đó, cần thiết phải có biện pháp cơ cấu lại hệ thống văn bản pháp luật để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và quản lý chất lượng tín dụng một cách khoa học, nhanh chóng và an toàn Bài viết sẽ đề xuất một số vấn đề cụ thể liên quan đến quản lý chất lượng tín dụng.

Về quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo Quyết định 1627/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà n-ớc ban hành ngày 31/12/2001

Việc ngân hàng đánh giá chất lượng nợ chỉ dựa trên tiêu chí thời gian hiện nay đang bộc lộ nhiều bất hợp lý Khi đến hạn mà khách hàng không trả nợ, khoản nợ ngay lập tức bị coi là nợ quá hạn, nhưng trong nhiều trường hợp, phân loại này không chính xác Có những khoản nợ trong hạn chưa chắc đã là nợ tốt, trong khi đó, những khoản nợ quá hạn cũng không nhất thiết là nợ xấu Do vậy, Ngân hàng Nhà nước cần phân loại các khoản vay dựa trên tình hình hoạt động kinh doanh của người đi vay Qua đó, nợ có thể được phân chia thành các loại như nợ luân chuyển, nợ cần theo dõi và nợ xấu, giúp các ngân hàng thương mại có cơ sở để đưa ra các chính sách phù hợp như lãi suất và trích lập dự phòng.

Việc kiểm tra giám sát vốn cho vay là cần thiết để các tổ chức tín dụng tránh rủi ro và thu hồi vốn hiệu quả Tuy nhiên, việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay gặp khó khăn, đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu phân bón và xăng dầu, khi cán bộ tín dụng không thể xác minh chính xác khối lượng hàng hóa Do đó, cần có quy định cụ thể từ ngân hàng nhà nước, yêu cầu ngân hàng kiểm tra hồ sơ sổ sách do khách hàng cung cấp và khách hàng phải chịu trách nhiệm pháp lý về thông tin này Sự trung thực giữa sổ sách và thực tế sẽ giúp cán bộ tín dụng thực hiện tốt nhiệm vụ của mình.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần ban hành văn bản hướng dẫn chi tiết để thực hiện Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ liên quan đến giao dịch bảo đảm.

Hiện nay, việc xác định giá trị quyền sử dụng đất làm tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn do khung giá đất của Nhà nước không phản ánh đúng giá thị trường Điều này gây trở ngại cho cán bộ tín dụng trong việc đánh giá tài sản thế chấp và quyết định mức cho vay cho khách hàng.

Do vậy đề nghị Chính phủ và Ngân hàng Nhà n-ớc cần có những quy định cụ thể hơn trong việc tính toán giá trị quyền sử dụng đất

Tăng c-ờng công tác thanh tra, giám sát đối với các ngân hàng th-ơng mại

Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường hoạt động thanh tra giám sát đối với các ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng trung và dài hạn Việc này đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại.

Nâng cao chất l-ợng hệ thống thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam

Hệ thống thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp thông tin cho các ngân hàng thương mại trong quá trình thu thập dữ liệu khách hàng để đưa ra quyết định cho vay Tuy nhiên, chất lượng và số lượng thông tin tín dụng hiện tại vẫn chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần chú trọng nâng cao chất lượng thông tin tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng thương mại.

Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành có liên quan

Để phát triển công tác tín dụng trung và dài hạn, cần thiết phải xây dựng một môi trường kinh tế và pháp lý hoàn chỉnh, đồng bộ, nhằm hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh tiền tệ.

Tăng cường khả năng tài chính cho doanh nghiệp trong mọi thành phần kinh tế thông qua việc cung cấp vốn lưu động bổ sung cho các doanh nghiệp nhà nước.

Chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế toán và quản lý tài chính tại các doanh nghiệp là rất cần thiết Tổ chức kiểm tra sẽ yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện hạch toán đúng theo Pháp lệnh Hạch toán kế toán và Thống kê, nhằm đảm bảo số liệu tài chính chính xác, trung thực và kịp thời Điều này giúp các ngân hàng có được thông tin tài chính đầy đủ để phân tích tín dụng một cách chính xác.

Nhà nước cần thực hiện biện pháp quản lý nghiêm ngặt về xuất nhập khẩu để đảm bảo sự cân đối, tránh tình trạng nhập khẩu tràn lan hoặc quá hạn chế gây biến động thị trường Chính sách xuất nhập khẩu cần ổn định lâu dài, nhằm bảo vệ các dự án sản xuất hàng xuất khẩu, tránh việc thay đổi chính sách khi vốn tín

Cần chấn chỉnh hoạt động phê duyệt dự án để nâng cao trách nhiệm đối với phát triển kinh tế, tránh tình trạng các dự án thiếu căn cứ khoa học và thực tiễn, dẫn đến hiệu quả kém và lãng phí hàng ngàn tỷ đồng Nhiều dự án đầu tư chế biến lương thực, thực phẩm không thể sản xuất do sản phẩm khó tiêu thụ, gây ra nợ ngân hàng không trả được.

Nhà nước cần tôn trọng quyền độc lập và tự chủ trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, đồng thời tạo ra một môi trường cạnh tranh lành mạnh và công bằng giữa các ngân hàng thương mại.

Vốn tự có của các ngân hàng thương mại nhà nước hiện vẫn còn hạn chế so với sự mở rộng và phát triển không ngừng của ngân hàng cũng như nền kinh tế Do đó, cần thiết phải có các biện pháp từ nhà nước để khắc phục vấn đề này.

Cải tiến quy trình tòa án và thi hành án nhằm nâng cao hiệu lực pháp lý của các bản án đã tuyên, rút ngắn thời gian tố tụng và thi hành án là rất quan trọng Sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chức năng có thẩm quyền và ngân hàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi trong việc xử lý tài sản, từ đó giúp thu hồi nợ vay hiệu quả hơn.

Luận văn khẳng định sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời gian tới, dựa trên cơ sở lý luận và thực trạng chất lượng tín dụng hiện tại Chương 3 đã đề xuất các giải pháp thiết thực nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại ngân hàng, cùng với những kiến nghị cụ thể gửi đến Chính phủ, các Bộ, ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam Những đề xuất này nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ và các ngân hàng thương mại khác.

Hoạt động tín dụng là một phần quan trọng trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng, và để tồn tại trong cơ chế thị trường, ngân hàng cần đảm bảo hoạt động của mình an toàn và hiệu quả Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn không chỉ là mong muốn của NHNo&PTNT Láng Hạ mà còn là mục tiêu chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam và chính phủ Với lý do đó, tôi đã chọn đề tài "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ" để góp phần thực hiện mục tiêu này.

Trên cơ sở vận dụng các ph-ơng pháp nghiên cứu, luận văn đã thực hiện đ-ợc những nhiệm vụ sau:

Hệ thống hoá các vấn đề cơ bản liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng là rất cần thiết Công tác tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, hỗ trợ cho công cuộc công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước.

Hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ hiện đang gặp một số thách thức đáng kể Phân tích thực trạng cho thấy rằng những vấn đề tồn tại, như quy trình phê duyệt tín dụng chưa linh hoạt và thiếu các sản phẩm tín dụng đa dạng, đã hạn chế khả năng phát triển của hoạt động này Việc cải thiện các yếu tố trên là cần thiết để nâng cao hiệu quả tín dụng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Bài viết này đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ, đồng thời kiến nghị với Chính phủ, các bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam về các vấn đề liên quan Mặc dù đề tài này có nhiều phức tạp, nhưng những giải pháp và kiến nghị trong luận văn chỉ là một phần nhỏ trong tổng thể các biện pháp phát triển tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Láng Hạ và các ngân hàng thương mại.

1 TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng và Thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính, 2006

2 Harold Bierman, Jr.& Saymour Smidt, Quyết định dự tóan vốn đầu tư, NXB Thống kê, 1995

3 Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, 2002

4 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003

5 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2001

6 David Begg, Kinh tế học, NXB Giáo dục, 1995

7 Đại học Kinh tế quốc dân thành phố Hồ Chí Minh, Đánh giá kinh tế và những phương pháp quyết định đầu tư, NXB Mũi Cà Mau, 1994

8 Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quả và quản lý dự án Nhà nước, NXB Khoa học kỹ thuật, 1998

9 Michael P.Todaro, Kinh tế học cho thế giới thứ ba, NXB Giáo dục, 1998

10 Nguyễn Tấn Bình, Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc

Gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002

11 Vũ Công Tuấn, Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí

12 Vũ Chí Lộc, Giáo trình đầu tư nước ngoài, NXB Giáo dục, 1997

13 Luật các tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, 2010

14 NHNo&PTNT Láng Hạ, Báo cáo tổng kết các năm 2007, 2008, 2009, 2010

15 NHNo&PTNT Láng Hạ, Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm

16 Website Ngân hàng Nhà nước, http://www.sbv.org.vn