Báo cáo tài chính công ty cổ phần cơ khí xây dựng amecc 1596723054

CƠNG TY CỎ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT CHO KỲ KÉ TỐN TỪ NGÀY 01/01/2018 ĐÉN NGÀY 30/09/2018 nature Not Verified Hy boi: Cong Ty Cé Phan Xý ngày: 30/10/2018 14:37Ø1 hi Xay Dung Amecc CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuấn, huyện An Lão, Tp Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2018 CHỈ TIÊU Mãsố Thuyết 30/09/2018 Đơn yị tính: đồng 01/01/2018 minh 100 110 — V.01 lll 120 V.02 123 921,815,759,729 29,998,046,738 29,998,046,738 16,350,562,512 16,350,562,512 698,563,191,698 32,247,698,166 166 32,247,698, 6,232,697,666 6,232,697,666 II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) IV Hàng tồn kho Hang tén kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 130 V.03 131 V4 1322 V.05 136 V.06 137 140 — V.07 141 150 151 152 V.13 153 436,240,869,896 327,056,857,605 52,001,231,700 72,790,849,365 (15,608,068,774) 432,765,063,134 432,765,063,134 6,461,217,449 279,005,064 5,866,230,455 315,981,930 386,718,905,744 332,826,645,055 30,550,383,258 38,949,946,205 (15,608,068,774) 272,013,790,073 272,013,790,073 1,350,100,049 382,008,719 633,368,024 334,723,306 B TAI SAN DAI HAN I Các khoản phái thu dai hạn Phải thu dài hạn khác 200 210 216 259,152,019,019 867,615,847 867,615,847 231,760,149,420 867,615,847 867,615,847 Il Tai sản cố định Tai san cé dinh hitu hinh -_ Nguyên giá ~_ Giá trị hao mon lity ké (*) Tài sản cố định thuê tài -_ Nguyên giá - Gid tri hao mon lity ké (*) Tài sản có định vơ hình -_ Ngun giá - Gid tri hao mon lity ké (*) 220 V.08 221 222 223 224 — V.09 225 226 V.10 227 228 229 214,211,876,614 155,164,997,477 256,749,743,645 (101,584,746, 168) 22,933,335,584 27,837,644,290 (4,904,308, 706) 36,113,543,553 45,239,250,977 (9,125,707,424) 213,061,275,291 150,772,655,464 237,743,348,481 (86,970,693,017) 25,396,158,908 27,837,644,290 (2,441,485, 382) 36,892,460,919 45,239, 250,977 (8,346, 790,058) IV Tài san dé dang dai han 240 29,864,446,712 2,894,444,820 Chi phí xây dựng dở dang 242 29.864.446.712 2.894.444.820 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 250 252 13,283,211,937 13,083,211,937 13,283,211,937 13,083,211,937 253 200,000,000 200,000,000 260 261 262 924,867,908 889,272,074 35,595,834 1,653,601,525 1,624,375,963 29,225,562 270 1,180,967,778,748 930,323,341,118 A TAI I Tiền Tiền Il Dau Đầu SAN NGAN HAN khoản tương đương tiền tư tài ngắn han tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác VI Tài sắn đài hạn khác Chỉ phí trả trước đài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại TONG CONG TAI SAN V.05 V.02 CƠNG TY CƠ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuan, huyện An Lão, Tp Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tai 30 thang 09 nim 2018 (Tiép theo) CHỈ TIÊU Mãsố Thuyết Don yị tính: đồng 30/09/2018 01/01/2018 300 920,143,591,417 748,018,904,921 310 311 312 v1 V.12 820,128,158,976 275,016,732,969 67,716,229,978 664,563,744,655 192,385,290,847 30,011,973,425 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 V.13 15,128,279,122 9,382,060,033 Phải trả người lao động 314 11,411,795,803 13,518,640,507 Chi phi phai tra ngan hạn 315 20,340,939,661 6,849,648,500 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 18,547,327,108 17,303,947,512 Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng phúc lợi 319 — 320 322 26,981,402,886 384,841,445,657 144,005,792 20,203,327,653 374,374,853,974 534,002,204 II Ng dai han Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 330 337 338 — 100,015,432,441 60,500,000 99.954.932.441 83,455,160,266 60,500,000 83,394,660,266 D VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 260,824,187,331 182,304,436,197 I -_ -_ -_ 410 411 4lla 418 421 421a 421b 429 260,824,187,331 200,000,000,000 200,000,000, 000 5,464,391,829 34,453,174,899 23,298,956, 786 11,154,218, 113 20,906,620,603 182,304,436,197 150,000,000,000 150,000,000,000 4,191,208,961 20,736,059,749 10,477,903,561 10,258,156, 188 7.371.167.487 I Ng ngan han Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Vốn chủ sớ hữu Vốn góp chủ sở hữu Cổ phiếu phơ thơng có qun biểu Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước LNST chưa phân phối kỳ Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt I Nguồn kinh phí quỹ khác 430 TONG CONG NGUON VON 440 V.14 V.Iã V.16 V.I5 V.16 V.17 1,180,967,778,748 : 930,323,341,118 Ghi chú: Các tiêu có số liệu âm ghi ngoặc đơn () Hải Phòng, ngày 29 tháng 10 năm 2018 Người lập biểu Kế toán trưởng Nguyễn Thị Thu Hà Nguyễn Thị Hà Nguyễn Văn Thọ Mx C NQ PHAI TRA “an minh OuL UeA UgANS) €0S IL9 LL'L8Y'€96 €b/“€6£°09E/01 SIS“I8§'€££“II sœ ors SIT OPP IL SIPESCOTLPl €€9*£L//L6/*PT 077 €69“9y€*8[I S79°780°96€'E 08£6£9°y1S*€ - 99/*8€0°tt6 9y(0*899'8P“y 0S/“8t£Lt §IS“£8I“8L 89Z“I£P“S01I 96£6IY“I€E“y t8S*66Y“606“6 = 9££ C£¿ 60€ 769°€ 10°SSS‘6 L70°079°79Z (SpS*“0y¿“£l) L€6*I£Œ££S“y 9£0°$S£“/0£“6I (S8ữ9££SL£1) 9£6“1€/“y¿0“£ It9“€0S*669 LI£*€8t“£89°0£ L8S‘88E'LOZ ES š LOT L9T'SIETE OF8‘8LS‘L89TE 90£6t9“L9y - ttS“618*€0E“€ 6S0*10/*/£/PI (€89“S60°€0£“1) 069“/08°€Z6“I L00£1/!0£L £t¿'96/“0£6°S1 PI/9€£L89*6 = £€9'8Z9°SSI 8S0'TSS'799'ST 91Z‘9L9'8E8'SZ 896“098°SpS L107 WEN ILS‘6Z0°Eb7L6Z SPS‘ZIE*EE9 ET 97O°LIL‘609°ELZ I¿S*6£0°€t£L6£ 8107 WEN £€S“I08'601°S8 888°LZULZEF90'L 0£t“6£6*9€P*“6PI“I a 0£#*6£6'9€P“6E1“I ZLO‘OZZ'SSL‘OL LOT61Z‘68E°b99 6€£6€P*ttI*S€L = 6€£6£t'ttI^S€L L107 WEN Agu {nb 19nd ugp weu nep ny 94 fn] 8uọp :qun ]A uo ZOE cục (y£s90€/£) 10S‘06€0rE'0I bSŒSC€'L9001 (#0:£9) 8L6°Eh8'006'7 6S6“86/“196“£I (9€7‘L90°6r) 9€7'L90°669 000‘000‘0S9 S61“998*010“€I £90“I8I“€S££I „ = ¿89 '00£ 988 8SP“090ˆ89101 879°PZ9'961 L80°E8P°LETSE 8107 WEN 0£€*918“/69*09€ L0Y“66£S€6“S6€ LOP‘667'SE6'S6E II 4nd GIA 61A SIA LIA 91A SIA PIA CA Wo eS AS #H nụ[ i1, ua£n3N nạq đội tọn3N naryd Qo ugay wierd Ans te] “QZ ngiyd 02 uạ4) uụ 92 FÉT '6] Jos Wgly 8uou› Sup Qo BND on) nes uÿngu 1ð] “Z 81 ưu Á) 8uoO eo enu) nøs uệngu tð'1 '[ˆ§J NGNLL $nw) nẽs uệngu 167 “gy *b “¢ “7 '} ngM H3 ugq BURY UQA BID tq9ịp dựa uno ga Suey ugg ugNy) Nyy YUKO Nay WEIS ULOYY IED fa yoip dys uno gA 3ueu uyq nụ) quzoq fa yoip dys Buns ga Bury ugg ga dos uệngu tổ] 's 18] UZOY NON 9943 14d 199 “LT IL OL z9 19 09 zs IS 0S Or Lá3 I€ 0€ 97 Sz quey udty NGNL 9943 14d 149 “oT ny) 20n4) ugo) uệngu tồi 8u0,L '$] 2g uệndu tở'T '[ 2g Id I2 '€J 2g dệu nú.L '£J yuvop yury 3udp yoy xạ) uợng) uệngử LOT “TT dgiysu yuvop 4] uenb ryd 142 “OT Suey uựq ;d I2 "6 394 UQHT ueop ugly Aj Sugo Su0.3 Q] Ie] VEY “8 Apa 19] 14d 14D “Op ZMOAT ~ qury rey d I2 '¿ quryo 13 Sudp yeoy ny} queoQ '9 tế lẽ Il ol z0 10 TIA VIA gs EW quui wAnyL 81I0/60/0€ £g8u uạp 810/10/10 Á3u ny uýo) 23 44 OUD Bugyd IEH 'd.[, “o#1 uy uộÁn “uựn|, 0nÒ Bx “OT TO SE UA JOU ONG AYX IHN 09 NYHd Q2 A.L ĐNỌO2 LYHN dOH HNVOG HNDI DNOG LVOH YNO La OY Oya 810Z/60/0€ Ae3u Uap 810Z/10/10 £g8u ¡ ượo1 gy AY OYD LYHN dOH HNIHO IY.L OYO OYa CƠNG TY CƠ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 BAO CÁO LƯU CHUYEN TIEN TE HQP NHAT Theo phương pháp gián tiếp Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 CHỈ TIÊU Mã số I Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Đơn vị tính: đồng Từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 01 19,307,255,026 Khau hao tài sản cô định 02 14,873,979 560 - _ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 - 06 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 12,288,660,829 Điều chỉnh cho khoản - - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại — 04 khốn mục tiền tệ có gốc ngoại tệ 9,737,034,807 (79,650,958) (58,844,981) 08 65,487,656,812 (278,671,640) 17,129,366,196 38,796,739,234 - Tăng, giảm khoản phải thu - _ Tăng, giảm hàng tồn kho 09 10 3,000,738,522 (160,751,273,061) 79,016,135,546 thuế TNDN phải nộp) - Tăng, giảm phí trả trước -_ Tiền lãi vay trả 12 14 (869,962,046) (31,365,267,207) Chi phi lai vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay doi von 31,365,267,207 lưu động - Tang, giam cdc khoản phải trả (không kẻ lãi vay phải trả, 11 - _ Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 15 20 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi dé mua sim, XD TSCD va tài sản dài hạn khác 21 18,899,733,262 (93,030,085,242) 105,420,273,528 (597,975,083) (17,129,366,196) (2,745,897,372) (21,823,730,824) 25,949, 689,826 (64,321,319,865) (2,237,052,754) (5,491,695) 650,000,000 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 23 24 (16,340,000,000) 10,990,000,000 Tién thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Luu chuyén tién từ hoạt động đầu tr 27 30 59,907,180 (81,960,892,685) 31 71.148.860.323 hạn khác Tién chi dau tu gop von vào đơn vị khác II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành có phiếu, nhận vốn góp CSH 25 Tiền thu từ vay 33 Tiền trả nợ gốc thuê tài 35 Tiền trả nợ gốc vay 34 36 (12,999,480,000) 720,687,643,950 (688,123,325,127) (5.537.454.965) (2.640,752,100) (17,603,000,000) 20,440,192,622 (1,400,000,000) 278,671,640 (521,188,492) 498,129,490,000 (538,560,204,703) (799,961,340) (673,949,500) (41,904,625, 543) Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 Luu chuyén tiền kỳ 50 (2,249,651,428) (16,476,124,209) Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 60 61 32,247,698,166 49,555,185,857 21,390,835 33,100,452,483 Tiền tương đương tiền cuối kỳ Người lập biểu Nguyễn Thị Thu Hà 70 101,534,972,081 29,998,046,738 - CÔNG TY CỎ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Đíc: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuần - An Lão - Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 DAC DIEM HOẠT ĐỘNG DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Cơng ty phần Cơ khí Xây dựng AMECC thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 0200786983 ngày 01/02/2008 thay đổi lần thứ 16 ngày 02/08/2018 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hải Phòng cấp Trụ sở Cơng ty Km 35, Quốc lộ 10, Xã Quốc Tuấn, Huyện An Lão, Thành phố Hải Phịng Ngành nghề kinh doanh Gia cơng khí ; xử lý tráng phủ kim loại; Sản xuất nồi (trừ nồi trung tâm); Sân xuất sản phẩm khác kim loại chưa phân vào đâu tiết: Sản xuất đồ dùng kim loại cho nhà bếp, nhà vệ sinh nhà ăn; sản xuất cửa an toàn, két, cửa bọc sắt; sản xuất dây cáp kim loại; sản xuất đỉnh, ghim, đỉnh tán, đỉnh vít, xích; sản xuất chân vịt tàu cánh, mỏ neo, chng, đường ray tàu hỏa, móc gài, khóa lề; Sản xuất đường ống chịu áp lực; Sửa chữa thiết bị điện; Phá do; Lắp đặt hệ thống điện; Lắp đặt hệ thống cấp, nước, lị sưởi điều hịa khơng khí; Hồn thiện cơng trình xây dựng; Vận tải đường ống; Vận tải hàng hóa ven biển viễn dương; Cho thuê xe có động cơ; Xây dựng nhà loại; Chuẩn bị mặt bằng: \z0 Thoát nước xử lý nước thải; Rèn, dập, ép cán kim loại; luyện bột kim loại; liz! G8 Lắp đặt hệ thống xây dựng khác, tiết: Lắp đặt thang máy, cầu thang tự động, lắp đặt cửa tự động; lắp đặt hệ thống đèn chiếu sáng, hệ thống âm thanh, hệ thống hút bụi; Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác, tiết: Nạo vét luồng lạch, sửa chữa cơng trình xây dựng; Sản xuất thùng, bể chứa dụng cụ chứa đựng kim loại; Sửa chữa máy móc, thiết bị; Sửa chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải (trừ ôtô, môtô, xe máy xe có động khác); Lắp đặt máy móc thiết bị cơng nghiệp; Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy nông nghiệp; Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác, tiết: Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khống, xây dựng; Bán bn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động điện, dây điện thiết bị khác dùng mạch điện); Bán bn máy móc, thiết bị phục tùng máy dệt, may, da giày; bán CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DUNG AMECC Đíc: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuần - An Lão - Hải Phịng bn máy móc, thiết BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 bị phụ tùng máy văn phịng (trừ máy vi tính thiết bị ngoại vi); bán bn máy móc thiết bị phụ tùng máy thủy; Vận tải hàng hóa đường sắt; Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa; Cho th máy móc, thiết bị đồ dùng hữu hình khác, chỉtiết: Cho th máy móc, thiết bị nơng, lâm nghiệp; cho thuê máy móc, thiết bị xây dựng, cho th máy móc thiết bị văn phịng (kê máy vi tính); Kho bãi lưu giữ hàng hóa; Dong tau va cau kiện nỗi; Đóng thuyén, xudng thể thao giải trí; Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác, tiết: Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp, hạ tầng kỹ thuật khu thị; Vận tải hàng hóa đường bộ: Sản xuất cầu kiện kim loại; Sửa chữa sản phẩm kim loại đúc sẵn; Xây dựng công trình đường sắt đường bộ; Hoạt động kiến trúc tư vấn kỹ thuật có liên quan, chi tiết: Tư vấn, thiết kế nhiệt cho dự án công nghiệp dân dụng: Thiết kế thơng gió, điều hịa khơng khí, cấp nhiệt cho cơng trình xây dựng dân dụng công nghiệp; Thiết kế kỹ thuật cơng trình dân dụng cơng nghiệp; Thiết kế - điện cơng trình dân dụng cơng nghiệp; Thiết kế cơng trình đường bộ; Thiết kế tổng mặt xây dựng cơng trình; Thiết kế kiến trúc cơng trình; Thiết kế nội - ngoại thất cơng trình; Bán bn kim loại quặng kim loại, tiết: Bán buôn sắt, thép, đồng, chì, gang; Giáo dục khác chưa phân vào đâu, chi tiết: Đào tạo khí, đào tạo đóng sửa chữa tàu; Hoạt động thiết kế chun dụng, tiết: Thiết kế cơng trình nổi; Xây dựng cơng trình cơng ích, tiết: Xây dựng cơng trình thủy lợi; Sản xuất khác chưa phân vào đâu, tiết: Sản xuất, chế tạo thiết bị phi tiêu chuẩn; Sản xuất thiết bị nâng, hạ bốc xếp, tiết: Sản xuất, chế tạo máy nâng chuyển; Tại ngày 30/09/2018, Cơng ty có 02 Cơng ty con, 02 nhánh hạch tốn phụ thuộc 02 Công ty liên kết, cụ thể sau: STT Tên đơn vị I Chi nhánh Công ty Xí nghiệp Lisemco 2.I Chi nhánh Cơng ty CP Cơ khí Xây dựng Amecc Myanmar Địa Nhà số (B/7A), Hanthar Yeik Moon, Thị trấn Kamayut, Yangon, Myanmar O Cấu trúc doanh nghiệp sew ei Sản xuất hóa chất CƠNG TY CỎ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuấn - An Lão - Hải Phòng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 H Công ty liên kết Công ty phần Mạ kẽm Amecc Km Công ty Cổ phần Mecta Lô 41 Khu phát triển nhà Quang Ngọc, đường il 35, Quốc lộ 10, Xã Quốc Lão, Thành phơ Hải Phịng Mạc Thiên Phúc, Tổ 12, P Lãm Tp Hải Phịng Cơng ty Céng ty Cé Weisheng (*) phan Thuong mai Amecc Myanmar Company Limited (**) Công ty CP dịch vụ kỹ thuật AMECC Miền Nam Amecc Tuấn, Huyện An Hà, Q Kiên An, Km 35, Quốc lộ 10, Xã Quốc Tuấn, Huyện An Lão, Thành phơ Hải Phịng Nha sé (B/7/A), Hanthar Yeik Moon, Thi tran Kamayut, Yangon, Myanmar - Sô 43 đường 30/4 phường 9, TP Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu, Việt Nam (*) Công ty Cổ phần Thương mại Amecc Weisheng đổi tên từ Công ty Cổ phần Thương mại Amecc (**) Ngày 15/03/2018 Hội đồng quản trị Công ty ban hành định số 02/2018/QĐ-HĐQT-AMECC việc đầu tư thành lập tổ chức kinh tế nước với tổng vốn đầu tư 500.000 USD tương đương 11.365.000.000 đồng Tiến độ góp vốn dự án vòng 03 tháng kể từ ngày nhận giấy chứng nhận đầu tư nước Ngày 27/04/2018 Bộ Kế hoạch Đầu tư cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư nước mã số 201800474 Tính đến thời điểm lập Báo cáo tài hợp Cơng ty làm thủ tục gia hạn khoản đầu tư góp vốn vào dự án Báo cáo tài hợp Báo cáo tài hợp Cơng ty phản ánh tồn tình hình tài chính, kết kinh doanh liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty Báo cáo tài đơn vị sử dụng để lập trình bày báo cáo tài hợp bao gồm : Trụ sở Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biêu quyêt Tổng vốn điều lệ thực góp ngày 30/09/2018 Cơng ty mẹ Hải Phịng 100% 100% 200.000.000.000 Cơng ty Cơng ty CP Thuong mại AMECC 'Weisheng Hải Phòng 56,23% 56,23% 21.349.480.000 Công ty CP dịch vụ ky thuat AMECC Mién Nam Vũng Tau | Gia công chê tạo kêt câu thép, thương mại —— ~ Cơng ty CP Cơ khí Xây dựng AMECC Hoạt động kinh doanh wer Thương mại Oo Tên doanh nghiệp Công ty TNHH Amecc Myanmar Myanmar 71.83% 71.83% 100% 100% Gia công chê tạo kêt câu thép Gia công chế tạo kêt câu thép Công ty Cổ phần Thương mại AMECC Weisheng đổi tên từ Công ty Cổ phần Thương mại AMECC thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần thứ ngày 12/09/2018 có số vốn điều lệ 16.350.000.000 đồng Công ty Cổ phần Cơ khí Xây dựng AMECC góp vốn vào Cơng ty Cổ phần Thương mại AMECC Weisheng số tiền 8.350.000.000 đồng chiếm 51,07% vốn điều lệ Công ty Cổ phần Thương mại CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DUNG AMECC Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuần - An Lão - Hải Phòng AMECC BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Weisheng Tại thời điểm 30/09/2018 tỷ lệ vốn Cơng ty Cổ phần Cơ khí Xây dựng AMECC chiếm 56,23% vốn thực góp Cơng ty Cổ phần Thương mại AMECC Weisheng Công ty CP Dịch vụ kỹ thuật AMECC miền Nam thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần đầu ngày 25/07/2018 Tại thời điểm 30/09/2018 công ty chưa có số liệu phát sinh tỷ lệ vốn góp cơng ty CP Cơ khí Xây dựng AMECC Nam chiếm 0% vốn thực góp Cơng ty CP Dịch vụ kỹ thuật AMECC miền Công ty TNHH Amecc Myanmar thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký đầu tư nước ngày 27/04/2018 Tại thời điểm 30/09/2018 cơng ty chưa có số liệu phát sinh tỷ lệ vốn góp cơng ty CP Cơ khí Xây dựng AMECC chiếm 0% vốn thực góp Cơng ty TNHH Amecc Myanmar Il NIÊN ĐỘ KẾ TỐN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (đồng) II CHUÄN MỰC VÀ CHÉ ĐỘ KÉ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghiệp theo Thơng tư 200/2014/TT-BTC hướng dẫn chế độ kế tốn doanh nghiệp, Thơng tư 53/2016/TT-BTC sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 200/2014/TT-BTC Hướng dẫn chế độ kế toán doanh nghiệp, Thơng tư 202 ngày 22/12/2014 Bộ Tài hướng dẫn phương pháp trình bày Báo cáo tài hợp văn pháp lý khác theo quy định nhà nước Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế toán hành áp dụng IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài hợp Báo cáo tài Cơng ty lập cho năm tài với báo cáo tài Cơng ty, áp dụng sách kế tốn qn với sách kế tốn Công ty Trong trường hợp cần thiết, Báo cáo tài Cơng ty điều chỉnh dé dam bao tinh quán sách kế tốn áp dụng Cơng ty Cơng ty Kết hoạt động kinh doanh Công ty mua bán kỳ trình bày Báo cáo tài hợp từ ngày mua lại ngày bán khoản đầu tư Cơng ty WưXA nhằm thu lợi ích từ hoạt động Công ty = /oZ Báo cáo tài hợp Cơng ty lập sở hợp báo cáo tài tơng hợp Cơng ty báo cáo tài Cơng ty Cơng ty kiểm sốt (Công ty con) lập ngày 30 tháng Việc kiểm sốt đạt Cơng ty có khả kiểm sốt sách tài hoạt động Cơng ty nhận đầu tư Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt thể phần lợi nhuận lỗ tài sản không nắm giữ cổ đơng Cơng ty trình bày mục riêng Bảng cân đối kế toán hợp nhát Báo cáo kết kinh doanh hợp Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm lập báo cáo tài số dư tiền mặt, tiền gửi ngân hàng ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá mua vào ngân hàng thương mại nơi Công ty mở tài khoản công bố vào ngày lập BCTC CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DUNG AMECC Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuấn - An Lão - Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Các khoản tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn khơng q 03 tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chuyền đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo Nguyên tắc kế tốn khoản đầu tư tài Các khoản đâu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn bao gồm khoản đầu tư mà Cơng ty có ý định khả giữ đến ngày đáo hạn Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn khoản tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ghi nhận ngày mua xác định giá trị ban đầu theo giá mua phí liên quan đến giao dịch mua khoản đầu tư Thu nhập lãi từ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn sau ngày mua ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh sở dự thu Lãi hưởng trước Công ty nắm giữ ghi giảm trừ vào giá gốc thời điểm mua Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn xác định theo giá gốc trừ dự phịng phải thu khó địi Dự phịng phải thu khó địi khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn trích lập theo quy định kế tốn hành Đầu tư vào cơng cụ von cua don vị khác Dau tư vào công cụ vốn đơn vị khác phản ánh khoản đầu tư cơng cụ vốn Cơng ty khơng có quyền kiểm sốt, đồng kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên đầu tư Khoản đầu tư vào công cụ vốn đơn vị khác phản ánh theo nguyên giá trừ khoản dự phòng giảm giá đầu tư Nguyên tắc kế toán nợ phải thu Nợ phải thu số tiền thu hồi khách hàng đối tượng khác Nợ phải thu trình bày theo giá trị ghi số trừ khoản dự phịng phải thu khó địi Dự phịng phải thu khó địi trích lập cho khoản nợ phải thu hạn toán, khoản nợ phải thu mà người nợ khó có khả tốn bị lý, phá sản hay khó khăn tương tự Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Giá xuất hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân theo quý Giá trị thực được xác định giá bán ước tính trừ phí ước tính để hồn thành sản phẩm phí tiếp thị, bán hàng phân phối phát sinh FL Hàng tồn kho xác định sở giá thấp giá gốc giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí nguyên vật liệu trực tiếp, phí lao động trực tiếp phí sản xuất chung, dé có hàng tồn kho địa điểm trạng thái hàng tồn kho cao giá trị thực ngày kết thúc niên độ kế toán Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cô định Nguyên tắc kế tốn TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo ngun giá, hao mòn luỹ kê giá trị lại; Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao tính theo thời gian khấu hao quy định Thông tư số 45/2013/TT-BTC ngày 25/4/2013 Bộ Tài Ngun tắc kế tốn TSCĐ th tài Wa Dự phịng giảm giá hàng tồn kho Cơng ty trích lập theo quy định kế tốn hành Theo đó, Cơng ty phép trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho lỗi thời, hỏng, phẩm chất trường hợp giá gốc NY? Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DỰNG AMECC Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuấn - An Lão - Hải Phòng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Hợp đồng thuê tài sản phân loại thuê tài bên cho thuê có chuyền giao phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho Cơng ty Tài sản cố định th tài phản ánh theo giá thấp giá trị hợp lý tài sản giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu thời điểm khởi đầu thuê tài sản Tài sản có định thuê tài trích khấu hao tài sản cố định Công ty Đối với tài sản cố định th tài khơng chắn mua lại tính trích khấu hao theo thời hạn thuê thời hạn thuê ngắn thời gian sử dụng hữu ích Ngun tắc kế tốn phí trả trước Chi phi tra trước bao gồm phí thực tế phát sinh có liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều kỳ kế tốn Chỉ phí trả trước bao gồm khoản công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn, sửa chữa tài sản cố định, cấp chứng Các chi phí vốn hóa hình thức khoản trả trước phân bổ vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, sử dụng phương pháp đường thẳng theo quy định kế toán hành Nguyên tắc kế toán nợ phải trả Tiêu chí phân loại khoản phải trả -_ Phải trả người bán gồm khoản phải trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch có tính chất mua bán hàng hóa, dịch vụ, tài sản Khoản phải trả bao gồm khoản phải trả nhập thông qua người nhận ủy thác Phải trả nội gồm khoản phải trả Cơng ty đơn vị cấp xí nghiệp, nhánh đơn vi cấp trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch tốn phụ thuộc - Phải trả khác khoản phải trả lại không phân loại phải trả khách hàng, phải trả nội Khoản phải trả hạch toán tiết cho đối tượng, nội dung phải trả, theo dõi tiết kỳ hạn trả, theo dõi tiết theo nguyên tệ Các khoản phải trả có thời gian đáo hạn lại 12 tháng (dưới chu kỳ sản xuất kinhd doanh) thời điểm lập BCTC phân loại nợ ngắn hạn; khoản phải trả cịn lại khơng phân loại nợ ngăn hạn phân loại nợ dài hạn Khi lập BCTC, khoản phải trả tái phân loại lại theo nguyên tắc Công ty thực đánh giá lại khoản phải trả người bán có gốc ngoại tệ tất thời điểm lập Báo cáo tài Tỷ giá giao dịch thực tế đánh giá lại khoản phải trả người bán ty giá bán ngoại tệ ngân hang thương mại nơi Công ty định khách hàng tốn thời điểm lập Báo cáo tài chính, nơi Cơng ty thường xun có giao dịch Cơng ty ghi nhận khoản phải trả có chứng cho thấy khoản tồn thất chắn xảy ra, Dự phòng nợ phải trả lập thời điểm lập BCTC theo qui định hành Nguyên tắc ghi nhận khoản vay Giá trị khoản vay ghi số theo lần giải ngân trả nợ Các khoản vay hạch toán tiết theo dõi đối tượng cho vay, cho nợ, khế ước vay nợ, loại tài sản vay nợ, kỳ hạn vay nợ đồng tiền vay nợ Các khoản vay nợ thuê tài hạch toán tiết theo dõi đối tượng cho vay, cho nợ, khế ước vay nợ, loại tài sản vay nợ, kỳ hạn vay nợ đồng tiền vay nợ Khi lập BCTC số dư khoản vay ngoại tệ đánh giá lại theo tỷ giá bán ngân hàng nơi Công ty có giao dịch vay 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vốn hóa khoản phí vay Na Nợ phải trả không ghi nhận thấp giá trị nghĩa vụ phải toán caaA9 theo nguyên tắc thận trọng CƠNG TY CỎ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuần - An Lão - Hải Phịng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Chỉ phí vay ghi nhận vào phí sản xuất, kinh doanh năm phát sinh, trừ vốn hoá theo quy định Chuẩn mực kế tốn “Chỉ phí vay” Theo đó, phí vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng sản xuất tài sản cần thời gian tương đối dài để hoàn thành đưa vào sử dụng kinh doanh cộng vào nguyên giá tài sản tài sản đưa vào sử dụng kinh doanh Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời khoản vay ghi giảm nguyên giá tài sản có liên quan Đối với khoản vay riêng phục vụ việc xây dựng tài sản cố định, bất động sản đầu tư, lãi vay vốn hóa kế thời gian xây dựng 12 tháng Tỷ lệ vốn hóa phí vay kỳ 0% 11 Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả Phản ánh khoản phải trả cho hàng hóa, dịch vụ nhận từ người bán cung cấp cho người mua thực tế chưa trả chưa có hóa đơn chưa đủ hồ sơ, tài liệu kế tốn, ghi nhận vào phí sản xuất, kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu phí Khi có đủ hồ sơ, tài liệu kế tốn, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm phí tương ứng với phần chênh lệch 12 Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu Nguyên tắc ghỉ nhận vốn góp chủ sở hữu, thặng dư vốn cồ phan, vốn khác chủ sở hiữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần ghi nhận theo số chênh lệch lớn nhỏ giá thực tế phát hành mệnh giá cô phiếu phát hành cổ phiếu lần đầu, phát hành bổ sung tái phát hành cổ phiếu quỹ Vốn khác chủ sở hữu ghi theo giá trị lại giá trị hợp lý tài sản mà doanh nghiệp tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau trừ (-) khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến tài sản tặng, biếu khoản bổ sung từ kết hoạt động kinh doanh Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá Trong kỳ, Công ty ghi nhận chênh lệch tỷ giá theo Thông tư 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 quy định việc ghi nhận, đánh giá, xử lý khoản chênh lệch tỷ giá hối đoái doanh nghiệp Theo đó, chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ kết chuyển vào doanh thu phí tài kỳ kế tốn Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ, cơng nợ phải thu, phải trả có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ kế toán kết chuyền vào doanh thu phí tài kỳ kế toán Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ (-) khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Lợi nhuận phân phối cho chủ sở hữu theo nghị hàng năm đại hội đồng cổ đông 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu hợp dong xây dựng Doanh thu hợp đồng xây dựng ghi nhận kết thực hợp đồng xây dựng xác định cách đáng tin cậy khách hàng xác nhận doanh thu phí liên quan đến hợp đồng ghi nhận tương ứng với phần công việc hồn thành kỳ phản ánh hóa đơn lập Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thoả mãn điều kiện: Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; CƠNG TY CĨ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đ/c: Km35 - Quốc lộ 10 - Quốc Tuấn - An Lão - Hải Phòng _ Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 - Tổng Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu duge xác định tương đối chắn; - Tổng Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hang; - Xác định phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cáp dịch vụ Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phan cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: -_ Doanh thu xác định tương đối chắn -_ Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ -_ Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán -_ Xác định phi phat sinh cho giao dịch phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hồn thành xác định theo phương pháp đánh giá công việc hồn thành Doanh thu hoạt động tài Là doanh thu phát sinh từ lãi tiền gửi ngân hàng khoản lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ phát sinh kỳ, ghi nhận sở thông báo lãi tiền gửi hàng tháng ngân hàng khoản lãi thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ 14 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán Khi ghi nhận khoản doanh thu, đồng thời ghi nhận khoản phí (giá vốn) tương ứng có liên quan đến việc tạo khoản doanh thu Chỉ phí gồm phí kỳ tạo doanh thu phí kỳ trước phí phải trả liên quan đến doanh thu kỳ 15 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài Các khoản phí ghi nhận vào phí tài gồm: Chỉ phí cho vay vay vốn; Các khoản lỗ thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài 16 Ngun tắc kế tốn phí quản lý doanh nghiệp Chi phí quản lý phản ánh tồn phí chung Cơng ty như: lương khoản bảo hiểm nhân viên quản lý Công ty, khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp, tiền th đất, thuế mơn bài, dự phịng phải thu khó địi, dịch vụ mua ngồi phục vụ khối quản lý Cơng ty Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm hành Các loại thuế khác áp dung theo luật thuế hành Việt Nam 18 Các bên liên quan Các bên xem có liên quan đến bên phát sinh mối quan hệ trực tiếp hay gián tiếp, để kiểm sốt bên khác có khả gây ảnh hưởng đáng kể đến bên liên quan có mối quan hệ kiểm sốt thường xun gây ảnh hưởng đáng kể Nghiệp vụ với bên liên quan Cơng ty trình bày Thuyết minh báo cáo tài ~ A 17 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DUNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Km 35 QL 10, xã Quốc Tuân, huyện An Lão, Tp Hải Phong V Cho kỷ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN _ Tiền khoản tương đương tiền - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn 16,350,562,512 16,350,562,512 a) Đầu tư vào công Giá gốc 13,083,211,937 32,247,698,166 30/09/2018 Giá gốc 2.2 Đầu tr tài dài hạn 14,287,240,177 29,998,046,738 Các khoản đầu tư tài 2.1 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn - Tiền gửi có kỳ hạn Cộng 01/01/2018 17,960,457,989 27,645,200,140 Cong Đơn vị tính: đồng, 30/09/2018 2,352,846,598 Dự phịng Giá trị ghi số 16,350,562,512 16,350,562,512 30/09/2018 - 01/01/2018 Giá gốc Giá trị ghi số 6,232,697,666 6,232,697,666 Giá trị hợp lý Giá gốc 13,083,211,937 Dựphòng 6,232,697,666 6,232,697,666 01/01/2018 - Giá trị hợp lý ty liờn doanh, liờn kt đâ Cụng tyCPMkm 6,985,897,246 : (i) 6,985,897,246 - (i) Công ty CP Mecta — 6,097,314,691 - (i) 6,097,314,691 - (i) b) Dau tu vao don vi 200,000,000 200,000,000 - 100,000,000 - @ 100,000,000 - @ 100,000,000 (i) 100,000,000 - (i) AMECC khac Công ty cổ phần Lisemco ® Cơng ty cổ phần Lisemeo (*) Tinh đến thời điểm lập Báo cáo tài hợp này, cơng ty liên kết chưa lập trình bày Báo cáo tài cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Do số cuối kỳ tiêu chưa tính đến ảnh hưởng Lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm 2018 công ty liên kết Giá trị khoản đầu tư xác định theo phương pháp vốn chủ sở hữu Báo cáo tài hợp ° Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Mạ kẽm AMECC (trước Công ty Cổ phần Mạ kẽm Lisemco 2) theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp 30.000.000.000 đồng Tỷ lệ góp vốn Công ty chiếm 23.07% vốn điều lệ chiếm 23.44% vốn thực góp ' Vốn điều lệ Cơng ty Cô phần Mecta theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 50.000.000.000 đồng Tỷ lệ góp vốn Công ty chiếm 26% vốn điều lệ chiếm 10.402% vốn thực góp ' Vốn điều lệ Cơng ty Cé phan Lisemco theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 20.000.000.000 đồng Tỷ lệ góp vốn Công ty chiếm 0,50% vốn điều lệ chiếm 0,82% vốn thực góp °® Vốn điều lệ Cơng ty Cé phan Lisemco theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 35.000.000.000 đơng Tỷ lệ góp vốn Công ty chiếm 0,29% vốn điều lệ chiếm 1,03% vốn thực góp 30/09/2018 cần trình bày Tuy nhiên, Công ty chưa xác định giá trị hợp lý đơn vị đầu tư chưa thực Nw Phải thu khách hàng MINT (i) Theo quy định Thông tư số 200/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014, giá trị hợp lý khoản đầu tư ngày niêm yết cỏ phiếu thị trường chứng khoán, nên giá trị hợp lý khoản đầu tư ngày 30/09/2018 chưa trình bày Thuyết minh Báo cáo tài a) Phải thu khách hàng ngắn hạn - Tập đoàn điện lực Viet Nam (EVN) - MYANMA SHIPYARDS- DONG A JV CO., LTD (MSDA) - Các khách hàng khác b) Phải thu khách hàng bên liên quan -_ Công ty CP mạ kẽm Amece Cộng 30/09/2018 01/01/2018 35,650,238,385 82,495,170,329 207,009,945,801 43,707,643,987 82,495, 170,329 201,007,366,830 1,901,503,090 5,616,463,909 327,056,857,605 332,826,645,055 CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hai Phong BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Trả trước cho người bán a) Trả trước cho người bán ngắn hạn - Céng ty Cé phân công nghiệp & Phát triển Hoàng Mai 30/09/2018 01/01/2018 44,786,389,261 27,885,201,018 6, 518,739,324 6,518,739,324 - Cơng ty TNHH Cơ khí Quốc Dương - 3,431,296,803 - Công ty cổ phân thương mại Kiến Phát 3,485,236,454 3,485,236,454 - Cong ty Ci phan công nghệ công nghiệp Intec 4,300,000,000 3,300,000,000 30,482,413,483 11,149,928,437 b) Tra trước cho người bán bên liên quan 7,214,842,439 2,665, 182,240 - Céng ty cé phan Mecta 7.214.842.439 - Các khách hàng khác - Công ty cổ phân Mạ kẽm Amece 2,665, 182,240 Cộng 52,001,231,700 Phai thu khac 30,550,383,258 30/09/2018 Gia tri 01/01/2018 Dự phòng Giá trị Dự phòng a) Ngắn hạn - Phải thu khác - Tạm ứng 72,790,849,365 14,590,741,455 45,151,795,556 < - 38,949,946,205 4,603,030,819 28,437,569,489 - - Ký quỹ, ký cược 13,048,312,354 - 5,909, 345,897 - 867,615,847 - 867,615,847 - 867,615,847 73,658,465,212 = = 867,615,847 39,817,562,052 : b) Dai han - Ký quỹ, ký cược Cộng Nợ xấu Giá gốc 30/09/2018 Giá trị có 01/01/2018 Giá gốc Giá trị thu hồi thể thu hồi a) Tổng giá trị khoản phải thu hạn toán GP nh ng lơ Ragas 8,421,218,254 8,421,218,254 - Céng ty CP_XNK Sing Viét - Công ty CP Xi măng Lạng Sơn Cộng 204,913,600 6,981,936,920 15,608,068,774 š = - 204,913,600 6,981,936,920 15,608,068,774 - Giá gốc ~ Nguyên liệu, vật liệu ~ Công cụ, dụng cụ ~ Chỉ phí sản xuất KD dé dang ~ Thành phẩm - Hang hoa Cộng 30/09/2018 Dự phòng 01/01/2018 Dự phòng Giá gốc 146,854,697,882 = 92,651,673,129 = 820,917,445 - 964,727,567 - 263,055,382,113 12,752,739,677 9,281,326,017 432,765,063,134 = - 165,176,155,668 = : 13,221,233,709 272,013,790,073 = ` Hàng tồn kho CÔNG TY CỎ PHÀN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Km 35 QL 10, xã Quốc Tuấn, huyện An Lão, Tp Hải Phòng Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình ev Nhà cửa vật kiến trúc Mây mác Phương tiện Thiết bị Tài sản cố thiết bị vận tải DCQL định khác Ga Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Mua kỳ Số giảm kỳ 135.894.417.139 186,000,000 186,000.000 - _ Thanh vi Hú¿ Số dư cuối kỳ 75.692.515.494 17,042/808/800 772042,808.800— 650,000,000 24.788.224.660 2,182/916,364 3.182.916.364 - 956,713,165 80,000,000 80,000,000 411,478,023 164,670,000 164.670.000 - 237.743.348.481 19,656,395,164 19.656,395,164 - - 650,000,000 136,080,417,139 92085324294 26971141024 1,036/7131l65 576.148.023 256,749,743,645 45,759,956,527 10.864.820.967 6,689,191,704 2,240,383,029 6,689,191,704 — 2.240.383.029 641,809,048 103,607,594 103,607,594 84/746397 44,473,051 44473051 86,970,693,017 14,905,830,922 14.905.830.922 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ Số tăng ky - Khẩu hao lỳ 29,619,360,078 5,828,175,544 3,928,175,544 Số giảm kỳ - 291,777,771 ran = 291,777.771 , nhượng Số dư cuối kỳ 35,447,535,622 — 52.157.370.460 - % - 291,777,771 = - 291,777,771 13,105,203,996 745,416,642 — 129219448 13.923.403.693 13,865,937,028 314.904.117 291,296,523 101,584.746,168 Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ 106275057061 100,632,881,517 29,932,558967 39,927,953,834 326,731626 446.928.575 150.7724655.464 155,164,997,477 Tăng, giảm tài sản định th tài Khoản mục Ty móc Cộng thiết bị Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ 27,837,644,290 27,837,644,290 S6 tang ky - - Số giảm kỳ - - Số dư cuối kỳ 27,837,644,290 27,837,644,290 Số dư đầu kỳ 2,441,485,382 2,441,485,382 Số tăng kỳ 2,462,823,324 2,462,823,324 2,462,823,324 2,462,823,324 Giá trị hao mòn lũy kế - Khẩu hao kỳ Số giảm kỳ - - 4,904,308,706 4,904,308,706 Tại ngày đầu kỳ 25,396,158,908 25,396,158,908 Tai cudi ky 22,933,335,584 22,933,335,584 Số dư cudi kỳ Giá trị cịn lại BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Km 35 QL 10, xã Quốc Tuấn, huyện An Lão, Tp Hai Phong Tăng, giảm tài sản có định vơ hình „ hi phí gia phong mat bang Ngun gia TSCD Số dư đầu kỳ 44,042,972,877 Phan mém Cong 1,196,278,100 Số tăng kỳ Số giảm kỳ Số dư cuối ky - m Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Khẩu hao kỳ 1,196,278,100 45,239,250,977 8,189,600,890 157,189,168 8,346,790,058 - Số dư cuối kỳ Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tai cudi ky Phải trả người bán Giá trị ~ (Congo) INEE Marubent Tisch steel Viét Nam - Công ty CP Đầu tư Xây dựng số 18 - Công ty TNHH ĐTTM dịch vụ xây lắp Quang Anh ~ Phải trả người bán khác 778,917,366 778,917,366 - 215,617,096 35,853,371,987 35,132,882,549 1,039,088,932 980,661,004 36,892,460,919 36,113,543,553 Giá trị 01/01/2018 Số có khả 192,385,290,847 192,385,290,847 30/09/2018 Số có khả 275,016,732,969 _ 275,016,732,969 9,125,707,424 trả nợ 81,939,302,296 52,470,470,809 52,470,470,809 6,634,838,069 6,634,838,069 21,677,420,699 21,677,420,699 348,627,305 348,627,305 12,548, 138,597 12,548, 138,597 186,093,965,299 186,093,965,299 105,689,260, 742 105,689,260,742 275,016,732,969 275,016,732,969 192,385,290,847 192,385,290,847 5, 116,050,699 5, 116,050,699 c) Phai trả người bán bên liên quan Cong 12 Người mua trả tiền trước a) Người mua trả tiền trước ngắn hạn - Cơng ty CP Khai thác Khống sản miễn Nam 389 Hà Nội - Công ty CP thiết kế công nghiệp hóa chất (CECO) - AIRBM Project - Project Managenment unit (PMU) - Các đối tượng khác b) Người mua trả tiền trước dài hạn Cộng c) Ngudi mua trả tiền trước bên liên quan - Công ty Cổ phần Mecta 5,045,412,322 3,966,216,393 9,011,630,715 5,116,050,699 5,116,050,699 30/09/2018 67,716,229,978 01/01/2018 30,011,973,425 9,937,294,292 22,06 1,453,400 14,674,3535,850 9,588, 143,400 33,516,436,436 7,950,520,025 67,716,229,978 30,011,973,425 Be 22mkey 2a - Amecc Myanmar Co.,LTD 5,045,412,322 3,966,218,393 9,011,630,715 9,068, 177,362 2,165,540,837 oe2 - Công ty Cổ phân Mecta - Công ty Cổ phần Mạ kẽm Amece & 81,939,302,296 b) Phải trả người bán dài hạn Cong 58,427,928 58,427,928 8,910,090,328 trả nợ a) Phải trả người bán ngắn hạn - 44,042,972,877 720,489,438 720,489,438 Số giảm ky 11 45,239,250,977 - - a8 Khoản mục loi 10 CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hải Phòng 13 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 01/01/2018 Số phải nộp Số thực kỳ nộp kỳ 30/09/2018 107,591 90,357, 144,188 88, 120,244,284 2,237,007,495 2,828,200 39,047,435 39,047,435 2,828,200 a) Phải nộp - Thuế giá trị gia tăng đầu - Thuế xuất, nhập - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân 3,661,062,525 4,655,949,849 3, 794,790,437 4,522,221,937 73,796,764 $34,545,431 836,793,611 71,548,584 - Thuê nhà đất, tiền thuê đất - Phi, lé phi khoản phải nộp khác Cong b) Phai thu - Thuế GTGT hàng NK nộp thừa 1,229, 344,525 5,644, 264,953 9,382,060,033 1,229,344,525 1,721,063,428 98,837,094,856 315,981,930 300,000,000 7,065,328,381 93,090,875,767 15,128,279,122 - - 315,981,930 - Thuế xuất, nhập - Thuế thu nhập cá nhân - Thuê nhà đất, tiền thuê đất Cộng 18,678,376 18,678,376 - - 63,000 63,000 - = 334,723,306 18,741,376 - 315,981,930 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng Luật qui định vẻ thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đôi 01/01/2018 26,981,402,886 20,203,327,653 41,800,302 495,926,762 - Các khoản bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp 16,803,080,235 13,334,341,803 - Các khoản phải trả, phải nộp khác 10,136,522,349 6,373,059,088 1,975,336,576 2,36 1,563,676 8,161, 185,773 4,011,495,412 60,500,000 60,500,000 a) Ngắn hạn - Kinh phí cơng đồn + Phải trả tức + Phải trả khác b) Dài hạn - Nhận ký cược, ký quỹ dài hạn Cộng 60,500,000 60,500,000 27,041,902,886 20,263,827,653 tm #2 30/09/2018 Phải trả khác ical 14 /S©0I theo định quan thuế CONG TY CO PHAN CO KHi XAY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hải Phịng, Vay nợ th tài 30/09/2018 Giá trị Trong năm Số có khả Tăng 01/01/2018 Giam Gia tri trả nợ Số có khả nang trả nợ a) Vay ngắn hạn 384,841,445,657 384,841,445,657 — 693,004,333,154 — 366,495,454,605 374,374,853,974 374.374/853,974 + Vay ngan hạn t0 384,841,445,657 384841445657 693/004333154 109/421617/037 374,374,853,974 374.374/853.974 - NHTMCP MB - S5,837,621,059 44.119,372.687 65.098.332.114 76,816.580,486 76.816.580.486 58,925,261,071 60.495,261.071 83,488.285,759 81,918.285/759 81,918.285,/759 43.119,975.834 — 109,099.698,136 66,151.322,302 171.600.000 171,600.000 128.841.350.486 337.436,203.311 394,292,238.037 185,697,385.212 185,697,385.212 7.203.022.079 7.203.022.079 7.203.022.079 55.837,621.059 _ CN Nam HP - NH TMCP An Binh - 58,925,261,071 CNHP - NH TMCP VP Bank 43,119,975,834 - Hội so - NHHD-CN Hai Phong - Céng ty TNHH cho 128,841,350,486 - NHTMCP 61.229.650.127 61.229.650.127 97.966.210.869 46.524.541.180 9.787.980.438 9.787.980.438 36.887,587,080 36.887,587.080 43.887,587.080 19,780,000,000 12,780.000,000 12/780.000,000 99,954,932,441 99,954,932,441 40,793,696,543 87,461,831,346 87,461,831,346 — 15.029,015.949 5.844.272.499 5.844.272.499 812.707,767 6,210.470,762 6.210.470.762 69.010,668,085 - NH TMCP VP Bank - Hội sở + Nợ thuê tài = thuế tải quốc công thương Đô Sơn - NHTMCP š - Vietcombank - CN Nam HP b) Vay dài hạn + Vay daihan 42,900,000 — 83,394,660,266 — 83,394,660,266 72,590.195397 72.590.195.397 - 5,031,564.732 5.031,564.732 4.050.808.182 - 2.159.662.580 2,159.662,580 69,010,668.085 4.200,000.000 - 64,810,668,085 64.810.668.085 6,396.420,000 6.396,420,000 5.965.500.000 588.300,000 588.300,000 12,493,101,095 12,493,101,095 25,764,680,594 - 10,804,464,869 10,804,464,869 - Céng ty TNHH cho — 12.493,101,095 12,493,101.095 25.764,680.594 - 10,804,464,869 — 10,804.464,869 - NHTMCP An Bình - 42,900,000 CN Hai Phong - NH TMCP Quan Déi - CN Nam Hai Phong - NH HD-CN Hai Phong > 42,900,000 thuê tài quốc tế Chailease ) Khoản vay ngắn hạn ngân hàng theo hợp đồng tín dụng hạn mức, mục đích vay đẻ bổ sung vốn lưu động, bảo lãnh toán, mở L/C Tai san thé chấp quy định cụ thể hợp đồng tín dụng hạn mức Thời hạn vay lãi suất quy định cụ thể theo lần nhận nợ Hợp đồng tín dụng hạn mite 1272/16/HDTDTDH-DN/099 ngày 26/5/2016, thời hạn vay 84 tháng, lãi suất 10,75% tháng kể từ ngày nhận nợ điều chỉnh 03 tháng/lần kể từ tháng thứ Mục đích sử dụng vốn: Tái tài trợ khoản vay dai han nis /œ/⁄ BIDV Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay tài sản, bất động sản, quyền sử dụng đất Le 15 Cho kỷ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hải Phòng 16 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Khoan mục Số dư đầu năm trước Vấn góp sữa HN chụn PP gs ich cỗ Hồng chủ sở hữu va quỹ khơng kiêm sốt 150,000,000,000 23,012,730,279 6,151,898,195 179,164,628,474 Tang vốn năm trước - - Tăng vốn năm - - Lãi kỳ - - Tang quỹ phân phói lợi nhuận “ - Tăng thay đổi tỷ lệ sở hữu - Giảm vốn năm trước - - Phản phối lợi nhuận - Giam thay đổi tỷ lệ sở hữu - Giảm khác 11,924,698,273 Công 1,851,079,016 13,775,777,289 1,000,000,000 1,000,000,000 10,258, 156, 188 769,228,888 11,027,385,076 1,666,542,085 71,635,611 1,738, 177,696 - 10,214,517 10,214,517 10,010,159,842 625,809,724 10,635,969,566 - 9,684,909, 552 621,635,611 - 10,214,517 10,306,545, 163 - 10,214,517 315,035,773 4,174,113 319,209,886 150,000,000,000 24,927,268,710 7,377,167,487 182,304,436,197 Tang vén ky 50,000,000,000 16,243,971,521 13,529,453,116 79,773,424,637 - Phat hanh thém cé phiéu 50,000,000,000 13,458,012,898 63,458,012,898 Số dư cuối năm trước - - - - Lai ky - 14,986,818,015 - Phân phối lợi nhuận © ” 1,253,673,503 - Tang khac - Giam vén ky - Phân phối lợi nhuận © Số dư cuối kỳ “ 200,000,000,000 71,440,218 3,480,003 1,253,673,503 1,253,673,503 39,917,566,728 20,906,620,603 15,058,258, 233 - 1,253,673, 503 « 1,253,673,503 1,233,673,503 3,480,003 260,824,187,331 (3) Theo Nghi Đại hội đồng cổ đông thuong nién nam 2018 sé 01/2018/NQ-DHDCD-AMECC 20/05/2018 lợi nhuận sau thuế TNDN năm 2017 phân phối sau: trích quỹ dau tu phat trién sé tién 964.364.230 đồng, trích quỹ khen thưởng phúc lợi số tiền 289.309.273 đồng chia cổ tức 3% số tiền 6.000.000.000 đồng Tại thời điểm 30/06/2018 Cơng ty trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ khen thưởng phúc lợi từ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, khoản chia cổ tức Công ty chưa thực phân phối chưa chốt danh sách cổ đông đề thực việc trả cổ tức ©) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức (**) + Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu kỳ - Vốn góp tăng kỳ - Vốn góp cuối kỳ + Cổ tức, lợi nhuận chia Kỳ Kỳ trước 150,000,000,000 50,000,000,000 200,000,000,000 150,000,000,000 150,000,000,000 - C Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên nam 2018 sé 01/NQ/2018/DHDCD-AMECC 20/05/2018, Dai hoi đồng cổ đông thông qua kế hoạch phương án phát hành cổ phiếu riêng lẻ để tăng vốn điều lệ Công ty từ 200 tỷ đồng lên 300 tỷ đồng, bổ sung vốn lưu động bổ sung nguồn vốn dài hạn đâu tư Công ty Thời gian dự kiến phát hành quý 4/2018 đ) Cổ phiếu Số lượng cô phiếu đăng ký phát hành Số lượng cô phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại Số lượng cô phiếu dang lưu hành - Cổ phiếu phô thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 10.000 đồng/1 cô phiếu Kỳ Kỳ trước 20,000,000 20,000,000 20,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 20,000,000 20,000,000 15,000,000 15,000,000 CÔNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuấn, huyện An Lão, Tp Hải Phòng 17 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Khoản mục Số dư đầu năm trước Tang vén năm trước BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Vốn góp ae LN chưa PP Su 150,000,000,000 23,012,730,279 11.924.698.273 chủ sở hữu - Tang von năm - Lãi ky) - Tăng quỹ phân phối lợi nhuận - Tăng thay đổi tỷ lệ sở hữu Giảm vốn năm trước - Phân phi lợi nhuận - Giảm thay đổi tỷ lệ sở hữu - Giam khác Số dư cuối năm trước Tang vén kỳ - Phat hành thêm cô phiếu - Lãi lỳ - Phan phối lợi nhuận © - Tăng khác Giam vén ky ~ Phân phối lợi nhuận °) Số dư cuối kỳ quỹ - — - 150,000,000,000 50,000,000,000 30,000,000,000 -— = -— = Z -— < : 200,000,000,000 10,258,156,188 1,666,542,085 10,010,159,842 9,684,909,552 10,214,517 315,035,773 24,927,268,710 16,243,971,521 14,986,818,015 1,253,673,503 3,480,003 1,253,673,503 1,253,673,503 39,917,566,728 Lợi ích cỗ đơng A ak , ˆ Cong 6,151,898,195 1,851,079,016 179,164,628,474 13,775,777,289 khơng kiêm sốt - - Ề 1,000,000,000 769,228,888 71,635,611 10,214,517 625,809,724 621,635,611 4,174,113 7,377,167,487 13,529,453,116 13,458,012,898 71,440,218 1,000,000,000 - - 20,906,620603 11,027,385,076 1,738, 177,696 10,214,517 10,635,969,566 10,306,545, 163 10,214,517 319,209,886 182,304,436,197 79,773,424,637 63,458,012,898 15,038,258,233 1,253,673,503 3,480,003 1,253,673,503 1,253,673,503 260,824,187,331 (3) Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2018 số 01/2018/NQ-ĐHĐCĐ-AMECC ngày 20/05/2018 lợi nhuận sau thuế TNDN năm 2017 phân phối sau: trích quỹ đầu tư phát triển số tiền 964.364.230 đồng, trích quỹ khen thưởng phúc lợi số tiên 289.309.273 đồng chia cổ tức 3% số tiền 6.000.000.000 đồng Tại thời điểm 30/06/2018 Cơng ty trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ khen thưởng phúc lợi từ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, khoản chia cổ tức Công ty chưa thực phân phối chưa chốt danh sách cổ đông đề thực việc trả cổ tức ©) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức (**) + Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vén góp đầu kỳ - Vốn góp tăng kỳ -_ Vốn góp cuối kỳ Kỳ Kỳ trước 150,000,000,000 50,000,000,000 200,000,000,000 150,000,000,000 150,000,000,000 + Cổ tức, lợi nhuận chia - “ Theo Nghi quyét Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2018 số 01/NQ/2018/ĐHĐCĐ-AMECC ngày 20/05/2018, Đại hội đồng cổ đông thông qua kế hoạch phương án phát hành cổ phiếu riêng lẻ để tăng vốn điều lệ Công ty từ 200 tỷ đồng lên 300 tỷ đồng, bể sung vốn lưu động bể sung nguồn vốn dài hạn đầu tư Công ty Thời gian dự kiến phát hành quý 4/2018 4) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công ching - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu⁄ mua lại Số lượng cổ phiếu dang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 10.000 đồng/1 cổ phiếu Kỳ trước Kỳ 15,000,000 20,000,000 15,000,000 15,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 - - À \ 15,000,000 15,000,000 — › CÔNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuân, huyện An Lão, Tp Hải Phòng VI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Don vi tinh: đồng _ Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Doanh thu nhượng bán vật tư, khác ~ Doanh thu gia công chế tạo lắp đặt Cộng Gia von hang ban -_ Giá vốn nhượng bán vật tư, khác - Giá vốn hoạt động gia công chế tạo lắp đặt Cộng Doanh thu hoạt động tài - Lãi tiền gửi, tiễn cho vay - Doanh thu hoat déng tai chinh khac Cộng Chỉ phí tài - Lãi tiền vay - Lỗ chênh lệch tỷ giá - Chỉ phí tài khác Cộng Chi phi quan ly doanh nghiép đến ngày 30/09/2018 603.690,003.361 545,746,926,059 1,149,436,929,420 đến ngày 30/09/2017 405,440,309,208 329,704, 130,031 735,144,439,239 Từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 603.681,686.035 460,645,441,853 1,064,327,127,888 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 389,998,916,486 274,390,302,681 664,389,219,167 Từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 467,649,206 467,649,206 545,696,128 - Từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 31,365,267,207 322.311.633 31,687,578,840 - Từ ngày 01/01/2018 164,840 545,860,968 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 25,662,551,058 170,003,944 6,121,214 25,838,676,216 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 16,288,054,553 13,399,182,161 29,687,236,714 - Thu nhập lý tài sản cố định - Thu nhập khác Cộng Từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 650.000,000 49,503,641 699,503,641 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 554,630,700 166,081,307 720,712,007 Chi phi khac Tw 01/01/2018 Từ ngày 01/01/2017 Thunhap khac đến ngày 30/09/2018 - Lãi chậm nộp tiền thuế, bảo hiểm - Chỉ phí khác Cộng Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2018 13,141,853,981 20,065,534,606 33,207,388,587 - Chỉ phí nhân viên - Chỉ phí khác Cộng Từ ngày 01/01/2018 Chi phi thué thu nhap doanh nghiép hign hanh Chi phi thuế TNDN hành Cộng đến ngày 30/09/2017 1,681.920,633 392,811,293 1,745,793,079 178,014,611 2,074,731,926 1,923,807,690 Từ ngày 01/01/2018 Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2018 4,522,221,937 4,522,221,937 đến ngày 30/09/2017 3,403,819,544 3,403,819,544 \ CƠNG TY CỎ PHẢN CƠ KHÍ XÂY DỰNG AMECC Km 35 QL 10, xã Quốc Tuần, huyện An Lão, Tp Hải Phòng Lãi cỗ phiếu, lãi suy giảm cỗ phiếu a) Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp b) Lợi nhuận lỗ phân bô cho cô đông sở hữu cô phiếu phơ thơng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 Từ ngày 01/01/2018 Từ ngày 01/01/2017 dén 30/09/2018 đến ngày 30/09/2017 14,726,333,415 14,726,333,415 e) Trích quỹ khen thưởng phúc lợi theo nghị đại hội đồng cổ đơng © d) Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn ky e) Lãi cổ phiều © Ð Số lượng cổ phiếu dự kiến phát hành thêm ø) Lãi suy giảm cổ phiếu ”? VH “ 10,360,393,743 10,360,393,743 293,236,997 17,876,722 824 10,000,000 528 15,000,000 671 5,000,000 503 NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Thơng tin bên liên quan Trong q trình hoạt động kinh doanh, Cơng ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan, nghiệp vụ chủ yếu sau: TT Các bên liên quan Mối quan hệ Céng ty Amece Myanmar Company Limited Nội dung nghiệp vụ Trả trước tiền mua vật tư Giá trị giao dịch 440,051,040 4,406,269,433 Mua vật tư xuất thing Công ty Cổ phần Mạ kẽm Amecc Công ty Cô phần Meeta Công ty liên kết Công ty liên kết Doanh thu ban hang 29,761,093,697 Thu tién ban hang hoa 37,479,418.819 Chi phi gia céng ché tao, chi 63.413,706,130 “Thanh toán tiền mua vật tư, 67,588,965 ,386 Doanh thu bán hàng 18,732,181.668 Thu tiền bán hàng hóa 27,508,036,361 Thanh tốn tiên mua hàng 15,855,766.701 Thong tin so sanh Số liệu so sánh Bảng cân đối kế toán hợp thuyết minh tương ứng số liệu báo cáo tài hợp cho nam tai kết thúc ngày 31/12/2017 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Thâm định giá Việt Nam Số liệu so sánh phan kết hoạt động sản xuất kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp thuyết minh tương ứng lấy theo Báo cáo tài hợp cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 đơn vị Người lập biểu Nguyễn Thị Thu Hà Nguyễn Thị Hà Nguyễn Văn Thọ