Nâng cao hiệu quả điều hoà vốn trong hệ thống ngân hàng nhnnptnt vn

Thư viện - llọc viện Ngân Hàng LV 000334 HỌC VIỆN NGÃI TÂM THÔNG c LV 334 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIÊT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TẠ QUANG TUẤN NÂNG CAO HIỆU QUẢ DIÊU HỒ VỐN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THỔN VIỆT NAM C h u y ê n n g n h : K in h tê T i c h ín h - N g â n h n g M ã s ố : 1 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C S Ỹ K IN H T Ê Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THẾ KHẢI HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯVIỆN T H Ư V IỆ N Số; hM Ấ Ể Hà N ội - 2007 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “N â n g ca o h iệ u q u ả đ iề u h o vốn tr o n g h ệ th ô n g N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triể n N ô n g th ô n V iệ t N a m ” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng / H N ộ i, n g y th n g năm 2007 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Tạ Quang Tuấn D A N H M U C C Á C T Ừ V IÊ T T Ắ T DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DN : Dư nợ KBNN : Kho bạc Nhà nước HĐV : Huy động vốn NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TDN : Tổng dư nợ TSĐB : Tài sản đảm bảo D A N H M Ụ C B Ả N G , B IỂ U Đ ổ , s Đ ổ Sô bảng, Mục biểu, so đồ lục Bảng 2.1 Nội dung bảng, biểu đồ, so đồ Trang 2.1.4 Một số tiêu hoạt động kinh doanh 40 Bảng 2.2 2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian 43 Bảng 2.3 2.2.2 Cơ cấu tiền gửi khách hàng nguồn vốn 44 Bảng 2.4 2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền 45 Bảng 2.5 2.2.2 Cơ cấu vốn vay tổng tài sản nợ 45 Bảng 2.6 2.2.2 Phát hành giấy tờ có giá 46 Bảng 2.7 2.2.2 Cho vay kinh tế 49 Bảng 2.8 2.2.2 Du nợ tín dụng qua năm 50 Bảng 2.9 2.2.2 Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.10 2.3.1 Chất lượng tín dụng 55 Biểu đồ 2.3.1 Quan hệ huy động vốn sử dụng vốn 53 Biểu đồ 2.2 2.3.1 Mở rộng nguồn vốn qua năm 53 Biểu đồ 2.3 2.3.1 Tăng trưởng dư nợ qua năm 54 Biểu đồ 2.4 2.3.1 Cơ cấu cho vay thành phần kinh tế 54 Sơ đồ 1.1 1.1 Sơ đồ 2.1 2.1.1 Sơ đồ 2.2 2.1.1 Những chức NHTM Hệ thống máy điều hành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hệ thống tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 34 34 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: NHŨNG VẤN ĐỂ c BẢN VỂ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐIỂU HOÀ VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự cần thiết hoạt động điều hoà vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động điều hoà vốn ngân hàng thương mại 1.1.3 Sự cần thiết hoạt động điều hoà vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 15 1.2 Hiệu hoạt động điều hoà vốn ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động điều hoà vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 20 1.2.2 Một số tiêu chủ yếu đánh giá hiệu điều hoà vốn 21 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng hoạt động điều hoà vốn hoạt động kinh doanh ngàn hàng thương mại 29 Chương 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ ĐIỂU HÒA VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN n ô n g t h ô n v iệ t n a m 32 2.1 Mơ hình tổ chức hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 32 2.1.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 32 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 34 2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Viêt Nam 35 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 39 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động điều hồ vốn Ngân hàng Nóng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 41 2.2.1 Điều hồ vốn theo nguyên tắc mối quan hệ vốn sử dụng vốn 41 2.2.2 Điều hoà vốn hoạt động huy động vốn 42 2.2.3 Điều hoà vốn cho hoạt động đầu tư vốn 48 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động điều hoà vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt 52 52 2.3.2 Tồn nguyên nhân gây nên tồn hoạt động điều hoà vốn Chương 3: 55 GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐIỂU HÒA VỐN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN n n g t h ô n v iệ t n a m 64 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2010 64 3.2 Mục tiêu hoạt động điều hồ vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2010 65 3.2.1 Mục tiêu chung 65 3.2.2 Mục tiêu cụ thể 66 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2010 3.3.1 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ đầu tư tín dụng 68 68 3.3.2 Hồn thiện việc sử dụng hệ thống tiêu đánh giá tài hiệu kinh doanhlàm sở điều hồ vốn 3.3.3 Giải pháp cơng nghệ 71 73 3.3.4 Phát triển mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống giám sát kiểm soát 74 3.3.5 Tăng lực hoạch định chiến lược kế hoạch kinh doanh theo nguyên tắc thị trường 75 3.3.6 Sắp xếp bố trí, hợp lý hố hệ thống mạng lưới chi nhánh theo thị trường 3.3.7 Đẩy mạnh cấu lại tài 79 80 3.3.8 Đổi sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng cải thiện hoạt động hỗ trợ 86 3.4 Một sô kiến nghị 91 3.4.1 Với ngân hàng Nhà nước 91 3.4.2 Đối với Nhà nước 93 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài NHTM với hoạt động chủ yếu huy động vốn từ kinh tế xã hội vay, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế Phát triển kinh tế không đồng vùng, khu vực, địa phương qui luật tất yếu phát triển, dẫn đến cung cầu vốn cho phát triển kinh tế nơi khác theo không đồng Hơn nữa, hoạt động sản xuất kinh doanh có tính chu kỳ nên nhu cầu vốn cho giai đoạn chu kỳ sản xuất không giống Đặc điểm phát triển kinh tế - xã hội, đặc điểm kinh tế khu vực tính chu kì sản xuất kinh doanh tác động đến hoạt động huy động vốn cho vay NHTM theo đặc điểm Điều dẫn đến, nguồn vốn khả cung ứng vốn ngân hàng khác Và ngân hàng, có lúc dư thừa vốn, lúc khác lại thiếu vốn Đáp ứng vốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh lúc, nơi đồng thời đảm bảo an tồn, hiệu đồng vốn địi hỏi khơng nhỏ ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTM nhà nước Việt Nam; có hệ thống chi nhánh khắp đất nước, bố trí vùng kinh tế đất nước Nên việc huy động vốn đầu tư vốn đồng chi nhánh theo thời gian Nhằm đảm bảo đủ vốn cung cấp cho kinh tế, đồng thời đảm bảo hiệu kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thực chế quản lý vốn tập trung điều hoà vốn chi nhánh toàn hệ thống Cơ chế phát huy tác dụng, vừa khai thác tiềm vốn, vừa tập trung vốn cho ngân hàng để cung ứng vốn cách tốt nhất, nhanh nhu cầu vốn kinh tế thông qua chế điều hoà vốn Tuy nhiên, so yêu cầu việc đổi mói ngân hàng địi hỏi kinh tế, nàng cao hiệu hoạt dộng điều hồ vốn cần thiết Từ tác giả chọn đề tài “N n g c a o h iệ u q u ả đ iề u h o v ố n tr o n g h ệ th ô n g N g n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t tr iể n N ô n g th ô n V iệ t N a m ' làm mục tiêu nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn Làm rõ sở lý luận khoa học hiệu hoạt động điều hồ vơn NHTM Nghiên cứu thực trạng điều hoà vốn NHNo&PTNT Việt Nam; rút nguyên nhân làm hạn chế hiệu hoạt động điều hồ vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu lý luận điều hoà vốn hiệu điều hoà vốn Nghiên cứu hoạt động điều hoà vốn chi nhánh hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam năm gần (chủ yếu từ năm 2002 đến 2005) Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử làm phương Pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp so sánh, thống kê, phân tích tổng hợp trình nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề vê hiệu hoạt động điều hoà vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động điều hồ vỏn Ngân hàng Nóng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động điều hồ vỏn Ngán hàng Nóng nghiệp Phát triển Nông thon Việt Nam 83 tin, đieu tra rui ro đặc biệt, tư vấn cho việc nâng cao tính hiệu thu tục kiêm tra nội từ phát q trình kiểm tốn Đế làm điều địi hỏi phải có cải tổ cần thiết từ khâu tổ chức, ngươi, trinh độ cua cán kiêm tra, kiểm toán với điều kiện đồnơ khác Đặc biệt cần trọng hoàn thiện chế độ kỹ thuật kế toán- kiểm toán kiểm soát theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế B ố n , th ự c h iệ n đ iề u h o v ố n th e o h n g tậ p tr u n g v o n h ữ n g k h c h h n g v th ị tr n g tr ọ n g đ iể m - Huy động vốn: + Triển khai biện pháp tăng cường huy động tiết kiệm khu vực nong thon, thi thông qua hình thức như: Mở rộng phịnơ giao dịch, bàn tiết kiệm ngân hàng lưu động khu vực nơng thơn; Thí điểm mở rộng chương trình cho vay thơng qua tổ nhóm tín dụng tiết kiệm Gắn huy đọng tiet kiệm VỚI hoạt động cho vay Chú ý phát triển phòng giao dịch thị xã thành phố để huy động vốn từ dân cư, áp dụng thể thức tiền gửi tiet kiẹm gưi mọt nơi lây nhiêu nơi, đưa nhiều hình thức huy đông vốn để tân dụng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xã hội + Tập trung huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn khu vực dân cư, vốn ngắn hạn khu vực doanh nghiệp, đặc biệt Tổng Cơng ty có tiềm lực tài mạnh, nguồn vốn lớn + Thực đu, hạn cam kêt đê thu hút, tăng nhanh nguồn vốn uỷ thác đầu tư nước + Tham gia vào khai thác thị trường vốn - v ề hoạt động cho vay, cho thuê: + Tập trung vào thị trường truyền thông nông nghiệp nông thôn với khach hang la hộ san xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, thành phần kinh tê tham gia chương trình phát triển kinh tế nuôi trồng thuỷ, hải sản trổno cay an qua, cơng nghiệp, chăn ni Trong đó, nhóm hộ nghèo hộ sách ngân hàng nên đóng vai trị nhận làm dịch vụ 100% từ mmồn 84 vốn uỷ thác Chính phủ tổ chức ngồi nước Đối với, nhóm khách hàng vay vốn bình thường ngân hàng cần đặt tiêu phấn đấu trì thị phần 70% Đối với khách hàng cung ứng vật tư nông nghiệp, chế biến, xuất sản phẩm nơng nghiệp ngân hàng cần cho vay nội, ngoại tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng cho phù họp Nhóm khách hàng bị ảnh hưởng mạnh ngân hàng khác VI mục tiêu thị phần nhỏ cần có sách ưu đãi khách hàng loại + Về cấu thời hạn: Tỷ trọng đầu tư trung, dài hạn chiếm 40-45% tổng dư nợ Tỷ trọng đầu tư cho khu vực doanh nghiệp từ 30-35%, khu vực tư nhân, cá thể từ 65-70% tổng đầu tư + Cho thuê tài chính: Cần tập trung đầu tư cho đổi thiết bị, dây chuyền sản xuất cho doanh nghiệp vừa nhỏ chủ yếu, hộ sản xuất, kinh tế trang trại; Ưu tiên đầu tư cho doanh nghiệp chế biến, xuất sản phẩm nông nghiệp Mở rộng dư nợ cho thuê tài N ă m , tă n g c n g c ủ n g c ố , h o n th iệ n c c h ệ th ố n g , q u y tr ìn h p h ị n g n g a v k iể m s o t c c r ủ i r o tà i ch ín h - Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng: + Thiết lập hệ thống thông tin khách hàng chi nhánh có liên quan với hệ thống thơng tin khách hàng; + Thiết lập hệ thống thang điểm tín dụng cho loại khách hàng doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình, tổ chức tín dụng + Thực phân tích tình hình kinh doanh, tài khách hàng thường xuyên định kỳ; + Thực phân loại khoản vay lập dự phòng rủi ro theo quy định NHNN; + Thiết lập sách thủ tục văn quản lý tín dụng bao gồm báo cáo chuyến di thăm khách hàng, đánh giá chất lượng tín dụng, phàn tích báo cáo tài khách hàng điều chinh phân loại lại khoản vay; 85 + Thiết lập hệ thống thông tin quản lý cho phép tạo báo cáo thường xuyên danh mục cho vay nhiều cấp khác ngân hàng nhằm mục đích phát rủi ro tiềm năng; + Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng, từ lập hạn mức tín dụng chung phù hợp với danh mục cho vay, với yêu cầu lợi nhuận mức độ rủi ro chấp nhận - Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro khoản: + Cần có hệ thống thơng tin quản lý rủi ro khoản nhằm có đầy đủ số liệu, thơng tin hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động hàng ngày Các thông tin ngồi việc cho thấy số thực có khoản Ngân hàng mà cịn có khả dự báo thời gian ngắn hoạt động Ngân hàng + Tăng cường khả phân tích kinh tế để đưa kết luận để phòng ngừa từ xa hoạt động quản lý khoản + Cần đưa quy trình phân tích mức độ khoản chi nhánh, đồng thời phải thay đổi hệ thống tính tốn khoản, thay việc tính tốn theo hạn mức cố định việc tính tốn khoản theo luồng chu chuyển tiền tệ hoạt động ngân hàng + Thường xun có kế hoạch dự phịng khoản + Đa dạng hoá khách hàng tiền gửi để tạo ổn định khoản + Với khách hàng lớn có ảnh hưởng trực tiếp đến khốn ngân hàng phải cam kết ràng buộc chặt chẽ thực sản phẩm tránh gây biến động lớn đến hoạt động quản lý khoản + NHNNo&PTNTVN cần phải tham gia tích cực vào thị trường mở để có chủ động hoạt động khoản - Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro lãi suất: + Cần đưa hệ thống thống việc phàn tích biến động lãi suất Việc phải làm thường xuyên có báo cáo tù' sỏ' lên ngân hàng cấp toàn thống NHNNo&PTNTVN 86 + Sử dụng thích hợp phương pháp tính tốn rủi ro lãi suất thơng qua phân tích chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào; Xác định khả rủi ro lãi suất đưa sách, quy trình quản lý rủi ro lãi suất; Yêu cầu đơn vị kinh doanh thường xuyên báo cáo chi tiết khả rủi ro lãi suất đến tài sản Có tài sản Nợ; Kiểm tra thường xuyên việc chấp hành sách rủi ro lãi suất + Yêu cầu phận kinh doanh sở thường xuyên lập báo cáo chi tiết rủi ro lãi suất gửi Trụ sở để có sở phịng ngừa rủi ro lãi suất toàn hệ thống + Cần đánh giá cụ thể rủi ro lãi suất loại sản phẩm trước đưa chúng thị trường - Phòng ngừa kiểm soát rủi ro hối đoái: + Thiết lập hạn mức hoạt động kinh doanh hối đoái cho Trụ sở cho chi nhánh; + Thiết lập hạn mức mức độ chênh lệch tài sản công nợ ngoại tệ cho phận kinh doanh; + Thiết lập hạn mức mà phận kinh doanh mua bán mà khơng cần báo trước cho quản lý cấp + Sử dụng tỷ giá Trụ sở quy định 3.3.8 Đổi sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng cải thiện hoạt động hỗ trọ Hoàn thiện phát triển sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng cải thiện hoạt động hỗ trợ sở quan trọng đê điều hoà vốn từ nơi cần đến nơi không cần, từ nơi hoạt động hiệu thấp đến nơi hiệu hoạt động cao Giải pháp thực nội dung sau: M ột là, cần thực sách cung cấp dịch vụ trọn gói dối với khách hàng lớn, có nhu cầu mua dịch vụ cao có tài mạnh Trụ sở chi nhánh địa bàn Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh tỉnh có màng lưới Tổng cơng ty, doanh nghiệp lớn cần tìm 87 hiểu, tiếp cận với Tổng cơng ty 90, 91 có khả tài tốt, nhu cầu vay vốn lớn đê trao đổi, thoả thuận với doanh nghiệp việc ngân hàng đáp ứng dịch vụ phục vụ nhu cầu nhu cầu hoạt động phát triển doanh nghiệp Xây dựng hạn mức tín dụng để doanh nghiệp chủ động triển khai kế hoạch tài trợ cho nhu cầu phát triển Nghiên cứu áp dụng hình thức cho vay thấu chi khách hàng loại Giới thiệu cam kết khả đáp ứng nguồn vốn ngoại tệ dịch vụ liên quan, kể đưa thoả thuận mua bán ngoại tệ khách hàng có nhu cầu mua ngoại tệ Có thể áp dụng mức lãi suất tiền gửi cho vay cung cấp dịch vụ mang tính ưu đãi H là, nghiên cứu thị trường tiền gửi, cải tiến biện pháp huy động vốn, thực phương châm thu hút đủ vốn với chi phí rẻ đa dạng hoá nguồn vốn - Các chi nhánh cần tổ chức, nghiên cứu, khảo sát mức thu nhập bình quân, tình hình tiết kiệm, xác định lượng vốn huy động khu vực dân cư Từ xác định mục tiêu cụ thể giải pháp huy động chi nhánh như: xác định số lượng, quy mô, địa điểm để mở điểm huy động vốn; Xác định hình thức thời điểm huy động vốn cụ thể, phù hợp với đối tượng khách hàng, đặc điểm thu nhập, tâm lý, đặc điểm luân chuyển vốn; Nghiên cứu áp dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, phong phú loại hình, lãi suất để giữ vững phát triển thị phần có, thâm nhập vào lĩnh vực tiết kiệm học đường, tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm gửi nơi, lĩnh nhiều nơi - Nghiên cứu mở rộng hình thức mở tài khoản cá nhân toán qua tài khoản tiền gửi cá nhân NHNNo&PTNTVN trước hết tầng lóp dân cư có thu nhập cao ổn định khu vực thành thị Giới thiệu, tuyên truyền để làm quen với dịch vụ ngân hàng như: trả lương thông qua thẻ ATM thẻ điện tử, dịch vụ tốn cơng cộng qua giải nhu cầu nguồn vốn - Nghiên cứu nhu cầu doanh nshiệp, tổ chức kinh tế- xã hội địa bàn để lập đề án huy động nguồn vốn rẻ nhò’ nắm vững đặc điểm 88 chu chuyển vốn đối tuợng - Nghiên cứu thực cung cấp quy mô lớn dịch vụ ghi Có trực tiếp vào tài khoản khách hàng, trả lương sử dụng liệu điện tử mà khách hàng cung cấp; Giới thiệu quy trình ghi nợ trực tiếp vào tài khoản uỷ quyền khách hàng số tiền định toán cho số dịch vụ hàng hoá mà khách hàng nhận Mở rộng phạm vi toán dịch vụ cơng cộng để trở thành dịch vụ tốn hố đơn để phục vụ nhiều nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ - Mở rộng phương tiện toán máy trả tiền tự động (ATM) kết hợp với tài khoản tiền gửi không kỳ hạn khách hàng điều kiện tin học cho phép Cung cấp dịch vụ thẻ toán tự động ATM cho khách hàng có nhu cầu Thử nghiệm dịch vụ ngân hàng qua internet; Phát triển dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ giao dịch chứng khoán Ba là, tăng cường hoạt động marketing - Cần quản lý tập trung hoạt động tuyên truyền, cổ động Đầu mối quản lý hoạt động giao cho Ban Thơng tin Tun truyền Trụ sở Mối quan hệ nghiệp vụ Ban với Ban phòng khác việc xác định thiết lập chiến dịch quảng cáo nội dung, hình thức quảng cáo cần quy định rõ Hoạt động xúc tiến khơng chí thực Trung ương, mà thực chi nhánh, nội dung, hàm lượng, chi phí chiến dịch quảng cáo phải quản lý tập trung, tránh lãng phí khơng cần thiết - Tăng cường áp dụng nhiều hình thức quảng cáo NHNNo&PTNTVN tiếp tục mở rộng hình thức quảng cáo thông qua phương tiện tiếp cận với khách hàng có : sổ tiết kiệm, khế ước vay tiền, thơng báo tình trạng tài khoản Trên ấn chi đưa thêm thông tin cần thiết dịch vụ liên quan dịch vụ ngân hàng Hình thức quáng cáo thông qua đội ngũ cán nhân viên NHNNo&PTNTVN hình thức cần khai thác Với 89 đội ngũ cán đông đảo, NHNNo&PTNTVN biết sử dụng hoạt động quảng cáo chăc chắn tiết kiệm chi phí mang lại hiệu Việc làm thực thông qua tuyên truyền sâu rộng nội dung cần quảng cáo hệ thống, làm cho cán làm lĩnh vực có thê biêt thông tin cần phổ biên với khách hàng có khách hàng tiềm - Xây dựng văn hố giao tiếp: hình ảnh ngân hàng khách hàng nhìn nhận qua uy tín, sản phẩm thực hiện, sở vật chất để thực văn hoá giao tiếp cán ngân hàng Trong điều kiện uy tín hoạt động, danh mục sản phẩm, sở vật chất NHTM vân đê nhìn nhận lâu dài Nhưng "Văn hoá giao tiếp" cán ngân hàng hình ảnh ngân hàng khách hàng cảm nhận dễ dàng Khách hàng NHNNO&PTNTVN có đối tượng lớn hộ nơng dân, hộ gia đình nên diện tiếp xúc cán ngân hàng với khách hàng lại rộng Vì NHNNo&PTNTVN cần trang bị cho cán "Văn hoá giao tiếp" nhằm đổi phong cách phục vụ, chiếm thiện cảm khách hàng "Văn hoá giao tiếp" cán ngân hàng thể trình thực dịch vụ cho khách hàng Vì vậy, NHNNo&PTNTVN phải trang bị cho cán hiểu biêt vấn đề tâm lý khách hàng nảy sinh trình sử dụng dịch vụ để điều chỉnh hành vi Ví dụ: cán ngân hàng khơng để khách hàng nhiều thời gian, chuẩn bị thông tin cần thiết đầy đủ, giải thích ngắn gọn, dễ hiểu, hồ nhã Những u cầu "Văn hố giao tiếp" phải quy đinh cụ thê cán nghiệp vụ, có theo dõi chấn chỉnh kịp thời Đông thời tiêu chí đánh giá kêt hoạt động cán Bốn là, hồn thiện hệ thống thơng tin, đặc hiệt thơng tin k ế tốn thực tốt cơng tác phân tích tài ngân hàng theo định kỳ - NHNNo&PTNTVN thực số công việc cho việc nâng cấp hệ thống thông tin quản lý MIS cho chi nhánh thành viên: Tiếp tục thực hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng toàn hệ thống, làm cho 90 thơng tin đa dạng phong phú hơn; Các tin thơng tin kinh tế xã hội có liên quan đến hoạt động NHNNo&PTNTVN cần thu thập truyền đạt đến chi nhánh thành viên, nâng cao khả phân tích thơng tin gắn với hoạt động ngân hàng điều cần quan tâm thời gian tới Ngoài thông tin chủ yếu dựa vào nguồn: sách, báo phương tiện thông tin đại chúng, NHNNo&PTNTVN cần khai thác nguồn thông tin khác Bộ, Ngành, ngân hàng để từ có thơng tin xác làm sở cho phân tích thơng tin cung cấp cho chi nhánh thành viên - Thay đổi thủ tục kế toán để dễ dàng soạn lập báo cáo tài theo IAS để sử dụng cho mục đích báo cáo soạn lập báo cáo quản lý hàng tháng theo nguyên tắc IAS Điều thực theo thứ tự ưu tiên: đầu tiên, NHNNo&PTNTVN giải vấn đề thực thay đổi nhỏ hệ thơng kế tốn thời hay quy trình thủ cơng bổ sung, đặc biệt nhấn mạnh đến vấn đề ảnh hưởng đên báo cáo kiểm tốn Khi hệ thống cơng nghệ thơng tin cho phép, giải vấn đề - Trên sở hồn thiện hệ thống thơng tin, ngân hàng cần thực tốt cơng tác phân tích tài theo định kỳ: Phân tích tài việc làm cần thiêt với chi nhánh ngân hàng, chủ yếu dựa liệu tài Thơng qua việc phân tích tài kỳ năm tài giúp cấp quản lý đánh giá xác tình hình tài chính, tăng trưởng, sút giảm khoản mục tổng thể tài sản Nợ, tài sản Có nguyên nhân tăng, giảm để đề chiến lược kinh doanh việc quản lý tài sản Nợ, tài sản Có đắn kỳ năm tài Nội dung phân tích tài cần bao quát khía cạnh như: Phân tích cấu nguồn vốn cấu sử dụng vốn; Cơ cấu dư nợ; Nợ hạn tình hình rủi ro; Phân tích lãi suất đầu vào đầu ra; Thu nghiệp vụ tống thu ngân hàn ổ; Chi nghiệp vụ tổng chi nsân 91 hàng; Lợi nhuận tổng tài sản Có; Lợi nhuận vốn tự có; Mức độ đáp ứng tiêu chuẩn an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định; Phân tích tình hình sử dụng lao động tổ chức màng lưới Trên sở kết phân tích tài nêu trên, cấp quản lý đề mục tiêu, giải pháp liên quan đến: + Tăng trưởng nguồn vốn, tận dụng nguồn vốn rẻ, mở rộng màng lưới hình thức huy động vốn, có cấu nguồn vốn hợp lý; + Tăng trưởng dư nợ, bố trí cấu dư nợ hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tỷ trọng dư nợ thương mại có hiệu kinh tế cao, cải tiến thủ tục cho vay nhầm thuận tiện cho khách hàng, tháo gỡ chấp tài sản; + Kiểm soát rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối rủi ro khác; + Chấp hành theo chế độ, sách Nhà nước; + Tổ chức hợp lý màng lưới chi nhánh; + Bố trí cán hợp lý, phân định rõ chức nhiệm vụ cho phận nhằm tránh chồng chéo; + Xây dựng thực sách khách hàng 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.4.1 Với ngân hàng Nhà nước Một là, thực sách tiền tệ linh hoạt, nâng cao vai trị điều tiết, kiểm sốt tiền tệ ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định sức mua đồng tiền, góp phần ổn định kinh tế vĩ mơ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tiếp tục đổi hồn thiện có phối kết hợp linh hoạt điều hành cơng cụ sách tiền tệ Triển khai giải pháp phát triển thị trường tiền tệ theo đề án hoàn thiện phát triển thị trường tài Việt Nam Phối hợp với Bộ ngành để có phối hợp nhịp nhàng sách kinh tế vĩ mơ (chính sách tiền tệ với quản lý nọ' Chính phủ, sách tài khóa ) Hai là, tăng cường vai trị tra giám sát ngân hàng Trung ương 92 Ba là, tiếp tục cải thiện môi trường kinh doanh tạo điều kiện thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu sức cạnh tranh Gắn liền mở rộng quy mơ tín dụng với nâng cao hiệu đầu tư nhằm hạn chế rủi ro Tạo điều kiện cho NHTM việc thu thập thông tin xác cập nhật Bốn là, tiếp tục cải cách sách lãi suất cho phù hợp với chế thị trường, không nên để NHTM tự hạ lãi suất cho vay theo kiểu phá Ngân hàng Nhà nước Trung ương nên đạo chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố chủ trì tổ chức hội nghị NHTM địa bàn nhằm thoả thuận cam kết mức lãi suất phù hợp cho vay khu vực Năm là, kiềm chế đẩy lùi tượng la hóa Trước hết phải giữ vững ổn định giá trị VND mức lạm phát thấp với thời gian dài, gây long tin dân chúng doanh nghiệp vào đồng Việt Nam áp dụng chế lãi suất tiền gửi VND cao lãi suất tiền gửi USD để hướng người tích lũy gửi vào NHTM VND Sáu là, Ngân hàng Nhà nước cần có văn hướng dẫn thủ tục sử lý tài sản chấp Doanh nghiệp có dư nợ NHTM để Ngân hàng thực thống Trên sở có phối kết hợp quan chức như: Chính quyền sở tại, quan bảo vệ pháp luật việc thi hành giám sát, phát mại tài sản chấp thu hồi vốn vay cho Ngân hàng Bảy là, tập trung nghiên cứu xây dựng thể chế cơng tác tốn mơ hình tổ chức, văn pháp lý để thực tốt vai trò chức Ngân hàng Trung ương quản lý Nhà nước hoạt động toán Đẩy nhanh chương trình tái cấu hệ thống Ngân hàng nhằm nâng cao lực sức cạnh tranh cho tổ chức tín dụng Việt Nam Tiếp tục chí đạo NHTM thực cấu phần đề án tái cấu NHTM Hoàn thành đưa vào triển khai chiến lược kinh doanh và sổ tay tín dụng, xúc tiến xây dựng phát triển hệ thống quản trị rủi ro, quán lý tài sản Nợ - tài sản Có, hệ thỏm: thơns tin quản lý hệ thống quan lý nội 93 3.4.2 Đối với Nhà nước Nhà nước giữ vai trò quan trọng việc tạo sáng môi trường xã hội nhằm “khai thông” nguồn vốn chảy vào Ngân hàng Do tác động đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng có nhiều vấn đề: Á’ - On định môi trường kinh tê vĩ mô: Việc ổn định môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Nhà nước phải đưa định hướng, chiến lược phát triển kinh tế thời gian dài, tạo môi trường kinh tế ổn định, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định sức mua đồng tiền, ổn định giá cả, khuyến khích đầu tư ngồi nước Mở rộng hợp tác với nước Thế giới, từ mở rộng quan hệ tín dụng kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng - Đẩy mạnh tiến độ thực cổ phần hóa: Cổ phần hóa doanh nghiệp đặc biệt Doanh nghiệp Nhà nước, chủ trương Đảng Nhà nước nhằm huy động vốn nhàn rỗi xã hội để tăng thêm nguồn lực cho Doanh nghiệp, tạo động lực hoạt động sản xuất kinh doanh Vấn đề mà ngân hàng lo ngại tiến hành cho vay lực tài khách hàng Do để giúp Doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh ngân hàng tin tưởng việc cho vay Doanh nghiệp, tạo an toàn vốn kinh doanh, Nhà nước cần đẩy mạnh cổ phần hóa Doanh nghiệp: nhanh chóng ban hành luật pháp lệnh chuyển đổi quyền sở hữu, đơn giản hóa thủ tục hành như: đăng ký giấy phép kinh doanh, đăng ký dấu Có góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng - Nhà nước phải nhanh chóng chuyển sang thể chế Nhà nước pháp quyền Chuyển sang thê chế Nhà nước pháp quyền, trì quản lý vĩ mơ theo Hiến pháp pháp luật, tránh can thiệp vào kinh tế quy 94 định mang tính “trói buộc” khơng cần thiết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng Chính phủ ngành hữu quan cần phải thực tiến hành có hiệu việc cải cách hành lĩnh vực quản lý lưu thông tiền tệ, phải thực coi ngân hàng ngành kinh doanh đầy cạnh tranh rủi ro, song vãn phải chấp nhận thách thức để tiến nhanh, tiến vững vào chế thị trường, phải làm thay đổi tư tỏ quan ngại hiểu lệch lạc hoạt động ngân hàng dân chúng - Nhà nước cần xây dựng hệ thống chuẩn tiêu đánh giá lực tài Doanh nghiệp Trong khâu phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn, phân tích phần đánh giá tiêu tài giúp cho cán tín dụng nhận định thực trạng Doanh nghiệp dự đoán xu hướng phát triển kinh doanh Từ trước tới nay, việc phân tích tiêu tài dừng lại so sánh biến động qua thời kỳ (so sánh tăng giảm kỳ với kỳ trước) Việc đánh chưa tồn diện chưa so sánh với mặt chung tồn ngành Cán tín dụng thẩm định dự án sau tính tốn tiêu, chưa có sở hay tiêu chuẩn chung để đánh giá - Để khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng cần có biện pháp vĩ mô Nhà nước thực quốc sách tiết kiệm, Nhà nước cần phải có biện pháp hữu hiệu để tăng tích lũy, giảm tiêu dùng tạo nhiều tiền gửi dân Tiết kiệm tính dân tộc ta phồn vinh đô thị cộng thêm cạnh tranh kinh tế thị trường, tiêu dùng lôi mãnh liệt, phạm vi vĩ mô, Nhà nước cần kiên với hàng tiêu dùng xa xỉ với đời sống người lao động, không cho nhập nhập phải đánh thuế thật cao - Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ: Đẻ giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng dược xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tinh thần thực tế việc thu thập thông tin khách hàng dược dễ dang, Nhà 95 nước cần sớm ban hành quy chế tài hoạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo đồng chuẩn mực cơng tác hoạch tốn kế tốn, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng có kết xác tình hình tài chính, tình hình hoạt đọng sản xuất kinh doanh khách hànơ Đê nâng cao hiệu công tác kiểm toán làm sở cho việc thẩm định tín dụng, trước mắt cần có thống cơng ty kiểm tốn Việt Nam, cụ thể hóa chuẩn mực kiểm tốn cho phù hợp với thơng lệ hoạt động kiểm toán quốc tế Tiến tới Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Bên cạnh việc khuyến khích tích lũy, Nhà nước cần xây dựng ban hanh đay đu mọt hệ thông luât đảm bảo quyền lơi cho người dân gửi tiên, tạo lòng tin cho họ vào hệ thống ngân hàng nhằm thu hút số tiền tích lũy dân vào ngân hàng Thực xử phạt nghiêm minh trường hợp tham ô, làm thất thoát đến tài sản Nhà nước, nhân dân Viẹc ban hanh hệ thống pháp luật đồng rõ ràng không tạo mem tin cua dàn chúng qua khuôn khô pháp luật với quy định khuyến khích Nhà nước tác động trực tiếp đến việc điều chỉnh quan hệ tiêu dùng tiết kiệm, chuyển phận tiêu dùng chưa cấp thiet sang đâu tư, chuyên dân tài sản cất giữ dang vàng, ngoai tệ hoăc bất động sản sang đầu tư trực tiếp váo sản xuất, kinh doanh gửi vốn ngân hàng 96 KẾT LUẬN Tim kiếm đủ nguồn vốn để góp phần tích cực vào nghiệp đổi đất nước tất yếu khách quan kinh tế Vì nghiên cứu giải pháp nâng cao hiệu điều hoà vốn ngân hàng thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn Song song với việc huy động vốn đầu tư vốn, NHNNo&PTNTVN nâng cao chất lượng hoạt động điều hoà vốn, bước nâng dần đời sống dân cư có thu nhập ổn định, góp phần đổi nơng thôn thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Tuy nhiên, để giải cách hồn chỉnh có liên quan hiệu điều hồ vốn địi hỏi khơng nỗ lực thân ngân hàng mà cần có hỗ trợ hợp tác quan ngành khác kinh tế Luận văn hoàn thành với mong muốn đóng góp giải pháp nâng cao hiệu điều hoà vốn NHNNo&PTNTVN, đáp ứng nhu cầu vốn ngày lớn phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Do thời gian nghiên cứu kiến thức có hạn xét từ thực tế cho thấy luận văn nhiều thiếu sót, tác giả luận văn mong nhận đóng góp thầy hội đồng quan tâm đến đề tài để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! D A N H M Ụ C T A I L IỆ U T H A M K H A O Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ X Đảng cộng sản Việt Nam (2006), NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Federis.S Mishkin (1994), Tiền tệ N gân hàng thị trường tài , NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng, 1998, NXB Chính trị Quốc gia TS Lê Vinh Danh, 1996, Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia PGS, PTS Phạm Ngọc Phong, M arketing N gân hàng, 1996 GS, TS Lê Văn Tư, 2001, Các nghiệp vụ N gân hàng thương mại, NXB Thông kê David Cox, 1997, N gh iệp vụ N gân hàng đai, NXB Chính trị Quốc gia TS Tô Ngọc Hưng, 1999, Nghiệp vụ kinh doanh N gân hàng nâng cao, Học viện Ngân hàng PGS, PTS Lê Văn Tề, 1999, Quản trị N gân hàng thương mại, NXB Thống kê 10 Giáo trình Quản trị N gân hàng, 2002, Học viện Ngân hàng 11 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, 2001, Học viện Ngân hàng 12 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004, 2005 NHNo & PTNT Việt Nam 13 Tạp chí Ngân hàng số năm 2003, 2004, 2005, 2006 14 Một số tài liệu NHNo & PTNT Việt Nam cung cấp 15 Các tài liệu tạp chí chuyên ngành khác