Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tây hà nội

ÀO TẠO Thư viện - Học viện Ngân Hàng uiilliilllll LV.000477 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM A % HỌC VIỆN NGÂN HẢNG — -oOo ĐINH VẰN BẢNG LV477 HỌC VIỆN NGÂN HÁNG rRl* C TÂM THÒNG TIN THli VIỆN 332.106 DIB 2009 LV 477 ' Hà Nội, tháng ỉ nẩm 2009 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Luận văn ĐINH VÃN BẢNG MUC LUC LỜI CAM ĐO AN D A N H M Ụ C C H Ữ V IẾ T T Ắ T DANH M ỤC CÁC BẢNG D A N H M Ụ C C Á C B IỂ U Đ ổ DANH M ỤC CÁC sơ Đ ổ MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỂ CHUNG VỂ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương m i 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương m ại 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương m i 21 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 21 1.2.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 23 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng sơ Ngân hàng thương mại thê giới học Việt N a m 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 29 1.3.2 Bài học rút Việt Nam 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN n n g t h ô n t â y h NỘI 35 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT Tây Hà Nội .36 2.1.3 Tinh hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 38 2.1.4 Kết kinh doanh NHNo&PTNT Tây Hà Nội 43 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội thời gian q u a 44 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 44 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà N ội 47 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội 55 2.3.1 Cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng 55 2.3.2 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 58 2.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Tây hà Nội .64 2.4.1 Thành cơng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 64 2.4.2 Yếu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà N ội 67 2.4.3 Nguyên nhân yếu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 70 2.4.4 Bài học rút qua quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ N Ộ I 75 3.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà N ộ i 75 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 75 3.1.2 Định hướng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 77 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội 79 3.2.1 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với lợi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội .79 3.2.2 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện BO 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng 82 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng .84 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư vốn vay 86 3.2.6 Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 87 3.2.7 Thực biện pháp phân tán rủi ro 89 3.2.8 Thực biện pháp đảm bảo tiến vay 91 3.2.9 Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó địi 93 3.2.10 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 94 3.3 Kiến nghị đê nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà N ộ i 95 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 95 3.3.2 Kiến nghị với Ngânhàng Nhà nước .100 3.3.3 Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân Thành phố Hà N ội 101 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 102 KẾT L U Ậ N 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CỤM T TIẾNG VIỆT VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Trung ương NHTW Ngân hàng Thương mại NHTM Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông NHNo&PTNT Việt Nam thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông NHNo&PTNT Tây Hà Nội thôn Tây Hà Nội Doanh nghiệp nhà nước DNNN Rủi ro tín dụng RRTD Cơng ty trách nhiệm hữu hạn Công ty TNHH Hội đồng Quản trị HĐQT Kinh tế thị trường KTTT DANH M c CÁC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động phân theo cấu 38 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn 39 Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động tín dụng 41 Bảng 2.4: Kết kinh doanh từ năm 2004-2008 43 Bảng 2.5: Thực trạng nợ xấu qua năm 44 Bảng 2.6: Thực trạng nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2.7: Tinh hình trích lập dự phịng xử lý RRTD 62 DANH MUC CÁC BlỂư ĐỚ Biểu đồ 2.1: Thực trạng huy động vốn phân theo kỳ hạn 40 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn 42 Biểu đồ 2.3: Tinh hình nợ xấu phân tích theo thời hạn tín dụng .45 Biểu đồ 2.4: Tinh hình nợ xấu phân tích theo thành phần kinh tế 46 Biểu đồ 2.5: Kết trích lập dự phòng rủi ro qua năm 62 Biểu đồ 2.6: Tinh hình thực xử lý rủi ro qua năm 63 DANH MỤC CÁC s Đ ổ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 37 MỞ ĐÂU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, hoạt động NHTM không ngừng đổi chất lượng, góp phần vào nghiệp đổi hệ thống ngân hàng nói riêng nghiệp đổi đất nước nói chung Tuy nhiên, thực tế hoạt động NHTM bộc lộ nhiều yếu kém, chưa đáp ứng yêu cầu kinh tế, hiệu kinh doanh chưa cao, rủi ro tiềm ẩn rủi ro lớn, lực quản trị kinh doanh nhiều hạn chế Trong xu hội nhập kinh tê quốc tế nay, thị trường tài ngày sơi động biến đổi khó lường, cạnh tranh NHTM nước ngân hàng nước trở nên quyêt liệt Vì vậy, nâng cao lực quản trị kinh doanh, mà đặc biệt lực quản lý rủi ro, đòi hỏi thiết NHTM Với cấu thu nhập chiếm 95% tổng thu nhập Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội, hoạt động tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động mang lại rủi ro cao Chi nhánh Mặc dù năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng nhận quan tâm Ban Giám đốc, đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, thực tế, cơng tác cịn nhiều thiếu sót, yếu kém, đặt u cầu: khơng nghiên cứu, tìm cách khắc phục có ảnh hưởng xấu đên hoạt động kết kinh doanh Chi nhánh Chính thế, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nông thôn Tây Hà Nội” lựa chọn làm đối tượng nghiên cứu luận văn 94 thác tài sản NHTM khác, bán cho tổ chức có chức mua nợ khác - Khởi kiện: Ngân hàng nên chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện khoản vay khó địi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp nhung không thu hồi nợ, trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây lỳ việc trả nợ ngân hàng Việc khởi kiện dù có tốn kém, chí chi phí theo kiện lớn khoản thu cần kiên trì theo kiện Có kiên khách hàng khác e sợ để khơng cố tình chây lười lừa dối - Xử lý quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng: Đây biện pháp cuối trình xử lý nợ ngân hàng Trong trường hợp cần thiết, NHNo&PTNT Tây Hà Nội phải chủ động dùng nguồn để bù đăp rủi ro hoạt động kinh doanh, cho trình kinh doanh diễn mặt có lợi Việc xử lý rủi ro nên thực quí lần Việc xem xét đối tượng hồ sơ xử lý rủi ro cần thực nghiêm chỉnh theo qui định NHNo&PTNT Việt Nam 3.2.10 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro Hiện NHNo&PTNT Tây Hà Nội vào nhóm nợ phản ánh bảng cân đối tài khoản để trích lập dự phịng rủi ro việc phân loại nợ chưa phản ánh hết nguy rủi ro xảy Chi nhánh chưa thực việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng kêt hợp phương pháp định tính Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, NHNo&PTNT Tây Hà Nội cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải được thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích dự phịng họp lý 95 Chi nhánh cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro Đê thực cơng việc Ngân hàng cần tích cực sử dụng hỗ trợ công nghệ thông tin nhanh chóng triển khai chương trình đại hố ngân hàng, khâu kế toán ngân hàng Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phòng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời cán tín dụng phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi Ngân hàng cần có chê đánh giá cán cho vay có nhiều khoản vay phải xử lý để áp dụng chế tài cần thiết 3 K IẾ N N G H Ị ĐỂ NÂNG CAO CH ÂT LƯỢNG Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H C Ủ A N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P V À P H Á T T R IỂ N N Ô N G T H Ô N T Â Y H À N Ộ I 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Để thực đề án tái cấu NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn 20012010 theo Quyết định Thủ Tướng Chính Phủ cam kết quốc tế khuyến nghị kiểm toán quốc tế, NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng sách qui tắc quản trị chung cho cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro toàn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, bảo đảm an toàn vốn, hạn chê rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trị kiểm sốt trực tuyến Trung tâm điều hành; cho phép xác định mức RRTD phù hợp, chấp nhận giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì qui trình giám sát 96 đo lường RRTD hợp lý Cụ thể, NHNo&PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: a - X ây dự ng q u i trình tổn g th ê qu ản lý rủ i ro tín dụng p dụ n g tro n g hệ th ốn g N g â n h àng N ô n g n gh iệp P h t triển nông thôn V iệ t N a m đ p ứng cá c yê u cầu sau - X ầy dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo qui tắc chuẩn mực NHTM đại: Trong năm gần đây, NHNo&PTNT Việt Nam tập trung giải khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hố tình hình tài chuẩn bị điều kiện phát triển bền vững bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực giới nay, mà chưa trọng mức đến xây dựng quy trình tổng thể quản lý RRTD hệ thống Hơn nữa, từ thành lập đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam thực quản lý RRTD nghiệp vụ riêng lẻ, hiệu thực tế không cao Đã đến lúc NHNo&PTNT Vịêt Nam cần xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo qui tắc chuẩn mực NHTM đại Qui trình quản lý rủi ro phải xác định phương thức quản lý cho rủi ro lẫn rủi ro tương lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tượng vay nói chung, theo yếu tố tạo nên RRTD - Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với quy định “ thận trọng” kinh doanh ngân hàng (Basel I), với qui định nhà nước phù hợp vói điều kiện hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam - Đề quy trình giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng quy trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng có thê dẫn đến rủi ro - Thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng Hệ thống tính điểm cần 97 sử dụng đầy đủ thơng tin định tính định lượng liên quan tới khách hàng vay vốn để tính điểm tổng hợp b -T ă n g cường hiệu lực, hiệu q u ả tính đ ộ c lậ p tro n g h o t đ ộ n g b ộ m y kiểm tra , kiểm to n n ộ i b ộ trự c th u ộc B an K iểm so t Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thường xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp; đảm bảo cán ngân hàng không giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau; có qui trình kiểm tra, kiểm sốt thống tồn hệ thống Hạn chế hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội NHNo&PTNT Việt Nam Tổng Giám đốc (Giám đốc) Ban điều hành vừa chủ quản máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ, vừa thành viên hệ thống điều hành (cũng đối tượng kiểm sốt nội bộ) nên dẫn đến khơng độc lập, khách quan việc đánh giá hiệu hoạt động hệ thống điều hành Mặt khác, chưa phân biệt rõ khái niệm kiểm tra, kiểm toán, kiểm soát nội bộ, chưa cụ thể hoá nhiệm vụ, vị trí, quyền hạn kiểm tra, kiểm tốn nội hệ thống, nên đời tổ kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh thành viên chứa đựng mâu thuẫn chức giám sát- kiểm tra khâu qui trình hoạt động ngân hàng với chức kiểm toán nội hồn tồn độc lập với qui trình nghiệp vụ hệ thống điều hành ngân hàng Để hoạt động kiểm tra, kiểm sốt có hiệu quả, bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát - Hội đồng quản trị để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định 98 hướng vào nhiệm vụ phát rủi ro qui trình nghiệp vụ tư vấn chiến lược cho ban lãnh đạo c- C h o p h é p c c ch i nhánh thành lậ p p h ậ n quản lý rủ i ro tín dụng ch u yên b iệ t Với tốc độ phát triển năm gần yêu cầu tăng trưởng tín dụng năm tới, mơ hình quản lý tín dụng khó đảm bảo an tồn vốn, khó hạn chế rủi ro chưa thật khách quan, độc lập việc thẩm định, đề xuất định cho vay Theo qui định hành, dự án có mức vốn vay đối tượng đầu tư khơng phải qua phịng thẩm định cán tín dụng vừa người tiếp cận khách hàng, khách hàng lập hồ sơ theo qui trình cho vay, xếp hạng khách hàng, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án vay vốn đề xuất lãnh đạo cho vay Đối với dự án qui định phải tái thẩm định phòng Thẩm định phận thẩm định thực đánh giá lại khả tài doanh nghiệp, kết sản xuất kinh doanh năm trước, hiệu quả, khả thực phương án đưa kiến nghị thủ tục cho vay, trách nhiệm quản lý vay Với mơ hình quản lý trên, quản lý rủi ro chưa quan tâm mức, cán tín dụng dễ nảy sinh tư tưởng chủ quan đánh giá mình, phận thẩm định khơng có trách nhiệm rõ ràng thực việc theo dõi phòng ngừa rủi ro Để khắc phục tình trạng trên, máy quản lý tín dụng hệ thống chi nhánh thành viên cần thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng với nhiệm vụ: - Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chiến lược sách quản lý rủi ro chi nhánh 99 Ra soat cac đê xuât cua cán tín dụng đảm bảo tuân thủ qui đinh qui trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng - Hỗ trợ cho cán tín dụng việc phát kiểm soát dấu hiệu rủi ro - Phân loại khoản tín dụng theo mức độ rủi ro khả sinh lơi - Thực xử lý rủi ro theo qui định d - N â n g c a o hiệu q u ả h o t đ ộ n g T rung tâm p h ò n g ngừa rủ i ro th u ộc N g â n h àn g N ô n g n gh iệp P h t triển nông thôn V iệ t N a m Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc NHNo&PTNT Việt Nam thành lập theo định số 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ tịch Hội quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Qua thời gian hoạt động Trung tâm phát huy nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cua cac chi nhánh thành viên quản lý quỹ dư phòng theo qui đinh Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam Tuy nhiên, chưa đủ Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp phân tích, theo dõi thông tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phịng ngừa rủi ro trước mắt lâu dài hệ thống chi nhánh thành viên để đưa cảnh báo kịp thời đ - Đ ẩ y m ạnh h o t đ ộ n g cô n g n gh ệ th ô n g tin Trươc yêu câu hội nhập kinh tê khu vực thê giới, hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam cần phải đại hố cơng nghệ ngân hàng đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triên, mở rộng hoạt động kinh doanh kênh phân phối sản phẩm Hoạt động tín dụng cần ứng dụng đầy đủ đồng công nghệ thông tin đại, sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyến tập trung Với hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cho cấp lãnh đạo kiểm soát 100 chất lượng hiệu đầu tư tín dụng chấp hành định hướng mục tiêu tín dụng đề thời kỳ chi nhánh toàn hệ thống Ngoài ra, giúp đội ngũ cán tín dụng có đủ thơng tin để tham mưu việc định cho vay thông tin khách hàng, thông tin rủi ro cạnh tranh ngành, rủi ro thị trường e- C h ỉn h sử a q u i c h ế tr ả lương tro n g toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng thực quy chế trả lương cho cán viên chức toàn hệ thống áp dụng từ đầu năm 2006 Qua thời gian ngắn thực bộc lộ bất cập việc chi trả lương cho cán tín dụng Là phận trực tiếp tạo thu nhập lớn cho NHTM thu nhập cán tín dụng thường thấp cán nghiệp vụ khác Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho cán tín dụng để dánh giá đóng góp phận nghiệp vụ hoạt động ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin đầy đủ, cập nhật khách hàng NHNN cần có chế khuyến khích kiểm sốt NHTM việc cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng Trung tâm cần nâng cao trách nhiệm đáp ứng quyền lợi việc cung cấp khai thác thơng tin hoạt động tín dụng Phải có cảnh báo xớm tất ngành kinh tế, số cụ thể dự báo tỷ suất lợi nhuận cho ngành, thị trường có biến động, nước có sách xuất nhập thay đổi - Tăng cuờng vai trò quản lý NHNN hoạt động tín dụng quản lý RRTD NHTM, tăng cường hiệu tra, kiểm soát nhằm hạn chế, phịng ngừa RRTD mang tính hệ thống NHTM 101 - Hiện nay, NHTM xây dựng riêng cho hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành Việc tham khảo tin ngân hàng thuận lợi 3.3.3 Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân Thành phô Hà Nội - uỷ ban nhân dân thành phố có biện pháp xử lý dứt điểm tình trạng nợ đọng xây dựng cơng trình địa phương làm chủ đầu tư, kiên quyêt xử lý trường hợp chưa có vốn đầu tư gọi thầu xây dựng, chậm toán vốn cho đơn vị thi cơng cơng trình nghiệm thu đưa vào sử dụng - Trong trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp nhà nước cần kiên loại bỏ doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, kiên xử lý trách nhiệm tài sản người đứng đầu doanh nghiệp tình trạng làm ăn thua lỗ kéo dài mà khơng có đề xuất để quan chức có biện pháp xử lý kịp thời - Đối với doanh nghiệp thực cổ phần hố mà có khoản nợ xấu NHTM tình hình tài khơng cơng khai minh bạch, đề nghị Uỷ ban nhân dân thành phố cho tiến hành kiểm toán nhà nước làm rõ trách nhiệm lãnh đạo, điều hành cá nhân công ty gắn trách nhiệm trả nợ vay cho ngân hàng với q trình làm lành mạnh tình hình tài trước cổ phần hoá - Đối với khoản nợ có án, đề nghị Uỷ ban nhân dân thành phố đạo quan thi hành án áp dụng biện pháp cưỡng chế phong toả 102 tài khoản, kê biên tài sản đảm bảo nợ vay để thi hành án Hiện NHNo&PTNT Tây Hà Nội tổn đọng nhiều tài sản chưa lý nhiều án tuyên, chưa thi hành UBND cần đạo sát nhằm nâng cao hiệu lực thi hành án, đảm bảo kỷ cương, tính nghiêm minh luật pháp địa bàn 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện hệ thống luật pháp nhằm tạo sở pháp lý đồng nhât quán việc dùng tài sản để bảo đảm nợ vay theo Luật Đất đai Luật nhà ở, Luật Dân Cần sửa đổi số quy định chưa có thống luật như: + Theo qui định Luật Đất đai năm 2006( Điều 61,106,107) Nghị định 191/NĐ-CP ngày 29.10.2004 Chính phủ( Điều 153,154) có biện pháp bảo lãnh quyền sử dụng đất; Theo hướng dẫn Bộ Tư pháp khơng cịn biện pháp bảo lãnh quyền sử dụng đất nữa, người thứ ba dùng tài sản quyền sử dụng đất để bảo lãnh áp dụng biện pháp chấp băng quyền sử dụng đất bên thứ ba; Điều 324 Luật Dân qui định bên thoả thuận việc dùng tài sản để đảm bảo thực nhiều nghĩa vụ nhiều tổ chức tín dụng, với nhiều chủ đầu tư khác nhau; Theo Luật nhà ở, Điều 114 qui định chủ sở hữu nhà chấp nhà để đảm bảo thực nhiều nghĩa vụ chấp tổ chức tín dụng - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức kinh tế thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế áp dụng chế độ kiểm toán bắt buộc tổ chức kinh tế - Để đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, NHTM tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thiết nghĩ, Chính phủ cần hướng hoạt động tổ chức bảo hiểm cho dịch vụ bảo hiểm tín dụng để 103 chia sẻ rủi ro NHTM Đồng thời, Chính phủ đạo Bảo Việt - Tổng công ty nhà nước kinh doanh lĩnh vực này, triển khai thí điểm, tiến tới mở rộng bảo hiểm cho số công nghiệp chiến lược, số vật nuôi quan trọng Ngân sách nhà nước có chế xử lý bảo hiểm xảy thiên tai gây thiệt hại nghiêm trọng loại bảo hiểm - Bộ tài cần xớm đưa vào áp dụng chế độ kế tốn báo cáo tài theo chuẩn mực quốc tế; - Xớm thành lập trung tâm quốc gia thẩm định giá; Trung tâm mua bán nợ đọng; Trung tâm dự báo quốc gia kinh tê tài chính, dự báo có tính vĩ mô thị trường, giá cả, tăng trưởng, lạm phát, xuất nhập khẩu, tỷ giá tương lai gần quốc tế quốc gia 104 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến tất hoạt động kinh tế, xã hội, vậy, biến động rủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro cho NHTM ngược lại Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Tuy vậy, nhận thức RRTD, ngăn ngừa hạn chế mức thấp Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn đạt kết sau: Luận văn hệ thống hoá, khái quát hoá vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro hoạt động ngân hàng Trong đó, sâu nghiên cứu RRTD; khái niệm, dấu hiệu nhận biết RRTD hậu RRTD thân NHTM kinh tế, xã hôi Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHNo&PTNT Tây Hà Nội Trên sở đó, phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD, tìm hiểu giải pháp chi nhánh áp dụng để phòng ngừa hạn chế RRTD, đánh giá cụ thể khoa học kết quả, tồn giải pháp chi nhánh áp dụng Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với NHNo&PTNT Tây Hà Nội kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam, UBND thành phố Hà Nội, Chính phủ nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, ổn định môi trường kinh tế; đổi nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ; xây dựng qui trình có liên quan đến hoạt động cho vay; tập trung đổi công nghệ ngân hàng, góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD NHNo&PTNT Tây Hà Nội Trong giải pháp đưa ra, theo tôi, giải pháp “ Chiến lược người” bao 105 trùm nhất, quan trọng người yếu tố định liên quan đến yếu tố khác, giải pháp khác Hay nói cách khác, dù RRTD phân tích nguyên nhân khác ngân hàng nói chung cán ngân hàng nói riêng phải chịu phần RRTD Đội ngũ cán phải nhanh chóng thích ứng u cầu quản lý môi trường hoạt động Luôn tự rèn luyện nâng cao trình độ lực chun mơn để sớm nhận biết rủi ro hoạt động chế thị trường Ngoai ra, giai pháp thành lập phận quản lý rủi ro chuyên biệt tronơ qui trình cho vay điểu cần thiết Thẩm định dự án, thẩm định khách hàng công việc đòi hỏi phải thận trọng Bộ phận quản lý rủi ro với nhiệm vụ đặc thù soi rọi cách kỹ lưỡng để phát nguy rủi o có thê xảy mà phận tín dụng thẩm định khơng nhận biết Trong kiến nghị với quan chức năng, kiến nghị hồn thiện mơi trường pháp lý nâng cao hiệu lực hệ thống pháp luật quan trọng vì, mơi trường pháp lý tác động tới hoạt động kinh doanh tất chủ thể kinh tê khâu hoạt động tín dụng Đặc biệt, có vai trị quan trọng xử lý nợ q hạn, nợ khó địi NHTM Quản lý RRTD đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Vì vậy, dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn tránh thiếu sót Tơi cần nhận ý kiến đóng góp từ qúi Thầy, Cơ giáo; đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Tôi xin chân thành cám ơn! 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đặng Thanh Bình - (chủ nhiệm) (2004), Á p dụng lu ậ t p h sả n doanh nghi ẹ p đ e x ỉy p h a sa n tơ c tín dụng đ iêu chỉnh, b ổ su n g cần Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội có , David Cox (1999), N g h iệ p Hà Nội vụ ngân hàng đ i, Nxb Chính trị quốc gia PGS.TS Nguyên Đăng Dờn - ( chủ nhiệm) (2004), N hữ ng g iả i p h p chủ y ế u đ ê x â y dự ng h ệ th ôh g ngân hàng vững m ạnh đ p ứng yê u cầu C N H H Đ H V iệ t N a m n ay, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn- (chủ biên) (2003), Nxb Thống kê- Hà Nội TS Hồ Diệu - ( chủ biên) (2003), Tín Nội Tín dụng- N g â n hàng, dụ n g ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Kiều Hữu Dũng (2004), "Nâng cao lực canh tranh NHTMCP trình hội nhập phát triển” T ạp ch í N gân hàng, TS Nguyên Duệ - (Chủ biên) (2001), hàng - Hà Nội (8), trang 15-17 Q uản trị ngân hàng, Học viện ngân Th.s Ngun Hữu Đưig (2005), “Thơng tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, T ạp (10), trang 1-6 Đại học Kinh tế quốc dân ( 2001), Nội Q uản trị N H T M , c h í N g â n hàng Nxb Tài chính, Hà 107 10 Trân Đình Định - (chủ biên) (2006), N hững q u i định củ a p h p lu ậ t v ề h o t đ ộ n g tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội 11 Tran Đinh Định (2008) Q u ản tr ị rủi ro tro n g h o t đ ộ n g N g â n hàng theo chuẩn m ực, th ôn g lệ q u ố c t ế q u y định củ a V iệ t N a m , Nxb Tư pháp, Hà Nội 2008 12 TS Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, T p c h í N gân h àng, (Số chuyên đề) trang 8-13 13 TS Trần Huy Hoàng (2004), "Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam”, P h t triển kinh tế, (12), trang 37-39 14 TS Lê Thị Tuyết Hoa - (chủ biên) (2004), NH TP Hồ Chí Minh Tiền tệ- N g â n hàng, 15 Nguyễn Văn Huân - (chủ biên) (2004), C c nguyên lý T iền tệ-N g â n hàng thị trư ờng tà i chính, Đại học Nxb Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh 16 TS Nguyễn Đại Lai (2005), "Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng sô nước khu vực” T p chun đề), trang 41-45 ch í ngân hàng, (Sơ 17 Vũ Cẩm Linh (2002), “Nên sử dụng nguồn nhân lực nào”, T p c h í ngân hàng, (3), trang 15-16 18 Luật TCTD, (đã sửa đổi bổ sung năm 2004), (2004), Nxb TP HỒ Chí Minh 19 Luật NHNN, (đã sửa đổi, bổ sung năm 2003)(2005), Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 20 Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam (2004), s ổ ta y tín dụng 108 21 Hà Thị Kim Nga ( 2005) “ Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng”, T p ch í N gân h àn g, (Số chuyên đề), trang 18-24 22 TS Lê Xuân Nghĩa - (chủ nhiệm) (2004), T h iết lập cá c ch ỉ tiêu đánh g iá hiệu q u ả h o t độn g h ệ thống ngân hàng V iệt N a m , Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 23 NHNo&PTNT Tây Hà Nội, B o c o h oạt đ ộ n g kinh doan h năm 0 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 24 NHNo&PTNT Việt Nam, (2002), c ẩ m nang tín dụ n g , Lưu hành nội 25 NHNo&PTNT Việt Nam, (2006), Đ ầ u động, Hà Nội tư p h t triển kinh t ế hộ, 26 Vũ Ngọc Nhung (2003), N hữ ng phố HỒ Chí Minh 27 Peter Nội s Rose (2001), Q uản 28 GS.TS Lê Văn Tư (2005) chính, Hà Nội Thành Nxb Tài chính, Hà Q uản tr ị N gân hàng thương m ại, 29 PGS.TS Nguyên văn Tiên (2002) kinh d oan h ngân hàng, Nxb Lao vấn đ ề Tiền tệ ngân hàng, N x b trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài Đ ánh g iá p h ò n g ngừa rủ i ro tro n g Học viện NH, Nxb Thống kê, Hà Nội 30 Từ điển Bách khoa Việt Nam, (2003), tập 3, Nxb Từ điển bách khoa, Hà Nội 31 PGS, TS Nguyễn Đình Tự (2005), “Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại”, T ạp trang 2-3 ch í ngân hàng (Số chuyên đề),