LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH VI MÔ - KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM
Tổng quan về tài chính vi mô
1.1.1 Khái niệm tài chính vi mô
Tài chính vi mô đã trở thành một công cụ quan trọng trong việc xóa đói giảm nghèo trên toàn cầu Kể từ khi mô hình ngân hàng Grameen của giáo sư Muhammad Yunus ra đời vào cuối thập niên 90 tại Bangladesh, lĩnh vực này đã phát triển mạnh mẽ và lan rộng ra nhiều quốc gia trên các châu lục.
Tài chính vi mô là một thuật ngữ kinh tế chỉ việc cung ứng khoản vay rất nhỏ
Tín dụng vi mô là một giải pháp tài chính dành cho các hộ gia đình nghèo, giúp họ tham gia vào sản xuất và khởi nghiệp kinh doanh nhỏ Những người nghèo và rất nghèo thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận các dịch vụ tài chính truyền thống, do đó, tín dụng vi mô ra đời nhằm cung cấp cho họ cơ hội tiếp cận các sản phẩm tài chính chất lượng cao Điều này không chỉ giúp họ tài trợ cho hoạt động sản xuất và mua sắm tài sản, mà còn đảm bảo tạo ra thu nhập ổn định, ổn định tiêu dùng và bảo vệ trước rủi ro Hiện nay, các sản phẩm và dịch vụ tài chính vi mô ngày càng đa dạng, mở rộng không chỉ ở lĩnh vực tín dụng mà còn bao gồm tiết kiệm, bảo hiểm và chuyển tiền.
Tín dụng vi mô là khoản vay nhỏ do ngân hàng hoặc tổ chức tài chính cung cấp cho cá nhân hoặc nhóm mà không yêu cầu tài sản thế chấp Khác với tài chính vi mô, vốn tập trung vào các hoạt động như cho vay, tiết kiệm, bảo hiểm và chuyển giao dịch vụ cho khách hàng có thu nhập thấp, tín dụng vi mô nhằm hỗ trợ những người cần vốn nhỏ để phát triển kinh tế cá nhân hoặc cộng đồng.
1.1.2 Đối tượng của tài chính vi mô
Tài chính vi mô chủ yếu hướng đến nhóm khách hàng là những người nghèo có việc làm cụ thể nhưng thu nhập thấp Đối tượng này thường là chủ doanh nghiệp nhỏ, hộ gia đình kinh doanh, cửa hàng nhỏ lẻ, người bán hàng rong, sản xuất thủ công và nông dân, hiện diện ở cả nông thôn lẫn thành phố.
Phụ nữ là đối tượng chính trong tài chính vi mô, đặc biệt ở các quốc gia đang phát triển, nơi họ thường là người chăm sóc gia đình Việc cung cấp nguồn lực tài chính cho phụ nữ không chỉ củng cố kinh tế gia đình mà còn tác động tích cực đến toàn bộ gia đình Hơn nữa, với tỷ lệ thất nghiệp của phụ nữ cao hơn nam giới, việc cấp vốn cho họ không chỉ giúp giải quyết các vấn đề kinh tế mà còn nâng cao vị thế của phụ nữ trong xã hội.
Tài chính vi mô hiện nay đang tập trung phục vụ học sinh và sinh viên có thu nhập thấp thông qua các khoản vay hỗ trợ giáo dục và đào tạo, giúp họ tiếp cận kiến thức và nâng cao kỹ năng nghề nghiệp.
1.1.3 Tổ chức tài chính vi mô
1.1.3.1 Khái niệm tổ chức tài chính vi mô
Tổ chức tài chính vi mô được định nghĩa là các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính cho người nghèo, với mức độ rủi ro cao hơn so với khách hàng của ngân hàng truyền thống Phong trào doanh nghiệp siêu nhỏ trong thập niên 1970 và 1980 đã dẫn đến sự ra đời của các tổ chức phi chính phủ (NGOs) chuyên cung cấp khoản vay nhỏ cho người nghèo Hiện nay, các tổ chức tài chính vi mô đã phát triển đa dạng về hình thức và tính chất sở hữu, bao gồm hợp tác xã, tổ chức phát triển cộng đồng, ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước, ngân hàng chính sách và công ty bảo hiểm Quan điểm về tổ chức tài chính vi mô có thể bao gồm tất cả các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính vi mô, từ ngân hàng đến các tổ chức tài chính quy mô nhỏ, cả chính thức và bán chính thức.
Tại Việt Nam, Luật các Tổ chức tín dụng 2010 xác định tổ chức tài chính vi mô là hình thức tổ chức tín dụng chủ yếu phục vụ cho cá nhân, hộ gia đình thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ Dịch vụ tài chính vi mô được cung cấp bởi ba khu vực: khu vực chính thức, bán chính thức và phi chính thức.
Bảng 1.1: Các đơn vị cung cấp dịch vụ tài chính vi mô
Khu vực chính thức Khu vực bán chính thức Khu vực phi chính thức
- Các ngân hàng thương mại, đầu tư, tiết kiệm, phát triển
- Các ngân hàng phục vụ nông thôn
- Các ngân hàng theo mô hình hợp tác xã
- Các tổ chức phi ngân hàng
- Các công ty tài chính
- Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng, Quỹ hưu trí
- Các công ty bảo hiểm
- Thị trường cổ phiếu, trái phiếu
- Các tổ chức tài chính vi mô chính thức đăng ký theo Luật Tổ chức tín dụng
- Các hợp tác xã tín dụng và tiết kiệm
- Các hiệp hội tín dụng
- Các ngân hàng nhân dân không đăng ký chính thức là tổ chức tín dụng
- Các ngân hàng hợp tác xã
- Các quỹ tiết kiệm tạo việc làm
- Các ngân hàng làng xã không đăng ký chính thức là tổ chức tín dụng
- Các dự án phát triển, các tổ chức phi chính phủ cung cấp dịch vụ tài chính vi mô
- Các hiệp hội tiết kiệm
- Các hiệp hội tín dụng và tiết kiệm quay vòng và biến thể của nó
- Các công ty tài chính, đầu tư phí chính thức
- Những người cho vay cá nhân thương mại (người cho vay nặng lãi) và phi thương mại (họ hàng, bạn bè, hàng xóm…)
- Các thương gia và chủ hiệu
Các tổ chức tài chính vi mô có sự đa dạng về quy mô và mục đích hoạt động, bao gồm cả những tổ chức phi lợi nhuận như NGOs và hợp tác xã tín dụng, cũng như những tổ chức được đầu tư bởi các ngân hàng thương mại với mục tiêu lợi nhuận.
1.1.3.2 Các sản phẩm – dịch vụ
Trong vài thập kỷ qua, các tổ chức tài chính vi mô đã phát triển mạnh mẽ, liên tục mở rộng sản phẩm và cải tiến phương pháp cũng như dịch vụ của mình Ba sản phẩm phổ biến nhất trong lĩnh vực này bao gồm:
Tiết kiệm là một thách thức lớn đối với nhiều hộ gia đình nghèo ở các quốc gia, khi chỉ một phần dân số có khả năng mở tài khoản ngân hàng Những gia đình này thường không có lựa chọn phù hợp để tiết kiệm tiền, vì họ lo ngại về các rủi ro như trộm cắp hay hỏa hoạn, dẫn đến việc họ giữ tiền dưới dạng tài sản vật chất Tổ chức tài chính vi mô trở thành giải pháp duy nhất cho họ, cho phép mở tài khoản tiết kiệm với số tiền nhỏ, từ đó giúp họ hình thành thói quen tiết kiệm, tạo vốn và làm quen với hoạt động tín dụng, tài chính.
Khoản vay nhỏ rất quan trọng, giúp người có thu nhập thấp khởi nghiệp hoặc cải thiện thu nhập Tuy nhiên, chi phí hành chính cao và lợi nhuận thấp khiến ngân hàng truyền thống không cung cấp loại vay này Do đó, các tổ chức vi mô với công cụ quản lý đặc biệt trở thành lựa chọn an toàn cho nhóm khách hàng này.
Nhiều tổ chức tài chính vi mô cung cấp sản phẩm bảo hiểm vi mô với giá trị nhỏ nhằm hỗ trợ người nghèo Những nhu cầu tài chính ngắn hạn của họ thường được giải quyết bằng các khoản vay hay tiết kiệm nhỏ, nhưng do điều kiện sống không ổn định, họ dễ gặp phải các vấn đề về sức khỏe, an toàn lao động và thiên tai Bảo hiểm vi mô giúp giảm thiểu những rủi ro mà người nghèo phải đối mặt trong cuộc sống.
Một số tổ chức tài chính vi mô không chỉ cung cấp khoản vay mà còn cung cấp dịch vụ chuyển tiền, ngân hàng và tư vấn rủi ro cho người nghèo Những dịch vụ này giúp họ cải thiện tiềm lực tài chính và đạt được sự an toàn cần thiết, từ đó tạo ra thu nhập ổn định và thoát khỏi cảnh nghèo đói.
Vai trò của tài chính vi mô trong xóa đói giảm nghèo
1.2.1 Tổng quan về đói nghèo và xóa đói giảm nghèo
1.2.1.1 Một số vấn đề về đói nghèo và xóa đói giảm nghèo
Nghèo đói là một vấn đề kinh tế xã hội phức tạp, không chỉ đơn thuần là thiếu thốn về vật chất mà còn liên quan đến sức khỏe, giáo dục và địa vị xã hội Mặc dù thước đo nghèo đói chủ yếu dựa vào các chỉ số kinh tế, nhưng thực chất nó phản ánh nhiều khía cạnh khác nhau của cuộc sống, bao gồm cả việc thiếu ăn, thiếu mặc và thiếu phương tiện sản xuất.
Theo Ngân hàng Thế giới, nghèo là tình trạng thiếu thốn đa chiều, bao gồm thu nhập hạn chế, thiếu cơ hội tạo thu nhập, và thiếu tài sản để đảm bảo tiêu dùng trong những lúc khó khăn Những người nghèo thường dễ bị tổn thương trước các biến cố bất lợi, ít có khả năng truyền đạt nhu cầu và khó khăn của mình đến những người có khả năng giúp đỡ, đồng thời họ cũng ít tham gia vào quá trình ra quyết định và thường cảm thấy bị sỉ nhục Đói là tình trạng của một bộ phận dân cư nghèo sống dưới mức tối thiểu, với thu nhập không đủ để đáp ứng nhu cầu vật chất hàng ngày, dẫn đến việc họ thường xuyên thiếu ăn từ một đến hai tháng trong năm và phải vay mượn từ cộng đồng.
Hộ đói là những gia đình thiếu thốn về lương thực, không đủ ăn mặc, con cái không có cơ hội học hành đầy đủ, không có khả năng chi trả cho việc chữa bệnh khi ốm đau, và sống trong những ngôi nhà tạm bợ, rách nát.
Hộ nghèo là hộ đói ăn không đứt bữa, mặc không đủ lành, không đủ ấm, không có khả năng phát triển sản xuất
Xóa đói là quá trình nâng cao mức sống của những người dân cư nghèo, giúp họ thoát khỏi tình trạng sống dưới mức tối thiểu và đảm bảo thu nhập đủ để đáp ứng nhu cầu vật chất thiết yếu cho cuộc sống Mục tiêu là từng bước cải thiện điều kiện sống và tạo ra thu nhập ổn định cho cộng đồng.
Giảm nghèo là quá trình nâng cao mức sống của một bộ phận dân cư nghèo, giúp họ từng bước thoát khỏi tình trạng nghèo Nói cách khác, mục tiêu của giảm nghèo là cải thiện đời sống cho những người có thu nhập thấp, đưa họ lên mức sống cao hơn.
Đánh giá nguồn gốc nghèo đói có nhiều quan niệm khác nhau, dẫn đến những cách tiếp cận khác nhau về giảm nghèo Nếu xem nghèo đói là hệ quả của phương thức sản xuất lạc hậu, thì giảm nghèo được hiểu là quá trình chuyển đổi sang phương thức sản xuất tiên tiến hơn Ngược lại, nếu nghèo đói xuất phát từ tình trạng thất nghiệp gia tăng hoặc khủng hoảng kinh tế, thì giải pháp giảm nghèo là tạo ra nhiều việc làm, ổn định xã hội và thúc đẩy phát triển.
1.2.1.2 Quan niệm và tiêu chí đánh giá đói nghèo
1.2.1.2.1 Tiêu chí đánh giá đói nghèo trên thế giới
Một người được coi là nghèo đói khi thu nhập hoặc mức tiêu dùng của họ thấp hơn ngưỡng tối thiểu cần thiết để đáp ứng nhu cầu cơ bản Mức độ thiết yếu để thỏa mãn nhu cầu này thay đổi theo thời gian và không gian, do đó, tiêu chí đánh giá đói nghèo cũng khác nhau theo từng thời kỳ và địa điểm Mỗi quốc gia sử dụng chuẩn nghèo riêng, phù hợp với trình độ phát triển, các chuẩn mực và giá trị xã hội của mình.
Theo thước đo thu nhập, có thể đưa ra hai khái niệm là: nghèo tuyệt đối, nghèo tương đối
Nghèo tuyệt đối được định nghĩa là tình trạng mà một số người hoặc hộ gia đình không có đủ thu nhập để đáp ứng nhu cầu cơ bản cho cuộc sống, bao gồm việc mua sắm hàng hóa và dịch vụ thiết yếu.
Chuẩn nghèo tuyệt đối do Ngân hàng Thế giới xác định là 1 USD và 2 USD mỗi ngày mỗi người, tính theo sức mua tương đương năm 1993, áp dụng cho các nền kinh tế có thu nhập trung bình như Đông Á và Mỹ Latinh Ngưỡng 1 USD/ngày/người thường được sử dụng để đánh giá tình trạng nghèo đói ở các nước kém phát triển, chủ yếu tại châu Phi.
Nghèo tương đối được định nghĩa là tình trạng mà hộ gia đình có thu nhập thấp hơn mức chuẩn nghèo đã được xác định trong xã hội Điều này cho thấy rằng sự nghèo đói không chỉ dựa vào thu nhập tuyệt đối mà còn liên quan đến mức sống và điều kiện kinh tế của cộng đồng.
Chuẩn nghèo tương đối được xác định dựa trên nhiều số liệu thống kê trong xã hội, thường được đo lường bằng 50% hoặc 60% mức thu nhập trung bình đầu người Tuy nhiên, phương pháp này không phản ánh chính xác mức sống thực tế của con người, vì khi thu nhập tăng hoặc giảm đồng loạt, tỷ lệ người nghèo vẫn không thay đổi, mặc dù thu nhập của họ có biến động Do đó, ngưỡng nghèo tương đối cần xem xét cả vấn đề phân phối thu nhập.
1.2.1.2.2 Tiêu chí đánh giá đói nghèo tại Việt Nam
Trong vài thập kỷ qua, Việt Nam đã áp dụng hai loại tiêu chí để xác định chuẩn nghèo Thứ nhất, chuẩn nghèo do Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội đề ra, tập trung vào tiêu chí thu nhập bình quân đầu người nhằm hỗ trợ công tác xóa đói giảm nghèo Thứ hai, chuẩn nghèo do Tổng cục Thống kê và Ngân hàng Thế giới cung cấp, đánh giá đói nghèo ở mức độ vĩ mô dựa trên mức chi tiêu qua các cuộc khảo sát mức sống dân cư.
Chuẩn nghèo do Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội đưa ra: Bộ Lao động
– Thương binh và Xã hội, cơ quan thường trực của chương trình xóa đói giảm nghèo đã 5 lần công bố chuẩn nghèo đói cho từng giai đoạn khác nhau (1992 – 1995,
Giai đoạn 1992 – 1995, hộ nghèo được xác định là những hộ có thu nhập bình quân đầu người thấp hơn 13kg gạo/tháng ở nông thôn (tương đương khoảng 45.000 VND) và 20kg gạo/tháng ở thành thị (khoảng 70.000 VND) Trong khi đó, hộ đói là những hộ có thu nhập bình quân đầu người dưới 8kg gạo/tháng tại nông thôn và 13kg gạo/tháng tại thành phố.
Giai đoạn 1996 – 2000, hộ nghèo được xác định là hộ có thu nhập quy đổi ra gạo bình quân đầu người dưới 25kg/tháng tại thành phố, dưới 20kg/tháng ở nông thôn vùng đồng bằng trung du, và dưới 15kg/tháng ở nông thôn vùng núi Trong khi đó, hộ đói là những hộ có thu nhập quy đổi ra gạo bình quân đầu người là 13kg/tháng ở nông thôn và 20kg/tháng ở thành phố.
- Giai đoạn 2001 – 2005: Trong giai đoạn này, Bộ Lao động – Thương binh và
Xã hội hiện nay đã thiết lập tiêu chuẩn mới để đánh giá tình trạng đói nghèo, dựa trên thu nhập bình quân đầu người Cụ thể, ngưỡng nghèo được quy định là 150.000 VND/tháng cho khu vực thành phố, 100.000 VND/tháng cho khu vực nông thôn đồng bằng và trung du, và 80.000 VND/tháng cho khu vực nông thôn miền núi và hải đảo.
Tính bền vững của tài chính vi mô
1.3.1 Quan điểm về tính bền vững
Bền vững là sự tồn tại lâu dài Phát triển bền vững, theo định nghĩa của Liên
Phát triển bền vững là khái niệm của Hợp Quốc, nhằm đáp ứng nhu cầu hiện tại mà không ảnh hưởng đến khả năng của thế hệ tương lai Sự bền vững của tổ chức phụ thuộc vào sự cân bằng giữa bốn yếu tố chính: khách hàng, quy trình nội bộ, đào tạo nhân viên và tài chính Để đạt được phát triển bền vững, tổ chức cần thực hiện một chiến lược phức tạp, thay đổi quan điểm, niềm tin, giá trị và cấu trúc một cách lâu dài, nhằm thích ứng với công nghệ mới, thị trường mới và các thách thức hiện tại.
Tính bền vững của tổ chức tài chính vi mô là một chủ đề được nhiều người quan tâm Để được coi là phát triển bền vững, tổ chức này cần duy trì sự cân bằng giữa an toàn và sinh lời trong thời gian dài, đồng thời phục vụ lợi ích của khách hàng và gia tăng lợi ích cho cộng đồng, xã hội và môi trường.
Bảng 1.2 Những đặc điểm chủ yếu của một tổ chức tài chinh vi mô vững mạnh
Phạm vi chủ yếu Đặc điểm
Tầm nhìn của tổ chức cần xác định rõ thị trường mục tiêu cùng các dịch vụ cung cấp, đồng thời phải được sự xác nhận và thực hiện bởi các nhà quản lý và nhân viên trong tổ chức.
- Tổ chức tài chính vi mô hoạt động như một phân khúc thị trường có khả năng sinh lợi tiềm năng và cả nhân lực và quỹ
- Có kế hoạch kinh doanh cụ thể nhằm đạt được các mục tiêu chiến lược trong 3-5 năm
Dịch vụ tài chính và phương thức cung cấp
- Các dịch vụ tài chính đơn giản, phù hợp với bối cảnh địa phương và nhu cầu cao của các khách hàng thuộc đối tượng phục vụ
- Phân cấp trong lựa chọn khách hàng và cung cấp dịch vụ tài chính
Cơ cấu tổ chức và nguồn nhân lực
- Các bản mô tả công việc chính xác, đào tạo phù hợp và đánh giá hiệu suất thường xuyên
Kế hoạch kinh doanh cần xác định rõ các ưu tiên trong đào tạo, đồng thời đảm bảo ngân sách được phân bổ hợp lý cho cả đào tạo nội bộ và đào tạo từ bên ngoài, hoặc kết hợp cả hai hình thức.
- Có các khuyến khích hoạt động dựa trên kết quả đầu ra phù hợp đối với cả nhân viên và nhà quản lý
Quản lý và tài chính
Quy trình xử lý vay và các hoạt động liên quan được thực hiện dựa trên các thông lệ tiêu chuẩn hóa và hướng dẫn sử dụng rõ ràng, giúp đội ngũ nhân viên nắm vững và thực hiện hiệu quả.
- Hệ thống kế toán cập nhật thông tin chính xác kịp thời, thông tin minh bạch là đầu vào cho hệ thống thông tin quản lý
- Kiểm toán nội bộ và bên ngoài được thực hiện đều đặn
- Dự kiến ngân sách và tài chính được thực hiện thường xuyên và thực tế
Hệ thống thông tin quản lý
Hệ thống cung cấp thông tin kịp thời và chính xác về các chỉ số chủ chốt, hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động giám sát và hướng dẫn của nhân viên cũng như nhà quản lý.
Thể chế bền vững - Đăng ký pháp lý và tuân thủ phù hợp các yêu cầu giám sát
- Xác định rõ quyền hạn và trách nhiệm của chủ sở hữu, Ban Giám đốc và Ban Quản lý
- Có đội ngũ các nhà quản lý và kỹ thuật viên được đào tạo tốt Tiếp cận và bền vững về tài chính
- Đạt được thành tựu đáng kể về quy mô, bao gồm một số lượng lớn khách hàng chưa được tiếp cận với tài chính vi mô
- Mức chi phí điều hành và tài chính được bù đắp bởi thu nhập hướng tới sự bền vững đầy đủ
Tính bền vững của tổ chức tài chính vi mô là yếu tố quan trọng cho sự phát triển của cả tổ chức, khách hàng và xã hội Đối với tổ chức, sự bền vững giúp tổ chức tài chính vi mô tự bù đắp chi phí và có lãi, giảm sự phụ thuộc vào trợ cấp chính phủ, từ đó đảm bảo nguồn vốn cho người nghèo vay Đối với khách hàng, tính bền vững đảm bảo sự liên tục của dịch vụ tài chính, giúp họ tiếp cận vốn vay dễ dàng hơn, ổn định tiết kiệm và tăng cường niềm tin vào tổ chức Cuối cùng, đối với xã hội, sự bền vững của tổ chức tài chính vi mô góp phần bảo vệ môi trường và thực hiện trách nhiệm xã hội, đảm bảo không ảnh hưởng đến các thế hệ tương lai.
1.3.2 Thông lệ quốc tế về tính bền vững của tổ chức tài chính vi mô
The sustainability of microfinance institutions is assessed through self-sustainability ratios and profitability metrics Three widely used indicators for measuring sustainability include Operational Self-Sustainability (OSS), Financial Self-Sustainability (FSS), and Institutional Self-Sustainability (ISS).
Tự bền vững về hoạt động (OSS)
Tỷ số tự bền vững trong hoạt động OSS phản ánh mối liên hệ giữa thu nhập và tổng chi phí hoạt động Các nhà tài trợ và quản lý tổ chức tài chính vi mô áp dụng tiêu chuẩn này để xác định xem tổ chức có đủ thu nhập từ hoạt động để trang trải chi phí hoạt động hay không.
Theo Quỹ Phát triển Vốn Liên Hợp Quốc (UNCDF), chỉ số tự bền vững về hoạt động chỉ được tính theo công thức:
Việc so sánh chi phí tài chính giữa các tổ chức tài chính vi mô là không công bằng, vì không phải tất cả đều có chi phí giống nhau Một số tổ chức sử dụng nguồn cho vay từ các khoản biếu tặng hoặc cho vay ưu đãi, dẫn đến chi phí huy động thấp và chi phí tài chính nhỏ Ngược lại, những tổ chức tiếp cận nguồn vốn thương mại thường phải chịu chi phí tài chính cao hơn nhiều.
Tổ chức tài chính vi mô được đánh giá là bền vững khi chỉ số OSS vượt quá 100% Tuy nhiên, theo thông lệ quốc tế, để đảm bảo sự bền vững hoạt động lâu dài, chỉ số OSS nên đạt trên 120%.
Tự bền vững về tài chính (FSS)
Tỷ số tự bền vững về tài chính (FSS) đo lường khả năng thu nhập của tổ chức tài chính vi mô trong việc trang trải chi phí hoạt động, đã được điều chỉnh theo lạm phát và loại bỏ tác động của trợ cấp Mục tiêu của các điều chỉnh này là làm rõ tình hình tài chính của tổ chức nếu không có trợ cấp, khi vốn được huy động từ thị trường thương mại thay vì từ nguồn viện trợ hoặc tài trợ ưu đãi Tỷ số này được tính toán dựa trên các yếu tố tài chính cụ thể của tổ chức.
Trong đó: Chi phí hoạt động điều chỉnh = Chi phí hoạt động + Chi phí tài chính + Dự phòng mất vốn + Chi phí vốn
Chi phí vốn được tính bằng công thức: ((Tỷ lệ lạm phát * (Vốn tự có trung bình - tổng tài sản cố định trung bình)) + ((Nợ trung bình * Lãi suất thương mại của các nguồn vốn nợ) - Chi phí tài chính thực tế) Công thức này giúp xác định chi phí vốn cần thiết cho doanh nghiệp, phản ánh ảnh hưởng của lạm phát và chi phí tài chính đến khả năng sinh lời.
Tổ chức tài chính vi mô được coi là tự bền vững về tài chính khi chỉ số FSS lớn hơn 100% Tuy nhiên, trong số hơn 10.000 tổ chức tài chính vi mô toàn cầu, chỉ khoảng 3-5% đạt được độ tự bền vững tài chính hoàn toàn Hơn nữa, sự chênh lệch lớn giữa cung và cầu các dịch vụ tài chính vi mô sẽ không thể được khắc phục nếu các tổ chức này không duy trì sự bền vững trong dài hạn.
Tự bền vững về thể chế (ISS)
ISS gồm 4 tiêu chí cơ bản sau:
Cấu trúc quản trị của tổ chức cần đảm bảo có pháp nhân rõ ràng, với sự phân định rõ ràng giữa Chủ sở hữu, Ban Quản trị và Ban Điều hành Điều này giúp tăng cường tính minh bạch và trách nhiệm trong quản lý, đồng thời hỗ trợ tổ chức hoạt động hiệu quả hơn.
(ii) Tổ chức có kế hoạch chiến lược (Tầm nhìn, sứ mệnh và các mục tiêu phát triển);
(iii) Tổ chức có báo cáo tài chính đúng theo chuẩn mực và được kiểm toán độc lập hàng năm;
(iv) Tổ chức có hệ thống quản lý thông tin chuyên nghiệp và minh bạch
Mối quan hệ giữa tính bền vững và tính hiệu quả trong công tác xóa đói giảm nghèo của tổ chức tài chính vi mô
Xóa đói giảm nghèo là mục tiêu quan trọng của Chính phủ và các tổ chức phi chính phủ, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính vi mô Tài chính vi mô được coi là giải pháp hiệu quả cung cấp dịch vụ tài chính cho hộ nghèo và những người không tiếp cận được dịch vụ tài chính chính thức Sự phát triển của tài chính vi mô cũng đồng nghĩa với xu hướng phát triển bền vững của các tổ chức tài chính vi mô Tuy nhiên, trong những thập niên gần đây, đã xuất hiện một sự đánh đổi giữa mục tiêu xóa đói giảm nghèo và khả năng đạt được tính bền vững của các tổ chức này.
Một tổ chức tài chính vi mô thành công được xác định qua khả năng phát triển bền vững và hoàn thành mục tiêu xóa đói giảm nghèo bằng cách cung cấp dịch vụ tài chính cho người nghèo Để đạt được sự phát triển bền vững, tổ chức này cần hoạt động độc lập, giảm thiểu sự phụ thuộc vào hỗ trợ tài chính từ Chính phủ và các nhà tài trợ, đồng thời vẫn đảm bảo đạt được mục tiêu xóa đói giảm nghèo và tạo ảnh hưởng tích cực đến người sử dụng dịch vụ Sơ đồ dưới đây minh họa quy trình phát triển của tổ chức tài chính vi mô.
Hình 1.3 Thứ tự phân cấp các mục tiêu để tài chính vi mô trở thành công cụ phát triển
Khi các tổ chức tài chính vi mô hướng tới sự bền vững, họ thường giảm bớt sự chú trọng vào mục tiêu giảm nghèo, vì khách hàng nghèo và rất nghèo mang lại nhiều rủi ro hơn so với khách hàng cận nghèo hoặc không nghèo Điều này có thể dẫn đến việc các tổ chức này xa rời mục tiêu ban đầu của mình, đó là phục vụ người nghèo và hỗ trợ cộng đồng.
Nỗ lực đạt được sự bền vững lâu dài trong các tổ chức vi mô thường không thành công nếu bỏ qua mục tiêu xóa đói giảm nghèo Lãi suất cho vay có thể tăng cao khi các tổ chức này theo đuổi lợi nhuận, khiến người nghèo không thể tiếp cận dịch vụ tài chính hoặc trả nợ Hệ quả là, người vay có thể phải vay thêm từ nhiều nguồn khác để trả nợ, dẫn đến vòng xoáy nghèo đói khi họ không thể hưởng lợi từ khoản vay Do đó, mục tiêu xóa đói giảm nghèo không được thực hiện, trong khi các tổ chức vi mô vẫn chưa đạt được sự bền vững cần thiết.
Kinh nghiệm quốc tế về phát triển bền vững tài chính vi mô nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo và bài học cho Việt Nam
1.5.1 Xu hướng phát triển bền vững của các tổ chức tài chính vi mô trên thế giới
Tổ chức tài chính vi mô có thể phát triển theo hai mô hình chính: mô hình phát triển bền vững và mô hình thu hẹp sự nghèo đói, với mục tiêu cuối cùng là cải thiện đời sống và phúc lợi cho người nghèo Mô hình bền vững tập trung vào thương mại hóa và mở rộng dịch vụ, nhằm tăng số lượng khách hàng tiếp cận tài chính vi mô Ngược lại, mô hình thu hẹp sự nghèo đói chú trọng vào chiều sâu của dịch vụ Dù có tranh luận về mô hình nào nên được ưu tiên, nhưng trong những năm gần đây, mô hình phát triển bền vững đang ngày càng trở nên phổ biến.
Việc cung cấp dịch vụ tài chính cho người nghèo thường gặp chi phí cao, do đó, các tổ chức tài chính vi mô cần nguồn tài trợ để bù đắp thâm hụt giữa doanh thu và chi phí phục vụ khách hàng Trong bối cảnh nguồn tài trợ khan hiếm và sự không chắc chắn trong đầu tư vào tổ chức tài chính vi mô, chỉ có mô hình tài chính bền vững mới có khả năng cung cấp tài chính tối ưu cho người nghèo.
Tùy thuộc vào loại hình và giai đoạn phát triển của tài chính vi mô, các mục tiêu ưu tiên có thể khác nhau, giữa việc giảm nghèo và phát triển bền vững Các ngân hàng nhà nước và tổ chức tài chính vi mô phi chính phủ thường ưu tiên giảm nghèo, trong khi các tổ chức tài chính vi mô như quỹ tín dụng và ngân hàng thương mại lại chú trọng vào tính bền vững hơn là giảm nghèo.
Trong quá trình phát triển, tổ chức tài chính vi mô trải qua hai giai đoạn: giai đoạn bắt đầu và giai đoạn trưởng thành, với ưu tiên khác nhau cho giảm nghèo và phát triển bền vững Các tổ chức phi chính phủ và nhỏ thường chưa xác định rõ tính bền vững, do đó, trong giai đoạn đầu, họ nên tập trung vào việc tiếp cận người nghèo Khi bước vào giai đoạn trưởng thành, các tổ chức này sẽ chuyển đổi thành các tổ chức tài chính vi mô chính thức, với mục tiêu chính là tính bền vững Ngược lại, các ngân hàng thương mại thường ưu tiên tính bền vững hơn việc tiếp cận người nghèo.
Hình 1.4 Xu hướng phát triển của các tổ chức tài chính vi mô
Trong những năm gần đây, khoảng 50% tổ chức tài chính vi mô trên thế giới đạt được sự bền vững, với số lượng ngày càng tăng theo từng năm Điều này cho thấy xu hướng phát triển bền vững của các tổ chức tài chính vi mô nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo ngày càng rõ rệt.
1.5.2 Kinh nghiệm quốc tế về phát triển bền vững tài chính vi mô nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo
1.5.2.1 Mô hình hoạt động tài chính vi mô hướng tới mục tiêu xóa đói giảm nghèo của ngân hàng Grameen, Bangladesh
Ngân hàng Grameen được thành lập bởi Giáo sư Muhammad Yunus vào năm
1976 với mục đích hỗ trợ người nghèo vay vốn mà không cần điều kiện đảm bảo
Mô hình tài chính vi mô này, dựa trên ý tưởng rằng người nghèo sở hữu nhiều kỹ năng chưa được khai thác, đã nhận giải Nobel Hòa bình năm 2006 Đây là một trong những mô hình thành công nhất toàn cầu, góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống cho cộng đồng nghèo.
Ngân hàng Grameen, được thành lập vào năm 1979 với sự hỗ trợ của Chính phủ Bangladesh, đã thành công trong việc cung cấp các dịch vụ như nhận ký quỹ, sản phẩm tiết kiệm và cho vay nhỏ lẻ Đến năm 1983, ngân hàng trở thành một tổ chức độc lập và tiếp tục mở rộng hoạt động, đặc biệt là cung cấp tín dụng cho người nghèo nông thôn Đáng chú ý, ngân hàng này chủ yếu thuộc sở hữu của những người vay vốn, trong đó phụ nữ chiếm phần lớn, với khoảng 94% cổ phần thuộc về họ và 6% còn lại thuộc về Chính phủ Bangladesh.
Ngân hàng Grameen thiết lập các cứ điểm tại các vùng dân nghèo với nguyên tắc hoạt động đơn giản, tập trung vào việc điều tra và chọn lựa đối tượng cho vay từ những người nghèo nhất Mỗi nhóm vay gồm 5 thành viên không có quan hệ ruột thịt, trong đó 2 thành viên nghèo nhất được vay trước, phải trả nợ hàng tuần và tích lũy một phần lãi suất Các thành viên trong nhóm hỗ trợ lẫn nhau để đảm bảo việc hoàn trả diễn ra đều đặn Tín dụng của mỗi thành viên phụ thuộc vào khả năng trả nợ của cả nhóm, tạo sự ràng buộc trách nhiệm Các cứ điểm ngân hàng hoạt động dựa vào nguồn lực địa phương và nỗ lực sinh lợi, với sự đảm bảo từ 4 hệ thống nền tảng: 16 cam kết của người vay, 10 tiêu chí đánh giá nghèo đói, 6 nguyên tắc cấp phát tín dụng và 10 nguyên tắc hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng Grameen hoạt động với nguyên tắc cung cấp tín dụng cho người nghèo mà không cần thế chấp, hỗ trợ thu nhập từ các dự án sản xuất và đầu tư vào trái phiếu chính phủ Ngân hàng hướng dẫn người nghèo cách đầu tư vào các dự án kinh doanh nhỏ và tiểu thủ công nghiệp Có bốn loại hình cho vay chính: vay cơ bản, vay phát triển nhà, vay phát triển giáo dục và cho vay hỗ trợ khó khăn Mô hình ngân hàng Grameen đã tạo ra sự khác biệt lớn so với các ngân hàng truyền thống, thu hút sự chú ý toàn cầu.
Bảng 1.6 So sánh sự khác biệt giữa ngân hàng Grameen và ngân hàng thông thường
Ngân hàng thông thường Ngân hàng Grameen
- Phải có tài sản thế chấp Do vậy, những người nghèo không có khả năng tiếp cận vốn
- Quan niệm tín dụng là nhân quyền Do đó, người không có tài sản thế chấp cũng có thể vay
- Được sở hữu bởi người giàu, đa số là đàn ông
- Được sở hữu bởi người nghèo, đa số là phụ nữ
- Mục tiêu hàng đầu là tối đa hóa lợi nhuận
- Mục tiêu hàng đầu là an sinh xã hội, xóa đói giảm nghèo
- Chi nhánh đặt gần trung tâm thành phố - Chi nhánh tại nông thôn
- Lãi kép tính hàng quý - Tính theo lãi đơn
- Không quan tâm chú ý đến hoàn cảnh gia đình vay
- Chú ý đến hoàn cảnh gia đình của người đi vay như tình trạng giáo dục của trẻ em, nhà cửa,…
- Khi người vay nợ quá hạn đã cam kết, ngân hàng sẽ chuyển sang chế dộ “phạt”
- Grameen cho phép người đi vay tái sắp xếp lại khoản nợ mà không làm họ cảm thấy họ đã vi phạm
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp và so sánh
Mô hình ngân hàng Grameen, sau gần 40 năm hoạt động, đã chứng tỏ nhiều ưu điểm trong việc giúp người nghèo và cận nghèo tiếp cận dịch vụ tài chính mà không cần tài sản thế chấp, đồng thời bảo vệ họ khỏi bị bóc lột và khuyến khích tiết kiệm Tuy nhiên, mô hình này còn bộc lộ nhược điểm như tính cứng nhắc trong hoạt động nội bộ, yêu cầu họp nhóm thường xuyên gây tốn thời gian và kém hiệu quả Dù ngân hàng có thể kiểm soát nhóm vay tốt hơn và tạo cảm giác thuộc về cho các thành viên, nhưng cũng gặp khó khăn như chi phí giao dịch cao và cần hướng dẫn cho các thành viên trong một cơ chế riêng biệt, dẫn đến sự phân hóa trong quản lý.
1.5.2.2 Phát triển bền vững tài chính vi mô nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo tại Malaysia
Tài chính vi mô ở Malaysia đang trong giai đoạn phát triển sơ khai, với sự tham gia chủ động của chính phủ rất quan trọng trong việc tăng cường khả năng tiếp cận vốn cho các doanh nghiệp vi mô và hộ gia đình có thu nhập thấp Chính phủ và Ngân hàng Trung ương cung cấp quỹ tài trợ qua hai ngân hàng chính là ngân hàng phát triển nông nghiệp và ngân hàng tiết kiệm quốc gia, nhằm hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp vi mô với chi phí thấp Các tổ chức tài chính vi mô như KKR, AIM, TEKUN, Abah, Selangor và YUM đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tài chính cho người nghèo Trong số đó, AIM và TEKUN là những tổ chức phi chính phủ hoạt động tích cực nhất, trong khi KKR được thành lập như một tổ hợp tác tín dụng nhân dân để đáp ứng nhu cầu của cộng đồng trong việc xóa đói giảm nghèo.
Bảng 1.7 So sánh hệ thống cho vay của ba tổ chức tài chính vi mô lớn tại Malaysia
Yếu tố AIM TEKUN YUM
Phụ nữ Phụ nữ và đàn ông Phụ nữ
Toàn Malaysia Toàn Malaysia Chỉ ở Sabah Đối tượng có thể vay nợ
Những người sống tại hoặc dưới đường đói nghèo
Những người sống tại hoặc dưới đường đói nghèo và những người không quá nghèo
Những người sống tại hoặc dưới đường đói nghèo
Vay theo nhóm Vay cá nhân Vay cá nhân
Số tiền được phép vay nợ
Theo tuần Theo tuần, theo tháng, theo quý
1 tuần sau khi nhận nợ
Linh hoạt, tùy vào dự án
1-2 tuần sau khi nhận nợ
Phí quản lý 10% 4% 10%/50 tuần cho các khoản vay thông thường,
18%/50 tuần cho các khoản vay ngắn hạn Tiết kiệm bắt buộc
1 – 15 RM/tuần 5% từ phần trả lại hàng năm
Nguồn: Suraya Hanim Mokhtar, Gilbert Nartea, Christopher Gan (2013)
Tại Malaysia, AIM chiếm 77.2% thị phần trong lĩnh vực tài chính vi mô, trong khi 22.8% còn lại thuộc về các tổ chức khác Dù vậy, chỉ có khoảng 55% người nghèo có khả năng tiếp cận các dịch vụ tài chính và tài chính vi mô.
Malaysia vẫn đang trong giai đoạn phát triển, phụ thuộc nhiều vào sự hỗ trợ từ chính phủ và các tổ chức phi chính phủ Gần đây, Ngân hàng Trung Ương Malaysia đã có những bước tiến quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế quốc gia.
Ngân hàng Negara Malaysia đã ủy quyền cho 9 ngân hàng thực hiện cho vay tín dụng vi mô nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ Chính phủ Malaysia nhận thấy sự hiện diện của khoảng nửa triệu doanh nghiệp, trong đó 80% là doanh nghiệp vi mô Các khoản tín dụng vi mô này có giá trị dao động từ 1.000 RM đến 50.000 RM, nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế trong khu vực.
000 RM và lãi suất được tính dựa theo lãi suất cho vay ngân hàng cộng thêm 0.5%
Tỷ lệ nghèo đói ở Malaysia đã giảm đáng kể, cho thấy những đóng góp tích cực của tài chính vi mô trong công cuộc xóa đói giảm nghèo Mặc dù vẫn còn ở giai đoạn sơ khai, nhưng những nỗ lực trong lĩnh vực này đang mang lại hiệu quả rõ rệt.
Hình 1.5 Tỷ lệ đói nghèo tại đường đói nghèo quốc gia tại Malaysia giai đoạn 1989 – 2014
PHÂN TÍCH THỰC NGHIỆM VỀ TÍNH BỀN VỮNG CỦA TÀI CHÍNH VI MÔ VIỆT NAM VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG XÓA ĐÓI GIẢM NGHÈO
Tổng quan chung về tài chính vi mô tại Việt Nam
2.1.1 Đặc điểm riêng của tài chính vi mô tại Việt Nam
Khác với nhiều quốc gia đang phát triển, phần lớn dân số nghèo ở Việt Nam sinh sống tại các vùng nông thôn và miền núi Điều này dẫn đến sự phát triển đặc thù của ngành tài chính vi mô tại Việt Nam, phản ánh những đặc điểm kinh tế và chính trị riêng biệt của đất nước.
Sự tham gia của các tổ chức chính trị - xã hội vào hoạt động tài chính vi mô tại Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng cơ hội tiếp cận dịch vụ tài chính cho người nghèo Các tổ chức như Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam và Liên đoàn Lao động Việt Nam đã hợp tác với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài để triển khai tài chính vi mô hiệu quả Nhờ vào mạng lưới rộng khắp, các tổ chức này đã giúp các tổ chức tài chính vi mô hiểu rõ hơn về nhu cầu của khách hàng, từ đó phát triển các dịch vụ tín dụng phù hợp Điều này không chỉ giúp tài chính vi mô lan tỏa đến những xã nghèo nhất mà còn mang lại nhiều cơ hội phát triển cho cộng đồng Đồng thời, các tổ chức tài chính vi mô cũng tận dụng nguồn nhân lực dồi dào và kinh nghiệm phong phú từ các tổ chức đoàn thể có uy tín tại địa phương.
Sự liên kết giữa các tổ chức tài chính vi mô và các tổ chức chính trị xã hội có thể gây khó khăn cho sự linh hoạt và khả năng đáp ứng với các quy định pháp lý mới Tổ chức Tài chính Vi mô Tình thương (TYM), thuộc Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, phải xin phê duyệt từ lãnh đạo Trung ương, dẫn đến sự thụ động trong phát triển và thiếu khả năng cải tiến sản phẩm Việc sử dụng cán bộ Hội trong giai đoạn đầu có thể hiệu quả trong việc tiếp cận khách hàng, nhưng về lâu dài, thiếu chuyên môn và kỹ năng quản lý sẽ cản trở sự phát triển độc lập của tổ chức Hơn nữa, các hoạt động tài chính vi mô thường bị xem là chương trình phúc lợi xã hội thay vì hoạt động kinh doanh, làm giảm tính chuyên nghiệp và thể chế của tổ chức.
Tài chính vi mô tại Việt Nam chủ yếu tập trung ở nông thôn, nơi khoảng 75% người nghèo sinh sống, trong khi các quốc gia phát triển tài chính vi mô thường đặt tổ chức tại đô thị Khoảng 30% hộ nông dân nghèo sống ở các vùng khó khăn, với thu nhập chủ yếu từ nông nghiệp và điều kiện nguồn lực hạn chế Phụ nữ nông thôn, đặc biệt là nữ chủ hộ độc thân và phụ nữ cao tuổi, là nhóm dễ bị tổn thương nhất Việc ngân hàng mở chi nhánh tại trung tâm huyện thị gây khó khăn cho người nghèo, đặc biệt là những người không có phương tiện giao thông, trong việc tiếp cận dịch vụ tài chính Sự liên kết với các tổ chức đoàn thể giúp giảm chi phí hoạt động cho các tổ chức tài chính vi mô, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho những đối tượng khó khăn này.
Ngân hàng Chính sách Xã hội, một ngân hàng phi lợi nhuận tại Việt Nam, được thành lập năm 2002 và được nhà nước tài trợ, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính vi mô Ngân hàng này không chịu sự điều chỉnh như các ngân hàng thương mại, với nguồn vốn chủ yếu từ ngân sách nhà nước và 2% tiền gửi VND từ các ngân hàng thương mại nhà nước Nhờ vào nguồn vốn dồi dào, Ngân hàng Chính sách Xã hội hiện chiếm ưu thế trên thị trường tài chính vi mô Việt Nam Tuy nhiên, sự tồn tại của ngân hàng này đã dẫn đến sự méo mó về lãi suất và tạo ra một thị trường phi cạnh tranh trong việc cung cấp vốn cho người nghèo, gây ra tình trạng phân bổ nguồn lực không hiệu quả.
2.1.2 Môi trường pháp lý cho hoạt động tài chính vĩ mô tại Việt Nam
Thị trường tài chính vi mô Việt Nam có ba khu vực là khu vực chính thức, khu vực phi chính thức, khu vực bán chính thức
Khu vực chính thức của tài chính vi mô tại Việt Nam bao gồm Ngân hàng Chính sách Xã hội, các ngân hàng thương mại hoạt động trong lĩnh vực này như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, cùng với các Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương và Chính sách Các tổ chức tài chính vi mô được Ngân hàng Nhà nước cấp phép hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng 2010 và Nghị định 28/2005 Tính đến hết năm 2014, đã có 2 tổ chức tài chính vi mô được cấp giấy phép hoạt động, trong đó có Công ty TNHH tài chính quy mô nhỏ Tình thương.
TYM và tổ chức tài chính vi mô M7 là những tổ chức tiên phong trong lĩnh vực tài chính vi mô tại Việt Nam TYM, được thành lập vào năm 2010, là tổ chức tài chính vi mô đầu tiên chuyển đổi thành công thành công ty TNHH với Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam là chủ sở hữu Tiếp theo, M7 cũng nhận được giấy phép hoạt động từ Ngân hàng Nhà nước dưới mô hình Công ty TNHH 2 thành viên trở lên Các ngân hàng thương mại hoạt động tài chính vi mô hiện nay tuân thủ Luật các Tổ chức Tín dụng năm 2010 cùng với các nghị định và thông tư hướng dẫn, tuy nhiên chưa có quy định riêng cho hoạt động này Ngân hàng Chính sách Xã hội, được thành lập theo Quyết định 131/2002/QĐ-TTg, hoạt động không vì lợi nhuận nhằm hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách, dưới sự chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ và Bộ Tài chính Cuối cùng, Quỹ Tín dụng nhân dân hoạt động theo mô hình hợp tác xã và chịu sự điều chỉnh của Luật Hợp tác xã.
Luật Các Tổ chức Tín dụng 2010 và các quy định từ năm 2003 đã xác định hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân, chịu sự quản lý và giám sát của Ngân hàng Nhà nước, hoạt động dựa trên các văn bản hướng dẫn do Ngân hàng Nhà nước xây dựng Khu vực bán chính thức bao gồm các nhà cung cấp dịch vụ tài chính vi mô, hoạt động dưới nhiều hình thức như: (i) một phần của chương trình hoặc dự án phát triển, (ii) chương trình tài chính vi mô chuyên trách chưa đăng ký thành lập tổ chức tài chính vi mô, và (iii) quỹ xã hội hoạt động trong lĩnh vực tài chính vi mô.
Nghị định 30/2012/NĐ-CP quy định về hoạt động tín dụng – tiết kiệm vi mô cho các tổ chức phi chính phủ, yêu cầu sự chấp thuận của Thủ tướng Chính phủ Quản lý tài chính vi mô được thực hiện qua hệ thống phân cấp từ trung ương đến địa phương, với sự tham gia của Ủy ban Nhân dân trong việc giám sát nhưng không thanh tra định kỳ Đối với tổ chức phi chính phủ nước ngoài, hoạt động được điều chỉnh bởi Quyết định 340-TTg, với Ủy ban Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài là cơ quan cấp phép Các Bộ, Ban, Ngành có trách nhiệm hướng dẫn và giám sát thực hiện quy chế Trong khi đó, tổ chức phi chính phủ trong nước hoạt động theo Nghị định 88/2003/NĐ-CP, với Bộ Nội vụ có thẩm quyền cấp phép cho các hội có phạm vi hoạt động quốc gia hoặc liên tỉnh, đảm bảo quản lý nhà nước thống nhất về hội.
Khu vực phi chính thức bao gồm các hình thức họ, hội, phường được quy định bởi Nghị định 144/2006/NĐ-CP của Chính phủ Theo nghị định này, hoạt động hụi/họ được điều chỉnh theo Luật Dân sự, và mọi tranh chấp liên quan sẽ được giải quyết theo quy định của pháp luật tố tụng dân sự.
Tài chính vi mô ở Việt Nam, khác với các quốc gia châu Á khác, đã lâu nay được coi là công cụ xóa đói giảm nghèo, với chính phủ cung cấp tín dụng cho hộ gia đình nghèo thông qua ngân hàng nhà nước và các chương trình trợ cấp Tuy nhiên, từ năm 2005, một khung pháp lý đã được thiết lập, cho phép các tổ chức tài chính vi mô bán chính thức chuyển đổi thành tổ chức chính thức dưới sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước Hoạt động của các tổ chức này được điều chỉnh bởi Nghị định số 28/2005/NĐ-CP và Nghị định số 165/2007/NĐ-CP Đặc biệt, Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010 đã công nhận các tổ chức tài chính vi mô như một loại hình tổ chức tín dụng chính thức.
Kể từ năm 2010, ngành tài chính vi mô tại Việt Nam đã phát triển nhanh chóng với nhiều chiến lược và đề án được Chính phủ phê duyệt Năm 2011, Chính phủ đã thông qua Chiến lược Phát triển Ngành Tài chính Vi mô giai đoạn 2011-2020 nhằm xây dựng hệ thống tài chính vi mô an toàn, bền vững, góp phần đảm bảo an sinh xã hội và giảm nghèo Chiến lược này xác định ba loại tổ chức cung cấp tài chính vi mô: tổ chức tài chính vi mô được cấp phép, tổ chức tài chính vi mô bán chính thức và Ngân hàng Chính sách Xã hội Vào ngày 30/03/2012, Đề án phát triển ngành tài chính vi mô Việt Nam đến năm 2020 đã được phê duyệt, chia thành hai giai đoạn: giai đoạn đầu (2011-2015) tập trung xây dựng văn bản hướng dẫn và hỗ trợ đào tạo nhân viên, giai đoạn sau (2016-2020) nghiên cứu sửa đổi khung pháp lý để đa dạng hóa loại hình tổ chức và mở rộng dịch vụ tài chính vi mô.
Chính phủ Việt Nam đang nỗ lực xây dựng môi trường pháp lý thuận lợi cho sự phát triển bền vững của tài chính vi mô, định hướng thị trường Các cơ quan quản lý và chương trình phát triển tập trung củng cố tổ chức tín dụng tham gia tài chính vi mô, nhằm cung cấp dịch vụ bền vững với mức giá hợp lý cho người nghèo và hỗ trợ phát triển cơ sở hạ tầng cho ngành này.
2.1.3 Phân đoạn thị trường tài chính vi mô Việt Nam
2.1.3.1 Những nhà cung cấp tài chính vi mô tại Việt Nam
Các đơn vị cung cấp tài chính vi mô tại Việt Nam được phân vào 3 nhóm theo sơ đồ tổng quát dưới đây
Hình 2.1 Các đơn vị cung cấp tài chính vi mô ở Việt Nam
Ngân hàng thương mại Quỹ, tổ chức Họ/Phường Ngân hàng Chính sách Xã hội 58 NGOs Họ hàng
Quỹ Tín dụng Nhân dân TW Người cho vay
Quỹ Tín dụng Nhân dân Chính sách
Nguồn: Báo cáo của ADB (2010)
Khu vực chính thức bao gồm các ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tài chính vi mô, trong đó Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn là ngân hàng lớn nhất.
Các đơn vị cung cấp tài chính vi mô ở Việt Nam
Chính thức Bán chính thức Phi chính thức
Nhà cung cấp đầu vào cho đại lý marketing thôn bao gồm Ngân hàng Chính sách Xã hội, hệ thống Quỹ Tín dụng Nhân dân, cùng với hai tổ chức tài chính vi mô được Chính phủ cấp phép hoạt động là TYM và M7.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank)
Đánh giá tính bền vững của tài chính vi mô tại Việt Nam và hiệu quả hoạt động trong xóa đói giảm nghèo
hoạt động trong xóa đói giảm nghèo
2.2.1 Tác động của tài chính vi mô tới xóa đói giảm nghèo tại Việt Nam
2.2.1.1 Tổng quan về vấn đề đói nghèo tại Việt Nam
Đến cuối năm 2014, dân số Việt Nam đạt 90,4 triệu người, với tổng thu nhập quốc nội khoảng 3.937.856 tỷ đồng (khoảng 184 tỷ USD) Thu nhập bình quân đầu người đạt 2028 USD/năm, giúp Việt Nam thoát khỏi nhóm nước nghèo và gia nhập nhóm nước có thu nhập trung bình thấp Tỷ lệ hộ nghèo tại Việt Nam đã giảm liên tục trong 10 năm qua, phản ánh những nỗ lực trong phát triển kinh tế và xóa đói giảm nghèo.
Hình 2.3 Tổng số hộ nghèo và tỷ lệ hộ nghèo tại Việt Nam giai đoạn 2001-2014
Nguồn: Báo cáo thường niên của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội
Tuy nhiên, tình trạng nghèo đói vẫn còn tồn tại khá phổ biến tại nhiều nơi ở
Việt Nam, đặc biệt là các vùng miền núi, sâu, xa và khó khăn, là nơi sinh sống của đa số người nghèo Những khu vực này thường đối mặt với khí hậu khắc nghiệt, tài nguyên thiên nhiên hạn chế và thường xuyên chịu ảnh hưởng của thiên tai Hơn nữa, sự kém phát triển của cơ sở hạ tầng khiến cho những vùng này càng trở nên tách biệt với các khu vực khác.
Số hộ nghèo Tỷ lệ hộ nghèo
Việt Nam có dưới 15% tổng dân số nhưng lại chiếm 47% tổng số người nghèo Theo tiêu chuẩn nghèo từ năm 2010, 66.3% người dân tộc thiểu số được xác định là nghèo, trong khi tỷ lệ này ở người Kinh chỉ là 12.9%.
Bảng 2.1 Tỷ lệ nghèo cả nước và các vùng giai đoạn 2004 - 2014
Cả nước 18.1 15.6 13.4 10.6 9.6 8.2 Đồng bằng sông Hồng Đông Bắc
Duyên hải Nam Trung Bộ
Tây Nguyên Đông Nam Bộ Đồng bằng sông Cửu Long
Nguồn: Tổng cục Thống kê
Tỷ lệ nghèo ở Việt Nam đang giảm dần nhưng không đồng đều, với các vùng Tây Bắc, Đông Bắc, Tây Nguyên và Duyên hải Nam Trung Bộ luôn có tỷ lệ cao hơn Sự chuyển dịch nhanh chóng sang nền kinh tế thị trường đã tạo ra các mô hình phát triển mới, đồng thời đặt ra thách thức cho công tác giảm nghèo Bất bình đẳng về thu nhập và cơ hội gia tăng do sự chênh lệch phát triển giữa nông thôn và thành thị, cũng như trong các khu vực nông thôn và giữa các nhóm kinh tế - xã hội khác nhau Các khu vực nghèo thường không được kết nối hiệu quả với thị trường, mặc dù hạ tầng địa phương và dịch vụ cơ bản đã được cải thiện, nhưng độ tin cậy và chất lượng dịch vụ vẫn chưa đồng đều.
Mặc dù Việt Nam đã đạt được những kết quả tích cực trong việc xóa đói giảm nghèo, nhưng tình hình vẫn chưa bền vững Tỷ lệ hộ nghèo giảm không phản ánh đúng thực tế, khi số lượng người nghèo trong xã hội vẫn không giảm, thậm chí còn gia tăng do lạm phát và suy giảm kinh tế Những nỗ lực hội nhập kinh tế toàn cầu đang đặt ra nhiều thách thức cho công tác giảm nghèo Người dân phải đối mặt với nhiều rủi ro trong cuộc sống và sản xuất, như thiên tai, dịch bệnh, và tai nạn, trong khi các biện pháp phòng ngừa vẫn chưa hiệu quả, dẫn đến nguy cơ tái nghèo Mức thu nhập bình quân của các hộ nghèo ở nông thôn chỉ đạt 70% mức chuẩn nghèo mới, và khoảng cách thu nhập giữa nhóm giàu và nghèo ngày càng gia tăng, khiến tình trạng nghèo trở nên nghiêm trọng hơn và việc thực hiện các giải pháp giảm nghèo trở nên khó khăn hơn.
2.2.1.2 Tác động của tài chính vi mô tới xóa đói giảm nghèo tại Việt Nam
Tài chính vi mô là công cụ quan trọng trong nỗ lực xóa đói giảm nghèo, góp phần đáng kể vào việc cải thiện tình hình nghèo đói tại Việt Nam trong thời gian qua.
Về thu nhập, chi tiêu và tiết kiệm
Tỷ lệ hộ nghèo tại Việt Nam đã giảm đáng kể trong những năm qua nhờ vào những nỗ lực của Chính phủ trong công tác xóa đói giảm nghèo Để đánh giá hiệu quả của tài chính vi mô trong việc này, cần xem xét sự thay đổi về thu nhập, chi tiêu và tiết kiệm của nhóm người nghèo trước và sau khi nhận tín dụng vi mô.
Hình 2.4 Thay đổi về thu nhập của khách hàng sau khi tiếp cận tài chính vi mô trong năm 2014
Nguồn: Điều tra phân tích về tài chính vi mô Việt Nam 2014
Tỷ lệ khách hàng có thu nhập giảm trong nhóm khách hàng của các tổ chức tài chính vi mô được Chính phủ cấp phép là rất thấp (0.1%), và không có trường hợp nào (0%) ở Ngân hàng Chính sách Xã hội và Quỹ Tín dụng Nhân dân Hầu hết khách hàng cảm thấy thu nhập của họ tăng lên, nhưng chủ yếu là mức độ ít (66.18% khách hàng Ngân hàng Chính sách Xã hội, 69.82% khách hàng tổ chức tài chính vi mô khác, 41.25% khách hàng Quỹ Tín dụng Nhân dân) Đáng chú ý, tỷ lệ khách hàng không tăng thu nhập ở Ngân hàng Chính sách Xã hội là khá cao (20.7%) Ngược lại, 53.79% khách hàng Quỹ Tín dụng Nhân dân cho rằng thu nhập của họ tăng đáng kể nhờ sự hỗ trợ vốn vay Điều này có thể lý giải bởi quy mô món vay trung bình của Quỹ Tín dụng Nhân dân cao (40 triệu đồng/khách hàng), so với 14.58 triệu đồng của Ngân hàng Chính sách Xã hội và 6.74 triệu đồng của các tổ chức tài chính vi mô khác So sánh giữa quy mô vay và mức độ tăng thu nhập cho thấy sự tương quan tích cực giữa vốn vay và cải thiện thu nhập.
Tổng NHCSXH Quỹ TDNH Các TCTCVM khác
Tăng trưởng cho vay trung bình của các nhà cung cấp tài chính vi mô có ảnh hưởng lớn đến việc tăng thu nhập, vượt trội hơn so với các tổ chức tài chính khác.
Hình 2.5 Thay đổi về chi tiêu của khách hàng sau khi tiếp cận tài chính vi mô trong năm 2014
Nguồn: Điều tra phân tích về tài chính vi mô Việt Nam 2014
Chi tiêu của khách hàng thường thay đổi tương tự như thu nhập, với 57.2% khách hàng ghi nhận mức tăng chi tiêu không đáng kể Khách hàng của Ngân hàng Chính sách Xã hội và các tổ chức tài chính vi mô thường có thu nhập thấp hơn, dẫn đến mức tăng chi tiêu cũng khiêm tốn hơn so với khách hàng của Quỹ Tín dụng Nhân dân Do đó, sự gia tăng thu nhập và chi tiêu không đáng kể đã khiến phần lớn khách hàng của ba tổ chức này không có sự thay đổi rõ rệt về tiết kiệm sau khi vay vốn.
Tổng NHCSXH Quỹ TDNH Các TCTCVM khác
Tăng nhiều Tăng lên ítKhông tăngGiảm đi
Hình 2.6 Thay đổi về tiết kiệm của khách hàng sau khi tiếp cận tài chính vi mô trong năm 2014
Nguồn: Điều tra phân tích về tài chính vi mô Việt Nam 2014
Mặc dù người nghèo đã tiếp cận với tín dụng vi mô, nhưng mức thu nhập, chi tiêu và tiết kiệm của họ không có sự gia tăng đáng kể Điều này cho thấy rằng tín dụng vi mô chưa thực sự mang lại hiệu quả trong việc cải thiện đời sống và tăng thu nhập cho người nghèo tại Việt Nam.
Mặc dù tỷ lệ hộ nghèo và thu nhập bình quân đầu người ở Việt Nam đã có xu hướng tăng trong những năm gần đây, nhưng cần nghiên cứu xem sự thay đổi này có liên quan đến tài chính vi mô hay không Mức sống của khách hàng tài chính vi mô sau khi vay vốn là yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu quả của tài chính vi mô trong việc giảm nghèo tại Việt Nam.
Tổng NHCSXH Quỹ TDNH Các TCTCVM khác
Tăng nhiều Tăng lên ítKhông tăngGiảm đi
Hình 2.7 Thay đổi về mức sống của khách hàng sau khi tiếp cận tài chính vi mô trong năm 2014
Nguồn: Điều tra phân tích về tài chính vi mô Việt Nam 2014
Trước khi vay vốn, 53.73% các hộ gia đình có mức sống trung bình, và sau khi vay, tỷ lệ này vẫn cao với 53.37% Tuy nhiên, tỷ lệ hộ nghèo giảm đáng kể từ 31.64% xuống 16.61%, và hộ rất nghèo giảm từ 6.95% xuống 1.25% Số hộ khá giả tăng lên, trong khi số hộ giàu không thay đổi nhiều, cho thấy tài chính vi mô đóng góp lớn trong việc giúp các hộ gia đình thoát nghèo, nhưng chưa đạt được nhiều thành tựu về sự giàu có Mặc dù Ngân hàng Chính sách Xã hội có nguồn vốn lớn và được đầu tư từ Nhà nước, mức giảm nghèo của khách hàng chỉ cao hơn 3% so với các tổ chức tài chính vi mô, do không phải tất cả người nghèo và rất nghèo đều tiếp cận được nguồn vốn này.
Người dân thuộc các nhóm thu nhập khác nhau, từ rất nghèo đến giàu có, có thể tiếp cận nguồn vốn từ Ngân hàng Chính sách Xã hội Tuy nhiên, khách hàng của các tổ chức tài chính vi mô và Quỹ Tín dụng Nhân dân thường gặp khó khăn trong việc vay vốn từ các chương trình hỗ trợ người nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội.
Mức sống của người dân Việt Nam, đặc biệt là khách hàng tài chính vi mô, đã được nâng cao nhờ vào sự cải thiện cơ sở hạ tầng, bao gồm đường sá và điện nước Sự gia tăng đầu tư công cho cơ sở hạ tầng trong những năm qua đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư và sản xuất kinh doanh Từ đó, tài chính vi mô đã góp phần tạo ra việc làm, với 4.2% người dân nhận định đây là một sự thay đổi lớn trong 5 năm qua.
2.2.2 Đánh giá tính bền vững của tài chính vi mô tại Việt Nam
GỢI Ý CHO VIỆT NAM PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG TÀI CHÍNH VI MÔ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG XÓA ĐÓI GIẢM NGHÈO
Định hướng phát triển bền vững tài chính vi mô nhằm mục tiêu xóa đói giảm nghèo tại Việt Nam
Mục tiêu và định hướng phát triển bền vững hệ thống tài chính vi mô tại Việt Nam, đặc biệt là các tổ chức tài chính vi mô, nhằm xóa đói giảm nghèo, được xác định trong Đề án xây dựng và phát triển hệ thống tài chính vi mô đến năm 2020, được phê duyệt theo Quyết định số 2195/QĐ-TTg ngày 06/12/2011 của Thủ tướng Chính phủ Định hướng này tập trung vào hai khía cạnh chính: ngành tài chính vi mô và các tổ chức tài chính vi mô, nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững và cải thiện đời sống cho cộng đồng.
3.1.1 Từ góc độ ngành tài chính vi mô
Xây dựng và phát triển hệ thống tài chính vi mô an toàn, bền vững nhằm phục vụ người nghèo và người có thu nhập thấp là mục tiêu quan trọng Hệ thống này cũng hỗ trợ các doanh nghiệp siêu nhỏ và nhỏ, góp phần thực hiện chính sách của Đảng và Nhà nước về an sinh xã hội và giảm nghèo bền vững Chính phủ đã định hướng cho tài chính vi mô Việt Nam tiến tới sự bền vững tài chính, đồng thời giữ vững mục tiêu xã hội, với trọng tâm là giảm nghèo bền vững.
Các hộ gia đình nghèo và doanh nghiệp nhỏ ở vùng sâu, vùng xa cần được phục vụ tốt về chất lượng và phạm vi dịch vụ tài chính Mặc dù phần lớn dân nghèo tại Việt Nam đã tiếp cận dịch vụ tài chính vi mô từ các định chế như Agribank và Ngân hàng Chính sách Xã hội, nhưng chất lượng dịch vụ vẫn chưa đáp ứng yêu cầu Họ cần các sản phẩm tài chính linh hoạt, giá cả hợp lý và thiết kế phù hợp với nhu cầu Nhóm khách hàng vi mô mong muốn một nhà cung cấp dịch vụ duy nhất cho tất cả nhu cầu tài chính, nhưng hiện tại, rất ít nhà cung cấp đáp ứng được điều này Việc mở rộng tín dụng trong hệ thống tài chính chính thức là cần thiết để phục vụ tốt hơn cho tầng lớp nghèo và có thu nhập thấp Các báo cáo từ tổ chức phi chính phủ cho thấy thị trường đang phân khúc với nhu cầu đa dạng về khoản vay lớn hơn và các dịch vụ tài chính mở rộng như bảo hiểm vi mô và chuyển tiền.
Môi trường phát triển tài chính vi mô tại Việt Nam hiện nay gặp nhiều khó khăn do tính manh mún, thiếu luật lệ và hiệu quả kém trong huy động tiền gửi và cho vay Điều này không chỉ làm giảm chất lượng phục vụ mà còn đe dọa tính bền vững và hạn chế tốc độ phát triển của ngành tài chính vi mô, khiến nó khó có thể hội nhập vào khu vực tài chính quốc gia Nguyên nhân chủ yếu là do cơ chế tín dụng bao cấp, một chính sách không hiệu quả, ảnh hưởng tiêu cực đến tính hiệu quả và bền vững của tài chính vi mô Chính sách này không khuyến khích huy động tiết kiệm và dẫn đến việc phân chia tín dụng cho người nghèo, trong khi mức lãi suất trợ giá cùng với thị trường mục tiêu của Ngân hàng Chính sách Xã hội đã hạn chế khả năng phục vụ của các định chế tài chính vi mô khác Đặc biệt, đối với Agribank – nhà cung cấp tài chính lớn nhất cho khu vực nông thôn, chính sách này đã làm giảm khả năng sinh lời và ảnh hưởng đến việc phát triển sản phẩm và dịch vụ cho khách hàng nghèo và thu nhập thấp.
3.1.2 Từ góc độ các tổ chức tài chính vi mô nói riêng
Năng lực thể chế của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính vi mô tại Việt Nam cần được chú trọng và phát triển Việc nâng cao khả năng hoạt động của các tổ chức tài chính vi mô sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế và hỗ trợ các đối tượng có nhu cầu vay vốn.
Nam có ít người nghèo và thu nhập thấp không tiếp cận dịch vụ tài chính, nhưng vẫn tồn tại những vấn đề sâu xa về thể chế và cơ cấu tổ chức trong ngành Những yếu kém này thể hiện qua bốn lĩnh vực: (i) chất lượng và loại hình sản phẩm tài chính vi mô; (ii) sự bền vững và kết quả hoạt động tài chính của tổ chức tài chính vi mô; (iii) thị trường nhỏ lẻ thiếu hiệu quả kinh tế do quy mô Những vấn đề này, cùng với các chính sách không hợp lý, tạo ra lo ngại về khả năng sinh lợi thấp cho tất cả các thể chế tài chính vi mô, bao gồm cả chính thức và bán chính thức.
Định hướng cho các tổ chức tài chính vi mô nhằm nâng cao năng lực thể chế và phát triển bền vững sẽ góp phần vào mục tiêu xóa đói giảm nghèo của Chính phủ Việt Nam trong thời gian tới.
Các tổ chức tài chính vi mô được Ngân hàng Nhà nước cấp phép cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức và nâng cao năng lực quản trị Đồng thời, họ nên xây dựng hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ hiệu quả, chủ động hợp tác với các tổ chức kiểm toán độc lập để đảm bảo hoạt động an toàn, bền vững và tuân thủ các quy định hiện hành.
Đối với các tổ chức tài chính vi mô phi chính phủ bán chính thức, cần tiếp tục nâng cao năng lực tài chính và năng lực thể chế để đáp ứng đủ điều kiện chuyển đổi thành tổ chức tài chính vi mô được Ngân hàng Nhà nước cấp phép theo Luật các Tổ chức Tín dụng Điều kiện tiên quyết là phải đảm bảo đủ số vốn tối thiểu theo quy định và đạt được sự bền vững trong hoạt động.
Khuyến nghị phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả hoạt động trong xóa đói giảm nghèo đối với các đơn vị cung cấp tài chính vi mô
3.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm tài chính
Nhu cầu dịch vụ tài chính của khách hàng tài chính vi mô hiện chưa được đáp ứng đầy đủ, chủ yếu chỉ tập trung vào tín dụng vi mô Các đơn vị cung cấp tài chính vi mô cần phát triển hệ thống dịch vụ tài chính đa dạng và hiện đại, hướng tới nhu cầu của nền kinh tế Việc nâng cao chất lượng dịch vụ tài chính truyền thống và tiếp cận công nghệ ngân hàng hiện đại là cần thiết để tăng cường năng lực cạnh tranh Đồng thời, các đơn vị cần rà soát quy trình dịch vụ để đảm bảo tính thống nhất nhưng linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Đối với các tổ chức tài chính vi mô chính thức, việc huy động tiết kiệm dân cư cần được tăng cường và đa dạng hóa hình thức huy động vốn Các tổ chức chưa chính thức hóa nên tập trung vào việc tìm kiếm nguồn vốn rẻ từ nhà tài trợ và ngân hàng thương mại để giảm lãi suất cho vay và nâng cao tính bền vững trong hoạt động.
Các tổ chức tài chính vi mô cần tăng cường nghiên cứu thị trường và phát triển sản phẩm dịch vụ mới, bao gồm việc đa dạng hóa hình thức trả gốc lãi và huy động tiết kiệm để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Việc áp dụng thí điểm các dịch vụ như chuyển tiền qua điện thoại, bảo hiểm vi mô và dịch vụ thu chi hộ cũng rất quan trọng để phục vụ nhu cầu tài chính của hộ nghèo và hộ có thu nhập thấp Bên cạnh số lượng dịch vụ, chất lượng, sự đa dạng và tính sẵn có của dịch vụ cũng cần được chú trọng hơn nữa.
Tăng cường đầu tư vào các dịch vụ phi tài chính là yếu tố then chốt để nâng cao năng lực xã hội của khách hàng, tạo ra sự khác biệt lớn giữa tổ chức tài chính vi mô và các tổ chức tín dụng khác Những yếu tố này ngày càng trở nên quan trọng trong việc thu hút khách hàng tài chính vi mô, đồng thời là điểm mạnh mà các tổ chức tài chính vi mô cần phát huy để cạnh tranh và phát triển hiệu quả.
3.2.2 Tăng tính bền vững thông qua giảm chi phí, tăng các nguồn thu
Các đơn vị cung cấp tài chính vi mô có thể giảm chi phí hoạt động thông qua các biện pháp như
(i) áp dụng hệ thống quản lý vận hành tốt, đặc biệt là hệ thống thông tin quản lý;
Sử dụng công nghệ như internet và điện thoại để tối ưu hóa quản lý văn phòng và dịch vụ phi tài chính tại các chi nhánh là một chiến lược quan trọng cho các tổ chức tài chính vi mô Tuy nhiên, chi phí hoạt động và lãi suất tại Việt Nam hiện nay đã rất thấp so với khu vực, khiến việc giảm chi phí hoạt động trong ngắn hạn trở nên khó khăn.
Quản lý nợ hiệu quả hơn sẽ giúp giảm chi phí dự phòng rủi ro Cần áp dụng hệ thống thông tin quản lý mạnh mẽ và tăng cường chia sẻ thông tin tín dụng với các tổ chức tín dụng trong khu vực, nhằm tránh tình trạng chồng nợ.
(iv) mở rộng hoạt động theo chiều rộng và chiều sâu để giảm chi phí trên 1 đồng vốn vay, đa dạng hóa loại hình khách hàng;
Giảm chi phí huy động vốn cho tổ chức tài chính vi mô bằng cách thu hút các nhà đầu tư trong nước và quốc tế trên thị trường.
Bên cạnh đó, việc tăng nguồn thu cũng cần được song song tiến hành thông qua việc:
(i) đa dạng hóa nguồn thu, tăng cường bán chéo để khuyến khích khách hàng hiện tại sử dụng nhiều dịch vụ tài chính vi mô hơn;
(ii) phát triển đa dạng hơn các loại sản phẩm tài chính vi mô như các dịch vụ đại lý (chuyển tiền qua điện thoại, bảo hiểm, thu hộ);
(iii) áp dụng các hình thức thu nợ đa dạng để có dòng tiền vào liên tục;
(iv) liên tục đổi mới để nâng cao hiệu quả hoạt động
3.2.3 Phát huy hơn nữa sức mạnh của mình, giảm thiểu các điểm yếu
Mỗi tổ chức tài chính vi mô đều sở hữu những điểm mạnh và điểm yếu riêng biệt Việc tối ưu hóa các điểm mạnh đồng thời hạn chế những điểm yếu là rất quan trọng để đảm bảo sự phát triển bền vững cho từng tổ chức trong tương lai.
Giải pháp chung nhằm phát huy sức mạnh gắn kết giữa các thành viên, cân bằng giữa mục tiêu phát triển xã hội và bền vững Cần nâng cao nhận thức của các tổ chức tài chính vi mô về các mô hình tổ chức và quản trị tốt nhất Định hướng các tổ chức tài chính vi mô hoạt động theo mô hình an toàn, minh bạch và bền vững, đồng thời áp dụng công nghệ hiện đại để nâng cao tiện ích trong việc cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính vi mô.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các tổ chức tài chính vi mô được Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép, cần hoàn thiện cơ chế tổ chức, quản trị và điều hành, đồng thời xây dựng hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ hiệu quả Việc tìm kiếm nguồn vốn rẻ, đặc biệt từ các nhà tài trợ quốc tế, cũng rất quan trọng để hỗ trợ các tổ chức này nâng cao năng lực, nhất là trong giai đoạn mới thành lập.
Để nâng cao hiệu quả của chương trình và dự án tài chính vi mô tại khu vực phi chính phủ, cần phối hợp với Hiệp hội tài chính vi mô và các cơ quan chức năng liên quan để triển khai các chương trình đào tạo, hướng tới hoạt động bền vững và áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài chính vi mô Đồng thời, cần tìm kiếm nguồn tài trợ nhằm tăng cường năng lực thể chế và tài chính cho các tổ chức phi chính phủ, đáp ứng yêu cầu chuyển đổi thành tổ chức tài chính vi mô theo Luật các Tổ chức Tín dụng, đặc biệt là trong bối cảnh của Ngân hàng Chính sách Xã hội.
Ngân hàng Chính sách Xã hội cần tối đa hóa sức mạnh của hệ thống toàn quốc và kết nối với các cơ quan đoàn thể để nâng cao hiệu quả hoạt động, hướng tới bền vững tài chính và giảm phụ thuộc vào vốn Chính phủ Giải pháp ngắn hạn bao gồm cải tiến sản phẩm tín dụng, áp dụng chính sách định giá hợp lý, và hoàn thiện các sản phẩm huy động tiết kiệm nhằm xử lý vấn đề nguồn vốn Tại cấp trung ương, cần chuẩn bị báo cáo phân tích khe hở kỳ hạn hàng tháng để đảm bảo sự phù hợp giữa nguồn và tài sản, đồng thời tìm kiếm nguồn vốn sẵn có để ngăn ngừa rủi ro thanh khoản Về trung và dài hạn, Ngân hàng cần hoàn thiện cơ chế tài chính ổn định, chuẩn bị cho việc tự bù đắp chi phí hoạt động, và xem xét chuyển đổi thành đơn vị tài chính vi mô bán buôn Cuối cùng, việc áp dụng công nghệ thông tin hiện đại trong quản lý và phát triển dịch vụ e-banking là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Hệ thống Quỹ Tín dụng Nhân dân cần phát huy điểm mạnh của mình thông qua nguyên tắc tự nguyện, tự chủ và tương trợ giữa các thành viên, nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất, kinh doanh và cải thiện đời sống Việc tái cấu trúc Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung Ương thành Ngân hàng Hợp tác xã theo Luật các Tổ chức Tín dụng 2010 là cần thiết để hiện đại hóa hệ thống ngân hàng và khai thác cơ hội phát triển Để giải quyết vấn đề liên kết giữa các tổ chức thành viên, cần đảm bảo sự kết nối chặt chẽ hơn giữa Quỹ Tín dụng Nhân dân cơ sở và Trung Ương, với trách nhiệm mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế, phát triển sản phẩm mới, đặc biệt là tín dụng hạn mức và vi mô cho khách hàng thu nhập thấp Đồng thời, cần cung cấp nền tảng công nghệ thông tin cho core-banking và e-banking, trong khi các Quỹ Tín dụng Nhân dân cơ sở củng cố hoạt động tại địa bàn và mở rộng sang khu vực mới, phát triển sản phẩm theo hướng dẫn của Trung Ương và tăng cường quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn toàn cầu.