TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
N g u y ê n n h ã n d ẫ n đến rủ i ro tín d ụ n g
NHỮNG VẤN ĐÈ c ơ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO
TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Ngăn hàng thương mại và các hoạt động tại Ngăn hàng thương mại
1.1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành và phát triển song song với sự phát triển của kinh tế hàng hóa, đóng vai trò quan trọng trong quá trình này Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thị trường đã tạo ra những định chế tài chính cần thiết, trong đó NHTM trở thành một phần không thể thiếu, góp phần hoàn thiện hệ thống kinh tế.
NHTM, hay ngân hàng thương mại, được định nghĩa khác nhau ở các quốc gia Tại Mỹ, NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Ở Pháp, NHTM là các cơ sở nhận tiền từ công chúng dưới hình thức ký thác để thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và dịch vụ tài chính Ấn Độ xem NHTM là cơ sở nhận ký thác để cho vay và đầu tư Tại Thổ Nhĩ Kỳ, NHTM là hội trách nhiệm hữu hạn nhận tiền ký thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái và vay mượn Ở Việt Nam, theo Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990, NHTM được xác định là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thưcmg mại
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính quốc gia, với các hoạt động đa dạng và phong phú NHTM cung cấp nhiều loại hình dịch vụ cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu tài chính của họ Một số hoạt động chính của ngân hàng thương mại bao gồm
Huy động vốn là quá trình nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác thông qua các hình thức tiền gửi khác nhau Ngoài ra, ngân hàng có thể phát hành chứng chỉ tiền gửi, vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác, và vay vốn ngắn hạn từ Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn.
Ngân hàng thực hiện hoạt động tín dụng bằng cách cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong đó, cho vay là hoạt động chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất Ngân hàng cung cấp các khoản vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, đồng thời cho vay trung và dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh và phục vụ đời sống.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ cung cấp dịch vụ thanh toán mà còn tham gia vào nhiều hoạt động khác như kho quỹ, góp vốn cổ phần, và tham gia thị trường tiền tệ Họ cũng kinh doanh ngoại hối, vàng, bảo hiểm nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cùng với các dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những định chế tài chính chủ yếu, nổi bật với việc cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính Nhiệm vụ cơ bản của NHTM bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn mở rộng các dịch vụ khác để đáp ứng nhu cầu đa dạng của xã hội.
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa các bên, trong đó có sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị hoặc tài sản, dựa trên các điều kiện thỏa thuận như số lượng, thời hạn và lãi suất Nguyên tắc cơ bản của tín dụng là hoàn trả cả gốc và lãi.
Tín dụng có thể được hiểu đơn giản là mối quan hệ vay mượn giữa hai bên dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đối tượng vay mượn có thể là tiền hoặc tài sản, trong đó người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng tài sản của mình cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Sau thời gian này, người đi vay sẽ hoàn trả cho người cho vay một số tiền hoặc tài sản theo thỏa thuận, thường với giá trị lớn hơn khoản vay ban đầu.
Tín dụng ngân hàng, từ góc độ tín dụng như một chức năng cơ bản của ngân hàng, được hiểu là giao dịch tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp, và các chủ thể kinh tế khác) Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay để sử dụng trong một khoảng thời gian theo thỏa thuận, và bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng
Ngân hàng có thể đóng vai trò là người đi vay hoặc cho vay trong quan hệ tín dụng Khi nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, hoặc huy động vốn từ Ngân hàng Trung ương và các tổ chức tín dụng khác, ngân hàng trở thành người đi vay Ngược lại, khi thực hiện cho vay trực tiếp hoặc chiết khấu thương phiếu, ngân hàng là người cho vay Tuy nhiên, do tính phức tạp của hoạt động cho vay và thói quen, người ta thường chỉ nhắc đến hoạt động cho vay mà ít đề cập đến vai trò đi vay của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường là điều tất yếu, tuy nhiên, nó luôn có hai mặt mạnh và yếu Khi hoạt động tín dụng diễn ra đúng nguyên tắc, nó sẽ thúc đẩy quan hệ kinh tế nhanh chóng và hiệu quả, góp phần vào sự phát triển kinh tế Ngược lại, khi rủi ro tín dụng xảy ra, nó không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến sản xuất kinh doanh của các tổ chức mà còn tác động xấu đến các quan hệ tài chính Để phát huy vai trò quan trọng của tín dụng, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần chú trọng đến an toàn vốn, vì trong hoạt động kinh doanh, họ thường phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khải niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro là những nguy cơ tiềm ẩn có thể gây thiệt hại về vật chất hoặc tinh thần, và một trong những đặc điểm của rủi ro là khó xác định thời điểm và mức độ thiệt hại Do đó, con người cần áp dụng nhiều biện pháp để phòng ngừa và hạn chế thiệt hại khi rủi ro xảy ra Rủi ro thường xuất hiện bất ngờ, đe dọa sự sống còn của doanh nghiệp, nhưng để đạt được lợi nhuận cao, các doanh nghiệp phải chấp nhận rủi ro Chiến lược kinh doanh mạo hiểm có khả năng mang lại lợi nhuận lớn hơn, nhưng cũng đi kèm với nhiều rủi ro Mối liên hệ giữa rủi ro và lợi nhuận là điều phổ biến trong tất cả các loại tài sản.
Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt Hoạt động tín dụng không chỉ là nguồn thu chính mà còn là lĩnh vực sinh lời chủ yếu của NHTM Nhiều nhà khoa học và chuyên gia đã nghiên cứu sâu về rủi ro trong kinh doanh tín dụng, dẫn đến sự hình thành của nhiều quan điểm khác nhau về tín dụng.
Rủi ro tín dụng (RRTD) là khái niệm quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng và thị trường tài chính, đề cập đến khả năng ngân hàng không thu hồi đủ gốc và lãi từ khoản vay hoặc không nhận được thanh toán nợ đúng hạn.
A n h h ư ở n g c ủ a r ủ i ro tín d ụ n g
Ngân hàng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động như kênh thu hút và bơm tiền cho sự phát triển Rủi ro tín dụng (RRTD) là một phần không thể thiếu trong các hoạt động kinh tế, có thể gây ra tổn thất lớn và tạo ra chuỗi phản ứng domino trong nhiều lĩnh vực Sự phá sản của ngân hàng do RRTD có thể dẫn đến sự hỗn loạn kinh tế, mất ổn định trong hoạt động kinh tế, và gia tăng các vấn đề như lạm phát, thất nghiệp, và tệ nạn xã hội Hơn nữa, RRTD có thể gây ra tổn thất gấp nhiều lần so với các loại rủi ro khác, trở thành nguyên nhân chính dẫn đến khủng hoảng trong nền kinh tế hiện đại.
- Đổi với hoạt động của một ngân hàng:
Rủi ro tín dụng có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, khiến khách hàng mất niềm tin và ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng lớn, việc thu hút vốn từ khách hàng trở nên khó khăn hơn.
Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng, khi các khoản tín dụng có rủi ro gây khó khăn cho việc hoàn trả Trong khi đó, ngân hàng vẫn phải thanh toán đúng hạn cho các khoản tiền gửi và tiết kiệm của khách hàng Việc không huy động được nguồn vốn dồi dào do mất uy tín dẫn đến khó khăn trong việc thanh toán các khoản nợ mới, khi mà các nguồn vốn đã huy động được lại phải trả cho khách hàng.
Rủi ro tín dụng ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại, vì hoạt động tín dụng là nguồn thu chính Khi xảy ra rủi ro, tài sản của ngân hàng suy giảm, dẫn đến giảm lợi nhuận và tác động xấu đến các hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng nếu không được khắc phục, với những tác động nghiêm trọng trên ba phương diện chính Nếu rủi ro này tiếp tục phát triển đến mức độ nghiêm trọng, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ mất khả năng thanh toán và cuối cùng là sự sụp đổ tài chính.
Ngành ngân hàng tại Việt Nam đang phát triển nhanh chóng và giữ vai trò trung gian tài chính quan trọng giữa người tiết kiệm và người vay Để cạnh tranh, các ngân hàng cung cấp dịch vụ tiện ích nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, nhưng điều này cũng đồng nghĩa với việc phải chấp nhận rủi ro Quản lý rủi ro tín dụng trở thành yếu tố then chốt để xác định mức độ rủi ro mà các ngân hàng có thể chấp nhận.
C á c d ấ u h iệ u n h ậ n b iế t rủ i ro tín d ụ n g
Trong hoạt động kinh doanh, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu và có thể nhận biết qua nhiều dấu hiệu khác nhau Một số dấu hiệu có thể mờ nhạt, trong khi những dấu hiệu khác lại rất rõ ràng Ngân hàng cần phải có các biện pháp để phát hiện sớm những dấu hiệu này và thực hiện các hành động cần thiết nhằm ngăn ngừa và xử lý vấn đề Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các dấu hiệu này thường chỉ được nhận diện qua một quá trình dài chứ không phải chỉ trong một khoảnh khắc Do đó, cán bộ tín dụng cần phải nhận biết các dấu hiệu này một cách hệ thống để quản lý rủi ro hiệu quả.
1.2.6 1 Các dấu hiệu nhận biết khách hàng có rủi ro
Nhóm 1: Các dấu hiệu liên đến mối quan hệ khách hàng và ngân hàng
Trong quá trình hạch toán, khách hàng gặp phải biến động số dư tài khoản, đặc biệt là giảm sút số dư tài khoản tiền gửi và thường xuyên yêu cầu hỗ trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác nhau Mức độ vay gia tăng, với nhu cầu đáo hạn và thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi Doanh nghiệp thường xuyên yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến Phương thức tài chính chủ yếu sử dụng nguồn tài trợ ngắn hạn cho hoạt động phát triển dài hạn, chấp nhận nguồn tài trợ đắt tiền như nghiệp vụ chiết khấu các khoản phải trả Điều này cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn về vốn, khả năng thanh toán kém và tình hình tài chính không ổn định, với biểu hiện giảm vốn điều lệ.
Nhóm 2: Các dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý, điều hành của khách hàng:
Doanh nghiệp thường xuyên thay đổi cơ cấu hệ thống quản trị và ban điều hành, dẫn đến sự bất đồng về mục đích và công tác quản trị Ban giám đốc điều hành thiếu kinh nghiệm, trong khi ban quản trị can thiệp quá sâu vào các vấn đề hàng ngày, không chú trọng đến lợi ích của cổ đông và chủ nợ Việc thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên và kế hoạch cho những người kế cận không đầy đủ là dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn và có nguy cơ sa sút.
Nhóm 3: Các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính, kế toán
Trong quá trình làm hồ sơ vay, việc chuẩn bị không đầy đủ số liệu tài chính và việc chậm trễ trong việc cung cấp thông tin có thể gây khó khăn Sự gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên và tỷ lệ nợ trên vốn cổ phần cao là những vấn đề cần lưu ý Ngoài ra, số lượng khách hàng nợ tăng nhanh cùng với thời hạn thanh toán kéo dài cũng là dấu hiệu cảnh báo Công ty thường xuyên không đạt mức kế hoạch về sản xuất và bán hàng, đồng thời cần liên tục đánh giá lại tài sản để đảm bảo tình hình tài chính ổn định.
Những dấu hiệu nhận biết khả năng rủi ro tín dụng là rất quan trọng, vì vậy cần chú ý đặc biệt trong việc thẩm định khách hàng vay và quản lý hoạt động tín dụng.
1.2.6.2 Các dấu hiệu nhận biết một khoản cho vay có vấn đề
Khoản vay có lịch sử thanh toán không đúng hạn và kỳ hạn cho vay liên tục thay đổi, cùng với yêu cầu gia hạn nợ không hiệu quả, thường dẫn đến lãi suất cao bất thường để bù đắp rủi ro Sự tích tụ bất thường của các khoản phải thu hoặc hàng tồn kho từ khách hàng, cùng với việc thất lạc tài liệu quan trọng như báo cáo tài chính của ngân hàng, càng làm gia tăng rủi ro Tài sản thế chấp không đủ tiêu chuẩn và sự kỳ vọng vào việc đánh giá lại tài sản để tăng vốn chủ sở hữu, cũng như việc thiếu báo cáo hoặc dự đoán về dòng tiền, khiến khách hàng phải trông chờ vào các nguồn vốn không ổn định để thực hiện nghĩa vụ thanh toán, như việc bán các tòa nhà hoặc trang thiết bị.
1.2.6.3 Các dấu hiệu nhận biết chính sách cho vay kém kiệu quả
Việc đánh giá không chính xác rủi ro khách hàng và cho vay dựa trên các sự kiện bất thường có thể dẫn đến nhiều vấn đề nghiêm trọng Ngân hàng thường không xác định rõ kế hoạch hoàn trả cho từng khoản vay, đồng thời cung cấp tín dụng lớn cho những khách hàng không thuộc khu vực thị trường của mình Hồ sơ tín dụng không đầy đủ và việc cấp tín dụng lớn cho nhân viên, giám đốc hay cổ đông nội bộ cũng là những rủi ro tiềm ẩn Hơn nữa, sự cạnh tranh quá mức có thể khiến ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng chỉ để giữ họ lại, mặc dù có khả năng khoản vay sẽ gặp khó khăn Cuối cùng, việc thiếu nhạy cảm với những biến động trong môi trường kinh tế có thể làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng.
THỤC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
Đ Á N H G IÁ C H U N G VÈ R Ủ I RO T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G
2.3.1 Kết quả đạt được trong việc hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngăn hàng TMCP Đại Dương - Chi nhảnh Thăng Long
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng và lãi suất tăng cao, nhiều doanh nghiệp có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Tuy nhiên, nhờ sự chỉ đạo chặt chẽ của Ban giám đốc và sự nỗ lực của nhân viên, ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Thăng Long đã giảm đáng kể rủi ro tín dụng trong những năm qua.
2.3.1 ỉ về mặt cơ cẩu tổ chức:
Ngân hàng TMCP Đại Dương cam kết phát triển an toàn và bền vững thông qua việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức và củng cố quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Phòng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động độc lập, dưới sự giám sát của Tổng giám đốc, với nhiệm vụ xây dựng chính sách tín dụng, phân tích và theo dõi giới hạn tín dụng, cùng với việc thử nghiệm các công cụ lượng hóa rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, được phát triển với sự hỗ trợ của Ernst & Young, giúp loại bỏ phán xét chủ quan trong cho vay và rút ngắn thời gian quyết định tín dụng Hiện tại, phòng quản lý rủi ro tín dụng đang nghiên cứu và tham gia xây dựng mô hình lượng hóa rủi ro tiếp cận.
Theo quy định của Basel II, mô hình này sẽ hoạt động song song với mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm hạn chế những nhược điểm của từng mô hình.
Tại Chi nhánh Thăng Long, tổ kiểm soát nội bộ thuộc phòng hội sở thực hiện công tác kiểm tra và kiểm soát tất cả hoạt động kinh doanh Ban tín dụng hội sở đã thành lập bộ phận hỗ trợ công tác kiểm tra và giám sát rủi ro, yêu cầu từng cán bộ tín dụng thực hiện quy trình cho vay một cách hiệu quả.
2.3.1.2 về áp dụng mô hình đánh giá rủi ro, bảng điểm xếp hạng tín dụng :
Hiện nay, phòng tín dụng tại chi nhánh thực hiện đánh giá và xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Việc này áp dụng cho cả doanh nghiệp và cá nhân, tuân thủ quy định số 57/2005/QĐ-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 20/01/2005.
Hẹ thong xêp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp', xếp loại theo phương phap đinh lượng và định tính trong 2 phân: tài chính và phi tài chính
Đánh giá yếu tố tài chính của doanh nghiệp được thực hiện thông qua phương pháp định lượng, dựa trên phân tích báo cáo tài chính năm gần nhất Các chỉ tiêu tài chính quan trọng được xem xét bao gồm khả năng thanh toán, chỉ tiêu hoạt động như vòng quay vốn lưu động và vòng quay hàng tồn kho, chỉ tiêu cân nợ như tỷ lệ tổng nợ phải trả trên tổng tài sản và nợ dài hạn so với vốn chủ sở hữu, cùng với chỉ tiêu thu nhập như lợi nhuận gộp trên doanh thu thuần và lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản.
Các yếu tố phi tài chính được đánh giá thông qua hai phương pháp chính là định tính và định lượng Những yếu tố này bao gồm khả năng trả nợ của doanh nghiệp, trình độ quản lý và môi trường nội bộ, quan hệ với ngân hàng, cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến ngành và hoạt động của doanh nghiệp.
Q uy trìn h đánh giá, xếp hạn g tín dụng các khách hàn g là doanh nghiệp được thự c hiện theo sơ đồ:
Hình 2.6: Quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp
T ổng điểm k ết h ọ p của hai hai yếu tố định tính v à định lư ợng sẽ giúp xác định độ rủi ro của k hoản cho vay th eo từ n g cấp độ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân dựa trên điểm số xếp loại thực hiện từ các khoản vay, với việc đánh giá xếp hạng rủi ro khách hàng và tài sản đảm bảo Phần xếp loại rủi ro khách hàng được xem xét thông qua hai nhóm chỉ tiêu chính.
+ N hóm chỉ tiêu về nhân thân
+ N hóm chỉ tiêu về k h ả năng trả nợ
Phân đánh giá tài sản đam bảo bao gồm các chỉ tiêu về:
+ Loại tài sản đảm bảo
+ T ính chất sở hữ u tài sản đảm bảo
+ G iá trị tài sản đảm bảo /tổ n g n ợ vay đề nghị
+ X u h ư ớ ng giảm giá trị của tài sản đảm bảo trong 12 thán g qua
Q uy trình châm điêm và xếp h ạng được thực hiện theo so đồ 2.8 f ' ì
Xác dinh kha Iiãliglrã nạ
XÍ'P loại mi ro Bước Ị tài săn dám hau ô _ V V
Tồng họp diểin và xềp hạng khách hàng
Hình 2.8: Q uy trìnlĩ chấm điếm tín dụng cả nhân
Việc tổng hợp điểm của hai nhóm chỉ tiêu sẽ hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc xác định và phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, được Ngân hàng Nhà nước cho phép triển khai từ năm 2009, phản ánh chính xác và tổng quan về chất lượng tín dụng của doanh nghiệp và cá nhân.
Hệ thống xếp hạng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý chất lượng tín dụng đối với từng khách hàng và toàn bộ danh mục tín dụng Tuy nhiên, hiện nay, quy trình xếp hạng và đánh giá chủ yếu vẫn mang tính chất định tính, với nhiều chỉ tiêu vẫn phụ thuộc vào cảm nhận của cán bộ tín dụng và người phụ trách tín dụng.
2.3.1.2 Vê biện pháp quản lý rủi ro tín dụng thông qua quy trình tín dụng:
Quy trình tín dụng là tổng hợp các bước mà ngân hàng thực hiện, bắt đầu từ việc tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng cho đến khi đưa ra quyết định cho vay, thực hiện giải ngân, thu hồi nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Việc thiết lập và liên tục cải tiến quy trình tín dụng là yếu tố then chốt đối với ngân hàng thương mại Một quy trình tín dụng hợp lý không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, quy trình tín dụng còn góp phần quan trọng trong công tác quản lý của ngân hàng.
• Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng.
• Làm cơ sở đê thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn.
Ngân hàng TMCP Đại Dương nhận thức rõ tầm quan trọng của quy trình tín dụng, vì vậy đã xây dựng một hệ thống quy trình tín dụng chặt chẽ nhằm giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng.
Ban lãnh đạo Ngân hàng áp dụng tư tưởng hiện đại trong quản lý rủi ro, chấp nhận rủi ro có tính toán và gắn liền mức độ rủi ro với định giá khoản vay Ngân hàng đã chỉ đạo sát sao các nội dung về quản lý rủi ro và thực hiện quy trình này qua từng bước trong quy trình tín dụng.
GIẢI PHÁP VÀ KIÉN NGHỊ NHẦM HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng TMCP Đại Dương đã xác định các định hướng phù hợp với tình hình thực tế hoạt động của các ngân hàng TMCP trong nước.
Xây dựng CN Thăng Long đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển đổi NHTMCP Đại Dương thành một ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ, với mục tiêu phát triển nhanh chóng, an toàn và hiệu quả Ngân hàng này hướng tới việc đáp ứng đa dạng nhu cầu của doanh nghiệp, người dân và các tổ chức.
Tăng cường mối quan hệ với các doanh nghiệp trong Tập đoàn Dầu Khí Quốc gia Việt Nam là cách hiệu quả để thiết lập nguồn huy động vốn ổn định, tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động tín dụng.
• Nhiệm vụ cụ thể cho công tác tín dụng:
Để đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng nhà nước về công tác tín dụng, cần thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo về điều kiện tín dụng và lãi suất cho vay Tăng cường kỷ cương, kỷ luật trong quản lý, đồng thời thực hiện đầy đủ các quy trình nghiệp vụ và quy trình ISO Cần chú trọng công tác tự kiểm tra và giám sát hoạt động kinh doanh, nhằm ngăn chặn các sai phạm và kịp thời điều chỉnh những lỗi phát sinh.
- Giữ vững thị trường khách hàng truyền thống và không ngừng mở rộng các đối tượng các khách hàng.
- Thận trọng trong mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng phải kết hợp với an toàn tín dụng.
Rà soát và quản lý chặt chẽ khách hàng có dư nợ xấu và lãi treo là cần thiết để thu hồi nợ vay hiệu quả Cần kiểm soát dòng tiền thu về nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu, đồng thời sàng lọc khách hàng tốt để đảm bảo an toàn tín dụng Mục tiêu là giảm tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn xuống dưới 5%, đồng thời phân cấp phê duyệt hạn mức cho vay cho các phòng giao dịch.
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẠI DƯƠNG - CHI NHẢNH THĂNG LONG
Rủi ro tín dụng đang trở thành một vấn đề nghiêm trọng tại Việt Nam và trên toàn cầu Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang đối mặt với tình trạng nợ quá hạn gia tăng, mặc dù đã áp dụng nhiều biện pháp quản lý để giảm thiểu rủi ro này Kết quả đạt được vẫn chưa đủ để cải thiện tình hình Để đạt được mục tiêu tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng, việc quản lý rủi ro tín dụng cần được chú trọng hơn nữa và luôn là mối quan tâm hàng đầu của ban lãnh đạo ngân hàng Xuất phát từ những hạn chế hiện tại trong quản lý rủi ro tín dụng, tôi xin đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác này tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Thăng Long.
3.2.1 Hoàn thiện mô hình và quy trình tín (lụng chung của ngăn hàng Đê tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần tích cực hơn trong việc triển khai mô hình và quy trình tín dụng mới, với mục đích vừa nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng (thông qua việc hình thành bộ phận quan hệ khách hành, bộ phận quản lý tín dụng và quản lý nợ), vừa chú trọng mở rộng phát triển kinh doanh (thông qua bộ phận chuyên trách khách hàng) Cụ thể là:
- Hình thành bộ phận chuyên trách khách hàng và phân định rõ công tác khách hàng và công tác thấm định rủi ro.
Chuyên môn hóa quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp là cần thiết, nhằm tách biệt các hoạt động như tiếp xúc và marketing khách hàng, thu thập thông tin về khách hàng và khoản vay Việc này giúp nâng cao tính chính xác trong việc đánh giá khả thi của các phương án xin vay và đưa ra quyết định cho vay hiệu quả hơn.
Xây dựng chính sách tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng là rất quan trọng Cần tránh việc chạy theo lợi nhuận mà làm suy giảm chất lượng tín dụng Trong quy định về tài sản thế chấp, ngân hàng không nên xem tài sản thế chấp là yếu tố hoàn toàn đảm bảo tín dụng Thay vào đó, ngân hàng nên ưu tiên nhận các tài sản thế chấp là giấy tờ có giá, dễ chuyển đổi thành tiền và ít rủi ro hơn.
Để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng, ngân hàng cần hoàn thiện công tác giám sát và kiểm tra các khoản vay một cách thường xuyên Việc phát hiện sớm các "dấu hiệu" tiềm ẩn sẽ giúp có biện pháp khắc phục kịp thời Ngân hàng nên thiết lập các quy định quản lý chủ động nhằm đảm bảo các khoản vay được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn Các quy định này cần làm rõ nhiệm vụ của trưởng phòng tín dụng trong việc giám sát cán bộ tín dụng, theo dõi nợ và vai trò của bộ phận kiểm tra tín dụng độc lập, từ đó khuyến khích tính khách quan trong quá trình giám sát các khoản nợ.
Giám sát tổng thể danh mục là cần thiết để phát hiện rủi ro tập trung, với các yếu tố quan trọng cần chú ý như so sánh thành phần danh mục với mục tiêu đề ra, xác định xu hướng xếp hạng tín dụng của khách hàng và tình trạng nợ khó đòi Tập trung tín dụng có thể xuất hiện dưới nhiều hình thức và gia tăng rủi ro khi nhiều khoản tín dụng có đặc điểm tương tự Mức độ tín dụng cao có thể gây ra biến động bất lợi cho ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng có thể tăng lãi suất cho các khoản vay tập trung, yêu cầu tài sản đảm bảo cao hơn và xem xét đồng tài trợ.
Báo cáo kịp thời và đúng yêu cầu là yếu tố quan trọng trong công tác kiểm soát và quản trị rủi ro Nội dung báo cáo nên được phân chia rõ ràng: báo cáo cho Hội đồng Quản trị và Tổng Giám Đốc cần được thực hiện định kỳ hàng tuần, hàng tháng hoặc hàng quý, tập trung vào đánh giá tổng thể, chiến lược quản trị và các biện pháp khắc phục Trong khi đó, báo cáo cho các cán bộ lãnh đạo chuyên trách nên được thực hiện hàng ngày, đi sâu vào từng loại rủi ro cụ thể Thông tin và báo cáo trong quản lý rủi ro tín dụng cần đảm bảo tính chính xác, kịp thời và đầy đủ, phản ánh đúng bản chất của các giao dịch Các báo cáo rủi ro tín dụng cần phải đáp ứng các mục tiêu cụ thể để nâng cao hiệu quả quản lý.
+ Cho thấy bức tranh tông thê về các đặc tính chủ yêu của các danh mục tính dụng;
+ Chỉ ra các khu vực có thê tập trung rủ ro trong danh mục tín dụng
+ Chỉ ra những thay đoi về giá trị nợ quá hạn;
+ Cho thấy sự giảm sút về chất lượng của danh mục tín dụng qua thay đôi cơ câu của từng loại rủi ro;
+ Nêu bật được các trưởng hợp cấp tín dụng vượt quá hạn mức cho một khách hàng hay các hạn mức khác bao gồm cả hạn mức phán quyết;
+ Đánh giá mức độ sinh lời của danh mục tín dụng dựa trên kết quả lần xem xét độc lập.
3.2.2 Triền khai việc nghiên cứu ngành, thành phần kinh tể đồng thời đưa ra các hạn mức theo ngành, thành phần kinh tế, hạn mức tín dụng cho từng khách hàng theo từng ngành
Ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Thăng Long cần thành lập bộ phận nghiên cứu chuyên sâu về ngành và các thành phần kinh tế để đưa ra cảnh báo và định hướng cho hoạt động tín dụng Trong giai đoạn hiện tại, nếu nguồn nhân lực chưa đủ, ngân hàng có thể thuê tư vấn hỗ trợ Dựa trên kết quả nghiên cứu, ngân hàng cần xây dựng các chính sách tín dụng và lập văn bản thông báo cho các bộ phận kinh doanh, nhằm thực hiện phương án kinh doanh đúng hướng và hạn chế rủi ro tín dụng.
Ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Thăng Long đã tiến hành nghiên cứu ngành và thành phần kinh tế để xác định khả năng cấp tín dụng cho từng đối tượng khách hàng và lĩnh vực hoạt động Điều này giúp đảm bảo danh mục khách hàng phù hợp với chiến lược phát triển của Oceanbank, từ đó hạn chế rủi ro tập trung Ngân hàng cũng đưa ra hạn mức tín dụng cho từng khách hàng, ngành và thành phần kinh tế, đồng thời thông báo cho bộ phận kinh doanh điều chỉnh danh mục tín dụng một cách hiệu quả.
3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Nâng cao năng lực thẩm định dự án là yếu tố quan trọng trong việc củng cố mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Theo Quyết định số 1627/2001/ỌĐ — NHNN, tính khả thi của phương án là điều kiện then chốt đảm bảo an toàn cho khoản vay, không chỉ dựa vào giá trị tài sản đảm bảo Cán bộ tín dụng cần nắm vững thông tin tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp để đưa ra quyết định cho vay hiệu quả Hiện nay, thông tin từ trung tâm tín dụng (CIC) của NHNN là nguồn dữ liệu quan trọng, mặc dù còn hạn chế và chưa kịp thời Cán bộ tín dụng cần chủ động tra cứu và tìm kiếm thông tin này, đồng thời phải tự mình thu thập thông tin từ khách hàng để hiểu rõ nhu cầu của họ và các đối tác Việc tăng cường mối quan hệ với các cơ quan chức năng cũng là cần thiết để hỗ trợ trong việc thu thập thông tin và tìm kiếm các dự án hiệu quả Cuối cùng, việc thành lập bộ phận chuyên trách để theo dõi và lưu trữ thông tin là rất quan trọng trong quá trình thẩm định.
Ngân hàng tiến hành đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng thông qua các giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân Để đảm bảo doanh nghiệp được thành lập và hoạt động hợp pháp, cần phải có đầy đủ và hợp lệ các giấy tờ cần thiết.
Ngân hàng đánh giá năng lực tài chính của khách hàng thông qua báo cáo tài chính, thông tin bên ngoài và phân tích các chỉ tiêu tài chính Kết quả phân tích giúp ngân hàng xác định phương hướng để chuẩn bị đối phó với các vấn đề có thể phát sinh trong quá trình thực hiện dự án.
Dự án và kế hoạch sản xuất kinh doanh khả thi là yếu tố quyết định thành công của doanh nghiệp Do đó, việc đánh giá hiệu quả của phương án vay vốn trở thành khâu quan trọng nhất trong quá trình thẩm định khách hàng.
Trong công tác thẩm định dự án, quyết định cho vay chủ yếu dựa vào dự đoán, vì vậy cần chú trọng đến chất lượng an toàn tín dụng Đối với cho vay ngắn hạn, cần kiểm tra khả năng thanh toán nhanh của khách hàng, đảm bảo rằng nguồn vốn vay chiếm ít nhất 30% - 40% an toàn Trong khi đó, cho vay dài hạn lại xem nhẹ khả năng thanh toán nhanh, mà thay vào đó, cần tập trung vào tính tiên tiến của thiết bị để sản phẩm có sức cạnh tranh cao.