(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông hà nội

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

Để nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội, tôi đã tổng hợp nhiều tài liệu từ các tạp chí khoa học, sách, báo cáo chính phủ, và các ấn phẩm liên quan Qua đó, tôi có cái nhìn tổng quát về lý luận và phương pháp nghiên cứu, cùng với thông tin hữu ích về công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Từ những tài liệu này, tôi đã xây dựng khuôn khổ lý luận và phương pháp nghiên cứu cho đề tài của mình.

1 Hồ Diệu (Chủ biên 2005) “Tín dụng ngân hàng” Nhà xuất bản Thống kê,

2 Nguyễn Minh Kiều (2006) “Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng” Nhà xuất bản Tài chính, Hà Nội

3 Peter S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại (Bản dịch) NXB Tài chính - Hà Nội

4 Nguyễn Văn Tiến (2003) “Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Hà Nội, Nhà xuất bản Thống kê”

5 Nguyễn Văn Tiến (2011) “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng

Hà Nội”, Nhà xuất bản Thống kê

Các tác giả đã trình bày các khái niệm cơ bản về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), làm rõ bản chất, đặc điểm và các loại hình tín dụng, cũng như quy trình và nguyên tắc cho vay Đặc biệt, hai cuốn sách của tác giả Nguyễn Văn Tiến cung cấp kiến thức lý luận và thực tiễn hiện đại về quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, đang được áp dụng rộng rãi trên thế giới, đồng thời gợi ý khả năng vận dụng cho các ngân hàng thương mại Việt Nam.

6 Phạm Công Uẩn (tháng 9/2013) “Thông tin tín dụng với hoạt động quản trị rủi ro của các Tổ chức tín dụng”, Hô ̣i thảo quản tri ̣ rủi ro 2013

Hội thảo đã làm rõ vai trò của CIC trong việc cung cấp thông tin tín dụng, hỗ trợ các tổ chức tín dụng (TCTD) trong toàn bộ chu kỳ tín dụng, từ chiến lược khách hàng đến quyết định cho vay, giám sát sau cho vay và xử lý nợ Bên cạnh đó, hội thảo cũng nêu ra quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp và cá nhân, cùng với các sản phẩm và dịch vụ cảnh báo rủi ro tín dụng (RRTD) Ngoài ra, dịch vụ tư vấn quản trị rủi ro (RMS) và hệ thống tín dụng mới của CIC trong dự án FSMIMS cũng được giới thiệu.

7 ThS Huỳnh Thị Hương Thảo , “Quản lý rủi ro tín dụng thông qua các hợp đồng phái sinh tín dụng - Điều kiện áp dụng và một số giải pháp cho Việt Nam”

Thị trường công cụ phái sinh tín dụng tại Việt Nam hiện đang gặp nhiều khó khăn trong việc áp dụng rộng rãi Nguyên nhân chính bao gồm điều kiện thị trường chưa phát triển, khung pháp lý còn hạn chế, thiếu hụt nhân lực có chuyên môn, chính sách đào tạo chưa đáp ứng nhu cầu, và công nghệ chưa đủ mạnh Để khắc phục tình trạng này, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm thúc đẩy việc áp dụng công cụ phái sinh rủi ro tín dụng tại Việt Nam.

8 Tạ Thanh Huyền - Đỗ Thu Hằng (2014), “kinh nghiệm của ngân hàng các nước trên thế giới về quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng và bài học cho Việt Nam”, học viện Ngân hàng

Tác giả đã phân tích kinh nghiệm của các ngân hàng quốc tế, bao gồm mô hình đảm bảo tín dụng của CHLB Đức, quản trị tín dụng tại Citibank và ING, từ đó rút ra bài học cho Việt Nam Ngoài ra, hai ngân hàng Techcombank và Vietinbank cũng được nhấn mạnh như những ví dụ điển hình về sự chuyển đổi mô hình quản trị tín dụng thành công.

9 Trần Thanh Hoa, Bùi Thị Trang Dung, “Sử dụng mô hình Vars cho dự báo lạm phát tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam “ Tạp chí Ngân hàng - Số

Bài viết này giới thiệu một nghiên cứu về việc sử dụng mô hình VARS để dự báo lạm phát, được phát triển và thực hiện tại Ngân hàng Nhà nước Phương pháp này dễ áp dụng, không yêu cầu nền tảng lý thuyết kinh tế phức tạp, và đã được áp dụng rộng rãi trên toàn cầu, bao gồm cả các quốc gia theo cơ chế lạm phát mục tiêu như Brazil, Iceland, Peru, và New Zealand Mục tiêu của nghiên cứu không chỉ là sử dụng mô hình VARS để dự báo lạm phát tại Việt Nam mà còn rút ra những kết luận hữu ích cho công tác phân tích và dự báo lạm phát tại NHNN Cấu trúc bài nghiên cứu gồm ba phần: phần 1 trình bày cấu trúc mô hình VARS; phần 2 đánh giá khả năng dự báo của mô hình; phần 3 đưa ra kết quả dự báo cho năm 2014 và đề xuất cải tiến cho mô hình VARS.

10 Trần Hữu Thắng và nhóm nghiên cứu, “Giải pháp đổi mới hoạt động đào tạo xây dựng đội ngũ chuyên gia hệ thống Ngân hàng nhà nước trong giai đoạn hiện nay”, Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 11-13

Vấn đề đào tạo và xây dựng đội ngũ chuyên gia đã trở thành mối quan tâm hàng đầu trong các tổ chức kinh tế - xã hội, đặc biệt trong những năm gần đây Nhiều văn bản của Đảng và Nhà nước đã đề ra định hướng cụ thể, cùng với các chương trình và dự án để thực hiện Mặc dù đã đầu tư nhiều kinh phí, thời gian và công sức, kết quả đạt được lại không đồng nhất và thậm chí trái ngược nhau Nhiều tổ chức vẫn chưa xác định rõ hình hài của đội ngũ chuyên gia Bài viết này mong muốn đưa ra quan điểm và khuyến khích sự trao đổi ý kiến nhằm mục tiêu xây dựng đội ngũ chuyên gia thực sự, góp phần vào thành công và phát triển của các tổ chức, đặc biệt là Ngân hàng Nhà nước.

11 Nuyễn Minh Sáng, Cao Thị Ngọc Qúy, “Ứng dụng Stress test để đo lường sức chịu đựng rủi ro thị trường của các Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 26-31

Mô hình stress test được giới thiệu vào năm 1990, nhưng chỉ được áp dụng rộng rãi sau cuộc khủng hoảng tài chính 2008 Hiện nay, mô hình này đã trở thành tiêu chuẩn tại nhiều quốc gia trên thế giới Tuy nhiên, tại Việt Nam, việc áp dụng mô hình này còn gặp nhiều hạn chế, với nhiều ngân hàng chưa thực hiện Nghiên cứu này sẽ áp dụng mô hình stress test cho hai cú sốc rủi ro tỷ giá đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam.

12 Bùi Đức Giang, Lê Quốc Khanh, “Hoàn thiện quy định về giao dịch đảm bảo bằng tài khoản ngân hàng “ Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 34-37

Các giao dịch đảm bảo bằng khoản tiền là lựa chọn tối ưu cho các chủ nợ có bảo đảm, đặc biệt là ngân hàng thương mại Mặc dù việc sử dụng số dư tài khoản để đảm bảo nghĩa vụ không phải là điều mới, nhưng việc luật hóa và xác định phạm vi áp dụng trong pháp luật Việt Nam vẫn còn nhiều bất cập Điều này dẫn đến sự lúng túng của các ngân hàng trong việc nhận dạng loại tài sản bảo đảm này Bài viết sẽ phân tích các quy định hiện hành và đề xuất biện pháp hoàn thiện quy định về giao dịch bảo đảm trong Bộ luật Dân sự trong lần sửa đổi tới.

13 Phạm Hữu Hùng, “Giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc trong quá trình xử lý nợ xấu” Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Số 19/2014 - Tr

Sau hơn hai năm triển khai, tiến trình tái cơ cấu các tổ chức tín dụng (TCTD) đã đạt được những thành công bước đầu, giúp TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả, đồng thời khôi phục kỷ cương trên thị trường ngoại hối và vàng Điều này đã góp phần tăng dự trữ ngoại hối quốc gia và củng cố niềm tin của người dân vào đồng nội tệ Đặc biệt, Việt Nam lần đầu tiên kể từ năm 2005 đã được Moody’s nâng hạng tín nhiệm lên B1 Tuy nhiên, tiến trình này vẫn gặp khó khăn, đặc biệt trong việc xử lý nợ xấu, đòi hỏi những giải pháp hiệu quả để khơi thông nguồn tín dụng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

14 Phạm Văn Hiếu , “Thực trạng và giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng” Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Số 19/2014 - Tr 24-26

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đạt được hai mục tiêu hàng đầu của đất nước: tăng trưởng kinh tế và kiểm soát lạm phát Trong hai năm qua, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thành công trong việc điều hành chính sách tiền tệ, góp phần kiểm soát lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo tăng trưởng kinh tế hợp lý theo yêu cầu của Quốc hội Tuy nhiên, trong bối cảnh tái cơ cấu nền kinh tế, tổng cầu yếu và doanh nghiệp gặp khó khăn, tăng trưởng tín dụng trong những tháng đầu năm 2014 chưa đạt kỳ vọng, mặc dù ngành Ngân hàng đã nỗ lực triển khai nhiều giải pháp.

15 Minh Phương , “Điều hành chính sách tiền tệ: “lửa thử vàng, gian nan thử sức, Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Số 19/2014 - Tr 27-28

Cơ sở lý luâ ̣n về tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 18 1 Tín dụng ngân hàng

1.2.1 Tín dụng ngân hàng a) Khái niệm

Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời gian thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất đúng hạn.

Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cho vay

Theo Điều 4, Luật số 47/2010/QH12 của Quốc hội, cấp tín dụng được định nghĩa là thỏa thuận giữa tổ chức, cá nhân để sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng khoản tiền đó, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích cụ thể và thời gian nhất định, theo thỏa thuận có hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có và huy động để cho vay Giao dịch tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa khách hàng và ngân hàng, trong đó khách hàng tin tưởng vào khả năng cung cấp dịch vụ của ngân hàng, còn ngân hàng tin tưởng vào khả năng và sự sẵn lòng hoàn trả của khách hàng Đặc điểm này có ý nghĩa quan trọng trong quản trị rủi ro, vì rủi ro chủ yếu nằm ở khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng.

Giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng chủ yếu dựa trên việc chuyển giao tài sản, trong đó ngân hàng cấp tín dụng thực chất là tài trợ vốn cho khách hàng Vốn, một khái niệm vô hình, cần được biểu hiện dưới hình thức hữu hình như tiền, máy móc, thiết bị hoặc hàng hóa, với tiền là hình thức chủ yếu Nghiên cứu đặc điểm này trong quản trị rủi ro tín dụng rất quan trọng vì rủi ro xảy ra trong quá trình lưu chuyển vốn Vốn được chuyển từ ngân hàng sang khách hàng dưới hình thức tiền tệ, sau đó khách hàng sử dụng và chuyển hóa thành các hình thái khác, cuối cùng quay lại hình thức tiền tệ để hoàn trả ngân hàng Rủi ro có thể phát sinh ở bất kỳ khâu nào trong dòng lưu chuyển này, và thường xảy ra với khách hàng trước khi ảnh hưởng đến ngân hàng Do đó, để quản trị rủi ro hiệu quả, ngân hàng cần kiểm soát cách thức khách hàng chuyển hóa vốn vay.

Giá trị hoàn trả của khách hàng cần phải lớn hơn giá trị khoản vay ban đầu Khi đến hạn, khách hàng phải thanh toán cả khoản vay gốc và lãi suất cho ngân hàng Lãi suất này không chỉ giúp ngân hàng bù đắp chi phí hoạt động và huy động vốn mà còn mang lại lợi nhuận Mặc dù lãi suất và rủi ro lãi suất là những yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro kinh doanh của ngân hàng, nhưng trong nghiên cứu này, chúng tôi sẽ không đề cập đến rủi ro lãi suất.

Khách hàng cam kết hoàn trả khoản vay đúng hạn là yếu tố quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính, không sở hữu khoản tiền cho vay mà chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng Khi khách hàng gửi tiền, ngân hàng không thể từ chối rút tiền trước hạn, nhưng khi cho vay, ngân hàng không được yêu cầu khách hàng thanh toán trước hạn Do đó, việc thanh toán các khoản vay đúng hạn đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng.

1.2.2 Rủi ro tín dụng và sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong kinh doanh ngân hàng a) Khái niệm, hình thức và cách phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro được định nghĩa bởi nhiều nhà kinh tế học theo những cách khác nhau Frank Knight mô tả rủi ro là “sự bất trắc có thể đo lường được”, trong khi Alain Willet cho rằng đó là “sự bất trắc liên quan đến biến cố không mong đợi” Irving Fisher bổ sung rằng “rủi ro là tổng hợp của những sự ngẫu nhiên có thể đo lường bằng xác suất” Mặc dù có những cách hiểu khác nhau, nhưng tất cả đều thống nhất rằng rủi ro là sự bất trắc không mong đợi, có thể gây thiệt hại và có thể đo lường được.

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro do sự nhạy cảm và liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau Các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng, dẫn đến những thiệt hại không nhỏ Ngân hàng không chỉ huy động vốn và cho vay mà còn tham gia vào nhiều lĩnh vực khác như thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, góp vốn liên doanh và dịch vụ thẻ.

Vì vậy mà rủi ro ngân hàng rất đa dạng, bao gồm:

- Rủi ro thiếu vốn khả dụng

- Rủi ro trong tín dụng quốc tế

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất và phức tạp nhất trong các loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, vì tín dụng không chỉ là nguồn thu nhập chính mà còn tiềm ẩn nhiều nguy cơ Trên toàn cầu, hoạt động tín dụng đầu tư đóng góp khoảng 2/3 thu nhập của ngân hàng, trong khi tại Việt Nam, con số này lên tới 90% Tín dụng ngân hàng không chỉ hỗ trợ quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa mà còn cả các hoạt động phi sản xuất Do tín dụng ngân hàng liên quan đến mọi doanh nghiệp và lĩnh vực trong nền kinh tế, mỗi ngành đều có những đặc thù và rủi ro riêng, dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng có tính tổng hợp và khả năng xuất hiện cao hơn so với các ngành khác.

Rủi ro tín dụng được định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, trong đó điều 3 của thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản, mức trích lập và phương pháp dự phòng rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng Thông tư này, ban hành ngày 21/1/2013 bởi ngân hàng Nhà nước, nêu rõ cách thức xử lý rủi ro tín dụng thông qua việc sử dụng dự phòng rủi ro.

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất đối với khoản nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết của mình.

Theo điều 1, thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 của ngân hàng Nhà nước thì nợ bao gồm:

- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhƣợng và giấy tờ có giá khác

- Các khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng

- Các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng

Số tiền đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán, bao gồm cả trái phiếu chưa đăng ký giao dịch trên Upcom, không bao gồm các giao dịch mua trái phiếu bằng nguồn vốn ủy thác mà bên ủy thác phải chịu rủi ro.

- Ủy thác cấp tín dụng

Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng trong nước và chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, cùng với tiền gửi tại tổ chức tín dụng nước ngoài, được quản lý theo quy định của pháp luật.

Rủi ro tín dụng (RRTD) xảy ra khi một hoặc nhiều bên trong hợp đồng tín dụng không thể thanh toán cho bên còn lại Ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung gian tài chính, vay tiền từ một bên để cho bên khác vay Rủi ro tín dụng đối với ngân hàng đến từ cả người cho vay (người gửi tiền) và người đi vay (khách hàng vay) Khi người gửi tiền muốn rút tiền mà ngân hàng không thể thanh toán, đây thực chất là rủi ro thanh khoản, nhưng lại liên quan chặt chẽ đến tình huống ngân hàng không thu hồi đủ các khoản vay, bao gồm cả gốc và lãi, hoặc thanh toán nợ không đúng hạn Điều này thường xảy ra khi khách hàng không có khả năng hoặc cố ý không trả nợ.

PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI

Lý thuyết về phương pha ́p nghiên cứu khoa ho ̣c và thiết kế mô ̣t đề tài nghiên cứu khoa ho ̣c

2.1.1 Khái niệm nghiên cứu khoa học và thiết kế một đ ề tài nghiên cứu khoa học

Để hiểu phương pháp nghiên cứu khoa học, trước tiên chúng ta cần làm rõ khái niệm khoa học Khoa học là một hệ thống tri thức phức tạp, được hình thành từ hoạt động thực tiễn và được xác thực qua các phương pháp nghiên cứu Từ định nghĩa này, có thể thấy rằng phương pháp đóng vai trò trung tâm trong luận lý nghiên cứu khoa học.

Phương pháp nghiên cứu khoa học là một yếu tố quan trọng không chỉ trong lý thuyết mà còn trong thực tiễn, vì nó quyết định sự thành công của quá trình nghiên cứu Phương pháp được coi là công cụ, giải pháp và quy trình cần thiết để thực hiện nghiên cứu khoa học Bản chất của nghiên cứu khoa học là khám phá các quy luật từ những hiện tượng mà chúng ta quan sát được.

Nghiên cứu khoa học là quá trình hệ thống hóa tri thức thông qua dữ liệu thực nghiệm và lý thuyết Sức mạnh của dữ liệu thực nghiệm trong khoa học là điều không thể phủ nhận, và các ý tưởng cần được kiểm nghiệm bằng dữ liệu Lý thuyết không chỉ đơn thuần là thu thập dữ liệu mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc diễn giải và giải thích dữ liệu Nói một cách đơn giản, nghiên cứu khoa học bao gồm việc thu thập dữ liệu, xây dựng lý thuyết để giải thích dữ liệu và kiểm nghiệm các lý thuyết này Quá trình nghiên cứu bắt đầu bằng việc thiết lập câu hỏi, vấn đề hay giả thuyết, thu thập dữ liệu liên quan và phân tích dữ liệu đó Để thực hiện nghiên cứu, nghiên cứu viên cần lập kế hoạch tổng thể cho dự án, được gọi là bản thiết kế dự án nghiên cứu, nhằm hướng dẫn việc lập kế hoạch và triển khai nghiên cứu hiệu quả.

2.1.2 Nô ̣i dung chủ yếu khi thiết kế một đề tài nghiên cứu

Bản thiết kế một dự án nghiên cứu thườ ng có năm nội dung chủ yếu

 Xác định mục đích nghiên cứu

Nghiên cứu viên cần xác định mục tiêu rõ ràng của nghiên cứu, bao gồm lý do tại sao vấn đề cần được nghiên cứu Họ muốn mô tả, giải thích hoặc tìm hiểu điều gì cụ thể? Mục đích của nghiên cứu là tìm ra các giải pháp hiệu quả để giải quyết vấn đề đã xác định.

 Xác định lý thyết nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu, việc xác định lý thuyết định hướng là rất quan trọng Chúng ta cần hiểu và diễn giải kết quả nghiên cứu dựa trên khung lý thuyết phù hợp Khung lý thuyết này sẽ giúp liên kết các hiện tượng mà chúng ta đang nghiên cứu, tạo ra sự nhất quán và rõ ràng trong việc phân tích dữ liệu.

 Xác định câu hỏi nghiên cứu

Nghiên cứu cần xác định rõ câu hỏi nghiên cứu để tìm ra lời giải phù hợp Điều quan trọng là hiểu rõ những thông tin cần thiết để đạt được các mục tiêu nghiên cứu Bên cạnh đó, cần đánh giá mức độ khả thi của câu hỏi nghiên cứu dựa trên nguồn lực và thời gian đã được xác định.

 Xác định phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

Để thu thập dữ liệu, các kỹ thuật như phỏng vấn, quan sát và khảo sát sẽ được áp dụng Dữ liệu thu thập sẽ được phân tích thông qua các phương pháp thống kê và so sánh để đảm bảo tính chính xác Để chứng minh rằng dữ liệu thu được là đáng tin cậy, cần thực hiện các bước kiểm tra độ tin cậy và tính hợp lệ của các phương pháp thu thập dữ liệu.

 Chiến lƣợc lấy mẫu nghiên cứu

Nghiên cứu viên cần xác định rõ nguồn dữ liệu, địa điểm thu thập, thời gian thực hiện và phương pháp cân bằng giữa việc chọn lọc dữ liệu và thu thập toàn bộ thông tin cần thiết.

2.1.3 Các bước tiến hành nghiên cứu 2.1.3.1 Xác định mục đích nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu

Tất cả các nghiên cứu đều bắt nguồn từ các câu hỏi nghiên cứu, được xác định dựa trên mục đích nghiên cứu của đề tài Mục đích nghiên cứu là câu hỏi tổng quát, trong khi các câu hỏi nghiên cứu cụ thể hơn Mục đích nghiên cứu giúp xác định rõ ràng các câu hỏi nghiên cứu và trả lời cho việc nghiên cứu nhằm đạt được điều gì và lý do tại sao vấn đề đó cần được nghiên cứu Điều này cung cấp một định hướng chung cho dự án nghiên cứu.

Câu hỏi nghiên cứu là yếu tố then chốt trong việc tổ chức và định hướng dự án nghiên cứu, giúp xác lập giới hạn và phạm vi nghiên cứu Nó giữ cho nghiên cứu viên tập trung vào mục tiêu của dự án và xác định khuôn khổ cho việc viết và hoàn tất nghiên cứu Bên cạnh đó, câu hỏi nghiên cứu cũng chỉ ra các dữ liệu cần thu thập Để xác định câu hỏi nghiên cứu, cần xác định các lĩnh vực và chủ đề nghiên cứu, từ đó phát triển các câu hỏi phù hợp trong phạm vi đó.

Cách ngƣợc lại là bắt đầu bằng một số câu hỏi cụ thể, sau đó quay lại phát triển mục đích nghiên cứu

2.1.3.2 Xác định phương pháp tiếp cận

Trong nghiên cứu khoa học xã hội, có hai phương pháp tiếp cận chính: nghiên cứu định lượng và nghiên cứu định tính Việc lựa chọn phương pháp này phụ thuộc vào mục đích và câu hỏi nghiên cứu, do đó, nghiên cứu viên cần xác định chiến lược nghiên cứu phù hợp Phương pháp tiếp cận định lượng thường được áp dụng để thu thập và phân tích dữ liệu số, giúp đưa ra các kết luận chính xác và khách quan.

Phương pháp tiếp cận định lượng (Quantitative Approach hay Fixed Design) là một phương pháp nghiên cứu thực nghiệm hệ thống, tập trung vào các thuộc tính định lượng, hiện tượng và mối quan hệ giữa chúng Cách tiếp cận này nhấn mạnh tầm quan trọng của một phương pháp nghiên cứu có cấu trúc chặt chẽ, giúp thúc đẩy việc lặp lại nghiên cứu trong các bối cảnh khác nhau (Gill và Johnson, 1997) Các quan sát định lượng được sử dụng để phân tích thống kê, cho phép khái quát hóa kết quả nghiên cứu thành quy luật, tương tự như trong các lĩnh vực khoa học vật lý và tự nhiên.

Phương pháp nghiên cứu định lượng tập trung vào việc thu thập dữ liệu số và tiêu chuẩn hóa, với việc thực hiện nghiên cứu thông qua biểu đồ và các phương pháp thống kê (Saunder, 2003).

Trong nghiên cứu kinh doanh và quản trị, phương pháp định lượng thường không cung cấp cái nhìn sâu sắc về các vấn đề phức tạp (Remenyi, 2005) Để khắc phục điều này, phương pháp tiếp cận định tính được áp dụng, giúp hiểu rõ hơn về những khía cạnh phức tạp của các vấn đề nghiên cứu.

Phương pháp tiếp cận định tính (Qualitative Approach) chú trọng vào quá trình và ý nghĩa hơn là kết quả và thống kê hành vi Sự khác biệt cơ bản giữa nghiên cứu định tính và định lượng là nghiên cứu định tính tập trung vào cái tổng thể thay vì các biến độc lập (Burns, 2000).

Phương pha ́p và thiết kế nghiên cứu đề tài Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

Phương pháp nghiên cứu đóng vai trò quan trọng trong việc xác định kết quả và thành công của công trình nghiên cứu Với mẫu nghiên cứu không lớn, tôi đã chọn phương pháp thống kê mô tả thay vì định lượng để đánh giá thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Đông Hà Nội Phương pháp này là truyền thống và được nhiều nghiên cứu áp dụng Điểm mới trong nghiên cứu của tôi là việc sử dụng bảng hỏi để khảo sát ý kiến của cán bộ và nhân viên BIDV Đông Hà Nội về nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, từ đó xác định các nguyên nhân chính và đề xuất giải pháp phù hợp Ngoài ra, tôi cũng đã áp dụng các phương pháp như tổng hợp, phân tổ, so sánh, quy nạp và diễn dịch để hoàn thiện nghiên cứu.

2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả

Mục tiêu của tôi khi áp dụng phương pháp thống kê mô tả là đánh giá thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Đông Hà Nội Qua đó, tôi tìm ra những kết quả đạt được cũng như hạn chế trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Chính vì vậy, phương pháp này được sử dụng chủ yếu trong chương 3 của luận văn.

Thống kê mô tả (Descriptive statistics) là phương pháp tổng hợp và biểu diễn dữ liệu thu thập được thông qua các hình thức như biểu đồ cột, biểu đồ tròn, biểu đồ đường và biểu đồ tượng hình Phương pháp này nhằm tính toán các tham số đặc trưng như trung bình, phương sai, tần suất và tỷ lệ, với mục đích chính là mô tả tập dữ liệu một cách rõ ràng và trực quan.

2.2.1.2 Phương pháp thu thập dữ liệu

Việc điều tra và thu thập số liệu về hoạt động tín dụng của ngân hàng BIDV Đông được thực hiện thông qua phương pháp thu thập số liệu thứ cấp.

Hà Nội từ phòng Quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro, phòng Quản trị tín dụng và trang Web của ngân hàng cung cấp các số liệu phục vụ nghiên cứu.

Tổng doanh số huy động vốn, tổng dư nợ tín dụng và tổng nợ xấu được phân loại theo đối tượng khách hàng, thời hạn vay, lĩnh vực sản xuất kinh doanh và tài sản đảm bảo Phân tích cơ cấu này giúp đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro trong ngành ngân hàng.

Các nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh được phân loại theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, sửa đổi các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Quy định này được ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc ngân hàng Nhà nước.

- Các số liệu đƣợc chọn lọc tổng hợp từ: các báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo thường niên đã được kiểm toán của ngân hàng từ năm 2012 - 2014

2 2.1.3 Phương pháp xử lý số liệu

Dựa trên dữ liệu đã được xử lý và phân loại, tôi tiến hành nghiên cứu các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng được nêu chi tiết trong lý thuyết của chương 1.

- Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn

- Mức độ tập trung tín dụng ngành nghề kinh doanh

- Mức độ tập trung tín dụng theo đối tượng khách hàng

- Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ cho vay

- Tỷ trọng nợ xấu / Tổng dư nợ cho vay 2.2.2 Phương pháp điều tra khảo sát bằng bảng hỏi

Bảng hỏi là một hệ thống câu hỏi được thiết kế dựa trên nguyên tắc tâm lý, logic và nội dung cụ thể, nhằm giúp người được hỏi thể hiện quan điểm về các vấn đề nghiên cứu Qua đó, người nghiên cứu thu thập thông tin cá biệt, đáp ứng yêu cầu đề tài và mục tiêu nghiên cứu.

Khi lập bảng hỏi, cần chú ý đến hai yêu cầu chính: đáp ứng mục tiêu của cuộc điều tra và phù hợp với trình độ cũng như tâm lý của người được hỏi Các bước phân tích sẽ được thực hiện theo quy trình đã định.

Hình 2.1: Chu trình điều tra khảo sát

Việc điều tra và thu thập số liệu được thực hiện thông qua phương pháp thu thập số liệu sơ cấp, bao gồm việc phát phiếu điều tra trực tiếp và gửi đi.

XỬ LÝ KẾT QUẢ KHẢO SÁT TỔNG HỢP KẾT QUẢ KHẢO SÁT

LỰA CHỌN GIẢI PHÁP TỐT NHẤT TÌM CÁC GIẢI PHÁP

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KHẢO SÁT

PHÁT VÀ THU PHIẾU HỎI

XÂY DỰNG BỘ PHIẾU HỎI

TIẾN HÀNH KHẢO SÁT CBCNV

Để tìm hiểu các nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại BIDV Đông Hà Nội, tôi đã tiến hành khảo sát ý kiến của cán bộ và nhân viên từ ba phòng giao dịch: phòng Quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro và phòng Quản trị tín dụng Nghiên cứu tập trung vào việc xác định nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng nhằm mục đích phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời đề xuất các giải pháp khắc phục hiệu quả.

Tổng số mẫu khảo sát là 156, tương ứng với số lượng cán bộ quản lý và nhân viên tại chi nhánh Để thu thập thông tin về nhóm đối tượng này, tôi đã liên hệ với phòng tổ chức hành chính của chi nhánh để xin danh sách đầy đủ các cán bộ và nhân viên cùng địa chỉ email của họ.

2.2.2.2 Thiết kế bảng câu hỏi điều tra

Mẫu câu hỏi điều tra (Phụ lục 1) được thiết kế dưới dạng câu hỏi trắc nghiệm, giúp đối tượng tham gia dễ dàng và thuận tiện trong việc lựa chọn phương án trả lời Phiếu điều tra bao gồm 3 phần chính.

Phần 1: Thông tin về đối tƣợng điều tra phần 2: Câu hỏi điều tra khảo sát

Trong phần này tôi đã liệt kê ra các yếu tố cơ bản ảnh hưởng đến ý kiến trả lời của người được điều tra như:

Quy mô tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Khi quy mô tín dụng nhỏ, chủ yếu tập trung vào tín dụng tiêu dùng hoặc các hộ cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, nguyên nhân rủi ro sẽ khác biệt so với tín dụng của các doanh nghiệp lớn.

Tình hình hoạt động kinh doanh các năm từ 2011 – 2014 của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

3.2.1 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

Hoạt động huy động vốn là yếu tố thiết yếu trong ngân hàng, đảm bảo thanh khoản và tạo lợi thế cạnh tranh về chi phí vốn Để mở rộng tín dụng, ngân hàng cần tăng cường huy động vốn, vì cơ cấu huy động vốn ảnh hưởng trực tiếp đến cơ cấu tín dụng Trong bốn năm qua, tổng huy động vốn đã chiếm hơn 85% tổng nguồn vốn, cho thấy ngân hàng đã thực hiện công tác huy động vốn hiệu quả, ổn định và đáp ứng tốt nhu cầu vay của khách hàng.

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội luôn chú trọng đến hoạt động huy động vốn, đảm bảo nguồn vốn ổn định cho nhu cầu thanh khoản Trong bối cảnh kinh tế bất ổn năm 2013-2014, BIDV cũng đối mặt với nhiều thách thức trong huy động vốn, đặc biệt khi trần lãi suất huy động bằng VNĐ giảm từ 14% xuống còn 9% Dù vậy, công tác huy động vốn năm 2014 vẫn ghi nhận sự tăng trưởng, với tổng nguồn vốn huy động đạt 5.227 tỷ đồng, tăng 17% so với cuối năm 2013 và 33% so với năm 2012, nhờ vào việc áp dụng chính sách hợp lý và các cơ chế động lực huy động vốn.

Bảng 3.1 trình bày tình hình huy động vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội trong giai đoạn 2011 - 2014, với số liệu được thể hiện bằng tỷ Đồng.

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Tổng huy động vốn 3.186 100 3.793 100 4.454 100 5.227 100 Theo đối tƣợng huy động

HĐ vốn tổ chức kinh tế 2.315 72.3 2.632 69 2.920 64 3.095 59 Theo thời hạn huy động

Ngắn hạn 1237 37,8 1870 49,3 2374 51,1 2877 55,1 Trung và dài hạn 1949 62,2 1923 50,7 2180 48,9 2350 44,9 Theo loại tiền

(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012-2014)

Trong tổng nguồn vốn huy động, huy động vốn từ khách hàng dân cƣ năm

2014 đạt 2132 tỷ đồng tăng 38,9% so với cuối năm 2013, tăng 83,6% so năm

2012 Điều này cho thấy tiềm năng huy động vốn của khách hàng là đân cƣ rất cao

Cơ cấu huy động vốn

Trong những năm gần đây, cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng đã có sự chuyển biến tích cực, với tỷ trọng tiền gửi của nhóm khách hàng dân cư tăng nhanh chóng Đến cuối năm 2014, tỷ lệ tiền gửi của dân cư chiếm 41% tổng vốn huy động, trong khi đó tổ chức kinh tế chiếm 59%.

Chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ đã giúp ổn định nền khách hàng, trong đó khối khách hàng dân cư trở thành nhóm khách hàng có mức tăng trưởng tốt nhất.

- Tổ chức kinh tế: trong điều kiện lãi suất tăng cao trong giai đoạn 2011 -

Năm 2012, các doanh nghiệp bắt đầu tối ưu hóa nguồn vốn, dẫn đến việc tiền gửi của khối TCKT tăng chậm trong năm 2013 Đến cuối năm 2014, tỷ trọng tiền gửi khối TCKT đã giảm từ 72,7% vào năm 2011 xuống còn 59% trong tổng nguồn vốn huy động Tổng huy động vốn của khối TCKT đạt 3.095 tỷ Đồng, chỉ tăng 6% so với cuối năm trước.

2013 Trong khi năm 2013 tăng 11% so năm 2012, năm 2012 tăng 13,6% so năm 2011

Nguồn vốn dài hạn đã có sự gia tăng về số tuyệt đối qua các năm, tuy nhiên tỷ trọng của nó trong tổng nguồn vốn lại có xu hướng giảm dần Cụ thể, tỷ lệ nguồn vốn dài hạn năm 2011 đạt 62,2%, nhưng đã giảm trong các năm 2012 và 2013.

Tình hình lãi suất giảm mạnh trong năm 2014 đã khiến tỷ lệ gửi tiền tại ngân hàng giảm xuống còn 50,7%, 48,9% và 44,9% Khách hàng e ngại gửi tiền dài hạn do sự bất ổn của nguồn vốn ngắn hạn, điều này đòi hỏi ngân hàng BIDV Đông Hà Nội cần có biện pháp khắc phục kịp thời Việc phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn ngắn hạn có thể gây ra xáo trộn trong nguồn vốn của ngân hàng, ảnh hưởng đến các lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt là những lĩnh vực yêu cầu đầu tư dài hạn, và có thể làm giảm thanh khoản của ngân hàng.

3.2.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

Trong những năm gần đây, ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam luôn giữ vị trí thứ hai về thị phần tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, điều này khẳng định vai trò quan trọng của ngân hàng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế.

Chi nhánh Đông Hà Nội của BIDV đã được đánh giá cao về khả năng cung cấp vốn vay cho nền kinh tế, đặc biệt tại khu vực Đông Anh và Sóc Sơn Công tác kiểm soát tín dụng được thực hiện toàn diện, bao gồm quy mô, tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng và cơ cấu tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả, đảm bảo an toàn và bền vững.

Bảng 3.2: Dƣ nợ tín dụng năm 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ Đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Dƣ nợ theo kỳ hạn

Nợ trung và dài hạn 573 28,32 565 24,41 580 21,64

Dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng 1.Khách hàng tổ chức kinh tế 1.823 90,1 2.005 86,61 2.225 83 Doanh nghiệp quốc doanh 223 11 210 9,07 195 7,28 Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012-2014)

Qua bảng ta thấy tình hình tín dụng của chi nhánh luôn tăng trưởng đều

Dư nợ tín dụng năm 2014 tăng 32% so với năm 2012, tương ứng với 657 tỷ Đồng, và tăng 15,7% so với năm 2013, tương ứng với 365 tỷ Đồng Mức tăng trưởng này diễn ra khá đều và thận trọng trong ba năm qua, do tình hình kinh tế khó khăn khiến nhiều khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất và tiêu thụ hàng hóa, dẫn đến xu hướng không mở rộng sản xuất hoặc không đáp ứng được điều kiện vay vốn từ ngân hàng Ngân hàng cũng trở nên thận trọng hơn trong việc cho vay, áp dụng các điều kiện nghiêm ngặt hơn, đặc biệt là đối với các khoản vay lớn, có kỳ hạn dài và rủi ro cao như xây dựng, bất động sản và đầu tư chứng khoán, cũng như những dự án có tính khả thi thấp Mặc dù lãi suất cho vay cao trong ba năm qua, đã có sự giảm nhẹ từ 18% năm 2012 xuống còn 15-16% vào năm 2014.

Năm 2014, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thực hiện nhiều biện pháp giảm lãi suất, bao gồm giảm 2% lãi suất điều hành và 3% lãi suất cho vay ngắn hạn cho lĩnh vực ưu tiên Lãi suất tối đa cho tiền gửi cũng giảm 1%, và từ cuối tháng 6, các tổ chức tín dụng được tự ấn định lãi suất huy động kỳ hạn từ 6 tháng trở lên Nhờ đó, mặt bằng lãi suất giảm từ 2 đến 5% so với năm 2013, quay về mức của giai đoạn 2005-2006 Đến cuối năm, lãi suất cho vay cũ giảm xuống dưới 3% và lãi suất cho vay mới kỳ hạn ngắn chỉ còn 8-9%/năm, giúp doanh nghiệp giảm bớt gánh nặng chi phí vốn và thúc đẩy đầu tư phát triển kinh doanh Tình hình này cũng mở rộng triển vọng kinh doanh cho các ngân hàng thương mại, trong khi BIDV cần nỗ lực hơn để đạt được kết quả kinh doanh mong muốn trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt.

Trong tổng mức dư nợ, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn đang giảm mạnh, trong khi đó, tỷ lệ cho vay ngắn hạn lại có xu hướng tăng lên.

Trong giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014, nợ ngắn hạn đã có sự gia tăng đáng kể Cụ thể, năm 2012, nợ ngắn hạn đạt 1450 tỷ Đồng, chiếm 71,68% tổng nợ Đến năm 2013, con số này tăng lên 1750 tỷ Đồng, chiếm 75,59% Năm 2014, cho vay ngắn hạn tiếp tục tăng lên 2100 tỷ Đồng, chiếm 78,36%, tăng 350 tỷ Đồng so với năm 2013 và 650 tỷ Đồng so với năm 2012.

Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn đã giảm mạnh so với cuối năm 2012, chỉ chiếm 21,64% tổng dư nợ vào cuối năm 2014, trong khi các năm 2012 và 2013 lần lượt chiếm 28,32% và 24,12% Đây là tỷ lệ cơ cấu tín dụng trung và dài hạn thấp nhất kể từ năm 2006.

Phân tích nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) có thể được đo lường qua nhiều chỉ tiêu như nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi, cùng với nợ có vấn đề và tính đa dạng hóa tài sản BIDV Đông Hà Nội tập trung vào việc sử dụng chỉ tiêu nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu để đánh giá chất lượng tín dụng.

Tỷ lệ nợ xấu của BIDV được kiểm soát ở mức thấp dưới 3%, giảm dần qua 3 năm, với tỷ lệ nợ xấu theo kiểm toán quốc tế năm 2013 chỉ ở mức 1,94%, thấp hơn so với năm 2012 và trung bình ngành ngân hàng Mặc dù chịu ảnh hưởng từ suy thoái kinh tế, BIDV đã duy trì chất lượng tín dụng tốt nhờ vào việc quản lý tín dụng chặt chẽ và rà soát thường xuyên các khách hàng có dấu hiệu yếu kém Để kiểm soát nợ xấu, ngân hàng đã sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu ngoại bảng Tuy nhiên, nếu tính cả nợ xấu chưa xử lý, vào cuối năm 2014, tỷ lệ nợ xấu có thể lên tới 5,6%, tăng 3,66% so với công bố trước đó, cho thấy chất lượng tín dụng của BIDV trong các năm 2011, 2012, 2013 vẫn ở mức cao đáng báo động.

Bảng 3.5: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu giai doạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ Đồng

Tổng dƣ nợ (tỷ Đồng) 2023 2315 2680

Dƣ nợ xấu (tỷ Đồng) 61 58 52

Tỷ lệ Nợ xấu/tổng dƣ nợ (%) 3,02 2,51 1,94

Dƣ nợ xấu chuyển ra ngoại bảng (nợ xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro), (tỷ Đồng) 125 140 150

Tỷ lệ Nợ xấu/tổng dƣ nợ (không xử lý nợ xấu ra ngoại bảng ), (%) 6,18 6,05 5,60

Nguồn: Phòng quản trị tín dụng BIDV chi nhánh Đông Hà Nội

(Trong đó: Tổng dƣ nợ của các năm không bao gồm cho vay ODA và cho vay ủy thác đầu tƣ.) a) Nợ xấu theo kì hạn khoản vay

Theo phân tích về kỳ hạn nợ, nợ xấu của các khoản nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ xấu Tuy nhiên, xu hướng hiện tại cho thấy khoản nợ này đang giảm cả về mặt tuyệt đối lẫn tương đối.

- Về mặt tuyệt đối: tổng dư nợ xấu qua 3 năm có xu hướng giảm dần từ

61 tỷ Đồng vào năm 2012 xuống còn 52 tỷ Đồng năm 2014 Tổng dƣ nợ xấu giảm dần chủ yếu là do khoản nợ ngắn hạn giảm mạnh từ 35 tỷ Đồng năm

Từ năm 2012 đến năm 2014, tổng nợ đã giảm từ 29 tỷ Đồng xuống còn 29 tỷ Đồng, trong khi các khoản nợ trung và dài hạn có sự biến động không đáng kể Nợ trung hạn duy trì ổn định ở mức 14-16 tỷ Đồng, trong khi nợ dài hạn giảm 2 tỷ Đồng từ năm 2012 đến 2013 nhưng vẫn giữ ở mức 8 tỷ Đồng vào năm 2014.

Biểu đồ 3.2: Nợ xấu theo kì hạn khoản vay

Bảng 3.6: Nợ xấu theo kỳ hạn khoản vay Đơn vị: tỷ Đồng

Theo đối tượng khách hàng

1 Khách hàng tổ chức kinh tế 57,00 93,44 51,00 87,93 40,00 76,92

-Doanh nghiệp quốc doanh 22,00 36,06 22,00 37,93 15,00 28,84 -Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 35,00 57,38 29,00 50,00 25,00 48,08

(Nguồn: kết quả hoạt động kinh doanh 2012-2014)

Trong giai đoạn từ năm 2013 đến 2014, các khoản nợ trung và dài hạn có xu hướng gia tăng, trong khi các khoản nợ ngắn hạn giảm từ 57,38% xuống còn 55,77% Ngoài ra, nợ xấu cũng được phân tích theo từng đối tượng khách hàng, với số liệu được tính bằng tỷ đồng.

Biểu đồ 3.3: Dƣ nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng

Theo dữ liệu từ biểu đồ và bảng trên, nợ xấu chủ yếu tập trung vào các tổ chức kinh tế, nhưng đã giảm từ 57 tỷ Đồng năm 2012 xuống còn 40 tỷ Đồng năm 2014, tương ứng với tỷ lệ giảm từ 93,44% xuống 76,92% Trong khi đó, dư nợ của khách hàng cá nhân tăng qua ba năm, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ, nhưng nợ xấu của nhóm này lại tăng nhanh Cụ thể, nợ xấu của khách hàng cá nhân vào cuối năm 2012 là 4 tỷ Đồng, chiếm 6,56% tổng dư nợ xấu, và đến cuối năm 2014, con số này đã tăng gấp ba lần lên 12 tỷ Đồng, chiếm 23,08% tổng dư nợ xấu Đây là một vấn đề nghiêm trọng, yêu cầu chi nhánh cần có biện pháp khắc phục kịp thời.

Nếu xét trong thành phần kinh tế thì: doanh nghiệp quốc doanh có Dƣ nợ chiếm tỷ trọng thấp chỉ từ 7,28% đến 11% nhƣng nợ xấu lại khá cao Năm

Tình hình nợ xấu tại Việt Nam đã có những biến động đáng chú ý trong các năm qua Năm 2012, nợ xấu đạt 22 tỷ đồng, chiếm 36,06% tổng dư nợ Mặc dù đến năm 2013, tổng dư nợ đã giảm, nhưng nợ xấu vẫn tiếp tục tăng, chiếm 37,93% Tuy nhiên, đến cuối năm 2014, tình hình đã khả quan hơn khi nợ xấu giảm còn 15 tỷ đồng, chiếm 28,84% tổng dư nợ.

Trong ba năm qua, mặc dù dư nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng cao, nhưng nợ xấu của nhóm này lại có xu hướng giảm dần, cả về mặt tuyệt đối lẫn tương đối.

Chi nhánh đã thực hiện kiểm tra và giám sát tình hình tài chính của khách hàng để áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu như trích lập dự phòng và mua bán nợ, nhằm thu hồi hiệu quả các khoản vay đối với tổ chức kinh tế Tuy nhiên, nợ xấu ở nhóm khách hàng cá nhân đang gia tăng do biến động giá cả và diễn biến phức tạp của nền kinh tế, do đó, dù dư nợ thấp, chi nhánh không nên chủ quan và cần có biện pháp xử lý kịp thời Việc phân loại nợ xấu theo nhóm nợ cũng cần được chú trọng.

Bảng 3.7: Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ Đồng

STT Phân loại rủi ro

Nợ có khả năng mất vốn 11 0,54 32 1,38 25 0,93

(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012-2014)

Phân tổ theo nhóm nợ ta thấy:

- Năm 2012: nợ xấu nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) chiếm tỷ trọng lớn nhất vbnkhoảng 73,7% dƣ nợ xấu

- Năm 2013: nợ xấu nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) chiếm tỷ trọng lớn nhất 55%, tiếp đến là nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3), nợ nghi ngờ (nhóm

Tương tự như năm 2014, sự chuyển dịch trong năm trước đó cho thấy dư nợ xấu giảm dần qua các năm Tỷ trọng nợ dưới tiêu chuẩn cũng giảm từ 2,22% năm 2012 xuống 0,56% năm 2013 Về mặt tương đối, nợ có khả năng mất vốn và nợ nghi ngờ đạt đỉnh vào năm 2013, nhưng đã giảm tỷ trọng vào cuối năm 2014 Mặc dù vậy, nợ nghi ngờ về mặt tuyệt đối vẫn có xu hướng giảm dần.

2014 chiếm tỷ trọng cao nhất trong nhóm nợ xấu

Nợ nhóm 2 là một loại nợ có nguy cơ cao chuyển sang nhóm nợ dưới tiêu chuẩn Tuy nhiên, BIDV chi nhánh Đông Hà Nội đã quản lý hiệu quả loại nợ này, với tỷ trọng giảm từ 12,11% vào năm 2012 xuống còn 10,75% vào năm 2014.

GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI

Định hướng phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

4.1.1 Mục tiêu dài hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Định hướng chiến lược của BIDV đến năm 2015 và tầm nhìn đến năm

Vào năm 2020, BIDV đặt mục tiêu trở thành một trong 20 ngân hàng hiện đại hàng đầu tại khu vực Đông Nam Á, nổi bật với chất lượng và hiệu quả uy tín Đối với chi nhánh Đông Hà Nội, kế hoạch phát triển trong 5 năm tới đã được cụ thể hóa để đạt được những mục tiêu này.

Để tối ưu hóa tín dụng, cần đa dạng hóa cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực và đối tượng khách hàng Đồng thời, điều này cũng phải gắn liền với việc đảm bảo tăng trưởng quy mô và chất lượng tín dụng.

Huy động vốn là việc điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn về kỳ hạn và khách hàng nhằm hướng tới sự bền vững và hiệu quả Điều này bao gồm việc gia tăng nguồn vốn trung dài hạn, huy động vốn từ dân cư, khai thác các nguồn vốn ODA và tiếp cận nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế.

Đầu tư sẽ được giảm dần và hướng đến việc chấm dứt các khoản đầu tư không thuộc ngành, lĩnh vực kinh doanh chính Mục tiêu là nâng cao hiệu quả của các khoản đầu tư góp vốn và tập trung đầu tư vào các công ty trực thuộc.

Để khẳng định vị thế trong lĩnh vực kinh doanh vốn và tiền tệ tại thị trường Việt Nam, các doanh nghiệp cần đa dạng hóa sản phẩm và gia tăng thị phần.

Để phát triển ngân hàng bán lẻ, cần tăng cường nguồn lực về công nghệ, tài chính và nhân lực cho hoạt động này Đồng thời, việc đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ cũng rất quan trọng, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp đến khách hàng.

- Thu nhập, hiệu quả : đa dạng hóa nguồn thu nhập, đảm bảo các chỉ số phản ánh khả năng sinh lời (ROA, ROE) theo thông lệ quốc tế

- Nguồn nhân lực - Mô hình tổ chức : xây dựng đội ngũ chuyên gia, thiết lập nền tảng tập đoàn tài chính ngân hàng,

Công nghệ hiện đại đóng vai trò quan trọng trong việc củng cố hệ thống thông tin, hỗ trợ hiệu quả cho quản trị điều hành và phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng.

Mỗi cấu phần đều có giải pháp và lộ trình thực hiện cụ thể theo từng năm, gắn liền với trách nhiệm của lãnh đạo từng đơn vị trong quá trình triển khai.

4.1.2 Mục tiêu ngắn hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội

Năm 2015 được xem là năm thách thức đối với BIDV và chi nhánh Đông Hà Nội Tuy nhiên, chi nhánh đã quyết tâm nâng cao khả năng cạnh tranh, tự cân đối nguồn vốn và cải thiện hoạt động dịch vụ Mục tiêu là gia tăng thu nhập ngoài lãi và nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo đầu tư an toàn và hiệu quả, phù hợp với phương châm phát triển bền vững của toàn ngân hàng.

Chi nhánh đặt mục tiêu tăng nguồn vốn lên 7.260 tỷ Đồng, trong đó huy động vốn quy VNĐ đạt 6.350 tỷ Đồng, với 3.380 tỷ Đồng từ các tổ chức kinh tế (chiếm 53% tổng vốn huy động) và 2.970 tỷ Đồng từ cá nhân Về dư nợ tín dụng, mục tiêu là tăng lên 3.120 tỷ Đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn chiếm 80% tổng dư nợ Cơ cấu dư nợ tín dụng sẽ được điều chỉnh theo hướng giảm tỷ lệ dư nợ trung dài hạn.

2014, cơ cấu dƣ nợ trung dài hạn của ngân hàng sẽ còn 20%/tổng dƣ nợ

 Công tác huy động vốn

Để tối ưu hóa nguồn vốn, cần xây dựng kế hoạch chi tiết và phân bổ hợp lý cho từng nhóm khách hàng mục tiêu Đồng thời, tăng cường công tác tìm kiếm và khai thác khách hàng tiềm năng trong khu vực hoạt động bằng cách tận dụng các mối quan hệ hiện có và thông qua các trung gian khác.

Chi nhánh sẽ nâng cao chất lượng đào tạo thường xuyên cho đội ngũ cán bộ nhân viên, tập trung vào việc cải thiện trình độ năng lực và kỹ năng chăm sóc khách hàng của bộ phận giao dịch viên Mục tiêu là tăng cường hiệu quả tiếp thị sản phẩm tại chỗ.

 Hoạt động cho vay và quản trị rủi ro tín dụng

Để đảm bảo an toàn và tăng lợi nhuận cho chi nhánh, việc xác định cho vay một cách phù hợp là rất quan trọng Kết hợp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng vào hoạt động cho vay sẽ giúp thu hút khách hàng hiệu quả hơn Đồng thời, cần đa dạng hóa cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực và đối tượng khách hàng, nhằm đảm bảo tăng trưởng quy mô đi đôi với chất lượng tín dụng.

Để tối ưu hóa tiềm năng khách hàng, chi nhánh cần duy trì và phát triển danh sách khách hàng VIP cũng như khách hàng thường xuyên Việc này không chỉ giúp khai thác tối đa nguồn lực mà còn nâng cao công tác chăm sóc khách hàng, từ đó tạo dựng lòng tin và hình ảnh tích cực cho chi nhánh.

- Tiếp tục nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ luôn ở mức dưới 3% theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế.

Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội 99

Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội đã triển khai nhiều biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, qua quá trình tìm hiểu và nghiên cứu tình hình tín dụng tại chi nhánh, tôi xin đề xuất một số giải pháp quan trọng mà chi nhánh cần chú trọng để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.

4.2.1 Nâng cao hiê ̣u quả thẩm đi ̣nh tính khả thi củ a dự án, phương án sản xuất kinh doanh

Thẩm định các dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh là bước quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay Để đảm bảo hiệu quả trong việc đánh giá tình hình và năng lực tài chính của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng cần yêu cầu xác nhận từ tổ chức kiểm toán độc lập nhằm tránh các báo cáo tài chính không trung thực Hơn nữa, cán bộ thẩm định cũng nên thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để có cái nhìn toàn diện hơn.

Trước khi quyết định cho vay, cán bộ tín dụng cần đến cơ sở sản xuất của khách hàng để kiểm tra tính xác thực của các số liệu so với báo cáo mà khách hàng cung cấp Việc này giúp tránh những sai lầm trong quá trình ra quyết định cho vay.

Chi nhánh cần nghiên cứu và đánh giá rủi ro của doanh nghiệp, vì rủi ro này liên quan đến toàn bộ chu kỳ tài sản, bao gồm cung, sản xuất, cầu và thu nợ Việc xác định chu kỳ chuyển đổi tài sản của doanh nghiệp sẽ giúp chi nhánh nhận biết rủi ro xảy ra ở giai đoạn nào, đồng thời xác định thời hạn cho vay hợp lý để đảm bảo thu hồi nợ hiệu quả.

Đối với cho vay có tài sản bảo đảm, cán bộ ngân hàng cần chú trọng việc định giá lại tài sản bảo đảm định kỳ Việc này giúp tránh tình trạng khi thanh lý, giá trị tài sản thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu, từ đó ngân hàng sẽ không thu hồi được nợ và lãi vay.

4.2.2 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ

Hoạt động kiểm tra nội bộ trong tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình, giúp ngân hàng tránh những hậu quả nghiêm trọng và giảm thiểu chi phí Hệ thống kiểm tra nội bộ của BIDV chi nhánh Đông Hà Nội được quản lý bởi phòng Quản lý rủi ro, đảm bảo tính hiệu quả trong việc kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng.

Trong công tác kiểm tra nội bộ, cần tăng cường kiểm tra định kỳ đối với các khách hàng có nợ xấu và đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý nợ Việc tập trung vào các ngành nghề và lĩnh vực có nguy cơ rủi ro cao là cần thiết để kịp thời điều chỉnh và đề xuất giải pháp Để nâng cao hiệu quả kiểm tra nội bộ tại BIDV trong việc phát hiện, kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện các biện pháp cụ thể và có trọng điểm.

- Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho bộ phận kiểm tra nội bộ

Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng, việc tăng cường cán bộ trực tiếp từ bộ phận quan hệ khách hàng là cần thiết Điều này giúp phối hợp kiểm tra chéo giữa các bộ phận, nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong quá trình đánh giá.

- Kiểm tra chéo không báo trước giữa các chi nhánh để phát hiện rủi ro kịp thời

- Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ bộ phận kiểm tra nội bộ

Cần thiết phải quy trách nhiệm rõ ràng cho cán bộ kiểm tra nội bộ và thiết lập chế độ khuyến khích, thưởng phạt cụ thể nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm trong công tác kiểm tra nội bộ.

4.2.3 Tăng cường giám sát và kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay

Rủi ro tín dụng phát sinh không chỉ từ hiệu quả kém của phương án kinh doanh hay việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, mà còn do ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi cho vay Điều này có thể dẫn đến việc khách hàng sử dụng nguồn tiền vào các mục đích không hiệu quả hoặc không minh bạch Để giảm thiểu rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay.

Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần phù hợp với đặc thù từng khoản vay và chất lượng khách hàng, nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng và thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng Cần xây dựng kế hoạch kiểm tra hợp lý, sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở để xác định tần suất kiểm tra, với khách hàng có xếp hạng tín dụng cao được kiểm tra ít hơn, trong khi khách hàng xếp hạng thấp cần kiểm tra thường xuyên hơn Đối với khách hàng có nợ xấu, việc kiểm tra và phân loại nợ nên thực hiện hàng tháng để theo dõi tình hình và đưa ra giải pháp kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro.

Trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay, việc thực hiện kiểm tra thực tế là rất quan trọng Cần đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và tài sản bảo đảm của khách hàng để kịp thời phát hiện rủi ro và có biện pháp xử lý phù hợp Tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó và chỉ thực hiện trên giấy tờ Đồng thời, cần lập biên bản kiểm tra tín dụng có chữ ký xác nhận của khách hàng để cán bộ thẩm định có cơ sở theo dõi và đối chiếu cho các lần kiểm tra tiếp theo.

Cần phân tích và đánh giá kịp thời các dấu hiệu rủi ro như khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng, sự thay đổi môi trường kinh doanh, và tình hình thị trường tiêu cực ảnh hưởng đến phương án kinh doanh Việc nhận diện các dấu hiệu vi phạm pháp luật cũng rất quan trọng Hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng sẽ giúp nắm bắt khả năng xử lý chủ động và kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.

Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền của khách hàng là cần thiết, với cơ chế tra soát phù hợp cho từng loại vay Đối với các khoản vay xuất khẩu, cần kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán Trong khi đó, các khoản vay thương mại yêu cầu kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và việc sử dụng nguồn thu của khách hàng Quy định rõ ràng rằng nguồn tiền từ khoản vay phải được sử dụng để trả nợ ngay khi thu được, ngay cả khi khoản vay chưa đến kỳ hạn trả nợ.

4.2.4 Tăng cường hiệu quả xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề

Nợ xấu là một vấn đề không thể tránh khỏi tại các ngân hàng, do đó cần thiết lập cơ chế xử lý nợ có vấn đề một cách hiệu quả Để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, các ngân hàng cần phân định rõ chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận liên quan, đồng thời xây dựng một bộ máy mạnh mẽ để giải quyết các vấn đề phát sinh Việc công bố chính xác số nợ xấu là rất quan trọng, vì chỉ khi có số liệu đáng tin cậy, ngân hàng mới có thể xây dựng chiến lược hợp lý để xử lý vấn đề này.

Một số kiến nghị với chính phủ, ngân hàng Nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ

 Sự thay đổi các chính sách của chính phủ cần được công bố rõ ràng và có thời gian cần thiết để chuyển đổi

Mọi tổ chức kinh tế và cá nhân đều hoạt động trong một môi trường kinh tế, xã hội, và bất kỳ sự thay đổi nào về chính sách của Nhà nước đều ảnh hưởng đến hoạt động và kế hoạch phát triển của họ Nếu những thay đổi này không được thông báo trước, tổ chức và cá nhân có thể gặp thiệt hại do không kịp điều chỉnh hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này cũng nằm ngoài khả năng dự báo của ngân hàng, dẫn đến rủi ro cho khách hàng và hậu quả mà ngân hàng phải gánh chịu.

Bất kỳ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế, xã hội của Nhà nước cần phải được công bố công khai, cho phép các tổ chức và cá nhân liên quan có thời gian thích hợp để điều chỉnh hoạt động Nếu không, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ để giảm thiểu thiệt hại từ những thay đổi này.

4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt Nam

 Tăng cường công tác thanh tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại

Công tác thanh tra hoạt động tín dụng cần được thực hiện thường xuyên và nâng cao trình độ đội ngũ thanh tra viên để phát hiện kịp thời các sai sót và xu hướng lệch lạc Việc buông lỏng các điều kiện tín dụng có thể dẫn đến nguy cơ rủi ro trong phân tích tín dụng, do đó cần có chỉ đạo và phòng ngừa hiệu quả Đồng thời, quá trình thanh tra cũng phải ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh trong hoạt động tín dụng, không chỉ ở một ngân hàng mà cho toàn bộ hệ thống.

4.3.3 Kiến nghị đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Để hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội bộ khách hàng, cần xây dựng bộ chỉ tiêu đánh giá đa dạng cho từng loại đối tượng khách hàng, tránh việc áp dụng một bộ chỉ tiêu chung cho tất cả, từ doanh nghiệp lớn đến nhỏ, nhằm phản ánh chính xác thực trạng doanh nghiệp Ngân hàng cũng cần thiết lập mức chuẩn chung về tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng và khả năng sinh lời riêng cho từng ngành nghề.

Để nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận kiểm tra nội bộ thuộc phòng Quản lý rủi ro tại chi nhánh, cần tách biệt hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ khỏi các công việc khác của chi nhánh Hiện nay, cán bộ kiểm tra thường kiêm nhiệm nhiều công việc, dẫn đến thiếu thời gian cho công tác kiểm tra Hơn nữa, việc cán bộ kiểm tra thuộc biên chế chi nhánh khiến họ ngại phản hồi thẳng thắn về các hồ sơ tín dụng có sai sót Do đó, để đảm bảo phản ánh chính xác các vi phạm tín dụng, nên thành lập một trung tâm kiểm tra nội bộ cho một cụm khu vực, hoặc nếu chưa thể thực hiện ngay, có thể áp dụng hình thức kiểm tra chéo giữa các chi nhánh để tăng tính khách quan.

Để nâng cao hiệu quả cho vay, cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau khi cấp vốn Các cán bộ tín dụng nên thực hiện các cuộc kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất nhằm nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, từ đó kịp thời phát hiện và giải quyết những khó khăn, vướng mắc trong quá trình hoạt động.

Thứ tư, khơi thông hoạt động tín dụng bằng cách thu hút khách hàng nhằm tăng số lƣợng và chất lƣợng tín dụng trong dài hạn

Trong quý 1 năm 2014, tăng trưởng tín dụng chỉ đạt 1,7% so với cùng kỳ năm ngoái, trong khi huy động vốn tăng 5,2% Ngân hàng đã huy động được 3 phần nhưng chỉ cho vay được chưa tới 1 phần, dẫn đến việc hoạt động tín dụng giảm cả về số lượng lẫn chất lượng.

Trong bối cảnh lạm phát gia tăng, thị trường chứng kiến sự sụt giảm cả về cung lẫn cầu, dẫn đến tình trạng nhiều doanh nghiệp phá sản và hàng tồn kho lớn Điều này khiến nhu cầu tín dụng của doanh nghiệp giảm mạnh Để thu hút khách hàng, ngân hàng cần đóng vai trò không chỉ là nơi cung cấp vốn mà còn là tư vấn viên trách nhiệm trong suốt quá trình hoạt động của doanh nghiệp Một biện pháp quan trọng là áp dụng lãi suất cho vay thấp, cụ thể là 10%-11% cho các khách hàng ưu tiên như nông nghiệp, thủy sản và các dự án môi trường, trong khi lãi suất cho khách hàng công nghiệp và thương mại nên được giảm xuống khoảng 13-15% Ngân hàng cũng nên xem xét đầu tư với lợi nhuận nhỏ để hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững trong tương lai.

DN chính là nguồn nuôi sống cho ngân hàng.