Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN QUỐC ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN QUỐC ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HĨA Chuyên ngành :Tài - Ngân hàng Mã số :8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực Những kết luận văn chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả luận văn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ .vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.1.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm cần thiết Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 21 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ TRÊN THẾ GIỚI 24 1.3.1 Ngân hàng ANZ 24 1.3.2 Ngân hàng DBS Bank - Singapore 26 1.3.4 Bài học kinh nghiệm rút 26 Kết luận chương 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA 30 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 31 iii 2.1.1 Giới thiệu chung Agribank Thanh hóa 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành chi nhánh 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Hố 33 2.1.4 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Thanh Hóa 35 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THANH HÓA 41 2.2.1 Thực trạng mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Thanh Hóa 41 2.2.2 Phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng 46 2.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 53 2.2.5 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Hóa 63 2.2.6 Xử lý tổn thất xảy rủi ro tín dụng 70 2.2.7 Phân loại nợ trích lập dự phịng 72 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 73 2.3.1 Kết đạt 73 2.3.2 Những tồn 78 2.3.3 Nguyên nhân tồn 79 Kết luận chương 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 82 3.1 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 82 3.2 CÁC KIẾN NGHỊ 86 iv 3.2.1 Kiến nghị với phủ Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa 86 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước tỉnh Thanh Hóa 87 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Kết kinh doanh Agribank Thanh Hóa 33 Bảng 2.2 Tình hình tăng trưởng tổng dư nợ KHDN Agribank Thanh Hóa giai đoạn 2016 đến 2018 38 Bảng 2.3 Tình hình tăng trưởng KHDN từ 2016 – 2018 38 Bảng 2.4 Bảng cấu tín dụng doanh nghiệp Agribank ThanhHóa giai đoạn 2016-2018 39 Bảng 2.5 Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng KHDN Agribank Thanh Hóa giai đoạn 2016-2018 40 Bảng 2.5 Thẩm quyền phán chi nhánh loại II thuộc Agribank Thanh Hóa giai đoạn 2016-2018 47 Bảng 2.6 Hạng doanh nghiệp 64 Bảng 2.7 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 66 Bảng 2.8 Phân loại quy mô KHDN 67 Bảng 2.9 Bảng trọng số áp dụng cho tiêu phi tài 67 Bảng 2.10 Tổng hợp điểm tín dụng 68 Bảng 2.11 Cấp tín dụng giám sát cho vay doanh nghiệp 69 Sơ đồ 2.1: Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Hóa 42 Sơ đồ 2.2: Quy trình phê duyệt giao dịch tín dụng 47 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong năm trở lại đây, hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước hịa nhập sâu rộng với thị trường giới, dẫn đến phát triển vượt bậc công nghệ, môi trường phương thức kinh doanh Tận dụng xu này, ngân hàng Việt Nam có Agribank tích cực nghiên cứu phát triển nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, gia tăng thu nhập từ loại hình kinh doanh dịch vụ ngân hàng phi truyền thống Với hầu hết ngân hàng bao gồm Agribank, thu nhập từ hoạt động tín dụng nguồn thu nhập lại nguồn thu nhập tiềm ẩn rủi ro cao đặc biệt rủi ro từ nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp Trước đây, với hoạt động Ngân hàng truyền thống tập trung cho vay Khách hàng cá nhân (KHCN) cạnh tranh khốc liệt khiến cho mức sinh lời giảm đáng kể, trái lại cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) có tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ ngày đem lại hiệu cao cho Ngân hàng Hiện xu hội nhập quốc tế, hệ thống Ngân hàng cạnh tranh hướng đến việc đẩy mạnh sản phẩm tín dụng giành cho KHDN Bên cạnh hoạt động quản trị RRTD với đối tượng khách hàng vấn đề lớn mà NH phải quan tâm chiến lược quản trị rủi ro mình; liên quan mật thiết tới toàn hoạt động khác NH nhân tố chủ yếu tác động tới rủi ro khác như: rủi ro tài rủi ro khoản Từ đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với Việt Nam đòi hỏi thiết nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với mơi trường hội nhập Rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới, có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người Tuy nhiên khác biệt ngân hàng có lực quản trị RRTD khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình QTRR hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế RRTD mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người RRTD khác kiểm sốt Đối với hệ thống Agribank, đặc biệt Agribank Thanh Hóa, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ln đặc biệt lưu ý ưu tiên hàng đầu Tuy nhiên qua trình vận hành trực tiếp quản lý khách hàng doanh nghiệp chi nhánh, đứng trước tác động ngày sâu sắc phức tạp yếu tố bên tác giả nhận thấy số vấn đề cần phải cải thiện nhằm thực mục tiêu đưa giải pháp nhằm quản trị hoạt động tín dụng KHDN, xây dựng hệ thống khách hàng ổn định Hội sở chi nhánh Từ thực tiễn nêu trên, tác giả chọn đề tài :” Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa” làm đề nghiên cứu luận văn thạc sỹ thân MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 2.1 MỤC TIÊU CHUNG Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa, từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHDN ngân hàng 2.2 MỤC TIÊU CỤ THỂ - Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHDN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD KHDN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Công tác quản trị RRTD KHDN NHTM 3.2 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.2.1 Phạm vi khơng gian 77 Hệ thống quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng hồn chỉnh đồng bộ, hồn thiện quy trình phê duyệt giao dịch tín dụng, quy trình xây dựng phê duyệt hạn mức tín dụng tập trung, đồng hóa hệ thống quy trình tín dụng từ đánh giá khách hàng, phê duyệt hạn mức, giải ngân cho khách hàng, theo dõi quản trị rủi ro khách hàng đến cuối đóng hồ sơ khách hàng Để đạt kết này, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa khơng ngừng nghiên cứu học tập giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng kinh nghiệm từ tổ chức tín dụng nước, nước ngồi; th cơng ty kiểm tốn thực đánh giá, phát triển cho mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngồi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa nghiêm túc triển khai đầy đủ, kịp thời giải pháp theo đạo Chính phủ ngành nhằm tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, kinh doanh; Chủ động phối hợp với khách hàng rà soát, đánh giá khả trả nợ để điều chỉnh thời gian trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ cho khách hàng, miễn giảm lãi điều chỉnh lãi suất hợp lý tạo điều kiện giảm bớt khó khăn cho khách hàng theo đạo Agribank; đồng thời thực nghiêm đạo lãi suất NHNN, Agribank giảm lãi suất huy động, lãi suất cho vay theo quy định thời kỳ; đảm bảo trì tốc độ tăng trưởng tín dụng theo đạo Tổng giám đốc Agribank phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương Bên cạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội trọng thường xun Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội thường xun kết hợp với phịng chun đề tích cực kiểm tra cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Hội sở tỉnh chi nhánh loại Qua kiểm tra kịp thời phát tồn tại, sai sót thực quy trình, quy chế; kiến nghị Chi nhánh chỉnh sửa kịp thời, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu 78 Chấp hành nghiêm quy trình, quy chế tổ chức điều hành thực hiện, đảm bảo an toàn hoạt động Những vướng mắc, kiến nghị sở tiếp nhận, giải kịp thời, không gây ách tắc hoạt động Công tác đạo điều hành từ tỉnh đến Chi nhánh loại II nhìn chung thơng suốt, bám sát tình hình thực tế để dự báo điều hành mục tiêu kinh doanh toàn tỉnh Chi nhánh; giải kịp thời phát sinh kinh doanh; vậy, điều kiện cịn gặp nhiều khó khăn, song Chi nhánh tiếp tục trì mức tăng trưởng ổn định, hồn thành kế hoạch kinh Agribank giao phó 2.3.2 Những tồn Thứ nhất, công tác thẩm định khách hàng cịn nhiều khó khăn dẫn đến việc sai lệch nhận diện rủi ro khách hàng doanh nghiệp thiếu thơng tin tài doanh nghiệp, pháp lý doanh nghiệp vấn đề có liên quan đến dự án đầu tư ( trường hợp cho vay dự án đầu tư) dẫn đến sai lệch kết luận cho vay khách hàng dự kiến mức tổn thất xảy Thứ hai, chi nhánh chủ yếu sử dụng mơ hình truyền thống để đánh giá rủi ro tín dụng, chưa có cơng cụ quản trị học đại mang tính định lượng để nâng cao chất lượng đo lường rủi ro tín dụng Nhất thời điểm tại, thông tin khách hàng cung cấp khơng phải xác khó kiểm sốt Thứ ba, cơng tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh cịn thụ động, nhiều khoản vay xử lý sau xảy rủi ro Chất lượng cán hạn chế nhiều phận , cơng việc mang tính phức tạp Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng với yêu cầu Mặc dù thời gian qua có nhiều văn sửa đổi bổ sung hướng dẫn giai đoạn kiểm tra sau vay cán tín dụng thực tế cán chưa nhận thức đầy đủ cần thiết giai đoạn Chưa đa dạng hoá danh mục đầu tư Trong đầu tư cho vay mới, cấu dư nợ có bước cải thiện nhiên nhìn chung chưa phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn điều kiện thực tế chi nhánh, điều dẫn tới rủi ro tín dụng lúc 79 Thứ tư, tình trạng kiểm tra sau cho vay phận cán tín dụng mang tính chất đối phó tượng trưng, chưa thực sâu sát với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Ngoài ra, thời buổi cạnh tranh đại, lực lượng cán tín dụng Agribank phải quản lý khối lượng khách hàng lớn, Agribank chưa có công cụ hỗ trợ việc xử lý công việc suất hiệu Thứ năm, khả giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay cuả khách hàng nhằm phát sớm dấu hiệu rủi ro hạn chế khách hàng doanh nghiệp có dấu hiệu tình hình kinh doanh suy giảm, gặp khó khăn tài chính; dẫn đến khó khăn quản lý nguồn thu, nguồn tiền trả nợ theo dự án; nguyên nhân công tác quản lý, dự đốn dự báo, phân tích đánh giá nợ, tài sản đảm bảo nợ hạn chế 2.3.3 Nguyên nhân tồn 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, Agribank chưa có hệ thống đánh giá thơng tin khách hàng hoàn thiện, chưa đưa quy chuẩn cho ngành nghề lĩnh vực kinh doanh Bản thân cán tín dụng lực cịn hạn chế, lại khơng tích cực tìm kiếm, thu thập thơng tin khách hàng, chủ yếu thông tin khách hàng cung cấp Thứ hai, tính tập trung danh mục đầu tư tín dụng, Agribank chủ yếu cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp tỉnh Thanh Hóa, tỷ trọng cho vay xuất nhập cịn thấp khơng có đội ngũ cán chuyên trách xử lý chứng từ hiệu đến chi nhánh mà tập trung chi nhánh loại I, cán tín dụng chi nhánh loại II cịn ngần ngại, né tránh hình thức cho vay Thứ ba, ngân hàng chưa chủ động giám sát, kiểm tra sau vay Ngân hàng dừng lại báo cáo tài đưa cán xuống sở kiểm tra mà chưa theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng định kỳ Thứ tư, đội ngũ cán tín dụng ngân hàng trẻ trung, động trình độ quản trị rủi ro tín dụng chưa cao Hiện ngân hàng chưa có đội ngũ cán thẩm định chuyên sâu mà kiêm nghiệm, mặt khác khả thực dự án 80 bất cập, hầu hết dựa kinh nghiệm thực tế mà chưa đào tạo bản, dự án mang nặng tính kỹ thuật cán thẩm định dựa giấy tờ chủ yếu, thân họ khơng có đủ điều kiện để thẩm định dự án Thứ năm, quy trình tín dụng Agribank nhiều gánh nặng cho cán tín dụng, họ phải tiếp nhận, xử lý hồ sơ khách hàng, tìm kiếm khách hàng nên thời gian dành cho quản trị rủi ro tín dụng cịn hạn chế Thứ sáu, tỷ lệ nợ xấu giảm chi nhánh có nhiều chuyển biến tích cực song hiệu cịn nhiều hạn chế; Cơng tác xử lý, thu hồi nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu nợ ngoại bảng số Chi nhánh loại II thụ động, lúng túng, chưa triệt để Các Chi nhánh đề biện pháp, phương án, cách thức thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, song biện pháp chung chung, chưa cụ thể, chi tiết chưa thực đồng bộ, liệt,… nên kết thu hồi nợ sau xử lý rủi ro chưa cao Một số Chi nhánh loại II chưa thực triển khai việc thu hồi nợ theo phương án xây dựng, chưa thực tích cực theo dõi bám sát khách hàng để thu hồi nợ; việc chủ động phối kết hợp Chi nhánh với Ban, Ngành quyền địa phương chưa thực chặt chẽ hiệu quả; Các phương án, biện pháp, cách thức triển khai việc đôn đốc, xử lý thu hồi nợ Chi nhánh thể qua biên làm việc, giấy báo, thơng báo địi nợ, thông báo xử lý tài sản bảo đảm, giấy mời làm việc với ngân hàng, cam kết trả nợ khách hàng, hồ sơ xử lý TSBĐ, hồ sơ khởi kiện khách hàng, nội dung sơ sài, chưa chặt chẽ, chưa cụ thể chưa kịp thời; Việc phát mại TSBĐ để thu nợ khó khăn kể tài sản khách hàng tự nguyện bán tài sản để có nguồn trả nợ tài sản ngân hàng uỷ quyền cho Trung tâm đấu giá tài sản bán để có nguồn thu hồi nợ vay, song thời gian kéo dài, khơng có khách mua Một số khách hàng khơng hợp tác việc xử lý tài sản để trả nợ, ngân hàng tiến hành xử lý thông qua biện pháp tố tụng; song, thời gian tố tụng kéo dài, làm ảnh hưởng đến kết xử lý thu hồi nợ xấu, nợ XLRR ngân hàng 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, số doanh nghiệp cấu lại nợ, tình hình SXKD chuyển 81 biến chậm, chưa khỏi tình trạng khó khăn tiếp tục chịu tác động xấu từ kinh tế, thị trường đầu bị thu hẹp, không ký hợp đồng mới; công nợ phải thu cao, khó thực kế hoạch trả nợ theo cam kết; Thứ hai, nhiều doanh nghiệp hoạt động, quản lý theo kiểu gia đình, thiếu chiến lược phát triển lâu dài, hệ thống sổ sách, báo cáo tài chưa quy định, tình hình tài chưa minh bạch, số Doanh nghiệp lớn có biểu thối vốn, thay đổi người đại diện theo pháp luật, thành lập nhiều cơng ty có liên quan, chuyển tiền lịng vịng dẫn đến khó khăn cơng tác quản lý cho vay ngân hàng; Thứ ba, số Chủ Doanh nghiệp thói quen sử dụng tiền mặt có quan hệ tín dụng với nhiều TCTD khác nên khó kiểm sốt hoạt động kinh doanh; Thứ tư, cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày gay gắt, số TCTD đưa gói lãi suất thấp, giảm phí dịch vụ, hạ thấp điều kiện tín dụng.v.v ảnh hưởng đến thực mục tiêu phát triển khách hàng Thứ năm, việc thay đổi văn luật, văn triển khai chế Luật dân 2015, thông tư 39, QĐ 226/QĐ-NHNo-TD, định 838/QĐ-HĐTV-KHL dẫn đến cán nhiều thời gian hoàn thiện hồ sơ theo quy định mới, ngồi chế quản lý nhà nước cịn nhiều bất cập, gây khó khăn hoạt động quản trị rủi ro chi nhánh KẾT LUẬN CHƯƠNG Tóm lại, sở lý luận xây dựng Chương 1, Chương luận văn tập trung vào phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Thanh Hóa từ năm 2016 đến hết năm 2018 Từ kết phân tích, tác giả xác định kết đạt được, điểm hạn chế quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Đây sở thực tiễn quan trọng để làm cho việc đưa giải pháp, đề xuất Chương 82 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THANH HĨA 3.1 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA Dựa yếu tố phân tích chương 2, tác giả đưa số giải pháp để hoàn thiện quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Thanh Hóa sau: Một là, thực tốt công tác điều tra kinh tế địa phương, điều tra phân loại khách hàng xây dựng danh mục đầu tư hàng năm, xây dựng chiến lược phát triển khách hàng xác định mức tăng tưởng tín dụng lĩnh vực phù hợp với thực tế địa phương, doanh nghiệp, bảo đảm tăng trưởng an toàn Thực giao tiêu kế hoạch tín dụng doanh nghiệp đến chi nhánh; địa bàn, cán tín dụng, có định hướng đối tượng đầu tư, thành phần kinh tế để tăng trưởng tín dụng định hướng từ đầu Rà sốt, phân tích số liệu doanh nghiệp giao dịch tiền gửi, toán chi nhánh, lựa chọn tiếp cận khách hàng có doanh số hoạt động tốt, kinh doanh hiệu để áp dụng gói tín dụng hấp dẫn, sử dụng đa dạng sản phẩm bán chéo Agribank Tăng cường quản lý phát triển tín dụng nhóm khách hàng quan hệ tín dụng với NHNo Thực phân tích tình hình tài chính, tình hình SXKD đến doanh nghiệp, khách hàng xác định mức cấp tín dụng kỳ kế hoạch hợp lý, phù hợp với thực trạng SXKD khách hàng, thực luân chuyển vốn, tạo điều kiện để khách hàng trì phát triển sản xuất kinh doanh; Hai là, bên cạnh việc đạo phát triển tín dụng doanh nghiệp đơn vị địa bàn toàn tỉnh, cần tập trung đạo điểm địa bàn có điều kiện như: 83 Khu kinh tế Nghi Sơn; Thị xã Bỉm Sơn; Thành phố Thanh Hóa; khu vực Lam Sơn Sao Vàng thành phố Sầm Sơn để thúc đẩy thực tốt tiêu kế hoạch năm 2018 đề ra; Ba là, chủ động tiếp cận, tuyên truyền sách tín dụng, sách khách hàng để phát triển khách hàng mới: Đối với khách hàng thành lập: Chỉ thực cấp tín dụng lĩnh vực an tồn, khơng thuộc đối tượng hạn chế cấp tín dụng; chủ doanh nghiệp có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu lĩnh vực kinh doanh; quan tâm đến doanh nghiệp phát triển từ hộ kinh doanh, dịch vụ có hiệu quả; Đấu mối với Hiệp hội doanh nghiệp tỉnh, huyện để nắm bắt thông tin doanh nghiệp hoạt động địa bàn, lựa chọn khách hàng kinh doanh hiệu để tiếp cận đầu tư vốn; Quan tâm doanh nghiệp lĩnh vực nông nghiệp nông thôn; doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp công nghệ cao; doanh nghiệp chế biến xuất khẩu.v.v Đối với doanh nghiệp quan hệ với TCTD khác: NHNo sở tính tốn hiệu khách hàng quan hệ với NHNo; Lựa chọn khách hàng có doanh số hoạt động tốt, SXKD có hiệu quả, có tình hình tài lành mạnh, có lực quản lý tốt đáp ứng đủ điều kiện vay vốn theo quy định để phát triển tín dụng an tồn, hiệu quả; Chủ động tiếp cận, quảng bá sách tín dụng NHNo; tư vấn, hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có nhu cầu quan hệ tín dụng với NHNo; Bốn là, phân tích chuyển dịch cấu đầu tư tín dụng hợp lý, nâng hiệu tài chính: Tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn cách tìm kiếm dự án đầu tư hiệu quả; tập trung đối tượng khách hàng cạnh tranh; tăng đối tượng cho vay theo lãi suất thỏa thuận; Giảm đối tượng hoạt động lĩnh vực rủi ro cao vận tải biển, vận tải đường bộ, xây dựng có quy mô siêu nhỏ Năm là, bước gia tăng tỷ lệ khách hàng sử dụng đa dạng dịch vụ Agribank, tư vấn để khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ phù hợp với điều kiện khách hàng: Bảo lãnh tín dụng; toán L/C sản phẩm 84 dịch vụ bán chéo nhằm tăng thu tài giảm bớt áp lực nhận tiền vay Sáu là, thực tốt giải pháp thu hồi nợ xấu, nợ XLRR: Tiếp tục hoàn thiện phương án quản trị nợ xấu doanh nghiệp để tổ chức thực theo lộ trình giải pháp xây dựng, phù hợp với tình hình thực tế, diễn biến khoản vay thực trạng SXKD khách hàng Chỉ đạo xử lý điểm số NHNo sở có tỷ lệ nợ xấu cao tỷ lệ nợ xấu chung toàn chi nhánh Đối với khách hàng có biểu khó khăn, khách hàng xác định rõ nguyên nhân, biện pháp khắc phục áp dụng biện pháp luân chuyển vốn phù hợp, đồng thời quản lý chặt chẽ dòng tiền, quản lý tài sản công nợ để đảm bảo khả thu hồi nợ cho vay Định kỳ cung cấp thơng tin cảnh báo rủi ro đến tồn NHNo sở để nắm bắt thơng tin, phân tích, nắm bắt phòng ngừa Bảy là, thực biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng: Tuân thủ nghiêm túc quy trình tín dụng, tiếp tục nâng cao chất lượng thẩm định, tái thẩm định, đảm bảo nguyên tắc độc lập thẩm định định cấp tín dụng, gắn với trách nhiệm cá nhân phân công; tư vấn cho khách hàng thiết lập hồ sơ vay vốn đầy đủ, quy định Tiếp tục nghiên cứu, đổi phương pháp nâng cao chất lượng kiểm tra chuyên đề phòng chuyên đề Agribank Thanh Hóa, cơng tác tự kiểm tra NHNo sở Kết hợp phân tích, giám sát hệ thống với áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào thời điểm, đối tượng để phát ngăn chặn kịp thời sai sót, trường hợp tiềm ẩn rủi ro, nguy vốn; Kiểm sốt chặt chẽ nhóm khách hàng Doanh nghiệp có liên quan, hạn chế tối đa việc chuyển tiền lịng vịng khơng phát sinh hoạt động mua bán thực tế, lưu trữ hóa đơn chứng từ giải ngân, chứng minh mục đích sử dụng vốn hóa đơn khơng đảm bảo tính pháp lý Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay vượt quyền định cấp tín dụng, chấp hành nghiêm túc ủy quyền định cấp tín dụng Giám đốc 85 NHNo Thanh Hóa Tổng giám đốc NHNo Việt Nam Quan tâm đến cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ: Lựa chọn đối tượng tập huấn phù hợp với công tác đảm nhiệm; Tập huấn chế, nghiệp vụ chung cho tất cán quản lý doanh nghiệp lãnh đạo phòng KHKD; Tập huấn theo cụm chuyên đề nhỏ, bổ sung kiến thức cách thức sửa sai sau kiểm tra Tám là, Chủ động nghiên cứu, đề xuất giải pháp để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh nhằm trì phát triển tín dụng doanh nghiệp: Thường xuyên khảo sát nắm bắt thơng tin thị trường; cập nhật sách khách hàng tổ chức tín dụng khác để ứng phó kịp thời; Tham mưu thực gói tín dụng số lĩnh vực cụ thể như: cho vay xuất khẩu; cho vay doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp công nghệ cao, sản xuất nông nghiệp sạch; doanh nghiệp theo chuỗi liên kết sản xuất, chế biến, tiêu thụ.v.v nhằm đa dạng sản phẩm tín dụng; Nghiên cứu, cụ thể hố sách khách hàng doanh nghiệp lãi suất, phí dịch vụ, mức cho vay áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay phù hợp (thí điểm nhận bảo đảm kho hàng hóa để tăng khả cấp tín dụng).v.v nhằm giữ khách hàng truyền thống phát triển khách hàng Chín là, Đẩy mạnh cơng tác tun truyền với nhiều hình thức phong phú như: qua phương tiện thông tin đại chúng; thông qua hiệp hội doanh nghiệp để gặp gỡ đối thoại với chủ doanh nghiệp.v.v chuyển tải đến khách hàng nội dung sách tín dụng, chế nghiệp vụ tín dụng mới; mơ hình doanh nghiệp vay vốn SXKD có hiệu quả.v.v để khách hàng hiểu Agribank, tạo đồng thuận để giữ phát triển khách hàng Mười là, nâng cao chất lượng công tác quản lý, điều hành tín dụng Triển khai đầy đủ, kịp thời quy định nghiệp vụ NHNN, NHNo Việt Nam quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng Gắn việc triển khai thực với kiểm tra, giám sát đảm bảo thực nghiêm túc, quy định toàn chi nhánh; Tiếp tục tháo gỡ khó khăn, vướng mắc chế trình triển khai văn 86 đạo Agribank quan ngoại ngành, cách thức quản lý khách hàng vay nhiều TCTD, rà soát đánh giá hoạt động phòng KHKD NHNo sở để bổ sung chỉnh sửa phù hợp Tiếp tục đạo thực biện pháp nâng cao lực cạnh tranh tập trung vào nội dung: chuẩn hóa việc thực quy trình tín dụng sở; kỹ hướng dẫn, thiết lập hồ sơ; kỹ thẩm định; cập nhật, lưu trữ phân tích báo cáo tài máy tính; đăng nhập thơng tin giao dịch IPCAS.v.v nhằm tăng suất lao động, giảm bớt q tải cho cơng tác tín dụng./ 3.2 CÁC KIẾN NGHỊ 3.2.1 Kiến nghị với phủ Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa Tạo điều kiện cho Agribank đẩy mạnh gói tín dụng phục vụ sách quốc gia phát triển Tam Nơng Tạo sợi dây liên kết bền chặt cấp ủy, quyền địa phương địa bàn tỉnh Thanh Hóa Xây dựng sách giúp đỡ người nơng dân liên kết sản xuât theo chuỗi cung ứng, dồn điền đổi thửa, xây dựng sách nơng nghiệp đại, theo kịp thời đại Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ, phủ ban ngành quan tỉnh Thanh Hóa cần có thêm sách tạo điều kiện thúc đẩy khối doanh nghiệp phát triển nữa, tạo điều kiện, môi trường, sân chơi để tạo thành chuỗi liên kết hợp tác phát triển, phát huy vai trò Hiệp hội doanh nghiệp quan có liên quan Thực nghiêm túc việc quy hoạch, chuyển đổi cấu vùng kinh tế phù hợp với tình hình địa phương để Agribank Thanh Hóa lấy làm trọng điểm, mở rộng sách tín dụng đắn, ưu tiên vào lĩnh vực, ngàn nghề công nghệ cao Tiếp tục thực chương trình hỗ trợ lãi suất theo Quyết định số 80/2002/QĐTTg Thủ tướng Chính phủ “Chính sách khuyến khích tiêu thụ nơng sản hàng hóa thơng qua hợp đồng”; Quyết định số 63/2010/QĐ-TTg “Chính sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông sản, thủy sản”, thực chương 87 trình thỏa thuận liên ngành Agribank Thanh Hóa Hội Liên Hiệp phụ nữ Hội nông dân Xây dựng, điều chỉnh sách cho vay tàu biển theo Nghị định 17/2018/NĐCP nhằm hạn chế tính xin – cho, cấp – phát số địa phương, người dân vin vào sách nhà nước không chịu trả nợ ngân hàng, số công ty lợi dụng kẽ hở pháp luật trục lợi gây nguy tiềm ẩn nợ xấu tăng cao Củng cố quy định pháp lý lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh, tài sản bảo đảm, để ngân hàng tránh rủi ro không đáng có 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước tỉnh Thanh Hóa Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần có thêm nhiều biện pháp, sách hỗ trợ Ngân hàng Thương mại kịp thời, đầy đủ số lĩnh vực sau: Hồn thiện hệ thống Trung tâm thơng tin tín dụng, bổ sung thêm chứng tự tra cứu nhóm khách hàng có liên quan khoản vay doanh nghiệp Tạo để Agribank Thanh Hóa thẩm định khách hàng Tăng cường đạo, cung thông tin liên quan đến sách nhà nước thời kì, nhiệm vụ kinh doanh, tạo điều kiện cho Agribank nắm định hướng làm sở cho vay ngành nghề, không vào lĩnh vực có mức độ rủi ro cao cho vay chứng khốn, bất động sản Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra kiểm soát hệ thống Ngân hàng thương mại nhiều hình thức Ngăn chặn hành vi cho vay trái quy định nhà nước, huy động vốn đầu tư trá hình vào dự án doanh nghiệp mà khơng có hoạt động tín dụng số Ngân hàng TMCP thực Xây dựng đề cương tra kiểm tra tin gọn, hiệu quả, chi tiết, hoa học, thông tin cập nhật đầy đủ kỹ lưỡng bên cạnh việc nâng cao trình độ chuyên môn, kiến thức thực tế cho đội ngũ tra giám sát Ngân hàng nhà nước 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Một là, xây dựng quy trình, quy chế cho vay tinh gọn, hiệu quả, xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng tiên tiến, đại, trợ giúp cho khối khách hàng doanh 88 nghiệp việc thẩm định khách hàng Hai là, đề xuất với phủ tăng vốn điều lệ, nhằm đảm bảo nguồn cung vốn thị trường đủ lớn đáp ứng nhu cầu khách hàng Ba là, tăng cường mở lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ, mở rộng nghiệp vụ khách hàng doanh nghiệp để đáp ứng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tình hình mới; Bốn là, thường xuyên lấy ý kiến chi nhánh, đơn vị hoạt động cho vay, chỉnh sửa hoàn chỉnh văn bản, định liên quan đến hoạt động cho vay quy định bảo đảm tài sản tiền vay ngân hàng nông nghiệp, quy chế cho vay doanh nghiệp, hộ sản xuất…; Năm là, cải tiến hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu kinh doanh, tra cứu thông tin chuyển tải thông tin giao dịch với khách hàng Sáu là, phân tách trình, phân chia trách nhiệm quy trình tín dụng, giảm thiểu nội dung cơng việc cho cán tín dụng theo hướng chuyên nghiệp, tinh gọn đại 89 KẾT LUẬN Với mục tiêu nghiên cứu để tài nghiên cứu, phân tích, đánh giá quản trị khách khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa từ đưa ý kiến đóng góp nhằm góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa nói riêng bối cảnh biến động ngày nhanh chóng kinh tế Việt Nam Luận văn vào khai thác điểm sau : Một là, giới thiệu tổng quan, định nghĩa khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp, đưa phương pháp nhận diện, đo lường, kiểm sốt, điều chỉnh rủi ro tín dụng mặt lý luận Nêu học số ngân hàng nước nhằm rút kinh nghiệm áp dụng cho Agribank Hai là, luận văn sâu nghiên cứu tình hình thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Hóa từ nêu điểm làm điểm cịn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Ba là, sở ý kiến nhận định chương hai, chương ba nêu ý kiến đóng góp cho phủ, cho NHNN cho Agribank nhằm hoàn thiện khung pháp lý quy trình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM nói chung Agribank Thanh Hóa nói riêng Tơi mong đóng góp quý báu nhà khoa học, quý thầy cô, anh chị bạn để khiếm khuyết hạn chế luận văn bổ sung hoàn chỉnh 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Trung Hiếu, 2014 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cổ Phần Hàng Hải Việt Nam Nguyễn Minh Dũng, 2016, Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2001 Quyết định 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành quy chế cho vay khách hàng văn sửa đổi bổ sung, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT/NHNN ngày 21/03/2013 phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNNngày 19/04/2006 quy định tỷ lệ đảm bảo an tòan hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, 2014 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi số 09/2014/TTNHNN 10 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 11 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Thanh Hóa, 2016,2017, 2018 Báo cáo tổng kết năm 91 12 Lê Xuân Nghĩa, 2006 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại, tài liệu hội thảo quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại 13 Trương Quang Thông, 2010 Quản trị Ngân hàng Thương Mại Hà Nội: Nhà xuất Tài 14 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Quản trị Ngân hàng Thương Mại Hà Nội: Nhà Xuất Thống Kê 15 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 16 Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng, 2006 Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 17 Nguyễn Văn Tiến, 2009 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà Xuất Thống 18 Nguyễn Anh Tuấn, 2012 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Thương mại Việt nam theo hiệp ước Basel 19 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 20 THS Nguyễn Như Dương, 2018, học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ, tapchitaichinh.vn