Tổng quan nghiên cứu
Hiện nay, nhiều nghiên cứu về nợ xấu đã được thực hiện trong các luận văn thạc sĩ, như của Nguyễn Tuấn Anh, Bùi Thị Thu Lan, Vũ Hữu Biên tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, hay Nguyễn Thành Đô, Mạc Đình Khuyến, Nguyễn Thị Vân Huyền, Cù Hoài Thanh tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Nghiên cứu của Nguyễn Huy Hoàng và Nguyễn Quốc Việt cũng tập trung vào Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Việt Nam Tuy nhiên, quản trị nợ xấu có sự khác biệt qua các thời kỳ hội nhập Dựa trên các công trình trước, tôi sẽ nghiên cứu các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn.
Mục tiêu nghiên cứu
Bài viết này sẽ vận dụng lý luận về quản lý nợ xấu để phân tích và đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn Mục tiêu là xác định những kết quả tích cực để phát huy, đồng thời chỉ ra các hạn chế còn tồn tại và đề xuất các giải pháp hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu tại ngân hàng.
3.2 Mục tiêu cụ thể: Để thực hiện được mục tiêu nghiên cứu, đề tài tự xác định cho mình những nhiệm vụ sau đây:
- Hệ thống hoá và làm rõ những lý luận cơ bản về vấn đề quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại;
- Phân tích thực trạng quản lý nợ xấu trong Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn;
- Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn.
Phương pháp nghiên cứu
Tác giả áp dụng phương pháp nghiên cứu tài liệu bao gồm nghiên cứu định tính và định lượng, kết hợp với các phương pháp khoa học khác Qua đó, tác giả thực hiện việc so sánh, phân tích và tổng hợp thông tin cùng số liệu thu thập được, sử dụng các công cụ thống kê có sẵn trong phần mềm Excel.
- Phương pháp thu thập số liệu:
Thông tin thứ cấp bao gồm sách, báo, internet, báo cáo chính thức và chính sách khách hàng của BIDV, bao gồm cả BIDV Bỉm Sơn, cũng như các tài liệu từ NHNN tỉnh Thanh Hóa và công văn nội bộ của BIDV.
Để đánh giá mức độ quản lý rủi ro nợ xấu của BIDV Bỉm Sơn, chúng tôi đã tiến hành điều tra thông qua việc gửi bảng hỏi và phỏng vấn Phương pháp này giúp ghi nhận ý kiến và nhận định của cán bộ nhân viên ngân hàng cũng như khách hàng.
Kết quả và những đóng góp mới kỳ vọng đạt được của nghiên cứu
Hệ thống hóa các kiến thức lý luận cơ bản về nợ xấu và quản lý nợ xấu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
Trong giai đoạn từ 2015 đến 2017, tình hình nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn đã cho thấy nhiều thách thức trong công tác quản lý Phân tích thực trạng nợ xấu cho thấy tồn tại những hạn chế trong quy trình xử lý và thu hồi nợ Nguyên nhân chính của những hạn chế này bao gồm thiếu sót trong đánh giá rủi ro, quy trình phê duyệt cho vay chưa chặt chẽ và sự thiếu đồng bộ trong các biện pháp quản lý nợ xấu Việc nhận diện và khắc phục những điểm yếu này là cần thiết để cải thiện hiệu quả quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn.
Nghiên cứu lý thuyết và thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn nhằm đưa ra giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao công tác quản trị nợ xấu tại ngân hàng này.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Kiến nghị, Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn gồm ba chương:
Chương 1: Tổng quan về quản lý nợ xấu trong hoạt động của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu trong ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn
Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu trong Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bỉm Sơn
TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng là sản phẩm độc đáo của nền sản xuất hàng hóa, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền sản xuất xã hội và không thể thiếu trong bất kỳ quốc gia nào Mỗi quốc gia đều xây dựng khung pháp lý riêng để quy định và giới hạn hoạt động của ngân hàng Khái niệm và mô hình tổ chức ngân hàng khác nhau giữa các nước, thường được phân loại dựa trên tính chất, mục đích và đối tượng hoạt động trên thị trường tài chính, bao gồm Ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã Trong đó, Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng Ngân hàng thương mại được coi là trung gian tài chính, có chức năng dẫn vốn từ nơi có khả năng cung ứng đến nơi có nhu cầu nhằm thúc đẩy đầu tư và phát triển kinh tế.
- Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam có qui định: “
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ chủ yếu thực hiện việc nhận tiền gửi từ khách hàng NHTM có trách nhiệm hoàn trả số tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay, chiết khấu và phục vụ cho các giao dịch thanh toán.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam ban hành ngày 17/06/2010, ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổ chức tín dụng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã, mỗi loại hình có tính chất và mục tiêu hoạt động riêng.
Ngoài ra, Nghị định Chính phủ số 59/5009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 (Quy định về tổ chức hoạt động của ngân hàng Thương mại) có nêu: “NHTM là Ngân
Theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, 14 hàng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng chủ yếu bao gồm kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng, với các hoạt động chính như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính, bao gồm tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán NHTM thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một doanh nghiệp đặc biệt chuyên về tiền tệ, với các hoạt động chủ yếu như huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cung cấp dịch vụ tài chính NHTM đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian quan trọng trong nền kinh tế thị trường, giúp tập trung nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế và cá nhân, từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Sự hiện diện của NHTM trong các hoạt động kinh tế chứng tỏ rằng, nơi nào có hệ thống NHTM phát triển, nơi đó sẽ có sự tăng trưởng nhanh chóng của nền kinh tế - xã hội.
1.1.2 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Đây là một nghiệp vụ đặc trưng của trong hoạt động kinh doanh của NHTM, có ý nghĩa quan trọng đối với sự tăng trưởng và phát triển của Ngân hàng Các NHTM có thể huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và dân cư bằng nhiều hình thức khác nhau như sau:
Hoạt động nhận tiền gửi là một phần quan trọng trong tổng nguồn huy động của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng cao Các ngân hàng đã chú trọng vào việc đa dạng hóa các loại tiền gửi, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn, với nhiều lựa chọn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư và tổ chức kinh tế thông qua việc phát hành trái phiếu, một hình thức hiệu quả vì thời gian huy động vốn ngắn và lãi suất tương đối cao Do đó, các ngân hàng thường phát hành trái phiếu khi cần vốn đột xuất.
Ngoài các hình thức huy động vốn khác, ngân hàng có thể vay từ Ngân hàng Trung ương và các tổ chức tín dụng khác Tại Việt Nam, hình thức vay này được quản lý chặt chẽ bởi Ngân hàng Trung ương về cả khối lượng và lãi suất Vì vậy, trong bảng tổng kết tài chính của các ngân hàng thương mại, khoản vay này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng huy động vốn của ngân hàng.
1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Nghiệp vụ cho vay và đầu tư là hoạt động cốt lõi, quyết định sự tồn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại Đây là những nghiệp vụ quan trọng, cấu thành phần lớn tài sản Có của ngân hàng Tài sản Có của ngân hàng bao gồm nhiều thành phần thiết yếu, trong đó cho vay và đầu tư đóng vai trò chủ đạo.
Hình 1: Các hoạt động chủ yếu của NHTM
Hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ nhằm mục đích kiếm lời mà còn phải đảm bảo an toàn để duy trì lòng tin của khách hàng Để xây dựng sự tin cậy, ngân hàng cần đảm bảo khả năng thanh toán, tức là đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của khách hàng Để làm được điều này, ngân hàng phải dành một phần nguồn vốn làm dự trữ, nhằm sẵn sàng cho các giao dịch thanh toán Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc trong từng thời kỳ, và việc trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc cũng do chính phủ quy định Dự trữ này đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng.
+ Dự trữ sơ cấp: bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại ngân hàng NN, tại các ngân hàng khác
Dự trữ thứ cấp, hay còn gọi là dự trữ cấp hai, là loại dự trữ không tồn tại dưới dạng tiền mặt mà dưới dạng chứng khoán Những chứng khoán này thường là ngắn hạn và có thể dễ dàng bán để chuyển đổi thành tiền Các loại tài sản thuộc nhóm này bao gồm tín phiếu kho bạc, hối phiếu đã chấp nhận và các giấy nợ ngắn hạn khác.
Dự trữ thứ cấp được sử dụng khi các khoản dự trữ sơ cấp đã cạn kiệt Ngân hàng Trung ương có thể áp dụng một trong ba phương pháp khi quản lý dự trữ bắt buộc.
Phương pháp phong toả yêu cầu toàn bộ mức dự trữ bắt buộc phải được gửi vào một tài khoản tại Ngân hàng Trung ương và sẽ bị phong toả để đảm bảo việc thực hiện đúng mức dự trữ.
+ Phương pháp bán phong toả: Theo đó một phần của mức dự trữ bắt buộc sẽ được quản lý và phong toả tại một tài khoản riêng ở NHTW
Tổng quan về nợ xấu
1.2.1 Quan điểm về nợ xấu
Trong giai đoạn từ cuối năm 2007 đến đầu năm 2016, nhiều ngân hàng trên toàn cầu đã công bố thua lỗ, phản ánh tình hình khó khăn của nền kinh tế hiện nay.
Nợ xấu là những khoản vay không được trả đúng hạn, dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của doanh nghiệp Khi nợ xấu vượt mức cho phép, nhiều ngân hàng có thể rơi vào tình trạng khó khăn tài chính, thậm chí bị mua lại hoặc phá sản hàng loạt Việc hiểu rõ nợ xấu và tác động của nó là rất quan trọng trong bối cảnh kinh doanh hiện nay.
Nợ xấu, hay còn gọi là nợ khó đòi, là những khoản nợ không đạt chuẩn, thường quá hạn và gây nghi ngờ về khả năng trả nợ cũng như khả năng thu hồi vốn của người cho vay Tình trạng này thường xảy ra khi người vay đã tuyên bố phá sản hoặc đang trong quá trình bán dần tài sản.
Nợ xấu là khái niệm chỉ các khoản nợ của khách hàng có rủi ro cao trong việc thu hồi cả gốc và lãi, thường do khó khăn tài chính, làm ăn thua lỗ hoặc phá sản Quan điểm về nợ xấu khác nhau giữa các quốc gia và trong nền kinh tế, phản ánh cách nhìn của các chủ thể khác nhau Tại Việt Nam, định nghĩa nợ xấu được quy định trong Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN, trong đó nợ xấu được phân loại vào nhóm 3 (nợ dưới chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) Các nhóm này bao gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, và các ngân hàng thương mại sẽ căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng để phân loại các khoản vay vào các nhóm tương ứng.
Theo Ngân hàng Thế giới, "nợ xấu" là các khoản nợ dưới chuẩn, có khả năng quá hạn và nghi ngờ về khả năng trả nợ cũng như thu hồi vốn Tình trạng này thường xảy ra khi con nợ tuyên bố phá sản hoặc tẩu tán tài sản Phòng Thống kê – Liên hợp quốc định nghĩa rằng một khoản nợ được coi là nợ xấu khi quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, hoặc lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thỏa thuận Ngoài ra, các khoản phải thanh toán quá hạn dưới 90 ngày cũng có thể được xem là nợ xấu nếu có lý do nghi ngờ chắc chắn về khả năng thanh toán đầy đủ.
Theo Ngân hàng Trung ương Châu Âu (ECB), nợ xấu được xác định dựa trên hai yếu tố chính: khoản vay không thể thu hồi và khoản vay có nguy cơ cao về khả năng thanh toán.
Giá trị thu hồi từ 25 khoản nợ xấu không đủ để bù đắp, cho thấy quan điểm của ECB về nợ xấu phụ thuộc vào kết quả thu hồi nợ của ngân hàng.
Theo Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), nợ xấu được xác định khi khoản vay có lãi và/hoặc gốc đã quá hạn thanh toán từ 90 ngày trở lên, hoặc các khoản thanh toán lãi đã được tái cơ cấu hoặc gia hạn nợ Nợ xấu cũng có thể được xem xét khi có nghi ngờ về khả năng trả nợ của khách hàng, dù thời gian quá hạn chưa đạt 90 ngày Định nghĩa này nhấn mạnh vào khả năng trả nợ và thời gian quá hạn, phản ánh tình hình tài chính của khách hàng Đây là tiêu chuẩn được áp dụng rộng rãi trên toàn cầu.
1.2.2 Tác động của nợ xấu đến nền kinh tế và các ngân hàng
Nợ xấu là hệ quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, dẫn đến sự mất niềm tin giữa các bên Nó luôn gắn liền với hoạt động tín dụng, phản ánh mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro Khi ngân hàng cấp vay, họ phải đánh giá nguy cơ phát sinh nợ xấu, mặc dù vẫn có một tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được để duy trì hoạt động cho vay Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cao có thể gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng, và nếu nợ xấu lan rộng, nó có thể dẫn đến khủng hoảng kinh tế Những tác động tiêu cực của nợ xấu cần được chú ý để đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính.
Nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của ngân hàng, bởi lợi nhuận chủ yếu đến từ lãi suất cho vay Sự hiện diện của nợ xấu làm giảm nguồn thu nhập này, tác động đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến doanh thu của ngân hàng, vì khi nợ xấu phát sinh, việc thu hồi lãi và nợ gốc trở nên khó khăn hoặc không đủ theo thỏa thuận ban đầu.
Nợ xấu gây ra tăng chi phí cho ngân hàng, bao gồm chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí quản lý nợ xấu, chi phí trích lập dự phòng rủi ro và các chi phí liên quan khác Sự kết hợp giữa giảm doanh thu và tăng chi phí này dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng bị suy giảm khi có nợ xấu phát sinh.
- Nợ xấu ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và kế hoạch kinh doanh của ngân hàng:
Các khoản vay không được thanh toán đúng hạn dẫn đến việc thu hồi nợ của ngân hàng không thực hiện theo kế hoạch, gây thiếu hụt so với dự tính Ngân hàng vẫn phải đảm bảo thanh toán cho các khoản tiền gửi, do đó, nợ xấu làm chậm quá trình luân chuyển vốn và ảnh hưởng đến khả năng thanh toán Tỷ lệ nợ xấu cao có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán, thậm chí là nguy cơ phá sản cho các ngân hàng thương mại.
Nợ xấu ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng, dẫn đến giảm lợi nhuận, khả năng thanh toán kém và tăng rủi ro Những tác động này làm khách hàng mất niềm tin vào ngân hàng, từ đó có nguy cơ giảm hoặc mất uy tín Không ai muốn gửi tiền vào ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao và chất lượng tín dụng kém, vì thông tin về rủi ro tài chính thường được truyền tải nhanh chóng qua báo chí, gây thiệt hại cho uy tín ngân hàng và làm giảm khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Nợ xấu gia tăng có thể dẫn đến tình trạng ngân hàng không duy trì được đội ngũ nhân viên, gây ra tâm lý hoang mang cho cả khách hàng lẫn nhân viên Khi ngân hàng hoạt động không hiệu quả, nhân viên có thể lựa chọn rời bỏ công việc để tìm kiếm cơ hội tốt hơn, buộc ngân hàng phải đầu tư thêm vào việc tuyển dụng và đào tạo nhân sự mới.
27 tuyển dụng và đào tạo, đây là chi phí hoạt động không hề nhỏ đối với các ngân hàng
Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại
1.3.1 Quan điểm về quản lý nợ xấu
Quản lý nợ xấu là một phần quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại (NHTM), nhằm đảm bảo hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng Quá trình này bao gồm việc xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách nhằm phòng ngừa, hạn chế nợ xấu, đồng thời xử lý các khoản nợ đã phát sinh Mục tiêu chính là giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng, tăng doanh thu và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, ngay cả trong bối cảnh thị trường biến động Quản lý nợ xấu không chỉ gắn liền với việc cải thiện chất lượng tín dụng mà còn tập trung vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng tổng thể.
Độ an toàn trong kinh doanh ngân hàng được đảm bảo thông qua việc áp dụng các chính sách và biện pháp quản lý hiệu quả Việc giám sát hoạt động tín dụng một cách khoa học là yếu tố then chốt giúp nâng cao tính an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng.
Một ngân hàng có khối lượng nợ xấu lớn có thể gây ra những tác động nghiêm trọng đến hoạt động của chính ngân hàng và nền kinh tế Nợ xấu có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm yếu tố chủ quan từ ngân hàng, khách quan từ khách hàng kinh doanh không hiệu quả, hoặc các yếu tố bất thường từ thiên nhiên Mặc dù việc xác định nguyên nhân nợ xấu giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa, nhưng không thể hoàn toàn loại bỏ rủi ro trong hoạt động tín dụng Do đó, quản lý rủi ro tín dụng trở thành nhiệm vụ trọng tâm trong quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại, bao gồm cả việc quản lý nợ xấu.
1.3.2 Nội dung của quản lý nợ xấu
Trong hoạt động ngân hàng thương mại, việc xây dựng và thực thi hiệu quả chính sách quản lý rủi ro là rất quan trọng Quản lý nợ xấu yêu cầu các ngân hàng phải nhận diện chính xác nợ xấu và áp dụng các giải pháp xử lý hiệu quả để giảm thiểu tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh.
1.3.2.1 Xây dựng chỉ tiêu về quản lý nợ xấu
Việc xây dựng chỉ tiêu nợ xấu là rất quan trọng trong quản lý nợ xấu, không chỉ định hướng mà còn tác động trực tiếp đến xử lý nợ xấu phát sinh Chỉ tiêu này thường được xác định cho một thời kỳ nhất định, thường là một năm, dựa trên nền kinh tế vĩ mô, quy mô tín dụng, cơ cấu ngành và đặc điểm nguồn nhân lực của ngân hàng Tùy vào điều kiện và mục tiêu cụ thể, chỉ tiêu nợ xấu có thể được thiết lập theo hướng thắt chặt hoặc nới lỏng Ngoài ra, chỉ tiêu nợ xấu cần đảm bảo các nội dung định lượng như tỷ lệ phần trăm so với tổng dư nợ và doanh số nợ xấu phát sinh, cũng như các yếu tố định tính như định hướng theo ngành, thời gian và địa bàn.
Ngân hàng thương mại cần thực hiện việc xác định nợ xấu một cách định kỳ và đột xuất khi phát hiện khách hàng hoặc khoản vay có những dấu hiệu nhất định.
Dấu hiệu phi tài chính
- Hành vi của khách hàng
Khi doanh nghiệp gặp khó khăn, ban lãnh đạo thường có xu hướng hạn chế liên lạc với ngân hàng, điều này có thể dẫn đến việc chậm cung cấp thông tin tài chính Ngân hàng cần chú ý đến những dấu hiệu này để tìm hiểu nguyên nhân và đánh giá toàn bộ các khoản vay hiện tại của khách hàng, nhằm cảnh báo về khả năng phát sinh nợ xấu.
Khách hàng không giữ uy tín trong hoạt động cho vay của ngân hàng có thể là dấu hiệu tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu.
Mâu thuẫn nội bộ trong công ty, đặc biệt giữa đội ngũ quản lý, có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh Sự xung đột giữa các nhà điều hành không chỉ tác động đến hiệu suất làm việc mà còn ảnh hưởng đến doanh thu, từ đó gia tăng nguy cơ nợ xấu và khó khăn trong việc trả nợ.
Sự vắng mặt đột ngột hoặc kéo dài của các nhân viên chủ chốt và quản lý cấp cao có thể là dấu hiệu cảnh báo về những thay đổi tiêu cực trong hoạt động kinh doanh hoặc khả năng vi phạm pháp luật.
Tin đồn bất lợi về doanh nghiệp, dù đúng hay sai, có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh và uy tín của công ty, tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu Đầu tư vào lĩnh vực ngoài chuyên môn mà không hiểu rõ vị trí của công ty trên thị trường và vấn đề cạnh tranh sẽ khiến doanh nghiệp gặp rủi ro Trong bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rộng, việc không nhận thức được điểm mạnh và điểm yếu của mình sẽ cản trở sự phát triển và duy trì vị thế hiện tại.
Việc vi phạm quy định pháp luật, bao gồm lỗi trong kê khai thuế và hải quan, có thể dẫn đến hoạt động pháp lý chống lại khách hàng Những vi phạm này không chỉ ảnh hưởng đến quyền kinh doanh mà còn có thể buộc khách hàng phải ngừng hoạt động nếu vi phạm nghiêm trọng.
Các nhà cung cấp và nhà phân phối lớn đang thay đổi chính sách mua bán, điều này có thể tác động đáng kể đến hoạt động kinh doanh và doanh thu lợi nhuận của khách hàng.
Ngân hàng cần chú trọng đến các yếu tố môi trường vĩ mô, như chi phí gia tăng, lãi suất cao và các vấn đề liên quan đến ngành nghề kinh doanh, vì những yếu tố này nằm ngoài tầm kiểm soát của người vay và có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ Việc nắm bắt thông tin này giúp ngân hàng chủ động đánh giá xem hoạt động kinh doanh của khách hàng có bị tác động tiêu cực hay không.
Doanh thu tăng trưởng nhanh chóng trong khi vốn lưu động không đủ do chính sách bán chịu và áp lực cạnh tranh Điều này dẫn đến chênh lệch lợi nhuận biên thấp, ảnh hưởng đến khả năng duy trì hoạt động và thanh toán của khách hàng.
Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận thấp hơn mức bình quân của ngành
Các khoản thu nhập và chi phí bất thường tăng đột biến
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BỈM SƠN
Tổng quan về NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – CN Bỉm Sơn
2.1.1.1 Giới thiệu vài nét về BIDV Việt Nam
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập theo Nghị định số 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 Trong suốt 60 năm phát triển, BIDV đã trải qua nhiều lần thay đổi tên gọi, phản ánh sự trưởng thành và thích ứng của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế Việt Nam.
- Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam
- Từ 1981 đến 1989: Mang tên Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam
- Từ 1990 đến 27/04/2012: mang tên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
- Từ 27/04/2012 đến nay: mang tên Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
BIDV là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nước (tập đoàn) với cấu trúc hệ thống thống nhất.
BIDV hiện có 180 chi nhánh và hơn 798 điểm mạng lưới, bao gồm các công ty chứng khoán đầu tư (BSC), công ty cho thuê tài chính và công ty bảo hiểm phi nhân thọ (BIC) Ngoài ra, BIDV còn có các công ty liên doanh với nước ngoài, như Ngân hàng Liên doanh VID-Public với đối tác Malaysia, Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt với đối tác Lào, Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - VRB với đối tác Nga, Công ty Liên doanh Tháp BIDV với đối tác Singapore, Liên doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners với đối tác Mỹ, và Liên doanh Bảo hiểm nhân thọ BIDV Metlife.
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của BIDV rất đa dạng, bao gồm các lĩnh vực sau:
- Ngân hàng: là một ngân hàng có kinh nghiệm hàng đầu cung cấp đầy đủ các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích
BIDV cung cấp đa dạng sản phẩm bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, được thiết kế phù hợp với các gói sản phẩm trọn gói, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Chứng khoán cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng như môi giới, đầu tư và tư vấn đầu tư, đồng thời phát triển nhanh chóng hệ thống đại lý nhận lệnh trên toàn quốc.
Đầu tư tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc góp vốn thành lập doanh nghiệp và đầu tư vào các dự án trọng điểm của đất nước Nổi bật trong số đó là Công ty Cổ phần cho thuê Hàng không (VALC), Công ty phát triển đường cao tốc (BEDC) và dự án đầu tư sân bay Quốc tế Long Thành.
2.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Bỉm Sơn
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bỉm Sơn được thành lập từ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng khu vực I, thuộc Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Thanh Hoá, theo Quyết định số 166/QĐ/NHĐT ngày 25/12/1986 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Vào ngày 14/01/1990, theo quyết định số 401 KT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập Tiếp theo, vào ngày 26/11/1990, theo quyết định số 105 NH/QĐ của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Thanh Hoá được đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Hoá Ngày 03/07/1991, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng khu vực I cũng được đổi tên thành Chi Nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bỉm Sơn, theo quyết định số 186/QĐ-TCCB của Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngoài việc phục vụ và quản lý cấp phát vốn xây dựng cơ bản, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bỉm Sơn còn thực hiện nhiệm vụ huy động vốn để cho vay, đánh dấu sự khởi đầu cho hoạt động ngân hàng thương mại.
Vào ngày 08/11/1994, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 654/TTg, cho phép chuyển giao toàn bộ vốn cấp phát xây dựng cơ bản cho Bộ Tài chính Quyết định này đánh dấu sự kết thúc của quá trình thực hiện nhiệm vụ truyền thống liên quan đến việc xây dựng đất nước bằng nguồn ngân sách nhà nước, đồng thời mở ra một thời kỳ mới cho hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển.
Vào ngày 18/11/1994, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định số 293/QĐ-NH9, cho phép Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thực hiện các hoạt động của ngân hàng thương mại theo quy định của pháp lệnh ngân hàng.
Khu vực thị xã Bỉm Sơn đang thể hiện tiềm năng phát triển mạnh mẽ như một trung tâm kinh tế động lực phía Bắc Tỉnh Thanh Hoá Để đáp ứng nhu cầu nâng cao tính chủ động trong đàm phán và phán quyết, cũng như mở rộng quy mô và nâng cao năng lực phục vụ khách hàng, việc nâng cấp hoạt động của Chi nhánh là cần thiết Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình hội nhập và phát triển bền vững trong tương lai.
Việc nâng cấp Bỉm Sơn lên thành chi nhánh cấp 1 là cần thiết và phù hợp với chủ trương của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Điều này thể hiện quyết tâm trong chiến lược phát triển mạng lưới khu vực Bắc Trung Bộ, đặc biệt là tỉnh Thanh Hoá, nhằm phục vụ tốt nhất cho phát triển kinh tế địa phương đến năm 2010 và tầm nhìn đến 2020 Mục tiêu là xây dựng Bỉm Sơn thành đô thị công nghiệp hiện đại, văn minh, trở thành khu công nghiệp động lực phía Bắc tỉnh Thanh Hoá, theo nghị quyết số 08-NQ-TU của Ban thường vụ thị uỷ tỉnh Thanh Hoá về định hướng phát triển thị xã Bỉm Sơn trong thời kỳ công nghiệp hoá, hiện đại hoá.
Sau khi chuẩn bị đề án sắp xếp và nâng cấp, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã phê chuẩn việc mở chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo quyết định số 1555/QĐ-NHNN ngày 04/08/2006 Đồng thời, Nghị quyết số 172/NQ-HĐQT ngày 12/07/2006 đã điều chỉnh các chi nhánh cấp 2 trực thuộc ngân hàng này Ngoài ra, Quyết định số 226/QĐ-HĐQT ngày 14/08/2008 cũng đã được ban hành để mở chi nhánh Bỉm Sơn.
Ngày 01/09/2006, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bỉm Sơn chính thức trở thành chi nhánh cấp I của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh Bỉm Sơn
BIDV Bỉm Sơn, là một thành viên của BIDV Việt Nam, thực hiện đầy đủ các chức năng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam và ngành ngân hàng Các sản phẩm và dịch vụ của BIDV Bỉm Sơn đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Bỉm Sơn bao gồm: a) Huy động vốn
Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, cũng như tiền gửi thanh toán từ các tổ chức và cá nhân bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, tuân thủ pháp luật hiện hành, quy định của Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của BIDV.
- Triển khai phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác theo quyết định của BIDV
- Vay vốn của NHNN và của các NHTM qua thị trường liên ngân hàng theo sự ủy nhiệm của BIDV b) Đầu tư và cho vay
Thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn
Từ tháng 6 năm 2014, BIDV Bỉm Sơn đã thực hiện phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cùng với Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014.
Theo đó phương pháp phân loại nợ như sau:
Nhóm nợ Phương pháp định lượng Phương pháp định tính
Nợ đạt tiêu chuẩn Nợ trong hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày
Có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn
Nợ cần chú ý Quá hạn từ 10-90 ngày, nợ điều chỉnh trả hạn trả nợ lần đầu
Có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ
Nợ quá hạn từ 91-180 ngày, nợ gia hạn lần đầu, nợ giảm miễn lãi
Không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn, có khả năng tổn thất
Nợ quá hạn từ 181-360 ngày là một vấn đề nghiêm trọng, đặc biệt khi nợ đã được cơ cấu thời hạn trả lần đầu nhưng vẫn tiếp tục quá hạn dưới 90 ngày Bên cạnh đó, nợ cơ cấu thời hạn trả nợ lần 2 cũng cần được chú ý để tránh rủi ro tài chính.
Có khả năng tổn thất cao
Nợ có khả năng mất vốn
Nợ quá hạn từ 361 ngày, nợ đã được cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu nhưng vẫn tiếp tục quá hạn từ 90 ngày trở lên, nợ đã được cơ cấu thời hạn trả nợ lần 2 nhưng vẫn tiếp tục quá hạn, và nợ đã được cơ cấu trả nợ lần 3 trở lên đều là những trường hợp cần chú ý trong quản lý nợ.
Không còn khả năng thu hồi vốn, mất vốn
Nguồn: thông tư 02/1013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014
Việc xác định chính xác nợ xấu là yếu tố quan trọng trong quản lý nợ xấu, ảnh hưởng tích cực đến chính sách quản trị rủi ro Dựa trên tình hình nợ xấu đã được xác định, ngân hàng có thể triển khai các biện pháp và kế hoạch cụ thể để quản lý nợ xấu, nhằm kiểm soát nợ xấu ở mức độ phù hợp với chính sách quản lý rủi ro đã đề ra.
2.3.2 Thực hiện điều tra đo lường công tác Quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn đối với đối tượng là cán bộ tín dụng và khách hàng vay vốn
Mục tiêu của khảo sát là đánh giá mức độ tuân thủ quy trình quy định của cán bộ tín dụng tại BIDV Bỉm Sơn trong công tác cho vay và quản lý nợ xấu.
Mô tả phương pháp điều tra:
Chúng tôi đã tiến hành phỏng vấn 38 khách hàng, bao gồm 32 khách hàng có nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn và 6 khách hàng có dư nợ lớn cùng với tần suất giao dịch tín dụng cao tại ngân hàng này Bên cạnh đó, chúng tôi cũng phỏng vấn 15 cán bộ tín dụng để thu thập thêm thông tin.
Bằng cách tổng hợp số liệu và lập bảng kết quả qua công cụ Excel, chúng tôi đã so sánh các kết quả đạt được với các chỉ tiêu chất lượng trong quy trình cấp tín dụng của BIDV Qua đó, đánh giá mức độ tuân thủ của cán bộ tín dụng trong công tác cho vay.
Điều tra đo lường công tác Quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn đối với đối tượng là cán bộ tín dụng
Đối tượng điều tra bao gồm tổng cộng 15 cán bộ tín dụng, trong đó có 5 cán bộ làm việc tại phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp (KHDN) và 5 cán bộ tín dụng thuộc phòng Khách Hàng Cá Nhân (KHCN).
5 cán bộ làm công tác tín dụng tại câc Phòng giao dịch
+ Phương pháp điều tra: Thực hiện phỏng vấn theo bảng hỏi
Bảng 2.9: Kết quả điều tra cán bộ tín dụng
Tra ( số lượng cán bộ)
Công tác kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân
Thời gian xét duyệt hồ sơ (ngày)
TB gặp trao đổi với khách hàng bn lần trước khi cho vay (lần)
Khi ra quyết định cho vay, yếu tố nào được quan tâm nhất
Kênh thông tin thường tìm hiểu về KH
Tính tuân thủ quy trình BIDV
Sau khi giải ngân bao nhiêu ngày đi kiểm tra sử dụng vốn vay (ngày)
TB thời gian kiểm tra tài sản đảm bảo sau khi giải ngân (ngày)
Phươn g án thu hồi nợ xấu đang áp dụng
Khả năng tài chính của KH 11 73.3 Ý trí trả nợ của khách hàng 4 26.7
Bám sát nguồn thu để thu hồi nợ 7 100
Kết quả điều tra cho thấy cán bộ tín dụng tại BIDV Bỉm Sơn thực hiện tốt các quy trình trong công tác thẩm định, giải ngân, kiểm tra và giám sát sau khi giải ngân, cũng như trong công tác kiểm soát nợ xấu khi phát sinh.
Công tác thẩm định khách hàng mới tại BIDV đối với cán bộ tín dụng phòng KHDN thường mất từ 3-4 ngày do tính phức tạp của thông tin pháp lý, tình hình tài chính và tài sản đảm bảo của các tổ chức vay lớn Ngược lại, cán bộ tín dụng thuộc phòng KHCN thực hiện thẩm định trong khoảng thời gian 1-2 ngày tại phòng KHCN và các phòng giao dịch Quy trình cấp tín dụng của BIDV quy định rõ thời gian xét duyệt vay tại chi nhánh.
THỜI GIAN XÉT DUYỆT Tại Chi nhánh a, Đối với khách hàng doanh nghiệp
Tổng thời gian (ngày làm việc)
HĐTD cơ sở Đề xuất, phê duyệt giải ngân Khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt tại Chi nhánh
1 Cấp tín dụng ngắn hạn, bảo lãnh (theo món) 8 3 1 1 1 1 1
2 Hạn mức tín dụng ngắn hạn 11 5 1 2 1 2 -
Khoản tín dụng vượt thẩm quyền phê duyệt của Chi nhánh
1 Tín dụng ngắn hạn, bảo lãnh
2 Đầu tư dự án 14 10 2 2 b, Đối với khách hàng cá nhân
Đối với khoản cấp tín dụng bán lẻ có tài sản bảo đảm và được thẩm định rủi ro tại Chi nhánh, thời gian xử lý hồ sơ vay vốn của khách hàng tối đa là 05 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ.
Đối với khoản cho vay tiêu dùng không có tài sản bảo đảm và không cần thẩm định rủi ro, thời gian xử lý tối đa là 01 ngày làm việc kể từ khi ngân hàng nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Như vậy, qua khảo sát thì các cán bộ đều tuân thủ theo quy định của BIDV về thời gian xét duyệt hồ sơ vay cho khách hàng mới
Cán bộ tín dụng thuộc bộ phận khách hàng doanh nghiệp (KHDN) thường trao đổi nhiều lần với khách hàng trước khi quyết định cho vay, so với bộ phận khách hàng cá nhân (KHCN) và các phòng giao dịch (PGD) Quyết định cho vay chủ yếu dựa vào khả năng tài chính của khách hàng (73,3%) và ý chí trả nợ (26,7%), với thông tin từ CIC là kênh điều tra chính Trong công tác giải ngân, cán bộ tín dụng tuân thủ quy trình 100% Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng KHDN kiểm tra việc sử dụng vốn vay định kỳ trong khoảng 20 đến 30 ngày, trong khi cán bộ tín dụng KHCN thường kiểm tra sớm hơn, từ 5 đến 10 ngày, với tỷ lệ 40% trong vòng 7 ngày làm việc Thời gian kiểm tra tài sản đảm bảo sau cho vay được thực hiện định kỳ mỗi 6 tháng hoặc 1 năm, với tần suất kiểm tra trung bình là 1 năm/lần.
Để đảm bảo hiệu quả trong việc kiểm tra tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng nên thực hiện kiểm tra định kỳ ít nhất 6 tháng một lần thay vì chỉ 1 năm một lần Đối với việc kiểm soát và thu hồi nợ xấu, việc bám sát nguồn thu là cần thiết, nhưng cán bộ tín dụng cũng cần áp dụng các biện pháp bổ sung như đôn đốc bên thứ ba có tài sản đảm bảo và xử lý tài sản đảm bảo để nhanh chóng và triệt để giải quyết nợ xấu.
Điều tra đo lường công tác Quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn đối với đối tượng là khách hàng tại BIDV Bỉm Sơn
Mô tả phương pháp điều tra
+ Đối tượng điều tra: Tổng số khách hàng điều tra là 38 khách hàng, trong đó có 10 khách hàng doanh nghiệp, 28 khách hàng là cá nhân
+ Phương pháp điều tra: Thực hiện phỏng vấn theo bảng hỏi
Bảng 2.10: Kết quả điều tra khách hàng vay
Kết quả Điều tra (số lượng khách hàng)
Tình hình đôn đốc thu hồi nợ
Số lần gặp và trao đổi với CB
CB TD xuống nhà thẩm định mấy lần trước khi cho vay
Cung cấp thông tin về mục đích vay
Sau khi giải ngân bao nhiêu ngày CB tín dụng xuống kiểm tra ( ngày)
D xuốn g kiểm tra mấy lần (lần)
Có liên lạc nhắc, lãi gốc đến hạn không
CB TD có xuống tận nơi trao đổi không
0 lần 10 24.6 phải cung cấp thông tin về mục đích vay
Có liên lạc nhắc, lãi gốc đến hạn
38 100 xuống tận nơi trao đổi khi KH quá hạn
Không xuống tận nơi trao đổi khi KH quá hạn
Đánh giá về công tác quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn
Nhờ nỗ lực của toàn bộ chuyên viên, nhân viên và ban lãnh đạo, công tác xử lý nợ xấu tại BIDV đã đạt được nhiều kết quả đáng ghi nhận.
2.4.1.1 Khẳng định được vị thế mới của BIDV Bỉm Sơn trên thị trường ngân hàng
Trong những năm gần đây, BIDV Bỉm Sơn đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu tại tỉnh Thanh Hóa và toàn quốc, nổi bật với uy tín trong giao dịch Năm 2017, ngân hàng ghi nhận tốc độ tăng trưởng tín dụng ấn tượng đạt 11,80%, với tổng dư nợ tín dụng lên tới 3.810 tỷ VND, trong đó có 400 tỷ đồng từ trái phiếu doanh nghiệp.
Bảng: 2.11 Thị phần dư nợ của các ngân hàng trên địa bàn Thanh Hóa
Giai đoạn 2016 – 2017 ĐVT: triệu đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ 1,32% 1,31% -0,01%
(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Thanh Hóa)
Năm 2017, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bỉm Sơn có thị phần dư nợ hạn chế (4,06%), nhưng đã tăng so với năm 2016 Nguyên nhân chính là do chi nhánh tập trung vào cho vay ngắn hạn, với dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn gấp đôi so với trung và dài hạn Mặc dù lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn, nhưng mức độ an toàn vốn cao hơn Với các chính sách ưu đãi hấp dẫn, BIDV Bỉm Sơn kỳ vọng sẽ cải thiện thị phần dư nợ trong năm 2018.
BIDV Bỉm Sơn không chỉ gia tăng số lượng mà còn nâng cao hình ảnh trên thị trường nhờ vào khả năng thu xếp vốn cho các dự án lớn, dẫn đầu trong việc áp dụng công cụ quản lý rủi ro và kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn hiệu quả Nhờ nỗ lực của toàn bộ đội ngũ chuyên viên, nhân viên và ban lãnh đạo, công tác xử lý nợ xấu tại BIDV đã đạt được nhiều kết quả đáng ghi nhận.
Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ
Từ năm 2015 đến 2017, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của BIDV Bỉm Sơn liên tục giảm và luôn duy trì ở mức dưới 3% Đây là một thành công lớn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng này.
Tỷ lệ nợ xấu/ Quỹ dự phòng tổn thất
Theo bảng số liệu 2.7, trong giai đoạn 2015-2017, BIDV Bỉm Sơn đã thực hiện trích lập quỹ dự phòng theo đúng tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nước Cụ thể, trong năm 2015 và 2016, quỹ dự phòng của BIDV Bỉm Sơn luôn cao hơn nhiều so với dư nợ xấu tại chi nhánh Cụ thể, năm 2015, nợ xấu là 9,65 tỷ đồng trong khi quỹ dự phòng đạt 41,73 tỷ đồng; năm 2016, nợ xấu là 33,60 tỷ đồng và quỹ dự phòng là 42,21 tỷ đồng Điều này cho thấy ngân hàng đã chuẩn bị sẵn sàng để bù đắp cho những tổn thất và rủi ro có thể xảy ra.
2017 mức nợ xấu đã vượt quá tổng quỹ dự phòng rủi ro, nợ xấu của chi nhánh là 61.70 tỷ đồng trong khi quỹ dự phòng là 47.98 tỷ đồng
Kết quả việc xử lý nợ xấu
Trong giai đoạn 2016-2017, BIDV Bỉm Sơn đã chủ động xử lý nợ xấu bằng cách đàm phán và phối hợp bán tài sản thế chấp của khách hàng Qua đó, ngân hàng đã giải quyết thành công 5 vụ nợ xấu và thu hồi tổng số tiền lên tới 3 tỷ đồng.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV, đặc biệt là quản trị nợ xấu, đã được thực hiện hiệu quả, giúp giảm đáng kể tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ Điều này không chỉ góp phần tăng lợi nhuận mà còn nâng cao uy tín của BIDV trên thị trường ngân hàng.
2.4.1.2 Công tác quản lý nợ xấu được chỉ đạo thực hiện nghiêm túc và thống nhất trong toàn chi nhánh
Công tác triển khai tại BIDV Bỉm Sơn được thực hiện nghiêm túc và khẩn trương, đảm bảo sự thống nhất từ Hội sở Chính đến từng Chi nhánh Ngân hàng luôn bám sát các văn bản chỉ đạo của cấp trên, đặc biệt chú trọng đến thời gian hoàn thành Ban lãnh đạo thường xuyên chỉ đạo các phòng ban phân tích và đánh giá nợ xấu, xác định xử lý nợ xấu là nhiệm vụ trọng tâm Các chỉ tiêu về xử lý và thu hồi nợ xấu được giao cụ thể đến từng cán bộ, nhân viên, làm căn cứ đánh giá thi đua Các bộ phận kinh doanh định kỳ báo cáo tình hình nợ xấu và kết quả thu hồi nợ cho ban lãnh đạo thông qua bộ phận tín dụng.
2.4.2 Hạn chế của quản lý nợ xấu tại BIDV Bỉm Sơn
Nợ xấu vẫn tiềm ẩn và có xu hướng gia tăng
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN và thông tư 09/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tính đến ngày 31/12/2017, tổng số nợ xấu đạt 61,70 tỷ VND, tương đương 1,62% tổng dư nợ tín dụng Đáng lưu ý, nợ nhóm 1 bao gồm cả các khoản nợ đã được gia hạn, trong khi nợ nhóm 2 chủ yếu là các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày và cũng bao gồm các khoản nợ đã được gia hạn, với tỷ trọng lớn tập trung ở chỉ 1-2 khách hàng.
Nền khách hàng của BIDV Bỉm Sơn chủ yếu phụ thuộc vào một số doanh nghiệp lớn, đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước trong lĩnh vực xây dựng Trong các năm 2012, 2013 và 2014, BIDV Bỉm Sơn đã thực hiện cơ cấu kéo dài thời gian trả nợ cho nhiều công ty, trong đó có Công ty CP B (CIF: 295276) và Công ty TNHH TM Z (CIF: 2319758), cả hai đều đã gặp khó khăn trong việc trả nợ Hiện tại, cả hai công ty này đều được xếp vào nợ nhóm 3, cho thấy rằng mặc dù đã có những biện pháp gia hạn và cơ cấu nợ, các doanh nghiệp xây lắp vẫn không thể thoát khỏi khó khăn và rơi vào tình trạng nợ xấu.
Tính đến ngày 31/12/2017, tỷ trọng nợ nhóm 2 trong tổng dư nợ đạt 8,43%, tương đương 321 tỷ đồng, với hai khách hàng chính là Công ty cổ phần C (276,339 tỷ đồng) và Công ty xi măng D (29,822 tỷ đồng) Công ty cổ phần C, trước đây là doanh nghiệp 100% vốn nhà nước, đã gặp khó khăn sau khi nhà nước thoái vốn vào năm 2015, khiến tình hình kinh doanh ngày càng xấu đi Nhiều công trình không thể quyết toán do nhiều lý do, dẫn đến việc công nợ không thu hồi được, vốn luân chuyển chậm và nợ quá hạn gia tăng Điều này tạo ra áp lực lớn về nợ xấu đối với ngân hàng, vì tình hình của công ty không thể cải thiện nhanh chóng.
86 chiều được Do vậy ngân hàng cần xây dựng ngay các biện pháp quản lý phòng ngừa nợ xấu tăng cao đột biến vào các năm tiếp theo
Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn chưa hiệu quả
Hệ thống kiểm tra và kiểm soát tại BIDV Bỉm Sơn chưa được thống nhất giữa các phòng ban, dẫn đến sự thiếu nhất trí trong hoạt động Kiểm tra nội bộ có ưu thế về thời gian và tính sâu sát, cho phép phát hiện vấn đề kịp thời nhờ vào việc thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh Tuy nhiên, hệ thống này chưa phát huy tối đa vai trò của mình, cần được coi là một phần quan trọng trong hoạt động tín dụng Để đảm bảo an toàn và hiệu quả, hệ thống kiểm tra nội bộ cần được củng cố, giúp cỗ xe tín dụng di chuyển với tốc độ cao mà không rơi vào những rủi ro tiềm ẩn.
Hạn chế trong việc thu hồi nợ
Tại BIDV Bỉm Sơn, việc thu hồi nợ trực tiếp và khai thác tài sản chưa đạt hiệu quả cao do khách nợ đa dạng và cần có chính sách phân loại hợp lý Sự biến động kinh tế trong và ngoài nước đã khiến doanh nghiệp khó tiếp cận vốn tín dụng, dẫn đến tâm lý không muốn trả nợ, làm tăng nguy cơ nợ xấu Giai đoạn 2015-2017, nhiều doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực xây lắp, gặp khó khăn tài chính, làm giảm khả năng thanh toán và dẫn đến nợ quá hạn tăng Việc chậm thanh toán công nợ và thu tiền hàng đã hạn chế khả năng thu hồi nợ của BIDV Bỉm Sơn.
2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng
Cơ cấu cho vay chưa hợp lý
Nợ xấu tiềm ẩn chủ yếu xuất phát từ lĩnh vực doanh nghiệp nhà nước (DNNN) và xây dựng cơ bản Thực tế cho thấy, phần lớn các khoản nợ chuyển quá hạn đều liên quan đến DNNN, đặc biệt là trong ngành xây lắp, với nhiều trường hợp chủ doanh nghiệp hoặc khách hàng vay có dấu hiệu lừa đảo và vi phạm pháp luật.
Trình độ và vai trò của cán bộ quản lý tín dụng chưa cao
Định hướng phát triển của BIDV Bỉm Sơn
Chi nhánh BIDV Bỉm Sơn đặt ra mục tiêu hoạt động kinh doanh trong thời gian tới với các định hướng chính là "Kỷ cương – Trách nhiệm – Hiệu quả" Ngân hàng sẽ khẳng định vai trò chủ lực trong phát triển kinh tế địa phương, đồng thời củng cố và nâng cao vị thế trong hệ thống ngân hàng và khu vực Chi nhánh sẽ mở rộng thị phần, phát triển mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng kênh phân phối Đặc biệt, BIDV Bỉm Sơn sẽ ưu tiên phát triển thị phần và chất lượng đào tạo nguồn nhân lực, đồng thời cơ cấu lại các hoạt động để đảm bảo tăng trưởng ổn định và hiệu quả Ngân hàng cũng sẽ chú trọng phát triển các hoạt động ngân hàng bán lẻ, kiểm soát rủi ro gắn liền với tăng trưởng, nâng cao năng suất lao động và đời sống cán bộ nhân viên, cũng như xây dựng văn hóa doanh nghiệp và thương hiệu BIDV.
Mục tiêu kinh doanh giai đoạn 2017-2022 tại Chi nhánh đề ra với một số chỉ tiêu cụ thể như sau:
Bảng 2.12: Mục tiêu Kế hoạch kinh doanh BIDV Bỉm Sơn giai đoạn
Tốc độ tăng trưởng bình quân
1 Tăng trưởng tín dụng bình quân 17%/năm
2 Tăng trưởng tín dụng bán lẻ >%%
4 Số lượng lao động 6%/năm
II Chỉ tiêu hiệu quả
1 Chênh lệch thu chi 12%/năm
2 Lợi nhuận trước thuế 14%/năm
3 Thu nhập ròng bán lẻ 18%/năm
4 Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người
5 Nợ xấu