Quản trị danh mục cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn agribank chi nhánh huyện yên dũng

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG – CHẤT LƯỢNG CAO  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG Sinh viên thực : Nguyễn Tuấn Nghĩa Lớp : K21CLCA Khóa học : 2018-2022 Mã sinh viên : 21A4010895 Giáo viên hướng dẫn : TS Hoàng Thị Thu Hiền Hà Nội, tháng 5, năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128887831000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG – CHẤT LƯỢNG CAO  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG Sinh viên thực hiện: Nguyễn Tuấn Nghĩa Lớp : K21CLCA Khóa học : 2018-2022 Mã sinh viên : 21A4010895 Giáo viên hướng dẫn: TS Hoàng Thị Thu Hiền Hà Nội, tháng 5, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn tốt nghiệp “Quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Agribank chi nhánh huyện n Dũng” cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tôi, tự nghiên cứu, đọc, dịch, tổng hợp thực Tất giúp đỡ cho việc xây dựng sở lý luận cho luận trích dẫn đầy đủ ghi rõ nguồn gốc rõ ràng phép cơng bố Các số liệu, chương trình phần mềm kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác i LỜI CẢM ƠN Trước tiên với tình cảm sâu sắc chân thành nhất, cho phép bày tỏ lòng biết ơn đến tất cá nhân tổ chức tạo điều kiện hỗ trợ, giúp đỡ suốt trình học tập nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm ơn tới thầy Chương trình Cử nhân Chất lượng cao, Khoa Ngân hàng đặc biệt Ban Giám đốc Học viện Ngân hàng tạo điều kiện tơi có kiến thức trình học tập Nhà trường, có hội học tập, tích luỹ tri thức kinh nghiệm quý báu Tơi xin chân thành cảm ơn Hồng Thị Thu Hiền - người trực tiếp giúp đỡ, quan tâm, hướng dẫn tơi hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Với vốn kiến thức kỹ tiếp thu q trình làm việc với thầy khơng tảng cho q trình nghiên cứu, hồn thiện khóa luận mà cịn hành trang q báu để tơi áp dụng thực tiễn cơng việc sau Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc, cán Agribank chi nhánh Yên Dũng tận tình giúp đỡ, dạy q trình thực tập, hồn thành khóa luận đơn vị Bài nghiên cứu cịn nhiều thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô để kiến thức lĩnh vực hoàn thiện đồng thời có điều kiện bổ sung, nâng cao thân Tơi xin chân thành cảm ơn! ii Mục lục LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.1.4 Các tiêu đánh giá danh mục cho vay ngân hàng thương mại 17 1.2 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2.1 mại Khái niệm, vai trò ý nghĩa quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương 19 1.2.2 Nội dung quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại 22 1.2.3 Phương pháp quản trị danh mục cho vay 31 1.3 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại giới quản trị danh mục cho vay học cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 36 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay số ngân hàng thương mại giới 36 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn quản trị danh mục cho vay 38 Chương 2: NGHIÊN CỨU ĐỊNH LƯỢNG VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AGRIBANK HUYỆN YÊN DŨNG 40 iii 2.1 Dữ liệu nghiên cứu 40 2.2 Phương pháp nghiên cứu 40 2.2.1 Đề xuất mơ hình nghiên cứu 40 2.2.2 Mô tả biến nghiên cứu 40 2.3 Mô tả thống kê 43 2.4 Kết mơ hình 44 2.5 Kiểm định mơ hình 44 2.5.1 Kiểm định tượng phương sai số thay đổi: 44 2.5.2 Kiểm định tượng đa cộng tuyến: 45 2.6 Thảo luận kết 45 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AGRIBANK BẮC GIANG – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG 47 3.1 Tổng quan ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang - chi nhánh huyện Yên Dũng 47 3.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang - chi nhánh huyện Yên Dũng 47 3.1.2 Phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Yên Dũng 49 3.2 Cơ cấu danh mục cho vay theo tiêu thức ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang - chi nhánh huyện Yên Dũng 51 3.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 51 3.2.2 Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn 53 3.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay theo chất lượng tín dụng 54 3.2.4 Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng 56 3.2.5 Cơ cấu danh mục cho vay theo tiền tệ 57 3.3 Thực trạng quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang - chi nhánh huyện n Dũng 57 3.3.1 Mơ hình tổ chức quản trị danh mục cho vay Agribank Yên Dũng 57 3.3.2 Chính sách quản trị danh mục cho vay 57 3.3.3 Hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng Agribank Yên Dũng 59 3.3.4 Giám sát thực danh mục cho vay 60 iv 3.3.5 Điều chỉnh danh mục cho vay 61 3.4 Đánh giá quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang - chi nhánh huyện Yên Dũng 61 3.4.1 Những kết đạt 61 3.4.2 Những tồn tại, hạn chế công tác quản trị danh mục cho vay Agribank Yên Dũng 62 3.4.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 63 3.5 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang – chi nhánh huyện Yên Dũng 65 3.5.1 Định hướng phát triển nhiệm vụ trọng tâm Agribank Việt Nam Agribank Yên Dũng 65 3.5.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Bắc Giang – chi nhánh huyện Yên Dũng 66 3.6 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Agribank Bắc Giang – chi nhánh huyện Yên Dũng 67 3.6.1 vay Sử dụng linh hoạt phương pháp thực việc điều chỉnh danh mục cho 67 Hiện nay, việc sử dụng phương pháp điều chỉnh danh mục cho vay nội bảng Agribank việc dùng phương pháp điều chỉnh ngoại bảng bảo lãnh khoản vay, chứng khốn hóa khoản nợ, cơng cụ phái sinh tín dụng … cần sử dụng Agribank 67 3.6.2 Đào tạo, tuyển dụng nguồn nhân lực phục vụ cho hoạt động quản trị danh mục cho vay 68 3.6.3 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát danh mục cho vay 69 3.6.4 Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay 70 3.6.5 Thành lập phòng ban quản trị rủi ro danh mục cho vay chuyên biệt Hội sở chi nhánh 70 3.7 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 70 3.8 Kiến nghị với phủ 72 v DANH MỤC VIẾT TẮT CNTT NHNN NHTM HĐQT TCTD TGKKH Công nghệ thông tin Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Hội đồng quản trị Tổ chức tín dụng Tiền gửi khơng kỳ hạn DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Bảng kết mô tả thống kê Bảng 2: Kết hồi quy mơ hình nghiên cứu 43 44 Bảng 3: Kết kiểm định White Bảng 4: Kết hệ số VIF 45 45 Bảng 5: Kết hoạt động Agribank Yên Dũng Bảng 6: Kết huy động tiền gửi Agribank Yên Dũng Bảng 7: Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 49 50 51 Bảng 8: Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn 54 Bảng 9: Cơ cấu danh mục cho vay theo chất lượng tín dụng 55 Bảng 10: Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng 56 Bảng 11: Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng 60 Danh mục hình vẽ Hình 1: Cơ cấu loại rủi ro hoạt động cho vay NHTM vi LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong suốt trình vận động phát triển đất nước, ngành ngân hàng có đóng góp to lớn mà khơng thể khơng kể đến vai trị quan trọng hệ thống NHTM Theo thống kê từ báo cáo tài cơng bố 27 ngân hàng hệ thống NHTM năm gần đây, top 10 ngân hàng có lợi nhuận cao năm 2021 có lợi nhuận đạt nghìn tỷ đồng, số năm 2019 2020 nghìn tỷ đồng 5,8 nghìn tỷ đồng Trong tiêu lợi nhuận ngân hàng, lợi nhuận đến từ hoạt động cho vay chiếm tới 80% tổng lợi nhuận ngân hàng Để đạt lợi nhuận to lớn này, ngân hàng không ngừng cải thiện vấn đề cấu chất lượng quản trị danh mục cho vay Thực tốt giúp ngân hàng tránh rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động cho vay Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, thành lập ngày 26/3/1988 Về quy mô tài sản nguồn vốn, Agribank đứng đầu với nguồn vốn năm 2021 đạt 1,58 triệu tỷ đồng tổng tài sản đạt 1,68 triệu tỷ đồng Với chủ trương lấy khách hàng làm trung tâm, sản phẩm dịch vụ Agribank ngày phát triển số lượng chất lượng Về hoạt động tín dụng, thủ tục vay vốn đơn giản hóa, phương thức cho vay không ngừng cải tiến giúp cho khách hàng Agribank tiếp cận nguồn vốn cách dễ dàng, thuận tiện Agribank chi nhánh Yên Dũng đứng đầu quy mô dư nợ nguồn vốn toàn tỉnh Bắc Giang với dư nợ năm 2021 1584 tỷ, ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm hoạt động quản trị danh mục cho vay Agribank Yên Dũng nhằm tăng mức độ hiệu chất lượng hoạt động cho vay Vì thiếu nhiều kinh nghiệm cộng thêm việc nhiều tồn bất cập khiến cho việc quản trị danh mục cho vay ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn rủi ro Với mong muốn có nhìn khách quan công tác quản trị danh mục cho vay ngân hàng nghiên cứu thực trạng ngân hàng, từ đưa giải pháp cải thiện công tác quản trị danh mục cho vay Agibank chi nhánh Yên Dũng, em định chọn “Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thương mại Agribank chi nhánh Yên Dũng” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp Tổng quan nghiên cứu Hiện nay, giới nước có nhiều viết nghiên cứu chủ đề “Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại”, số đa số viết nghiên cứu theo phương pháp định tính số tác giả sử dụng cho phương pháp định lượng sử dụng hai phương pháp Các vấn đề quản trị danh mục cho vay Charles W Smithson (2002) đề cập tới sách “Credit Portfolio Management” Tại tác giả đề cập tới mơ hình quản trị đo lường danh mục cho vay, tiến trình phương thức quản trị danh mục ngân hàng Trong đó, phần lớn sách đề cập danh mục đầu tư ngân hàng với số danh mục cho vay ngân hàng hệ thống tài Mỹ Tiếp theo, văn phịng kiểm sốt tiền tệ Mỹ OCC - Office of the Comptroller of the Currency nguyên tắc để hình thành quy trình quản trị danh mục cho vay có hiệu như: nguyên tắc phân tích tài chính, xây dựng tài liệu cho vay, kiểm sốt nội Khơng tổ chức đề cập tới chín yếu tố tạo nên chất lượng quản trị danh mục cho vay: công cụ quản trị danh mục cho vay, cách thức kiểm tra sức chịu đựng rủi ro ngân hàng, trình tự đánh giá hoạt động quản trị danh mục cho vay ngân hàng, đánh giá văn hố tín dụng, phân chia mục tiêu đa dạng hóa rủi ro danh mục đầu tư, hệ thống thông tin quản lý hiệu quả, xây dựng giới hạn chấp nhận rủi ro mục tiêu danh mục, phân tích khoản vay có nguồn gốc từ nhà cho vay khác tổng hợp sách trường hợp đặc biệt bảo lãnh cho vay Các vấn đề tổ chức hướng dẫn Sổ tay hướng dẫn ““Loan Portfolio Management” hướng dẫn quản trị danh mục cho vay (1998) Kết nghiên cứu viết “An Analysis of Loan Portfolio Management on Organization Profitability: Case of Commercial Banks in Kenya” Geogre cộng (2013) đăng tạp chí Research Journal of Finance and Accounting đề cập tới liên quan thu nhập ngân hàng kết hoạt động quản trị danh mục cho vay Theo đó, thu nhập ngân hàng đến từ lãi hoạt động cho vay ngân hàng người vay trả nợ hạn nghĩa hiệu hoạt động mức tốt Bài viết Joseph John Magali (2014) “Effectiveness of Loan Portfolio Management in Rural SACCOS: Evidence from Tanzania” dùng phương pháp hồi quy đa biến phương pháp phân tích định tính kết hoạt động quản trị Tanzania có ảnh hưởng ứng dụng hệ thống phần mềm quản trị danh mục cho vay, cấu lại nợ với khoản nợ khó địi sử dụng bảo hiểm cho khoản vay… Bên cạnh viết quốc tế, Bùi Diệu Anh (2012) tác giả Việt Nam nghiên cứu chủ đề quản trị danh mục cho vay NHTM Việt Nam với “Quản trị danh mục cho vay NHTM cổ phần Việt Nam”, viết nêu sở lý luận quản trị danh mục NHTM cho vay phương pháp chủ động Bên cạnh tồn hoạt động đề xuất (i) Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay với hai mơ hình đề xuất phù hợp với thực trạng Việt Nam thời điểm năm 2012 (ii) Việc sử dụng kỹ thuật đại công cụ điều chỉnh ngoại bảng để phù hợp với mục đích ngân hàng đề