Xử lý nợ xấu tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh tuyên quang

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THU HÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - NĂM 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129447751000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THU HÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Thanh Phƣơng HÀ NỘI - NĂM 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang” công trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi hướng dẫn tận tình PGS TS Nguyễn Thanh Phương Các thông tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu công bố Tôi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng Học viên Nguyễn Thu Hà năm 2021 ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan t nh h nh nghi n cứu đề tài uận văn Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghi n cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số khái niệm có liên quan 1.2 Nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quan niệm nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Phương pháp phân loại nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.3 Xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 14 1.3.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 14 1.3.2 Nguyên tắc xử lý nợ xấu 14 1.3.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu 15 1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá xử lý nợ xấu 20 1.3.5 Nhân tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấu NHTM 21 1.4 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại nƣớc23 1.4.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại nước 23 1.4.3 Bài học 27 Kết luận chƣơng 28 iii CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 29 2.1 Giới thiệu sơ ƣợc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 29 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 32 2.2 Tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 36 2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Tuyên Quang 40 2.3.1 Cơ sở pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tuyên Quang 40 2.3.2 Mơ hình tổ chức xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tuyên Quang 42 2.3.3 Quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tuyên Quang 43 2.2.4 Các biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Tuyên Quang 46 - Kết thực biện pháp xử lý nợ xấu 46 2.4 Đánh giá chung thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tuyên Quang 55 2.4.1 Kết đạt 55 2.4.2 Tồn nguyên nhân 56 Kết luận chƣơng 66 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TUYÊN QUANG .67 iv 3.1 Định hƣớng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 67 3.1.1 Mục tiêu phát triển Chi nhánh giai đoạn 2021-2026 67 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2021-202669 3.2 Giải pháp tăng cƣờng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 70 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp tăng cường công tác xử lý nợ xấu 70 3.2.2 Nhóm giải pháp bổ trợ tăng cường xử lý nợ xấu 75 3.3 Một số kiến nghị 80 3.3.1 Kiến nghị với Chính quyền số Cơ quan ban ngành địa phương 80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 81 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 83 Kết luận chƣơng 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .86 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng UBND Ủy ban nhân dân Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam vi DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 32 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 34 Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 36 Bảng 2.4 Nợ xấu theo nhóm nợ Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 2020 .37 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ có khả vốn Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 38 Bảng 2.6 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 39 Trong giai đoạn 2018 - 2020 nợ xấu tập trung phần lớn khoản vay phục vụ sản xuất kinh doanh Khoản vay tiêu dùng nợ xấu gia tăng nhanh qua năm: từ mức chiếm 5,7% năm 2016 lên 24,3% năm 2020 .39 Bảng 2.7 Nợ xấu theo loại hình vay Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 39 Bảng 2.8 Nợ xấu theo kỳ hạn vay Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 2020 .40 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 40 Bảng 2.10: Một số giải pháp xử lý thu hồi nợ xấu Vietinbank Tuyên Quang .46 Bảng 2.11: Tình hình cấu lại thời hạn trả nợ Vietinbank Tuyên Quang 47 Bảng 2.12: Kết xử lý nợ xấu phương thức thu hồi nợ trực tiếp bán tài sản Vietinbank Tuyên Quang 49 Bảng 2.13: Kết xử lý nợ xấu phương thức yêu cầu bên bảo lãnh thực trả nợ thay Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang .50 Bảng 2.14: Giá trị nợ bán VAMC Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 51 Bảng 2.15: Tình hình khởi kiện để xử lý nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 51 vii Bảng 2.16: Giá trị nợ chuyển hạch toán ngoại bảng Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 52 Bảng 2.17: Kết khảo sát tình hình xử lý nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 54 Bảng 2.18: Kết khảo sát nguyên nhân chủ quan gây nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 61 Bảng 2.19: Kết khảo sát nguyên nhân khách quan gây nợ xấu Vietinbank Chi nhánh Tuyên Quang 65 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Quy trình quản lý xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề Chi nhánh/Phịng quản lý nợ Trụ sở .44 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Dư nợ Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 .34 Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 35 Biểu đồ 2.3 Tốc độ tăng giảm nợ xấu Vietinbank Tuyên Quang giai đoạn 2016 - 2020 .38 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghi n cứu Hoạt động tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng Ngân hàng thương mại NHTM Việt Nam mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln hàm chứa rủi ro, Ngân hàng khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà phịng, hạn chế Chính việc phát sinh nợ xấu NHTM tránh kh i Nợ xấu có ảnh hưởng khơng nh đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hay nói rộng có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM chí kinh tế Vấn đề đặt Ngân hàng s ứng phó với khoản nợ xấu sao, làm để hạn chế tối đa ảnh hưởng nợ xấu tới tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang thành lập vào tháng 8/2009, qua gần 12 năm hoạt động, quy mô mạng lưới thị phần Chi nhánh địa bàn có phát triển mạnh m Về nguồn vốn huy động năm 2009 25,6 tỷ đồng đến hết năm 2020 đạt 4.601 tỷ đồng; Về dư nợ cho vay từ 37,6 tỷ đồng năm 2009 đến cuối năm 2020 đạt 3.051 tỷ đồng đứng thứ thị phần tồn tỉnh sau gribank Trong q trình phát triển đó, Chi nhánh khơng tránh kh i việc phát sinh khoản nợ xấu ý muốn, cụ thể từ năm 2009 đến 2012 tỷ lệ nợ xấu 0%, từ năm 2013 đến năm 2016 giao động khoảng 1,2% sau liên tiếp năm 2017 - 2019 tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh mức cao 5,4%, đến cuối năm 2020 tỷ lệ nợ xấu giảm 0.6% Việc phát sinh nợ xấu Chi nhánh xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan Một số nguyên nhân khách quan đến từ thay đổi sách vĩ mơ, đến từ phía khách hàng người vay chết, tích Tuy nhiên phải nhìn nhận th ng vào nguyên nhân chủ quan như: cho vay tập trung vào nhóm khách hàng liên quan, chất lượng thẩm định chưa cao, đánh giá giá trị tài sản bảo đảm cao so với giá thị trường, nhận tài sản bảo đảm có tính khoản thấp, cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng chưa hiệu Với tình hình đó, Chi nhánh dành nhiều quan tâm