(Luận văn thạc sĩ) xử lý nợ xấu tại công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

i LỜI CẢM ƠN Xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến Quý Thầy/Cô Trường Đại học Thương mại, Quý Thầy/Cô tham gia giảng dạy lớp Cao học khóa 2017-2019 Tơi xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn khoa học - PGS.TS Lê Thị Kim Nhung Cơ tận tình hướng dẫn, giúp đỡ động viên nhiều trình nghiên cứu, thực luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn anh chị đồng nghiệp công tác Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội giúp đỡ tơi q trình thu thập liệu, cung cấp tài liệu cần thiết cho luận văn, có ý kiến đóng góp quý báu trình nghiên cứu Q trình thực luận văn cịn nhiều thiếu sót, tơi mong nhận góp ý Q Thầy/Cơ để thân khắc phục hạn chế hoàn chỉnh h luận văn, đóng góp tích cực cho ngành Trân trọng cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÔNG h TY QUẢN LÝ NỢ VÀ KHAI THÁC TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Sự cần thiết thành lập Công ty quản lý nợ khai thác tài sản 1.1.3 Mơ hình Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản 1.2 Xử lý nợ xấu qua Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Nguyên nhân nợ xấu 10 1.2.3 Hậu nợ xấu 17 1.2.4 Phương pháp xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại 20 1.3 Các tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại 25 iii 1.3.1 Các tiêu đánh giá công tác xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại .25 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại 28 1.4 Hoạt động xử lý nợ xấu số Công ty quản lý nợ khai thác tài sản học kinh nghiệm cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 30 1.4.1 Hoạt động xử lý nợ xấu số Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại .30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÔNG TY QUẢN LÝ NỢ VÀ KHAI THÁC TÀI SẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI h CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .37 2.1 Khái quát Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Mơ hình tổ chức 38 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội .39 2.2 Thực trạng hoạt động thu hồi xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội 42 2.2.1 Quy trình thu hồi và xử lý nợ của MBAMC .42 2.2.2 Phương thức xử lý nợ quá hạn của công ty quản lý nợ & khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội 48 2.2.3 Cơ cấu nợ xấu thực trạng xử lý nợ xấu MBAMC 50 2.3 Đánh giá chung xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội 57 iv 2.3.1 Những kết đạt .57 2.3.2 Những vấn đề tồn 60 2.3.3 Nguyên nhân tồn .62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÔNG TY QUẢN LÝ NỢ VÀ KHAI THÁC TÀI SẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 74 3.1 Định hướng hoạt động xử lý nợ Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội 74 3.1.1 Mục tiêu hoạt động Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quân đội giai đoạn 2019-2021 74 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu của Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội thời gian tới 76 3.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường hiệu công tác xử lý nợ Công h ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 76 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 76 3.2.2 Nhóm giải pháp cụ thể 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên đầy đủ : Bộ Quốc Phòng BĐS : Bất động sản CIB : Khách hàng Doanh nghiệp lớn CN : Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội DATC : Công ty mua bán nợ thuộc Bộ Tài Chính DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DPRR : Dự phịng rủi ro HO : Hội sở NHTMCP Quân đội HĐQT : Hội đồng quản trị KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KQ HĐKD : Kết hoạt động kinh doanh MB : Ngân hàng TMCP Quân đội MBAMC : Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NH Quân đội NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo TMCP : Thương mại cổ phẩn TT QLTHN : Trung tâm Quản lý thu hồi nợ XLN : Xử lý nợ h BQP vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC BẢNG BIỂU: Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh MBAMC năm 2018 40 Bảng 2.2: Dư nợ MB bàn giao MBAMC giai đoạn 2016-2018 .50 Bảng 2.3: Bảng tình hình nợ xấu MBAMC giai đoạn 2016-2018 50 Bảng 2.4 : Bảng tình hình nợ xấu MBAMC theo khối kinh doanh 52 Bảng 2.5: Bảng tình hình nợ xấu MBAMC phân theo tình hình tài sản bảo đảm 54 Bảng 2.6: Kết thu hồi nợ xấu MBAMC giai đoạn 2016-2018 59 Bảng 2.7: Bảng kết xử lý nợ giai đoạn 2016-2018 59 Biểu đồ 2.1: Diễn biến tình hình nợ xấu MBAMC giai đoạn 2016-2018 theo khả thu hồi 51 Biều đồ 2.2: Diễn biến tình hình nợ xấu MBAMC theo khối kinh doanh .53 h Biểu đồ 2.3: Kết thu hồi nợ xấu MBAMC giai đoạn 2016-2018 58 DANH MỤC SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Công ty TNHH Quản lý nợ KTTS NHTMCP Quân đội 38 Sơ đồ 2.2: Quy trình xử lý nợ tại MBAMC 43 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Thời gian qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản lựa chọn Chính phủ để giải vấn đề Để phát huy tối đa ưu điểm phương thức này, công tác nghiên cứu, xem xét, đánh gía kỹ lưỡng mơ hình tổ chức hoạt động nghiệp vụ cơng ty, từ xây dựng, đưa h mơ hình phù hợp phát huy hiệu hoạt động cao điều kiện nước ta điều vô cấp thiết, cần làm Trước yêu cầu thực tế, đề tài mong muốn đóng góp phần nhỏ vào việc nghiên cứu, tìm hiểu cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản nói chung, đưa kiến nghị cụ thể để hoàn thiện mơ hình cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản sử dụng ngân hàng thương mại Mục đích nghiên cứu đề tài nhằm hệ thống làm sáng tỏ mặt lý thuyết vấn đề nghiên cứu, tức công ty quản lý nợ khai thác tài sản Sau đó, dựa lý luận có, đề tài vào phân tích, đạnh giá thực trạng vấn đề nghiên cứu đơn vị cụ thể Vì với đề tài: “Xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” tác giả mong muốn tìm hiểu mơi trường tài bật này, rõ tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động công ty Cuối hệ thống giải pháp, kiến nghị để giải toả khó khăn, tạo đà phát triển cho công ty thời gian tới, kinh nghiệm tổ chức công ty quản lý nợ khai thác tài sản số quốc gia giới Hàn Quốc, Trung Quốc, Thái Lan Tổng quan tình hình nghiên cứu Xuất phát từ tính chất đặc biệt quan trọng cơng tác xử lí nợ xấu hoạt động ngân hàng thương mại nói chung nhằm đảm bảo hoạt động cơng khai, minh bạch, hiệu lĩnh vực tài ngân hàng, thời gian qua có số tác giả tiến hành nghiên cứu tìm hiểu số vấn đề liên quan đến nợ xấu, nguyên nhân gây nợ xấu đồng thời đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM hay số giải pháp nâng cao khả thu nợ NHTM Cụ thể: Nguyễn Ngọc Vinh (2012), “Vai trò thẩm định giá hạn chế phát sinh nợ xấu Ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, số 22, tr.21-24 Theo nghiên cứu tác giả, nợ xấu ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với bất cập công tác thẩm định Từ phân tích đánh giá trên, tác giả đề xuất số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ công tác thẩm định h giá hướng tới việc hạn chế phát sinh nợ xấu, góp phần ổn định hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng; Nguyễn Thị Mùi (2012),“Thành lập AMC có phải giải pháp tối ưu”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 15 (360), tr.20 Theo quan điểm tác giả, hoạt động xử lý nợ qua Công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN hay qua Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ tài khơng phải giải pháp tối ưu cho NHTM Tác giả cho xử lý nợ xấu không trách nhiệm đơn lẻ NH, doanh nghiệp mà cần có tham gia Nhà nước Để xử lý nợ xấu NHTM cần phải huy động tham gia nhiều chủ thể khác nhau, nhiên chủ thể đóng vai trị quan trọng từ phận DPRR NHTM; Hồng Xn Hịa & Trần Kim Anh, (2012), “Vấn đề nợ xấu số giải pháp cấp thiết”, Tạp chí Ngân hàng, số 4, tr.23 - 26 Trong viết, tác giả nêu thực trạng nợ xấu TCTD từ đưa số giải pháp để giải nợ xấu hệ thống ngân hàng; Nguyễn Kim Đức, (2012), “Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nay”, Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 7, tr.17 Bài viết tiến hành nghiên cứu số nguyên nhân thẩm định giá có ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu từ đưa giải pháp (liên quan đến hoạt động thẩm định giá) việc quản lý nợ xấu TCTD Việt Nam; Tuy nhiên, nhìn chung cơng trình nghiên cứu nói đề cập tới vấn đề xử lý nợ công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng mà chưa có cơng trình nghiên cứu trực tiếp nghiên cứu hoạt động xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thương mại.  Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá vấn đề sở lý luận xử lý nợ xấu qua Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mai - Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội h - Đề xuất giải pháp xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Phạm vi nghiên cứu luận văn: hoạt động kinh doanh, đặc biệt nghiên cứu hoạt động xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội vòng năm từ năm 2016 đến năm 2018 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu là phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp kết hợp lý luận và thực tiễn Bên cạnh đó, luận văn sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác Lê nin tư tưởng Hồ Chí Minh Các phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn bao gồm: phân tích, thống kê, đối chiếu, lịch sử, chứng minh, tổng hợp, quy nạp Trong phân tích, thống kê, so sánh chứng minh xác định phương pháp nghiên cứu chủ yếu luận văn: - Phương pháp phân tích sử dụng tất chương, mục luận văn để thực mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài - Phương pháp thống kê sử dụng ba chương luận văn để tổng hợp, xử lí tài liệu, số liệu…mà tác giả thu thập trình nghiên cứu, phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài - Phương pháp so sánh sử dụng ba (03) chương luận văn để đối chiếu tình hình hoạt động kinh doanh Công ty qua năm - Phương pháp chứng minh sử dụng để chứng minh luận điểm chương một, nhận định thực trạng công tác xử lí nợ xấu Cơng ty Quản lí nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chương hai yêu cầu, đề xuất phương án xây dựng, hoàn thiện tăng cường hiệu cơng tác xử lí nợ xấu Công ty chương ba luận văn h - Phương pháp tổng hợp, quy nạp sử dụng chủ yếu việc đưa kết luận chương kết luận chung luận văn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương Chương 1: Một số vấn đề lý luận xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương 3: Giải pháp tăng cường hiệu xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 85 - Thứ hai, Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng, khách hàng tồn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường ; đồng thời ngân hàng có đủ thơng tin để đánh giá khách hàng có khả phát triển tương lai, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu khả thi, phương án nguồn trả nợ khách hàng khả thi chắn ngân hàng xem xét thực việc cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Việc cấu lại nợ thực sở khách hàng có đủ tài liệu: chứng minh nguyên nhân dẫn đến khó có khả trả nợ; phương án khắc phục lỗ hoạt động sản xuất kinh doanh (đối với doanh nghiệp họat động sản xuất kinh doanh bị thua lỗ) khả thi; phương án nguồn trả nợ cấu rõ ràng, cụ thể, h chắn, khả thi, đảm bảo khả trả nợ (gốc lãi) đầy đủ, hạn theo thời hạn đề nghị cấu - Thứ ba, Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay Để tiến hành phương thức này, trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Đồng thời, tiến hành bổ sung tài liệu có liên quan nhằm hồn chỉnh kịp thời hồ sơ cịn chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay Vấn đề phức tạp công tác xử lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng… Để đảm bảo thực tốt nội dung này, MBAMC cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy việc khách hàng lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Bên cạnh đó, cần tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp Đồng thời, xác định, đánh giá tài sản đảm bảo cho khoản nợ xấu 86 phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý khả phát mại/chuyển nhượng thị trường để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp Cụ thể: + Đối với tài sản dễ phát mại chuyển nhượng thị trường có đủ điều kiện mặt pháp lý: đề nghị khách hàng chủ động thực phát mại, chuyển nhượng tài sản; ngân hàng phối hợp với khách hàng để thực phát mại, chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ + Đối với tài sản đảm bảo có giấy tờ hợp pháp, có khả phát mại, chuyển nhượng tính luân chuyển thấp, MBAMC phối hợp với quan chức để thực lý tài sản theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay thông qua hình thức: Tự bán thị trường thơng qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng; Bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá + Đối với tài sản bảo đảm nợ thuộc vụ án Toà án phán chưa giao tài sản cho Ngân hàng, Ngân hàng tổng hợp chủ động h phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản để xử lý - Thứ tư, Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu, thu hồi nợ vay tối đa, tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Biện pháp thực thành công nước Trung Quốc, Thái Lan, nhiên NHTM Việt Nam nói chung Cơng ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội nói riêng việc thực biện pháp bán nợ thực thí điểm, chưa trở thành biện pháp chủ đạo công 87 tác xử lý nợ xấu Để phát huy tối đa hiệu biện pháp này, điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển sở quy định hành Ngân hàng Nhà nước việc mua bán nợ, Công ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội cần linh hoạt, chủ động việc bán nợ, không thực bán khoản nợ ngoại bảng mà đẩy mạnh thực bán khoản nợ xấu nội bảng, không bán nợ cho DATC mà cịn chủ động tìm kiếm đối tác khác để bán nợ nhằm nâng cao tính cạnh tranh nâng cao giá bán nợ - Thứ năm, Mua lại tài sản để trừ nợ (dùng gói 300 tỷ): Phương thức ưu tiên thứ hai sau có đánh giá cụ thể khách hàng, tài sản, thị trường, rủi ro khác Phương thức thực khi: + Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội tiến hành bước để khách hàng đồng ý phương án bán tài sản cho MBAMC với giá hợp lý h có lợi cho MB, MBAMC + Việc giải ngân số tiền 300 tỷ phải vừa làm vừa thăm dò thị trường BĐS Nếu thời gian tới thị trường BĐS có dấu hiệu xuống việc mua lại tài sản chấp BĐS phải cân nhắc kỹ giá cả, tính pháp lý thời điểm mua bán - Thứ sáu, Phối hợp với quan, cá nhân khác hỗ trợ (cơ quan công an, Cục điều tra hình Bộ Quốc phịng cá nhân khác) Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội cần thiết hợp tác với quan công an, Cục điều tra hình Bộ Quốc phịng xảy trường hợp sau: + Trường hợp thứ nhất: Khách hàng vay vốn bị khởi tố hình tội lừa đảo, lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản liên quan đến việc vay vốn + Trường hợp thứ hai: Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội chủ động nhờ quan can thiệp, tác động đến khách nợ, MBAMC hoàn toàn chủ động điều tiết cơng việc Theo đó, sau có tác động, khách nợ đồng ý hợp tác với MBAMC MBAMC chủ động đề nghị 88 quan tạm dừng vụ việc Đồng thời, sau thu giữ tài sản đảm bảo đề nghị dừng vụ việc Nếu sau thu nợ đề nghị dừng vụ việc, khơng điều tra mở rộng, làm rõ thêm vấn đề liên quan - Thứ bảy, Về hoạt động khởi kiện: Giải pháp áp dụng trường hợp khách nợ chây ì, từ chối trả nợ sau MBAMC tự đôn đốc liệt, nhờ can thiệp cơng an, qn đội, quyền địa phương mà khơng có kết Hoặc trường hợp người vay khả toán, bỏ trốn, tích, việc vay vốn khơng có dấu hiệu hình sự… mà tài sản đảm bảo thuộc diện bảo lãnh bên thứ ba, người bảo lãnh khơng hợp tác Ngồi ra, phương thức cịn áp dụng trường hợp tài sản người thứ sang tên cho người thứ hai, người thứ hai đem chấp vay tiền đem bảo lãnh cho bên khác vay tiền, thực tế tài sản người thứ quản lý, sử dụng người thứ có vay ké tiền 3.2.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm sốt hệ thống h MBAMC cần phải hoàn chỉnh mẫu biểu báo cáo liên quan đến công tác XLN nhằm phục vụ tốt công tác quản trị hệ thống Theo đó, cơng tác kiểm sốt phải thực thường xuyên, kiểm tra thực kế hoạch phịng KH, Phịng XLN phải đơn đốc, kiểm tra tình hình kết thực Phịng XLN H/O- Cơng ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội, chi nhánh theo năm, quý, theo tháng, theo tuần, chí theo ngày, cụ thể: - Từng cán bộ, chi nhánh phải giải trình kế hoạch XLN không thực trường hợp không đạt yêu cầu hoạt động XLN - Hàng quý, chí hàng tháng cơng ty cử cán vào làm việc với chi nhánh nhằm chia sẻ, kiểm tra, đánh giá nguyên nhân không thực kế hoạch - Công ty đánh giá mặt định tính vấn đề thuộc nhiệm vụ phịng XLN - Kiểm soát mặt đạo đức cán XLN nhằm đảm bảo hoạt động XLN tiến hành cách công khai, minh bạch, đảm bảo quyền lợi ích cho 89 khách hàng Cơng ty - Các quan đồn thể cơng ty tăng cường công tác giám sát cán XLN mối quan hệ với khách nợ, phát trường hợp vay mượn tiền, nhận tiền nợ để giãn nợ, ăn nhậu thân mật với nợ làm uy tín Cơng ty phải có biện pháp xử lý thích đáng - Thường xuyên chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần cho cán XLN, tạo điều kiện tối đa cho phận hoạt động hiệu Tuy nhiên, phát cán XLN thường xuyên lô đề, cá độ dẫn đến nợ nần, vay mượn uy tín cần xử lý nghiêm khắc để đảm bảo uy tín Cơng ty, quyền lợi ích hợp pháp khách hàng 3.2.2.3 Công tác kết hợp với chi nhánh thuộc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội MBAMC chi nhánh thuộc MB Do đó, để đảm bảo hoạt động xử lí nợ tiến hành cách thống hiệu quả, MBAMC cần chủ h động phối hợp hợp tác với chi nhánh thuộc MB Cụ thể: - Đề xuất chi nhánh cử cán chuyên trách kiêm nhiệm thường xuyên theo dõi, đôn đốc cán MBAMC thực công việc xác lập nhằm tăng cường công tác kiểm tra, giám sát lẫn trình hoạt động, đảm bảo hoạt động xử lí nợ đáp ứng tốt mục tiêu chung phát triển MB - Trong số trường hợp làm việc với khách nợ, MBAMC mời đại diện chi nhánh tham gia Hàng tháng, hàng quý có sơ kết, tổng kết đáng giá kết phối hợp công tác xử lý nợ Hoạt động góp phần đảm bảo cơng tác xử lí nợ tiến hành cách cơng khai, minh bạch; đảm bảo hiệu cao công tác xử lí nợ Từ đây, chi nhánh hiểu rõ thực chất khoản nợ phát sinh chi nhánh từ rút kinh nghiệm việc cho vay, quản lý khách hàng Đồng thời, cán chi nhánh có thêm kinh nghiệm thực tế XLN làm việc với khách nợ buộc phải có trách nhiệm với khoản nợ xử lý có 90 bên thứ đơn đốc Bên cạnh đó, chi nhánh có đánh giá khách quan việc XLN Công ty quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân Đội từ có thay đổi trình hợp tác với Cơng ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội, tránh tình trạng khoản nợ có hai quan xử lý 3.2.2.4 Hợp tác với quan trụ sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Để đảm bảo thực tốt nội dung này, cần đẩy nhanh trình tác nghiệp, xử lý đề nghị MBAMC liên quan đến công tác XLN nhằm tận dụng hội thu nợ, tiết kiệm thời gian xử lý thủ tục hành Đồng thời, tiến hành thống kê hình thức lừa đảo trình vay vốn ngân hàng, chia sẻ kinh nghiệm XLN, chia sẻ cảnh báo rủi ro với đơn vị có liên quan Các khoản nợ cần thu hồi Công ty Quản lý nợ & khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Quân đội phần Ngân hàng chuyển về, để giảm h thiểu số nợ xấu cần đóng góp khơng nhỏ từ phía Ngân hàng.Theo đó, Cơng ty cần lắng nghe phản hồi từ phía hệ thống MB để cao lực, chất lượng, hiệu cơng tác XLN, sẵn sàng chia sẻ khó khăn với hệ thống MB trình thực hoạt động nhằm đảm bảo mục tiêu chung Mặt khác, MB chi nhánh MB cần tích cực chia sẻ thơng tin với MBAMC, có chế hỗ trợ hợp tác có lợi cho MBAMC hoạt động đạt hiệu cao Cần nhận thức rằng, vay tín dụng nguồn gốc phát sinh khoản nợ, yêu cầu cần phải nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng Hệ thống thông tin đời giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro sảy trình thực cho vay nợ Thơng tin xác thuận lợi cho q trình sốt xét chi tiết khách vay Theo định kì, Ngân hàng phải cập nhật thơng tin khách hàng lên CIC, mà CIC đơn vị có đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, vay trả, dư nợ nhiều khách hàng Do mà cần phải tăng cường hoạt động CIC cách bổ sung số lượng chất lượng cán bộ, cải tiến, áp dụng công nghệ mới, đáp ứng nhu cầu thông tin kịp thời hoạt động 91 tín dụng Hoạt động vay nợ thực chu đáo, có lựa chọn theo dõi khách nợ liên tục làm giảm phần nợ xấu, nợ tồn đọng có khả vốn khó địi, giúp cho Cơng ty Quản lý nợ đỡ phần công việc Mặt khác, MB nói chung Ngân hàng nhà nước nói riêng cần tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp chi tiết đầy đủ thông tin nợ, đáp ứng đầy đủ yêu cầu cần thiết cho việc thu hồi xử lý nợ thành công, tránh rắc rối không đáng xảy 3.2.2.5 Đẩy mạnh hoạt động phối hợp, hợp tác với quan bảo vệ pháp luật, cấp quyền quan báo chí, truyền thơng Xuất phát từ tính chất đặc thù cơng tác xử lí nợ, MBAMC cần trọng tăng cường hợp tác với quan công an, Cục Điều tra hình Bộ Quốc phịng, cấp quyền quan Tòa án, Viện kiểm sát nhằm phối hợp hoạt động cách có hiệu với các quan trình XLN Bên cạnh đó, cần nâng cao phối hợp với quan báo chí, truyền thơng h theo hướng tranh thủ ủng hộ hoạt động tiếp cận chia sẻ nguồn thông tin hạn chế ảnh hưởng, cản trở quan liên quan đến trình XLN 3.2.2.6 Tăng cường phối hợp với quan có liên quan - Đảm bảo thực tốt sách, quy định Ngân hàng nhà nước Hà Nội, Ngân hàng nhà nước TW liên quan đến hoạt động AMC Theo đó, xử lý khoản nợ xấu, MBAMC cần huy động phối hợp, hợp tác tham gia hoạt động NHNN, quan chức có thẩm quyền quan chủ quản cấp xử lý nợ UBND, Viện kiểm sốt, Tồ án, Cơng an Đối với khách nợ có cơng nợ nhiều tổ chức tín dụng, cần phối hợp với tổ chức tín dụng khác để tiến hành xử lý nhằm đạt thống hiệu cao - Xây dựng mối quan hệ hợp tác với đơn vị nghiệp vụ trực thuộc Ngân hàng Nhà nước (Thanh tra, pháp chế), VAMC nhằm nắm bắt các thông tin, chế chính sách của Ngân hàng Nhà nước liên quan đến công tác xử lý nợ - Phối hợp với các đơn vị nghiệp vụ trực thuộc Ngân hàng Nhà nước, VAMC để tổ chức các lớp học đào tạo liên quan đến nghiệp vụ Ngân hàng công tác 92 thu hồi nợ - Hợp tác có chiều sâu với Công ty Mua bán nợ Bộ tài chính DATC để cùng chia sẻ kinh nghiệm công tác xử lý nợ; Hợp tác nhận ủy thác thu nợ, mua bán các khoản nợ của MB, các tổ chức tín dụng 3.2.2.7 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Một giải pháp hiệu để hạn chế nợ xấu cần trọng nâng cao phẩm chất đạo đức lực, trình độ cán chuyên môn, đặc biệt cán trực tiếp thực công tác xử lý nợ theo hướng đảm bảo ngày đầy đủ tồn diện quyền lợi ích hợp pháp cho họ Hiện MBAMC xây dựng sách lương cho đối tượng cán làm công tác xử lý nợ, nhận ủng hộ ngày tốt từ phía cán Công ty, tiến tới đảm bảo đầy đủ quyền lợi ích vật chất cần thiết cho họ Bên cạnh đó, thời gian tới, MBAMC tiến tới trọng chuẩn hoá chất lượng cán làm công tác xử lý nợ theo hướng đảm bảo chất lượng chặt h chẽ từ khâu tuyển dụng cán Cụ thể, cán MBAMC phải đáp ứng số tiêu chuẩn sau: - Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án… - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Cán MBAMC đáp ứng tiêu chí trở thành cầu nối giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán xử lý nợ tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay Do hoạt động xử lý nợ liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác xử lý nợ chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến 93 lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều địi hỏi cán làm cơng tác xử lý nợ khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động xử lý nợ Để thực tốt mục tiêu trên, MBAMC cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác xử lý nợ cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán cơng tác công ty tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường; tổ chức hội thảo, trao đổi bàn bạc kinh nghiệm có tham gia chuyên gia pháp lý với tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm công tác xử lý nợ có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn h 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên nội dung lý luận Chương 1, phân tích thực trạng công tác xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội Chương 2, Chương tìm hiểu nội dung sau: Thứ nhất, Định hướng hoạt động xử lý nợ Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội Thứ hai, Nghiên cứu, đưa giải pháp xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội sở kiến nghị cụ thể với hoạt động quan quản lí nhà nước nói chung Cơng ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội nói riêng h 95 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài NHTM Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “Xử lý nợ xấu Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội” chọn nghiên cứu để giải vấn đề thời cấp bách nước ta Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 1- Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết vấn đề sở lý luận xử lý nợ xấu qua Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mai, nguyên nhân phát sinh biện pháp xử lý nợ xấu trình h hoạt động Ngân hàng 2- Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTMCP Quân đội ba năm từ năm 2016 đến năm 2018, sâu phân tích, lý giải thực trạng công tác xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác xử lý nợ xấu của Công ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội 3- Trên sở đánh giá thực trạng công tác xử lý nợ xấu Công ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm xử lý có hiệu nợ xấu Công ty quản lý nợ & Khai thác tài sản Ngân hàng Quân Đội thời gian tới Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Đây đề tài rộng, có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Phương Liên, Nguyễn Văn Thanh, Đinh Văn Sơn (2003), Giáo trình Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Phương Liên chủ biên, Phạm Quốc Chính, Đặng Thị Minh Nguyệt (2011), Giáo trình quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Hà (2013) "Cần có giải pháp đồng mở rộng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp", Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 17 (386) (9/2013), 14 Hồng Xn Hịa & Trần Kim Anh, (2013) "Vấn đề nợ xấu số giải pháp cấp thiết", Tạp chí Ngân hàng, Số 4/2013; 23-26 Nguyễn Hồng Nga Nhật Trung, (2013), "Tăng cường vai trị tổ chức tài nhà nước tăng trưởng tín dụng nhằm đối phó với khủng hoảng tài tồn cầu: Kinh nghiệm quốc tế học với VN", Tạp chí Ngân hàng, số h 07, (4.2013), 14 – 18 Nguyễn Thị Mùi, (2012) "Thành lập AMC có phải giải pháp tối ưu" Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 15 (360), (8/2012), 20 Hoàng Ngọc Thủy & Nguyễn Thị Thu Hương (2011) "Ngân hàng thương mại cần cảnh giác với rủi ro tín dụng từ vụ vỡ nợ doanh nghiệp cá nhân" Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ , số 17(2011), 27 Nguyễn Mai Thanh, (2012) "Kinh nghiệm quốc tế khắc phục nợ xấu hệ thống thương mại hàm ý sách cho việt nam", Seminar Nghiên cứu kinh tế & sách số 4, 26/10/2012, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Ngọc Vinh, (2012) "Vai trò thẩm định giá hạn chế phát sinh nợ xấu Ngân hàng" , Tạp chí ngân hàng, Số 22/2012 , 21-24 10 Nguyễn Kim Đức, (2012), "Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nay", Tạp chí Phát triển Hội nhập, S (2012), 17 11 Nguyễn Minh Phong (2012) Nợ xấu - nguyên nhân lời giải, QĐND [http://www.qdnd.vn/qdndsite/vi-VN/61/43/2/97/97/215467/Default.aspx, 12/11/2012] 12 Tư Hoàng, (2013), Số doanh nghiệp phá sản tăng mạnh, [http://www.thesaigontimes.vn/Home/doanhnghiep/chuyenlaman/93908/, 1/4/2013] 13 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản năm 2016-2018 14 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Quân đội năm 2016-2018 15 Quy chế bán nợ Ngân hàng TMCP Quân đội 16 Quy chế giảm, miễn lãi Ngân hàng TMCP Quân đội 17 Thời báo ngân hàng, thời báo kinh tế Việt Nam, năm 2016-2018 h PHỤ LỤC SỐ 01: VĂN BẢN PHÁP LÝ VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 Quốc Hội ban hành ngày 14/06/2005 Từ điều 318 đến điều 373 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc Hội ban hành ngày 16/06/2010 Nghị 42/2017/QH14 Quốc hội ban hành ngày 21/06/2017 Thí điểm xử lý nợ xấu Nghị định giao dịch bảo đảm số 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 29/12/2006 Nghị định sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, số 11/20012/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 22/02/2012 Nghị định Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm số 83/2010/ND-CP h ngày 23/07/2010 Nghị định Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định đăng ký giao dịch đảm bảo, trợ giúp pháp lý, luật sư, tư vấn pháp luật số 05/2012/NĐ-CP ngày 02/02/2012 Nghị định Chính phủ bán đấu giá tài sản số 17/2010/NĐ-CP ngày 04/03/2010 Quy định việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hang tổ chức tín dụng số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 22/04/2005 10 Quyết định việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hang tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 182/2007/QĐ-NHNN 11 Quyết định ban hành quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng số 59/2006/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 21/12/2006 12 Thông tư liên tịch hướng dẫn việc xử lý Tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/06/2014 13 Thông tư hướng dẫn thuế giá trị gia tăng hoạt động xử lý TSBĐ tiền vay để thu hồi nợ TCTD số 62/2002/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 18/02/2002 14 Điều lệ Công ty TNHH Quản lý nợ Khai thác tài sản – NHTMCP Quân Đội 15 Quyết định 171/QĐ-MB-HS 13/01/2011 Quy trình bàn giao, quản lý khoản nợ chuyển giao cho MBAMC 16 Quyết định 378/QĐ/MBAMC ngày 29/04/2014 việc ban hành Quy trình Xử lý nợ h