Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đầm dơi cà mau

Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Hiện nay, hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng, chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập và phát triển, các NHTM nhận thức rõ giá trị của thị trường khách hàng cá nhân, coi đây là lĩnh vực tiềm năng Nhiều ngân hàng đã chuyển hướng từ lợi nhuận tín dụng sang dịch vụ phi tín dụng, khiến thị trường khách hàng cá nhân trở thành mục tiêu chiến lược, tập trung vào đầu tư phát triển hệ thống và hạ tầng kỹ thuật nhằm mở rộng thương hiệu dịch vụ.

Tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng doanh số và lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời giúp giảm chi phí hoạt động và đa dạng hóa dịch vụ Tuy nhiên, sự phát triển này cũng kéo theo rủi ro tín dụng (RRTD) gia tăng, với nợ xấu có thể ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận Do đó, việc tìm kiếm giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro là một nhiệm vụ cấp bách mà các ngân hàng thương mại cần tập trung.

Trong những năm gần đây, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank Việt Nam) Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau đã nỗ lực tăng trưởng tín dụng khoa học công nghệ (KHCN), đồng thời chú trọng đến quản lý rủi ro tín dụng Việc hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân trở thành yêu cầu cấp thiết, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trước thực tiễn đòi hỏi, việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đã trở thành một nhiệm vụ cần thiết, dẫn đến việc tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau”.

2 Tổng quan các tài liệu có liên quan

Phạm Thị Thu Hiền và Nguyễn Văn Ngọc (2015) đã nghiên cứu lý thuyết về hợp đồng tín dụng (HĐTD) và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Á Chi nhánh Nha Trang, tập trung vào hoạt động cho vay và nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2009-2012 Nghiên cứu sử dụng số liệu sơ cấp thu thập vào tháng 2/2014 với các phương pháp thống kê mô tả, so sánh, phân tích, tổng hợp và phỏng vấn chuyên gia Kết quả cho thấy Chi nhánh cần mở rộng khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng và xác định lãi suất khoa học Đồng thời, cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo chuẩn mực quốc tế và nâng cao năng lực thẩm định của nhân viên tín dụng Việc giám sát vốn vay và xử lý nợ xấu đã chứng minh hiệu quả trong việc hạn chế tổn thất và tăng lợi nhuận Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro, Chi nhánh cần sự hỗ trợ từ bên ngoài, đặc biệt là từ Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Đông Á.

Tô Ngọc Hưng và Phạm Quỳnh Trang (2018) đã áp dụng các nguyên tắc Basel để xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Nghiên cứu tập trung vào ba nội dung chính: yêu cầu về quản trị RRTD theo Basel II, thực trạng quản trị RRTD tại 10 ngân hàng thí điểm triển khai Basel II, và những vấn đề cần lưu ý để thúc đẩy việc triển khai quản trị RRTD theo Basel II trong hệ thống NHTM.

Nguyễn Thị Thu Phương và Trần Thị Lan Hương (2019) nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) để áp dụng các biện pháp kiểm soát hiệu quả tại các ngân hàng thương mại Bài viết làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến RRTD và thực trạng đánh giá RRTD tại Agribank chi nhánh Thanh Hóa, từ đó đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát RRTD Nghiên cứu đã khảo sát thực trạng RRTD tại Agribank Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa, với hai đối tượng chính là hộ sản xuất cá nhân và các doanh nghiệp, thông qua việc nhận diện và đánh giá tình hình hiện tại.

RRTD được thực hiện trước, trong và sau quá trình cho vay, từ đó tác giả đưa ra kết luận và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ bền vững tại Agribank Chi nhánh Thanh Hoá.

Đỗ Thúy Phương (2014) đã tiến hành nghiên cứu về hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Agribank huyện Vĩnh Tường từ góc độ huy động vốn và hoạt động tín dụng, đồng thời đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) Nghiên cứu chỉ ra rằng RRTD xảy ra khi người vay không trả đủ gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Do đó, RRTD cần được nghiên cứu và xử lý bằng cách hoàn thiện mô hình và quy trình quản lý RRTD, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan và khoa học Bên cạnh đó, cần chú trọng đào tạo nguồn nhân lực, phát triển công nghệ và xây dựng hệ thống thu thập, phân tích thông tin, nhằm nâng cao chuẩn an toàn cho ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận và tăng cường năng lực cạnh tranh.

Hoàng Thị Thu và Ngô Thị Thu Mai (2015) đã thực hiện nghiên cứu về thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Quân Đội trong giai đoạn 2013-2015 Nghiên cứu chỉ ra những ưu điểm trong công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý RRTD của ngân hàng Tuy nhiên, các tác giả cũng chỉ ra những hạn chế cùng nguyên nhân của chúng, từ đó đề xuất giải pháp nhằm cải thiện quản lý RRTD tại Ngân hàng TMCP Quân Đội.

Đỗ Mai Thơm (2019) đã phân tích thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) và các phương thức hạn chế tại các ngân hàng thương mại (NHTM), từ đó đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD cho các NHTM Việt Nam Trong bối cảnh tăng trưởng kinh tế mạnh mẽ và nhu cầu tín dụng gia tăng, các NHTM có xu hướng cho vay nhiều hơn, dẫn đến việc cần giảm quy mô tín dụng, thắt chặt cam kết và điều kiện tín dụng, cũng như cơ cấu lại danh mục tài sản để giảm tổng tài sản rủi ro Việc phát hiện, đánh giá và giảm thiểu rủi ro cần trở thành nhiệm vụ hàng ngày của toàn bộ nhân viên NHTM, không chỉ riêng những người làm quản trị RRTD.

Nguyễn Như Dương (2018) đã thực hiện nghiên cứu về rủi ro tín dụng (RRTD) và quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, sử dụng các phương pháp khoa học như tư duy khoa học, thống kê, phỏng vấn chuyên gia, thống kê mô tả và suy luận logic Nghiên cứu của tác giả đã đóng góp mới về lý luận thông qua việc trình bày đầy đủ và khoa học các mô hình đo lường RRTD theo hiệp ước Basel II Từ việc đánh giá thực trạng RRTD tại ngân hàng, tác giả đề xuất các giải pháp tăng cường quản trị RRTD đến năm 2030, bao gồm hoàn thiện mô hình quản trị, ứng dụng công nghệ thông tin và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm.

Hoàng Thu Trang (2018) đã tiến hành đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) khách hàng cá nhân tại BIDV Quảng Trị và đề xuất một số giải pháp cải thiện Nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích từ dữ liệu sơ cấp và thứ cấp, bao gồm khảo sát ý kiến của nhân viên tín dụng Tác giả đã hệ thống hóa các kiến thức cơ bản về RRTD, phân tích tình hình thực tế quản lý RRTD tại BIDV Quảng Trị, đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý RRTD cho chi nhánh này và kiến nghị hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro.

Trương Phan Vĩnh Long (2014) đã thực hiện nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng (HĐTD) của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Chi Nhánh Vũng Tàu trong nền kinh tế thị trường Nghiên cứu sử dụng các phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích so sánh định tính và định lượng Dữ liệu được thu thập từ kết luận thanh tra của Ngân hàng Nhà nước năm 2012 và 2013, cùng với các tài liệu và báo cáo từ ngân hàng Luận văn đã chỉ ra những thành tựu đạt được cũng như các nhược điểm tồn tại trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP.

Chi nhánh Vũng Tàu của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đã chỉ ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng Từ đó, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh này.

Phạm Hồng Thái (2015) giới thiệu mô hình RAROC, giúp ngân hàng thương mại (NHTM) xác định mức độ rủi ro tín dụng (RRTD) và chi phí tương ứng, bằng cách sử dụng chỉ số thu thập ròng trên khoản nợ vay sau khi trừ chi phí sử dụng vốn Mô hình này thể hiện lợi nhuận kỳ vọng đã điều chỉnh trong một năm và khoản thất thoát kỳ vọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng chỉ cho vay khi chi phí sử dụng vốn thấp hơn chỉ số từ mô hình RAROC để hạn chế RRTD Tác giả đề xuất các chính sách cho tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, giữ mức giá cổ phiếu ổn định và cao, làm cơ sở đánh giá quy mô tài sản ngân hàng Đồng thời, cần sử dụng nợ phù hợp với quy mô tài sản và minh bạch trong báo cáo tài chính Đối với thị trường chứng khoán, thông tin và hành vi đầu tư cần công khai minh bạch, với quyết định đầu tư dựa trên tình hình tài chính của chứng khoán.

Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu chung

Bài viết đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong lĩnh vực khoa học và công nghệ (KHCN) Tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện công tác quản trị RRTD đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau.

Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu chính của bài viết là phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau Qua đó, bài viết sẽ đánh giá điểm mạnh và điểm yếu trong công tác quản trị RRTD, từ đó đưa ra những nhận định và khuyến nghị nhằm cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng khách hàng cá nhân.

Mục tiêu của nghiên cứu là đánh giá các yếu tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau Nghiên cứu này nhằm xác định các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quy trình quản lý RRTD, từ đó đề xuất giải pháp cải thiện hiệu quả quản trị trong bối cảnh ngân hàng hiện nay.

Mục tiêu 3 của bài viết này là đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau Các giải pháp này sẽ tập trung vào việc nâng cao quy trình đánh giá tín dụng, cải thiện công tác quản lý rủi ro và tăng cường đào tạo nhân viên để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Câu hỏi nghiên cứu

Tình hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau hiện đang gặp nhiều thách thức Những điểm mạnh bao gồm quy trình đánh giá rủi ro chặt chẽ và đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm Tuy nhiên, vẫn tồn tại những điểm yếu như thiếu công nghệ hiện đại trong quản lý dữ liệu và khả năng phân tích rủi ro chưa tối ưu Việc cải thiện các yếu tố này sẽ giúp nâng cao hiệu quả quản trị RRTD, đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng và phát triển bền vững của ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố quan trọng Đầu tiên, chính sách tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quyết định trong việc xác định tiêu chí cho vay và quản lý rủi ro Thứ hai, tình hình kinh tế địa phương và khả năng trả nợ của khách hàng cũng ảnh hưởng lớn đến quản trị RRTD Cuối cùng, công nghệ thông tin và hệ thống quản lý dữ liệu giúp ngân hàng đánh giá rủi ro một cách hiệu quả hơn, từ đó tối ưu hóa quy trình cho vay và giảm thiểu rủi ro.

Để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau, cần áp dụng các giải pháp như nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu khách hàng, và đào tạo đội ngũ nhân viên về nhận diện và quản lý rủi ro Bên cạnh đó, việc phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của khách hàng cũng là yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro và tăng cường hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp phân tích số liệu

Phiếu khảo sát được thiết kế với nhiều câu hỏi và đã được chỉnh sửa sau khi thử nghiệm với 10 người Kết quả khảo sát sẽ được tổng hợp để tạo ra phiếu khảo sát ý kiến hoàn chỉnh Đối tượng khảo sát bao gồm lãnh đạo và nhân viên như Trưởng, Phó phòng tín dụng, Ban Giám đốc, Lãnh đạo các Phòng Giao dịch và Chi nhánh trong hệ thống tỉnh Cà Mau Phương pháp khảo sát được thực hiện bằng cách phát phiếu điều tra trực tiếp và thu hồi phiếu sau khi hoàn thành.

7.2 Phương pháp phân tích số liệu

Trong nghiên cứu này, luận văn sẽ áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính, chủ yếu thông qua phỏng vấn để thu thập dữ liệu từ bảng câu hỏi, nhằm đánh giá môi trường và đề xuất các giải pháp tư vấn hiệu quả.

Ngoài ra tác giả còn sử dụng một số phương pháp sau:

- Phương pháp thống kê mô tả: Từ số liệu được thu thập qua các báo cáo tổng kết

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tại Chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau sẽ được xử lý thông qua phương pháp thống kê mô tả Phương pháp này nhằm tổng hợp và phân tích so sánh dữ liệu, giúp làm rõ các vấn đề nghiên cứu thông qua bảng biểu và đồ thị.

Phương pháp so sánh được áp dụng để phân tích thực trạng RRTD tại Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau trong giai đoạn 2020-2022 Dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tổng kết HĐKD của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là nguồn thông tin chính để tác giả thực hiện việc so sánh và đối chiếu.

Đóng góp của luận văn

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khoa học công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau cho thấy các yếu tố tích cực và tiêu cực ảnh hưởng đến công tác này Việc phát huy những yếu tố tích cực và loại bỏ các yếu tố tiêu cực sẽ giúp hoàn thiện quản trị RRTD đối với KHCN tại Chi nhánh Luận văn cũng đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD đối với KHCN trong thời gian tới.

Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung của luận văn được kết cấu làm 3 chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về RRTD khách hàng cá nhân trong các NHTM trình bày khái niệm RRTD, quy trình quản trị RRTD và các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD Nội dung này giúp hiểu rõ hơn về cách thức quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân trong ngân hàng thương mại, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Chương 2 trình bày thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khoa học và công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau Bài viết phân tích các điểm mạnh và yếu trong quản trị RRTD, đồng thời chỉ ra nguyên nhân dẫn đến những vấn đề này.

Chương 3 trình bày các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khoa học và công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi, Cà Mau Những giải pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình đánh giá rủi ro, tăng cường đào tạo nhân viên, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro, và xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt hơn Mục tiêu cuối cùng là nâng cao hiệu quả quản trị RRTD, đảm bảo an toàn tài chính và phát triển bền vững cho chi nhánh.

Phần mở đầu của bài viết nêu rõ tầm quan trọng của vấn đề nghiên cứu, đồng thời xác định mục tiêu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu Nó cũng trình bày phương pháp thực hiện đề tài, ý nghĩa của nghiên cứu và cấu trúc tổng thể của bài viết.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả kèm lãi suất, trong đó ngân hàng đóng vai trò là trung gian giữa các chủ thể không thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng cho vay dựa trên khả năng chi trả của bên vay với tỷ lệ cố định trong một khoảng thời gian nhất định, đồng thời cũng có thể đi vay Chức năng của ngân hàng là chuyển vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu hụt, tạo ra sự cân bằng trong nền kinh tế.

1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng

Hoạt động cấp tín dụng của NHTM bao gồm các hình thức sau đây:

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định Theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi.

Chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác là quá trình mua các công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá từ người thụ hưởng trước thời hạn thanh toán, có thể là dưới hình thức mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi.

Tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác là quá trình chiết khấu các công cụ này trước khi đến hạn thanh toán.

Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng (TCTD) cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận đã ký kết.

Bao thanh toán trong nước và bao thanh toán quốc tế là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu hoặc phải trả có bảo lưu quyền truy đòi Hình thức này phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ theo hợp đồng Các ngân hàng được phép thực hiện bao thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ giao dịch thương mại.

Phát hành thẻ tín dụng là quá trình ngân hàng cung cấp thẻ cho người dùng với hạn mức tín dụng linh hoạt Chủ thẻ có trách nhiệm thanh toán ít nhất một khoản tiền tối thiểu vào ngày đến hạn để duy trì tín dụng.

Tín dụng khách hàng cá nhân trong Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về khách hàng cá nhân

Khách hàng vay vốn được gọi là KHCN với các điều kiện sau:

Cá nhân có quốc tịch Việt Nam hoặc cá nhân nước ngoài cư trú tại Việt Nam từ 18 tuổi trở lên, cần đáp ứng các điều kiện về mục đích vay vốn.

- Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích cá nhân;

- Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình;

- Cá nhân vay vốn là chủ hộ kinh doanh vay vốn phục vụ HĐKD;

- Cá nhân vay vốn là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ nhu cầu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân;

- Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của các tổ chức không có tư cách pháp nhân

1.2.2 Khái niệm về tín dụng khách hàng cá nhân

Tín dụng khách hàng cá nhân là khái niệm tài chính quan trọng, dùng để đánh giá khả năng vay vốn của cá nhân từ các tổ chức tài chính như ngân hàng, công ty tài chính và hợp tác xã tín dụng.

Việc phân loại tín dụng có thể dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau Đầu tiên, tín dụng được chia theo thời hạn, bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Thứ hai, dựa vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng có thể được phân loại thành tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh và tín dụng tiêu dùng Thứ ba, tính chất đảm bảo của khoản vay cũng là một yếu tố quan trọng, với các loại tín dụng có tài sản bảo đảm (TSBĐ) và tín chấp Cuối cùng, tín dụng có thể được chia theo đối tượng cấp tín dụng, bao gồm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) và tín dụng cho khách hàng cá nhân (KHCN).

Tín dụng KHCN: Là cấp tín dụng ngân hàng với đối tượng được cấp tín dụng là KHCN nhằm mục đích SXKD hay tiêu dùng của cá nhân đó

1.2.3 Đặc điểm tín dụng khách hàng cá nhân Để giảm thiểu rủi ro và tăng lợi nhuận, nhiều NHTM thường tập trung chú trọng vào tín dụng cá nhân

Cấp tín dụng KHCN có những đặc điểm sau:

Giá trị của khoản tín dụng cá nhân tuy nhỏ, nhưng số lượng khách hàng lại rất lớn, dẫn đến chi phí nhân lực và quản lý của ngân hàng tăng cao Điều này khiến chi phí trên mỗi đồng vốn cấp tín dụng cho khoản tín dụng cá nhân cao hơn so với khoản tín dụng doanh nghiệp.

Thời hạn cấp tín dụng của khách hàng cá nhân (KHCN) rất đa dạng Thông thường, KHCN vay vốn cho mục đích kinh doanh thường chọn thời hạn ngắn, trong khi những cá nhân vay vốn cho mục đích tiêu dùng thường ưu tiên thời hạn trung và dài hạn.

Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng

1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Hoạt động tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm 90% lợi nhuận tại Việt Nam và 2/3 thu nhập toàn cầu Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn rủi ro lớn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM, có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản và rủi ro nguồn vốn Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính Do đó, lĩnh vực tài chính ngân hàng được xem là một trong những lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất trong nền kinh tế.

Rủi ro tín dụng (RRTD) là những tổn thất phát sinh trong quá trình thực hiện các hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) RRTD xảy ra khi khách hàng không có khả năng trả nợ vay hoặc không thanh toán đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng.

1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng

1.3.2.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng thương mại

Một số nguyên nhân của RRTD có thể kể đến:

Sự yếu kém của đội ngũ nhân viên thể hiện qua năng lực thẩm định và xử lý thông tin, cũng như tính toán không chính xác hiệu quả dự án và khả năng tài chính của khách hàng Đánh giá không đúng mức về khoản cấp tín dụng có thể dẫn đến việc đưa ra mức vay cao không phù hợp, từ đó làm giảm chất lượng tín dụng và gia tăng rủi ro.

Thiếu giám sát và quản lý sau khi cấp tín dụng là vấn đề phổ biến tại các ngân hàng thương mại, khi mà họ thường chú trọng vào thẩm định trước khi cấp tín dụng nhưng lại lỏng lẻo trong việc kiểm tra và kiểm soát đồng vốn sau khi giải ngân Việc theo dõi hoạt động của khách hàng vay rất quan trọng để đánh giá tình hình kinh doanh và năng lực tài chính của họ, cũng như để kiểm tra và đánh giá lại tài sản bảo đảm, nhằm phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng.

Công tác kiểm tra nội bộ tại các ngân hàng hiện đang gặp vấn đề lỏng lẻo, với việc kiểm tra thường chỉ mang tính hình thức Để đảm bảo hiệu quả, cần thực hiện kiểm tra nội bộ kịp thời ngay khi vấn đề phát sinh và tăng cường tính sâu sát của người kiểm tra viên Việc tổ chức kiểm tra nội bộ không chỉ giúp phát hiện sớm các rủi ro có thể xảy ra mà còn hỗ trợ trong việc khắc phục chúng một cách hiệu quả.

1.3.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng

Năng lực tài chính của khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc ngân hàng cấp tín dụng, yêu cầu khách hàng phải có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên, nhiều yếu tố chủ quan như trình độ, năng lực kinh doanh kém hoặc bệnh tật có thể khiến khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ này Ngoài ra, các yếu tố khách quan như hạn hán, mất mùa và suy thoái kinh tế cũng làm gia tăng nguy cơ mất việc, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.

Nhu cầu, thói quen và đạo đức của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng Các yếu tố khách quan bên ngoài cũng ảnh hưởng đến quá trình này, đặc biệt là đạo đức của khách hàng Ngân hàng thường gặp phải tình huống khách hàng không hợp tác trong việc trả nợ hoặc sử dụng vốn vay không đúng mục đích như đã thỏa thuận ban đầu, dẫn đến các hành vi lừa đảo và chiếm dụng vốn trong các khoản vay tín chấp.

1.2.3.3 Một số nguyên nhân khác

Biến động kinh tế không lường trước, như lạm phát hay dịch bệnh như Covid-19, đã gây ra sự gia tăng giá cả ở một số mặt hàng, ảnh hưởng lớn đến một số ngành Mặc dù nhiều khách hàng có thể thích ứng và vượt qua khó khăn, nhưng cũng không ít người gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến thua lỗ và khả năng trả nợ ngân hàng không được đảm bảo.

Sự thiếu nhất quán trong các chính sách kinh tế và pháp luật đã ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của ngân hàng và trải nghiệm của khách hàng.

1.3.3 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Giảm lợi nhuận có thể xảy ra khi RRTD dẫn đến nợ khó đòi, gây ứ đọng vốn và làm giảm vòng quay vốn ngân hàng Hơn nữa, sự gia tăng các khoản nợ khó thu hồi sẽ kéo theo chi phí quản lý, giám sát và thu nợ, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tài chính.

Ngân hàng phải chịu chi phí lãi suất cho các khoản tiền huy động, trong khi không thu được lãi từ các khoản vay Sự gia tăng nợ xấu cũng ảnh hưởng đến quỹ thu nhập, do ngân hàng phải trích lập dự phòng lớn, dẫn đến lợi nhuận giảm sút.

Giảm khả năng thanh toán: Ngân hàng thường lập kế hoạch cân đối dòng tiền ra

Việc trả lãi và gốc cho tiền gửi, cho vay và đầu tư mới, cùng với dòng tiền vào từ tiền gửi và thu nợ gốc lẫn lãi, sẽ diễn ra tại các thời điểm trong tương lai Khi các hợp đồng vay không được thanh toán đầy đủ và đúng hạn, điều này sẽ gây ra sự không cân đối giữa hai dòng tiền.

Giảm uy tín ngân hàng có thể xảy ra khi tình trạng mất khả năng chi trả lặp lại nhiều lần hoặc khi thông tin về rủi ro tín dụng của ngân hàng bị công khai Những yếu tố này làm giảm giá trị thương hiệu và độ tin cậy của ngân hàng trên thị trường tài chính.

Phá sản ngân hàng xảy ra khi doanh nghiệp không thể hoàn trả các khoản vay lớn, đặc biệt trong bối cảnh ngân hàng không có phương án dự phòng và không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu rút vốn lớn Hậu quả là ngân hàng nhanh chóng mất khả năng thanh toán, dẫn đến sự sụp đổ.

Rủi ro tín dụng (RRTD) có tác động đáng kể đến sự ổn định tài chính của các ngân hàng thương mại (NHTM) Khi RRTD gia tăng, mức độ ổn định của NHTM sẽ giảm sút RRTD của ngân hàng được thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ; khi tỷ lệ này tăng, chất lượng nợ của ngân hàng suy giảm, dẫn đến mức RRTD mà ngân hàng phải đối mặt trong hiện tại và tương lai cũng tăng theo, từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Do đó, sự gia tăng RRTD sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và thu nhập của ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là hoạt động then chốt của ngân hàng thương mại (NHTM), nhằm đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng ngay cả trong bối cảnh thị trường biến động và rủi ro gia tăng.

Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) theo Uỷ ban Basel là quá trình thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Mục tiêu là tối đa hoá lợi nhuận điều chỉnh theo yếu tố rủi ro, đồng thời duy trì mức độ RRTD trong phạm vi chấp nhận được Đối với khách hàng cá nhân (KHCN), quản trị RRTD bao gồm việc nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro để tối đa hóa lợi nhuận trong giới hạn mức độ RRTD chấp nhận.

1.4.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

RRTD là thách thức lớn mà các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt, với việc phòng ngừa và hạn chế RRTD là một nhiệm vụ phức tạp do tính chất khách quan và đa dạng của nó, luôn gắn liền với hoạt động tín dụng Việc kiểm soát RRTD thường khó khăn và có thể dẫn đến thiệt hại về vốn và thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, quản trị RRTD hiệu quả mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, như giảm chi phí, tăng thu nhập, bảo toàn vốn, và tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền cũng như nhà đầu tư Điều này không chỉ giúp mở rộng thị trường mà còn nâng cao uy tín, vị thế và hình ảnh của ngân hàng trong ngành.

1.4.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Quản trị rủi ro tín dụng có 3 nội dung cơ bản đó là:

- Nhận dạng - phân tích – đo lường rủi ro;

- Kiểm soát - phòng ngừa rủi ro;

1.4.3.1 Nhận dạng - phân tích - đo lường rủi ro

Nhận dạng rủi ro là quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các rủi ro trong kinh doanh của tổ chức Quá trình này bao gồm việc nghiên cứu môi trường kinh doanh và hoạt động của tổ chức để thống kê tất cả các rủi ro tiềm ẩn mà tổ chức có thể đối mặt.

Phân tích rủi ro nhằm xác định nguyên nhân gây ra rủi ro, một nhiệm vụ phức tạp do có nhiều nguyên nhân trực tiếp và gián tiếp Đo lường rủi ro là cần thiết vì tổ chức không thể áp dụng tất cả biện pháp phòng ngừa cho các loại rủi ro có tần suất giống nhau nhưng mức độ khác nhau Mỗi loại rủi ro có tần suất và mức độ tổn thất riêng, vì vậy việc đo lường rủi ro giúp xác định tần suất và mức độ nghiêm trọng của chúng.

1.4.3.2 Kiểm soát - phòng ngừa rủi ro

Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro là nhiệm vụ chính trong quản trị rủi ro, bao gồm việc áp dụng các biện pháp, công cụ, kỹ thuật và chiến lược để ngăn chặn hoặc giảm thiểu tổn thất và ảnh hưởng tiêu cực đến tổ chức Các biện pháp này giúp tổ chức bảo vệ tài sản và duy trì hoạt động hiệu quả.

Biện pháp né tránh rủi ro: nhằm tìm cách phát hiện sớm những nguy cơ xảy ra rủi ro để tránh không tham gia vào

Biện pháp ngăn ngừa rủi ro: Là các biện pháp nhằm vào nguyên nhân gây ra rủi ro khiến cho rủi ro không thể xảy ra

Để giảm thiểu rủi ro, nhà quản trị cần tìm cách giảm số lần xảy ra rủi ro khi không thể tránh khỏi Một trong những biện pháp hiệu quả là đa dạng hóa rủi ro, giúp giảm thiểu tác động của tổn thất đối với toàn bộ tổ chức.

Các biện pháp quản lý rủi ro được phân chia thành hai nhóm chính: Tự khắc phục rủi ro, tức là tự mình gánh chịu và thanh toán các tổn thất; và Chuyển giao rủi ro, là việc chuyển giao tài sản hoặc hoạt động có rủi ro cho người khác để giảm bớt gánh nặng.

Nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân và các chỉ tiêu đo lường rủi

1.5.1 Nhận diện rủi ro trước khi cấp tín dụng

Trước khi cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân, các tổ chức tài chính thực hiện quy trình nhận diện rủi ro nhằm đánh giá khả năng trả nợ và các yếu tố rủi ro tiềm ẩn Những dấu hiệu nhận diện rủi ro bao gồm sự nôn nóng của khách hàng trong việc vay tiền, việc không xem xét kỹ lưỡng các điều khoản hợp đồng, và hồ sơ vay vốn quá hoàn hảo Để phòng ngừa rủi ro, nhân viên tín dụng cần kiểm tra kỹ hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin chính xác về khách hàng từ nhiều nguồn, đánh giá khả năng tài chính của khách hàng, và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng của ngân hàng.

1.5.2 Nhận diện rủi ro sau khi cấp tín dụng

Khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng thường thể hiện qua các hành vi như chậm trễ trong việc thanh toán, né tránh hoặc cản trở nhân viên tín dụng kiểm tra cơ sở sản xuất kinh doanh, tự ý thay đổi mục đích sử dụng tín dụng, cung cấp thông tin sai sự thật, và không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đầy đủ và đúng hạn theo quy định trong hợp đồng.

Sự bất ổn của các yếu tố kinh tế vĩ mô, bao gồm suy thoái kinh tế, đã làm cho nhiều ngành nghề kinh doanh gặp khó khăn Ngoài ra, thiên tai như lũ lụt, hạn hán, hỏa hoạn, và dịch bệnh như COVID-19, cùng với các hoạt động biểu tình và đình công, cũng là những yếu tố ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình kinh tế.

1.5.3 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng

Trước khi khám phá các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay, tác giả đã tìm hiểu các khái niệm liên quan đến hoạt động tín dụng Theo Nguyễn Đăng Dờn (2010), một số chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ suất lợi nhuận từ cho vay, và mức độ rủi ro tín dụng.

Doanh số cho vay đại diện cho tổng số khoản vay được cấp trong một năm tài chính, không phân biệt việc thu hồi các khoản vay đó hay chưa Thông thường, doanh số cho vay được thống kê theo tháng, quý hoặc năm.

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh tổng số các khoản nợ mà ngân hàng đã thu hồi trong năm tài chính, bao gồm cả các khoản thanh toán toàn bộ và một phần từ khách hàng đối với hợp đồng tín dụng.

Dư nợ cho vay là chỉ tiêu quan trọng thể hiện số tiền mà ngân hàng còn cho vay tại một thời điểm cụ thể, đồng thời cũng là khoản nợ mà ngân hàng cần thu hồi trong tương lai.

Trần Huy Hoàng (2011) xác định các chỉ số thường được sử dụng để đánh giá RRTD là:

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ (%) = Tổng nợ quá hạn

Tổng dư nợ cho vay ×100% là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ này thường dưới 5%, có nghĩa là trong 100 đồng vốn cho vay, nợ quá hạn chỉ được phép tối đa 5 đồng Tuy nhiên, hiện tại chưa có quy định cụ thể nào về ngưỡng tỷ lệ nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ (%)= Tổng nợ xấu

Nợ xấu được định nghĩa là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5, và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng (TCTD).

Viêc phân loại nợ được chia làm các nhóm như sau:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ trong hạn mà TCTD đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

Tỷ lệ khả năng bù đắp RRTD

Tỷ lệ khả năng bù đắp RRTD (%)= DP rủi ro đã được trích lập

Dự phòng RRTD gồm dự phòng chung và dự phòng cụ thể

Dự phòng cụ thể:Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:

R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích

A: giá trị của khoản nợ

C: giá trị của tài sản bảo đảm r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể

Giá trị của tài sản bảo đảm (C) được xác định trên cơ sở tích số giữa tỷ lệ áp dụng với:

- Giá trị thị trường của vàng;

- Mệnh giá của trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, và các loại giấy tờ có giá của các TCTD;

- Giá trị thị trường của chứng khoán của DN và của TCTD khác;

Giá trị của tài sản bảo đảm bao gồm động sản, bất động sản và các loại tài sản bảo đảm khác được ghi rõ trong hợp đồng bảo đảm và hợp đồng cho thuê tài chính.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ như sau:Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100%

Tổ chức tín dụng phải trích lập và duy trì dự phòng chung theo quy định, với tỷ lệ 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.

1.5.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Một số biện pháp kiểm soát RRTD khách hàng cá nhân bao gồm:

Để né tránh rủi ro, cần từ chối cho vay đối với những khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện vay vốn và không đạt tiêu chuẩn cấp tín dụng.

Để ngăn ngừa rủi ro trong cấp tín dụng, cần thiết lập quy trình và quy định chặt chẽ, phân quyền phán quyết, và giới hạn mức tín dụng Việc sử dụng tài sản đảm bảo (TSBĐ) cho các khoản vay cũng rất quan trọng, bên cạnh đó, kiểm tra và giám sát các khoản vay thường xuyên sẽ giúp giảm thiểu rủi ro hiệu quả.

- Giảm thiểu rủi ro: Trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ

- Trung hòa rủi ro: Trung hòa rủi ro là sử dụng các biện pháp như quyền chọn tín dụng, hoán đổi hợp đồng, hợp đồng tương lai

- Chuyển giao rủi ro: Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm; Yêu cầu bảo lãnh của bên thứ ba; Thực hiện bán nợ xấu

Để quản lý rủi ro hiệu quả, việc đa dạng hóa là rất quan trọng Điều này có thể được thực hiện thông qua việc phân chia theo thời hạn cấp tín dụng, bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Bên cạnh đó, đa dạng hóa cũng nên dựa trên mục đích vay vốn, như tiêu dùng, dịch vụ hoặc sản xuất kinh doanh (SXKD).

Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

1.6.1 Mô hình quả trị rủi ro tín dụng tập trung

Mô hình quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) tập trung là quy trình thẩm định khách hàng của ngân hàng được thực hiện chủ yếu tại hội sở chính hoặc theo từng vùng miền, trong khi các chi nhánh chỉ thực hiện thẩm định sơ bộ và gửi hồ sơ về hội sở để đưa ra quyết định Mô hình này phân tách rõ ràng ba chức năng: chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp Thông thường, mô hình này được áp dụng tại các ngân hàng có quy mô hoạt động lớn.

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung giúp quản lý rủi ro một cách hệ thống trên toàn ngân hàng, từ đó đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài và thiết lập môi trường quản lý rủi ro đồng bộ.

Mô hình quản lý RRTD tập trung có nhược điểm là yêu cầu đầu tư nhiều thời gian và công sức, đồng thời cần phần mềm hỗ trợ để tổng hợp và phân loại dữ liệu từ các chi nhánh lên Hội sở chính theo các tiêu chí nhất định.

1.6.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán

Mô hình quản lý RRTD phân tán là quá trình thẩm định khách hàng và quản lý rủi ro ngân hàng được thực hiện tại các chi nhánh độc lập Hội sở chính chỉ đảm nhận vai trò chỉ đạo chung và thẩm định các khách hàng có quy mô vượt quá khả năng của chi nhánh.

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán mang lại nhiều ưu điểm, bao gồm cơ cấu tổ chức gọn nhẹ và đơn giản, giúp giải quyết hồ sơ nhanh chóng, tiết kiệm thời gian cho khách hàng.

Nhược điểm của mô hình này là nhiều công việc được tập trung tại một địa điểm, dẫn đến thiếu sự chuyên sâu Hơn nữa, không có sự tách biệt hoàn toàn giữa các chức năng kinh doanh, tác nghiệp và quản lý, điều này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động.

Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23

Chính sách tín dụng là tập hợp các biện pháp nhằm điều chỉnh mức độ tín dụng, từ việc tăng trưởng đến hạn chế, nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra, đồng thời giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.7.1.2 Quy trình cấp tín dụng

Các quy định chi tiết liên quan đến chính sách tín dụng bao gồm phương thức cho vay, mức cấp tín dụng, lãi suất, thời hạn cho vay, thẩm quyền cấp tín dụng, cùng với các quy định cần tuân thủ trước, trong và sau quá trình cấp tín dụng.

1.7.1.3 Chất lượng đội ngũ nhân viên làm công tác tín dụng ngân hàng

Chất lượng nhân viên tín dụng phụ thuộc vào sự kết hợp giữa năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp Một ngân hàng có đội ngũ nhân viên tín dụng yếu kém về chuyên môn sẽ gặp khó khăn trong việc phục vụ khách hàng và quản lý rủi ro hiệu quả Do đó, việc đào tạo và nâng cao cả hai yếu tố này là rất cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Phòng Quản lý rủi ro

Nhân viên tín dụng có hành vi thoái đạo đức ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng tín dụng và công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.

1.7.1.4 Công nghệ thông tin, cơ sở vật chất, môi trường làm việc

Hiện nay, các ngân hàng đã áp dụng hệ thống thông tin hiện đại, giúp nâng cao hiệu quả quản trị và mở rộng sản phẩm dịch vụ Công nghệ cũng hỗ trợ giao dịch trực tuyến, mang lại sự tiện lợi cho khách hàng.

1.7.2 Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng

1.7.2.1 Nhân tố liên quan đến khách hàng

Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của một số ngân hàng

Khách hàng đã sử dụng tiền vay vào mục đích khác với hợp đồng đã ký kết, thể hiện hành vi lừa đảo và chiếm dụng vốn của ngân hàng Những trường hợp này cho thấy sự thiếu thiện chí trong việc trả nợ.

1.7.2.2 Nhân tố thuộc về môi trường vĩ mô

Môi trường kinh tế ảnh hưởng đến chu kỳ kinh tế và chính sách kinh tế vĩ mô Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định, hoạt động tín dụng (HĐTD) cũng phát triển, giảm thiểu rủi ro nhờ vào sự phát triển tích cực của hoạt động kinh doanh (HĐKD) của khách hàng Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái và mất ổn định, HĐKD của ngân hàng và khách hàng sẽ bị thu hẹp, dẫn đến hiệu quả kém và có thể gây ra thua lỗ, thậm chí phá sản, làm mất khả năng trả nợ của nhiều khách hàng.

Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập một khuôn khổ đồng bộ và nhất quán để điều chỉnh các hoạt động kinh tế, từ đó tạo điều kiện cho thị trường hoạt động hiệu quả.

1.8 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của một số ngân hàng

Trong những năm gần đây, một sự thay đổi đáng kể đã diễn ra trong cơ cấu tổ chức và quy trình cấp tín dụng tại một số ngân hàng Việt Nam.

Chuyển đổi từ mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc giúp tập trung hóa các nghiệp vụ kinh doanh chính, bao gồm hoạt động cấp tín dụng, tại Hội sở chính Các chi nhánh sẽ chủ yếu đảm nhận chức năng bán hàng, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý và tối ưu hóa quy trình kinh doanh.

Bộ phận tín dụng được phân tách thành các chuyên môn khác nhau nhằm tối ưu hóa quy trình và hiệu quả làm việc Cụ thể, bộ phận quan hệ khách hàng tập trung vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc với khách hàng và khởi tạo tín dụng Trong khi đó, bộ phận quản lý RRTD thực hiện thẩm định tín dụng độc lập, đưa ra ý kiến về cấp tín dụng và giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng từ bộ phận quan hệ khách hàng Cuối cùng, bộ phận tác nghiệp chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ, nhập liệu vào hệ thống máy tính và quản lý các khoản vay.

1.8.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank)

HDBank đã thiết lập một hệ thống quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế với các phòng ban như Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Xử lý nợ, tạo thành quy trình thẩm định khép kín cho các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và phi tín dụng Ngân hàng đã hoàn thiện nhiều văn bản nội bộ và quy trình xét duyệt thẩm định, nâng cao giám sát từ xa và xây dựng bộ tiêu chuẩn quản trị rủi ro, đồng thời đơn giản hóa thủ tục vay với thời gian giải ngân nhanh chóng chỉ trong ba ngày cho hồ sơ hợp lệ, tăng cường sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng HDBank cũng đã triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 bộ chỉ tiêu cho 4 đối tượng khách hàng, giúp đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng và quản trị chất lượng tín dụng hiệu quả.

1.8.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank)

VietinBank đã cải cách mô hình tổ chức tín dụng bằng cách tách biệt các chức năng quản lý khách hàng, thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro và giám sát nợ xấu Ngân hàng áp dụng chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển và khách hàng có năng lực tài chính mạnh VietinBank cũng chú trọng quản lý điều hành tập trung thông qua cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng, đồng thời thực hiện phân quyền cho các cá nhân và đơn vị, đảm bảo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng trên toàn hệ thống.

1.8.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIBank)

Tại VIBank, cơ cấu quản trị được phân định rõ ràng giữa Hội đồng Quản trị (HĐQT) và Ban điều hành, với HĐQT chịu trách nhiệm xác định chiến lược và Ban điều hành thực thi chiến lược, nhằm tránh mâu thuẫn về quyền lợi Các ủy ban độc lập như Ủy ban tín dụng độc lập, do Chủ tịch HĐQT trao quyền và có thành viên HĐQT tham gia, giúp HĐQT nắm bắt tình hình tín dụng thực tế, đồng thời đảm bảo tính minh bạch và chất lượng tín dụng Quản lý rủi ro tại Việt Nam thường gặp khó khăn với dữ liệu không phù hợp cho phân tích, nhưng VIBank đã thiết lập các phòng ban chuyên trách và mô hình đồng nhất từ đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ Mô hình ba lớp bảo vệ (Đơn vị kinh doanh - Đơn vị quản lý - Kiểm toán nội bộ) giúp VIBank nâng cao vai trò quản lý và kiểm tra hoạt động của các đơn vị kinh doanh và toàn hệ thống.

1.8.4 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Đầm Dơi Cà Mau

Xây dựng chính sách cấp tín dụng hợp lý và quy trình cấp tín dụng chặt chẽ là yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng tại KHCN Chi nhánh không chỉ thực hiện mà còn cần đóng góp tích cực để hoàn thiện chính sách và quy trình cấp tín dụng của Hội sở chính Việc thực hiện đúng chính sách tín dụng từ Hội sở chính là cần thiết để đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra một cách khách quan, thống nhất và minh bạch Hợp đồng tín dụng tại Chi nhánh cần tuân thủ quy trình và quy định để đảm bảo tính an toàn và hiệu quả.

Thông tin khách hàng là yếu tố quan trọng nhất giúp Chi nhánh đánh giá khách hàng vay Ngân hàng cần chú trọng đến năng lực tài chính của khách hàng để có thể xác định khả năng trả nợ của họ.

Kiểm tra và giám sát sau khi cho vay đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) Quá trình này giúp phát hiện và ngăn chặn kịp thời các rủi ro tiềm ẩn, từ đó nâng cao hiệu quả của cơ chế giám sát nội bộ trong quản lý RRTD.

Trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tại Đầm Dơi, Cà Mau cần hoàn thiện việc tách biệt ba bộ phận: Kinh doanh, Quản lý rủi ro và Tác nghiệp Những bài học kinh nghiệm này sẽ giúp Chi nhánh xây dựng các giải pháp hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng khoa học công nghệ, từ đó góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng và củng cố hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Trong chương 1, tác giả trình bày cơ sở lý luận về Ngân hàng Thương mại (NHTM) và Rủi ro tín dụng (RRTD) trong NHTM, bao gồm khái niệm, chức năng, vai trò và hoạt động tín dụng của NHTM Tác giả cũng phân tích khái niệm, phân loại, nguyên nhân và quản trị RRTD đối với Khách hàng cá nhân (KHCN) Bên cạnh đó, chương này còn đề cập đến các mô hình quản trị RRTD, các yếu tố ảnh hưởng và kinh nghiệm quản trị RRTD của một số NHTM, từ đó rút ra bài học cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau Cuối cùng, tác giả lược khảo và đánh giá các tài liệu liên quan đến quản trị RRTD, chỉ ra những thiếu sót trong các nghiên cứu trước và gợi mở hướng nghiên cứu cho đề tài.

Trong Chương 1, tác giả đã tổng hợp các lý thuyết về đánh giá rủi ro tín dụng cá nhân, nêu rõ các tiêu chí đánh giá và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro này Những thông tin này sẽ làm nền tảng cho việc phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân trong Chương 2.

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẦM DƠI CÀ MAU

Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Việt Nam

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Việt Nam

Ngày 26 tháng 3 năm 1988, Hội đồng bộ trưởng (nay là Chính phủ) ban hành Nghị định số 53/HĐBT thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam - tiền thân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ngày nay

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (Agribank) đã trải qua hơn 30 năm trưởng thành và phát triển Trong từng giai đoạn lịch sử của đất nước, Agribank đã mang những tên gọi khác nhau, phản ánh các nhiệm vụ cụ thể trong mỗi thời kỳ.

- Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (1988 - 1990)

- Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (1990 - 1996)

- Agribank Việt Nam giai đoạn 1996 -2010

- Agribank Việt Nam giai đoạn từ 2010- nay

Với sứ mệnh là ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu Việt Nam, chúng tôi đóng vai trò chủ lực trong việc đầu tư phát triển nông nghiệp, nông dân và nông thôn, góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Tầm nhìn của chúng tôi là phát triển theo hướng ngân hàng hiện đại, với mục tiêu “tăng trưởng - an toàn - hiệu quả - bền vững”, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế.

Trong các lĩnh vực hàng đầu thị trường, ngân hàng đã đạt được tổng nguồn vốn huy động ấn tượng, phát hành 21.502.600 thẻ, và có tỷ trọng đầu tư tín dụng đáng kể cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Hệ thống chi nhánh rộng rãi cùng với số lượng khách hàng lớn và đội ngũ nhân viên đông đảo đã góp phần tạo nên sự phát triển bền vững cho ngân hàng.

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau

2.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi

Cà Mau đăng ký hoạt động chi nhánh ngày 16/8/2013

Tên giao dịch: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau

Tên viết tắt: Agribank Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau hoặc Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau

Trụ sở đặt tại: số 606, đường Trần Văn Phú, Khóm 4 thị trấn Đầm Dơi, huyện Đầm Dơi, tỉnh Cà Mau Điện thoại: 0290.3858001; Fax: 0290.3858607

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi

Cà Mau là một ngân hàng thương mại nhà nước với con dấu riêng, thực hiện hạch toán kinh tế nội bộ và hoạt động kinh doanh tổng hợp trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân hàng, tuân theo quy chế tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau là một chi nhánh của doanh nghiệp nhà nước, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính tổng hợp Ngân hàng này phục vụ mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước, tập trung vào việc thực hiện tín dụng và tài trợ chủ yếu cho lĩnh vực nông nghiệp.

Nhiệm vụ: Ngân hàng có nhiệm vụ chấp hành nghiêm chỉnh luật của NHTM, luật các TCTD cụ thể:

- Chấp hành tỷ lệ dự trữ bắt buộc, định mức tồn quỹ nội tệ, ngoại tệ;

Ngân hàng cần công bố và niêm yết mức lãi suất tiền gửi, cho vay, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí và tiền phạt một cách chính xác, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ.

Ngân hàng có trách nhiệm pháp lý đối với tất cả hoạt động của mình và chịu trách nhiệm vật chất với khách hàng bằng toàn bộ vốn tự có và tài sản hợp pháp Đồng thời, ngân hàng cam kết giữ bí mật về tất cả các giao dịch của khách hàng, trừ khi có yêu cầu bằng văn bản từ cơ quan pháp luật.

2.1.2.3 Mô hình tổ chức của Agribank Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau

Ban Giám đốc có nhiệm vụ điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, thực hiện các quy định và chỉ đạo từ ngân hàng cấp trên cũng như từ huyện ủy và UBND huyện, nhằm hoàn thành kế hoạch được giao Đội ngũ Ban Giám đốc bao gồm 1 Giám đốc và 2 Phó Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Cà Mau về kết quả hoạt động của đơn vị.

Giám đốc: Điều hành mọi hoạt động của đơn vị, theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị:

- Phụ trách công tác kế hoạch tổ chức, phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban;

- Có quyền quyết định cho 1 khoản vay trong phạm vi ủy quyền của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh tỉnh Cà Mau;

- Quyết định những vấn đề liên quan đến tổ chức, khen thưởng và kỷ luật cán bộ, công nhân viên trong đơn vị

Phó Giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc trong các nghiệp vụ tại chi nhánh

Quản lý các hoạt động của chi nhánh theo phân công của Giám đốc, đại diện cho Giám đốc để giải quyết công việc chung khi Giám đốc vắng mặt, và chịu trách nhiệm trước Giám đốc cũng như pháp luật về các quyết định của mình.

Phòng Hành chính: Phòng Hành chính với các chức năng, nhiệm vụ sau:

Tổ chức quản lý nhân sự bao gồm việc chi trả lương cho lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi đua khen thưởng.

Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản và quản lý mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động là nhiệm vụ quan trọng Đồng thời, việc sửa chữa tài sản của đơn vị và tổ chức lễ tân cũng cần được thực hiện theo kế hoạch đã được phê duyệt.

- Thực hiện công tác văn thư, hành chính, tiếp nhận văn thư, tư liệu đi và đến;

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao

Phòng Kế toán - Ngân quỹ là nơi khách hàng thực hiện các thủ tục liên quan đến tiền gửi, chi tiền và nhận giải ngân sau khi hoàn tất hồ sơ vay vốn Phòng này đảm nhiệm nhiều chức năng và nhiệm vụ quan trọng trong quản lý tài chính và hỗ trợ khách hàng.

Phòng kế toán có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ khách hàng, sổ sách và chứng từ kế toán, đồng thời theo dõi và hạch toán thống kê các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo quy định tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, nhằm đảm bảo phản ánh chính xác, kịp thời và đầy đủ tình hình cũng như biến động của tài sản “Có” và tài sản “Nợ” mà đơn vị quản lý.

- Tổng hợp xử lý, cung cấp lưu giữ thông tin tại chi nhánh, tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh

Phân tích hoạt động tài chính và cung cấp tư vấn cho Ban giám đốc về quản lý tài chính, vốn và tài sản Xây dựng kế hoạch tài chính và tổ chức thực hiện theo kế hoạch đã được giao.

- Thực hiện các nghiệp vụ tin học và triển khai các chương trình ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý kinh doanh

Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh giai đoạn 2020-2022

Trong giai đoạn 2020-2022, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau đã thực hiện hiệu quả việc đầu tư vốn cho nông nghiệp, nông thôn và nông dân, tuân thủ chính sách của Đảng và Nhà nước Ngân hàng đã áp dụng Nghị định số 55/2015 ngày 09/06/2015 của Chính phủ về phát triển tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn, cùng với các sửa đổi bổ sung theo Nghị định số 116/2020/NĐ-CP.

Vào ngày 07/09/2020, CP đã tạo điều kiện thuận lợi cho người vay vốn nhằm ổn định và phát triển sản xuất, tạo công ăn việc làm cho lao động, góp phần vào phát triển kinh tế - xã hội của huyện Ngân hàng luôn tuân thủ quy trình cho vay, lựa chọn khách hàng tín nhiệm và có hiệu quả sản xuất Việc cho vay được thực hiện theo Quyết định số 839/QĐ-NHNo-HSX ngày 25/05/2017 và Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2021 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Trong những năm qua, mặc dù nợ xấu đã giảm và tỷ lệ nợ xấu hiện đạt mức cho phép, nhưng vẫn còn nhiều rủi ro tiềm ẩn Chất lượng tín dụng chưa được đảm bảo và cần phải được củng cố để đảm bảo sự ổn định trong hệ thống tài chính.

Nhiều khách hàng đang đối mặt với khó khăn tài chính do ảnh hưởng của dịch COVID-19, sự biến đổi thời tiết, và bệnh dịch trên tôm, cua Tình trạng giá tôm, cua lên xuống thất thường đã khiến nhiều hộ gia đình rơi vào cảnh thiếu vốn, không đủ khả năng tái sản xuất cho vụ tiếp theo và gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.

Số liệu về dư nợ tín dụng KHCN và KHDN giai đoạn năm 2020-2022 được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.1: Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh giai đoạn 2020-2022 Đơn vị tính: Triệu đồng Đối tượng khách hàng

Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 So sánh (%)

KHCN 708.110 76,6 1.000.071 94,8 1.015.830 94 +41,2 +1,6 KHDN 216.600 23,4 55.205 5,2 65.232 6 -74,5 +18,2 Tổng dư nợ 924.710 100,0 1.055.276 100,0 1.072.062 100,0 +14,1 +2,4

Nguồn: Báo cáo Hoạt động kinh doanh năm 2020,2021,2022

Hình 2.2: Biểu đồ Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh giai đoạn 2020-2022

Tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh diễn ra liên tục và ổn định qua các năm, với báo cáo hoạt động kinh doanh từ năm 2020 đến 2022 cho thấy Chi nhánh đang thực hiện đúng định hướng phát triển của toàn hệ thống.

Hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (KHCN) đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong tín dụng bán lẻ, với tỷ trọng cho vay KHCN đạt 76,6% vào năm 2020 và tăng lên 94,8% vào năm 2021 Mặc dù tỷ lệ cho vay KHCN giảm nhẹ 0,8% xuống 94% trong năm 2022 so với năm trước, nhưng dư nợ tín dụng nhóm KHCN vẫn tăng 1,6% so với năm 2021 Dự báo, tỷ trọng tín dụng KHCN sẽ tiếp tục gia tăng trong những năm tới.

Bảng 2.2: Hiệu suất sử dụng vốn vay tại Chi nhánh giai đoạn 2020-2022 Đơn vị tính: Triệu đồng

Huy động vốn cuối kỳ 927.710 1.055.276 1.081.062 +14,1 +2,4

Dư nợ KHCN/Huy động vốn (%) 67,6 94,9 94,0 - -

Dư nợ KHDN/Huy động vốn (%) 20,7 5,2 6,0 - -

Nguồn: Báo cáo Hoạt động kinh doanh năm 2020, 2021, 2022

Hình 2.3: Biểu đồ Hiệu suất sử dụng vốn vay giai đoạn 2020-2022

Theo bảng tổng hợp số liệu, tổng dư nợ KHCN và huy động vốn đều ghi nhận mức tăng trưởng qua các năm Cụ thể, năm 2021, tổng dư nợ KHCN tăng 41,2% so với năm 2020, trong khi huy động vốn chỉ tăng 14,1% tính đến cuối kỳ Tuy nhiên, đến năm 2022, tốc độ tăng trưởng dư nợ KHCN đã có sự điều chỉnh đáng kể.

Dư nợ KHCNHuy động vốn cuối kỳ tăng so với năm 2021 là 1,6%, trong khi số vốn huy động cuối kỳ năm 2022 so với năm

Năm 2021, tăng trưởng đạt 2,4%, nhưng năm 2022, Chi nhánh đã điều chỉnh vốn tín dụng và vốn huy động để cân đối, nhằm tránh khó khăn trong việc tăng trưởng dư nợ quá cao so với vốn huy động Để nâng cao khả năng huy động vốn, Chi nhánh cần đẩy mạnh truyền thông, tiếp thị, đa dạng hóa sản phẩm, và cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng, từ đó đáp ứng nhu cầu cho vay và tăng lợi nhuận cho chi nhánh.

Tỷ trọng thu nhập ròng từ tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) trong tổng thu nhập từ tín dụng luôn cao hơn tỷ lệ dư nợ KHCN trong tổng dư nợ Đặc biệt, tỷ lệ này có xu hướng tăng qua từng năm.

Bảng 2.3: Thu nhập từ hoạt động tín dụng KHCN giai đoạn 2020-2022 Đơn vị tính: Triệu đồng

Thu nhập từ tín dụng

Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 So sánh (%)

Nguồn: Báo cáo Hoạt động kinh doanh năm 2020, 2021, 2022

Hình 2.4: Biểu đồ Thu nhập hoạt động tín dụng KHCN giai đoạn 2020-2022

Thu nhập từ tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) luôn chiếm tỷ lệ cao, vượt quá 90% trong tổng thu nhập và có xu hướng tăng trưởng qua các năm Ngược lại, thu nhập từ tín dụng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ, dưới 10%.

KHCNKHDN và giảm dần theo các năm, đến năm 2022 tỷ lệ này chỉ còn chiếm 3,7% trong tổng thu nhập từ tín dụng.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh

Chi nhánh hiện đang áp dụng mô hình quản lý rủi ro tập trung, trong đó ba bộ phận kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp được thực hiện bởi phòng Kế hoạch - Kinh doanh Mô hình này giúp tối ưu hóa quy trình quản lý rủi ro, đảm bảo sự phối hợp hiệu quả giữa các bộ phận liên quan.

2.3.1 Phân loại nợ khách hàng cá nhâncủa Chi nhánh giai đoạn 2020-2022

Trong những năm gần đây, Chi nhánh đã tập trung mạnh mẽ vào việc xử lý nợ xấu, đồng thời đảm bảo tăng trưởng tín dụng gắn liền với việc nâng cao chất lượng tín dụng.

Bảng 2.4: Phân loại nợ KHCN tại Chi nhánh giai đoạn 2020 - 2022

Nguồn: Báo cáo Hoạt động kinh doanh năm 2020, 2021, 2022 Trong đó:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đẩy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi đã quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn đúng hạn

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Nợ đã quá hạn từ 10 đến 90 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Nợ quá hạn từ 91-180

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Nợ quá hạn trên 360 ngày

Hình 2.5: Biểu đồ Phân loại nợ KHCN giai đoạn 2020-2022

Hình 2.6: Biểu đồ Phân loại nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2020

Hình 2.7: Biểu đồ Phân loại nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2021

Hình 2.8: Biểu đồ Phân loại nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2022

Ghi chú: Tỷ lệ nợ xấu (%) = (Nợ nhóm 3 + Nợ nhóm 4 + Nợ nhóm 5)/Tổng dư nợ

Trong giai đoạn 2020 - 2022, nợ nhóm 1 chiếm hơn 90% tổng dư nợ và có sự biến động nhẹ, trong khi nợ nhóm 2 chiếm dưới 10% nhưng có xu hướng tăng Nợ nhóm 3 giảm từ 0,4% xuống 0,2% trong cùng thời gian, và các nhóm nợ còn lại chiếm tỷ trọng nhỏ với biến động không đáng kể Đặc biệt, nợ xấu giảm dần, từ 8.800 triệu đồng năm 2020 xuống 4.979 triệu đồng năm 2021, tương đương giảm 43,4%, nhưng đã tăng 62,1% vào năm 2022 so với năm trước đó.

Mặc dù nợ xấu đã giảm và tỷ lệ hiện tại dưới mức cho phép, nhưng vẫn còn tiềm ẩn rủi ro cao về nợ xấu Chất lượng tín dụng chưa được đảm bảo và cần phải được củng cố.

Tình trạng nuôi tôm tại huyện vẫn gặp khó khăn do ô nhiễm nguồn nước, dẫn đến tôm và cua chết hàng loạt, gây ảnh hưởng lớn đến sản xuất và tài chính của nhiều hộ nuôi Nhiều mô hình nuôi tôm công nghiệp và quản canh cải tiến không đạt hiệu quả như mong đợi, khiến các hộ dân lâm vào cảnh thiếu vốn, không đủ khả năng tái sản xuất và trả nợ ngân hàng Tình hình tài chính của các hộ kinh doanh và nông dân đang gặp khó khăn, cần có kế hoạch khắc phục và thu hồi nợ để giảm bớt gánh nặng trong thời gian tới Ngoài ra, một số hộ thi hành án cũng gặp khó khăn do không thể phát mãi tài sản.

Bảng 2.5: Cơ cấu nhóm nợ KHCN tại Chi nhánh giai đoạn 2020-2022

Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 So sánh (%)

Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh

Hình 2.9: Biểu đồ Cơ cấu nhóm nợ KHCN tại Chi nhánh giai đoạn 2020-

Hình 2.10: Biểu đồ Cơ cấu nhóm nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2020

Hình 2.11: Biểu đồ Cơ cấu nhóm nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2021

Hình 2.12: Biểu đồ Cơ cấu nhóm nợ KHCN tại Chi nhánh năm 2022

Sự tăng trưởng tín dụng đã dẫn đến sự gia tăng nợ xấu tại Chi nhánh Năm 2021, nợ cần chú ý tăng mạnh đến 70,5%, trong khi nợ xấu lại giảm đáng kể 43,4% Tuy nhiên, sang năm 2022, tình hình đã có sự thay đổi khi nợ cần chú ý chỉ tăng nhẹ 3,6%, nhưng nợ xấu lại tăng mạnh 62,1%.

Vào năm 2021, nhiều hộ gia đình đã chuyển từ mô hình nuôi tôm truyền thống sang nuôi tôm công nghiệp và quản canh cải tiến, nhưng hiệu quả không cao, dẫn đến khó khăn tài chính và thiếu vốn cho vụ sản xuất tiếp theo cũng như trả nợ ngân hàng Các mô hình nuôi tôm công nghiệp và quản canh cải tiến trước đó không đạt kế hoạch, làm tăng nhóm nợ cần chú ý, mặc dù nợ xấu đã giảm nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro.

Năm 2022, tình trạng tôm chết do dịch bệnh và thời tiết xấu, cùng với việc một số hộ nuôi tôm công nghiệp xả thải ra môi trường, đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường và các hộ nuôi tôm lân cận Bên cạnh đó, dịch bệnh COVID-19 kéo dài đã làm giảm xuất khẩu tôm, cua sang thị trường Trung Quốc, dẫn đến giá tôm, cua sụt giảm mạnh, khiến nhiều hộ dân mất thu nhập và không đủ khả năng trả nợ ngân hàng.

Bảng 2.6: Trích lập dự phòng RRTD KHCN tại Chi nhánh giai đoạn 2020-

2022 Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

I Số DP chung phải trích 22.541 7.862 5.070 -65,1 -35,5

II Số DP cụ thể phải trích 6.179 1.727 2.887 -72,1 67,2

Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước

Số dự phòng cụ thể phải trích đối với nhóm 3,4,5 trong năm 2020 đều giảm so với năm 2021 Cụ thể, số dự phòng nhóm 3,4,5 năm 2020 là 5.565 triệu đồng, năm 2021 là

Năm 2021, tổng số dự phòng đạt 969 triệu đồng, giảm 4.596 triệu đồng so với năm 2020, tương ứng với mức giảm 84,5% Trong khi đó, số dự phòng nhóm 3, 4, 5 năm 2020 là 1.903 triệu đồng, đã tăng 934 triệu đồng so với năm 2021, với tỷ lệ tăng trưởng đạt 96,3%.

Trong năm 2021, số dự phòng phải trích cho nhóm 4 đạt 181 triệu đồng, tăng 201,7% so với năm 2020, nhưng đến năm 2022, con số này giảm mạnh 86,2, chỉ còn 25 triệu đồng Ngược lại, số dự phòng cho nhóm 5 trong năm 2021 giảm 86,8% so với năm 2020, chỉ còn 716 triệu đồng, nhưng đến năm 2022 lại tăng đột biến lên 1.825 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 154,9%.

2.3.2 Đánh giá công tác nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

2.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân trước khi cấp tín dụng

Công tác nhận diện rủi ro trước khi cho vay bao gồm việc phân tích pháp lý của khách hàng vay, tài sản bảo đảm (TSBĐ) và mục đích vay vốn Quy trình này chủ yếu được thực hiện tại bộ phận tín dụng của Chi nhánh.

- Nhận diện rủi ro thông qua phân tích hồ sơ pháp lý của khách hàng:

Việc nhận diện hồ sơ khách hàng bao gồm việc thu thập thông tin về thân nhân, năng lực tài chính và phương án vay vốn, cũng như tra cứu lịch sử vay vốn từ CIC Nhân viên tín dụng có thể đánh giá tư cách và khả năng trả nợ của khách hàng thông qua các giấy tờ tùy thân như sổ hộ khẩu, giấy đăng ký kinh doanh, hợp đồng lao động, và sao kê tài khoản nhận lương Thông tin từ CIC cung cấp cái nhìn tổng quan về số lượng khoản vay của khách hàng tại các TCTD khác và xếp hạng khách hàng trong hệ thống tín dụng.

- Nhận diện rủi ro thông qua phân tích hồ sơ tài sản bảo đảm (TSBĐ) :

Những quy định về TSBĐ được thực hiện theo đúng quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam như:

+ TSBĐ phải thuộc quyền sở hữu, quyền sử dụng của bên bảo đảm;

+ TSBĐ phải được phép giao dịch theo quy định của pháp luật;

+ TSBĐ không có tranh chấp, không thuộc đối tượng bị trưng dụng, thu hồi, bị kê biên để thi hành bản án, quyết định của Tòa án,

Quyền sử dụng đất hoặc tài sản gắn liền với đất phải nằm ngoài vùng quy hoạch hoặc giải tỏa và cần có quyết định thu hồi đất rõ ràng.

+ TSBĐ có khả năng thanh khoản để đảm bảo trong trường hợp phải xử lý thì Chi nhánh có thể xử lý để thu hồi nợ vay

TSBĐ được mua bảo hiểm trong suốt thời gian bảo đảm cho các tài sản như phương tiện giao thông cơ giới đường bộ, phương tiện thủy nội địa, phương tiện giao thông đường sắt, máy thi công, máy móc thiết bị, nhà xưởng, hàng hóa và các loại phương tiện, máy móc khác Các loại bảo hiểm bao gồm bảo hiểm vật chất/tài sản, bảo hiểm cháy nổ và các tài sản khác theo quy định.

Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân tại Chi nhánh qua khảo sát

Xử lý nợ xấu từ bảo hiểm

Xử lý nợ xấu từ dự phòng rủi ro

2.4.1 Mẫu khảo sát Đối tượng khảo sát là nhân viên làm công tác tín dụng, Trưởng, Phó phòng phòng

Kế hoạch kinh doanh bao gồm sự phối hợp giữa Ban Giám đốc Chi nhánh, Ban Giám đốc các Phòng Giao dịch trực thuộc, và nhân viên tín dụng tại các Phòng Giao dịch Mục tiêu là tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng trong toàn hệ thống.

Mức đánh giá được phân loại thành 5 mức độ theo thang đo khoảng: 1-Rất không quan trọng, 2-Không quan trọng, 3-Trung bình, 4-Quan trọng, và 5-Rất quan trọng Các giá trị trung bình này phản ánh mức độ quan trọng của từng yếu tố trong đánh giá.

5 = 0,8 Với điểm trung bình được đánh giá theo 5 bậc như sau:

1,0 ≤ X̅ ≤ 1,8: Được đánh giá là Rất không quan trọng

1,8 ≤ X̅ ≤ 2,6: Được đánh giá là Không quan trọng

2,6 ≤ X̅ ≤ 3,4: Được đánh giá là Trung bình

3,4 ≤ X̅ ≤ 4,2: Được đánh giá là Quan trọng

4,2 ≤ X̅ ≤ 5,0: Được đánh giá là Rất quan trọng

Tác giả đã tiến hành khảo sát với 70 đối tượng, trong đó có 55 phiếu đánh giá đạt yêu cầu, trong khi số còn lại không đủ tiêu chí hoặc không đạt chất lượng.

2.4.2 Đánh giá công tác nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Bảng 2.21: Kết quả khảo sát công tác nhận diện RRTD khách hàng cá nhân

Công tác nhận diện RRTD

Mức đánh giá Số người khảo sát

1.Thông qua phân tích năng lực tài chính 0 0 5 35 15 55 230 4.2

2.Thông qua phân tích phương án vay vốn 0 0 15 10 30 55 235 4.3

3.Thông qua thẩm định tình hình thực tế 0 0 0 20 35 55 255 4.6

4.Thông qua phân tích tài sản bảo đảm 0 0 0 30 25 55 245 4.4

5.Thông qua tra cứu thông tin CIC 0 0 0 40 15 55 235 4.3

6.Thông qua dấu hiệu RR của sự lựa chọn đối nghịch

7.Nhận diện rủi ro trong khi cấp tín dụng 0 0 0 40 15 55 235 4.3

8.Công tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn, tình HĐKD của KH sau khi cấp TD

9.Công tác kiểm tra, đánh giá lại tài sản 0 0 9 26 20 55 231 4.2

10.Công tác kiểm tra, kiểm soát TDNB 0 0 9 36 9 55 216 3.9

Nguồn: Kết quả khảo sát năm 2021

Nhận diện RRTD là một quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các dấu hiệu cảnh báo, giúp ngân hàng phát hiện và xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả Các dấu hiệu nhận biết thường tập trung vào khía cạnh tài chính và phi tài chính của khách hàng vay.

Bảng số liệu cho thấy công tác nhận diện RRTD KHCN đạt được đánh giá tích cực Trong số 10 tiêu chí khảo sát, không có tiêu chí nào bị đánh giá ở mức Trung bình trở xuống Cụ thể, có 5 tiêu chí được đánh giá ở mức quan trọng với điểm trung bình từ 3.5 đến 4.2, và 5 tiêu chí còn lại được đánh giá ở mức rất quan trọng với điểm trung bình từ 4.3 đến 4.6.

Khảo sát cho thấy công tác nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khoa học công nghệ (KHCN) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau được thực hiện hiệu quả Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác quản trị RRTD ngay từ giai đoạn nhận diện các rủi ro có thể xảy ra trong mỗi hợp đồng tín dụng, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa và loại trừ rủi ro.

2.4.3 Đánh giá công tác đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Bảng 2.22: Kết quả khảo sát công tác đo lường RRTD khách hàng cá nhân

Công tác nhận đo lường RRTD Mức đánh giá Số người khảo sát Tổng điểm Điểm

11.Công tác phân loại nợ 0 0 9 10 36 55 247 4.5

12.Thực hiện xếp hạng TDNB 0 0 9 37 9 55 220 4.0

Đo lường RRTD là quá trình xác định mức độ và xác suất xảy ra rủi ro, từ đó giúp ngân hàng quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó hiệu quả Các ngân hàng thường sử dụng mô hình để lượng hóa rủi ro, trong đó có hai tiêu chí quan trọng là phân loại nợ và xếp hạng tín dụng nội bộ Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác phân loại nợ với điểm trung bình 4.5, trong khi xếp hạng tín dụng nội bộ đạt 4.0 điểm, được đánh giá là tốt Tuy nhiên, trong thời gian tới, Chi nhánh cần tập trung cải thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ để giảm thiểu RRTD trong hoạt động tín dụng KHCN.

2.4.4 Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Quản lý và kiểm soát RRTD là khâu trọng tâm nhất trong công tác quản trị RRTD của một NHTM, đây chính trọng tâm của quy trình RRTD

Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng KHCN tại Chi nhánh được đánh giá tích cực với điểm trung bình 4.1 Tiêu chí về sự tuân thủ quy trình và quy định của nhân viên đạt điểm cao 4.6, với 24/55 đối tượng khảo sát cho điểm 5 Tuy nhiên, công tác bảo hiểm vay vốn tại Chi nhánh chỉ đạt điểm trung bình 3.1.

Bảng 2.23: Kết quả khảo sát công tác kiểm soát RRTD khách hàng cá nhân

Mức đánh giá Số người khảo sát

Xây dựng quy trình cấp tín dụng bán lẻ tại Chi nhánh cần phù hợp với điều kiện kinh doanh địa phương, đồng thời đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.

14.Sự tuân thủ quy trình, quy định của nhân viên 0 0 0 20 35 55 255 4.6

15.Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng hợp lý 0 6 0 25 24 55 232 4.2

16.Công tác định giá tài sản đảm bảo 0 0 11 25 19 55 228 4.1

17.Công tác trích lập dự phòng rủi ro 0 5 6 40 4 55 208 3.8

18.Thiết kế lãi suất cấp TD phù hợp với mức độ rủi ro 0 0 15 23 17 55 222 4.0

19.Công tác đôn đốc thu hồi nợ của nhân viên TD 0 0 5 5 45 55 260 4.7

20.Công tác bảo hiểm vay vốn tại CN 5 8 24 12 6 55 171 3.1

21.Đa dạng hóa danh mục cấp TD theo sản phẩm 0 0 16 30 9 55 213 3.9

Nguồn: Kết quả khảo sát năm 2022

2.4.5 Đánh giá công tác tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Bảng 2.24: Kết quả khảo sát công tác tài trợ RRTD khách hàng cá nhân

Công tác tài trợ RRTD

Mức đánh giá Số người khảo sát

22.Công tác sử dụng dự phòng RR để xử lý nợ xấu 0 0 9 31 15 55 226 4.1

23.Công tác xử lý tài sản bảo đảm 5 5 31 9 5 55 174 3.1

24.Tài trợ RR từ nguồn bồi thường của bảo hiểm 0 0 15 15 25 55 230 4.2

Nguồn: Kết quả khảo sát năm 2022

Với 02 tiêu chí được đánh giá ở mức độ tốt là tiêu chí Công tác sử dụng dự phòng

RR được sử dụng để xử lý nợ xấu và đánh giá tiêu chí Tài trợ rủi ro từ nguồn bồi thường bảo hiểm Điểm trung bình cho hai tiêu chí này lần lượt là 4.1 và 4.2 Tuy nhiên, tiêu chí Công tác quản lý TSBĐ lại chỉ đạt mức trung bình với điểm số 3.1, cho thấy cần cải thiện trong quản lý tài sản đảm bảo.

2.4.6 Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Bảng 2.25: Kết quả đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD KHCN

Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD

Mức đánh giá Số người khảo sát

1.Số lượng CBQLKH khá mỏng, chưa tương xứng với số lượng KH 0 20 15 15 5 55 170 3.1

2.Năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của

3.Việc chuyên môn hóa trong công việc của

CBQLKH tại CN như thế nào? 0 26 5 9 15 55 55 3.3

4.Việc nhận diện rủi ro của NVTD tại CN được thực hiện như thế nào? 0 30 9 9 7 55 158 2.9

5.Việc thực hiện tra cứu thông tin CIC tại

6.Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay tại CN như thế nào? 0 21 16 9 9 55 171 3.1

7.Việcthực hiện định giá lại TSBĐ hàng năm và theo dõi quản lý TSBĐ sau khi được thế chấp, cầm cố tại CN

8.Việcthực hiện KSNB các khoản TD tại

9.Việcphát triển bảo hiểm vay vốn tại CN? 5 10 21 15 4 55 168 3.0

Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động và giải quyết các tranh chấp phát sinh từ hợp đồng thương mại Hiện nay, việc đánh giá môi trường pháp lý cho thấy nhiều yếu tố ảnh hưởng đến sự minh bạch, hiệu quả và công bằng trong các giao dịch thương mại Sự cải thiện và hoàn thiện hệ thống pháp luật là cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp và bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.

Kết quả khảo sát năm 2022 cho thấy các tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị RRTD của KHCN tại Chi nhánh được phản ánh sát thực tế tại đây.

Một trong những tiêu chí bị đánh giá yếu là việc kiểm soát nội bộ các khoản tín dụng tại Chi nhánh Hiện tại, công tác kiểm soát nội bộ chủ yếu chỉ được thực hiện trên bề mặt hồ sơ và giấy tờ, trong khi đó, khâu kiểm tra thực tế còn hạn chế.

Các tiêu chí đánh giá tại Chi nhánh hiện chỉ đạt mức trung bình từ 2.9 đến 3.3 điểm, trong đó tiêu chí về năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng và quản lý khách hàng có điểm thấp nhất, chỉ đạt 2.7 điểm Mặc dù đội ngũ nhân viên trẻ tại đây rất nhiệt huyết, năng động và ham học hỏi, nhưng họ vẫn thiếu kinh nghiệm thực tế.

Việc nhận diện rủi ro của nhân viên tại Chi nhánh được đánh giá ở mức trung bình, với điểm trung bình là 2.9, cho thấy rằng phần lớn rủi ro tại Chi nhánh đã được nhận diện và đánh giá một cách có hệ thống.

Những mặt đạt được, hạn chế và nguyên nhân trong công tác quản trị rủi

2.5.1.1 Về công tác nhận diện rủi ro

Công tác thẩm định tình hình thực tế đã chứng tỏ hiệu quả cao trong việc hỗ trợ khách hàng vay vốn sản xuất kinh doanh Sau khi tiếp nhận yêu cầu vay và xem xét hồ sơ tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.

Nhận diện thông qua phân tích tài sản bảo đảm (TSBĐ) là quá trình định giá nhà đất dựa trên quyết định giá đất của UBND tỉnh và giá thực tế, tùy thuộc vào phương pháp thẩm định Đối với TSBĐ là động sản, chi nhánh sẽ đề nghị khách hàng mua bảo hiểm và chuyển giao quyền lợi hưởng bảo hiểm tại chi nhánh cho toàn bộ thời gian sử dụng.

2.5.1.2 Về Công tác đo lường rủi ro

Công tác phân loại nợ tại Chi nhánh được thực hiện hàng tháng, đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cũng như của Ngân hàng Nhà nước Quy trình này còn chịu sự giám sát chặt chẽ từ Hội sở chính.

2.5.1.3 Về Công tác kiểm soát rủi ro

Thể hiện ở sự tuân thủ đúng quy trình, phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng hợp lý Tuân thủ quy định về trích lập dự phòng

2.5.1.4 Về Công tác tài trợ rủi ro

Nguồn hỗ trợ của Chi nhánh chủ yếu đến từ việc bán tài sản bảo đảm (TSBĐ), nhờ vào hồ sơ tín dụng đã đủ tính pháp lý, giúp quá trình thu nợ và bán TSBĐ diễn ra thuận lợi Tuy nhiên, có một số trường hợp tài sản không thể bán do hồ sơ TSBĐ không đáp ứng yêu cầu pháp lý, hoặc tài sản của hộ kinh doanh bị cầm cố nhưng thiếu chữ ký của từng thành viên trong hộ.

2.5.2 Những mặt hạn chế, tồn tại và nguyên nhân

2.5.2.1 Hạn chế về công tác nhận diện rủi ro

Nhân viên quản lý khách hàng thường chú trọng vào doanh số, dẫn đến việc bỏ qua các dấu hiệu nhận diện rủi ro Họ tập trung vào tài sản bảo đảm và tình hình kinh tế hiện tại của khách hàng, nhưng lại không để ý đến những yếu tố quan trọng khác có thể ảnh hưởng đến mối quan hệ và hiệu quả kinh doanh.

Công tác kiểm tra hiệu quả sử dụng vốn và tình trạng hoạt động kinh doanh của khách hàng sau khi phê duyệt tín dụng thường không được thực hiện thường xuyên, đôi khi mang tính đối phó Nguyên nhân chủ yếu là do đội ngũ nhân viên quản lý khách hàng tại chi nhánh thiếu hụt và quá tải, dẫn đến việc kiểm tra sau vay mượn không đạt yêu cầu Hơn nữa, việc đánh giá tình hình tài sản bảo đảm hàng năm và giám sát quản lý tài sản bảo đảm sau khi bán hoặc thế chấp còn rất hạn chế, trong khi một khách hàng có thể sở hữu đến hàng chục tài sản bảo đảm.

Mặc dù hàng năm có từ 2 đến 3 lượt kiểm tra hồ sơ tín dụng nội bộ tại các Chi nhánh, nhưng công tác kiểm tra chỉ dừng lại ở việc xem xét hồ sơ mà không thực hiện kiểm tra thực tế Điều này dẫn đến việc kiểm tra nội bộ chỉ phát hiện ra một số rủi ro pháp lý mà không nhận diện được các rủi ro pháp lý tiềm ẩn khác từ phía khách hàng.

2.5.2.2 Hạn chế về công tác đo lường rủi ro

Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ vẫn mang tính chủ quan, mặc dù đánh giá tín dụng là cần thiết cho việc phê duyệt tín dụng Tuy nhiên, quá trình này vẫn phụ thuộc vào bộ phận quản trị rủi ro, dẫn đến việc thông tin trong bảng đánh giá tín dụng nội bộ không được kiểm tra độc lập theo quy định của cơ quan quản lý rủi ro.

2.5.2.3 Hạn chế về công tác kiểm soát rủi ro

Tuy công tác quản lý rủi ro của Chi nhánh được cho là rất tốt, nhưng vẫn còn một vài tồn tại như:

Chi nhánh không có quy định rõ ràng về chính sách hỗ trợ nhân viên chăm sóc khách hàng trong việc bán bảo hiểm vay vốn, dẫn đến việc công tác này không được chú trọng đúng mức Hệ quả là, việc quản lý rủi ro trong bảo hiểm cũng bị hạn chế.

Chi nhánh chưa chú trọng vào việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng cá nhân, dẫn đến phần lớn khách hàng chỉ vay để mua nhà, kinh doanh hoặc nuôi hải sản Các hình thức cấp tín dụng như thẻ tín dụng hay bảo lãnh hầu như không xuất hiện Nguyên nhân một phần là do nhu cầu khách hàng ở địa phương không phong phú, và một phần do cán bộ tín dụng của chi nhánh chưa quan tâm đến việc triển khai các sản phẩm mới.

2.5.2.4 Hạn chế về công tác tài trợ rủi ro

Chi nhánh đang chú trọng đầu tư vào bảo hiểm vay vốn, tuy nhiên hiện tại chỉ triển khai các sản phẩm yêu cầu mua bảo hiểm Mặc dù đã đặt ra mục tiêu bán bảo hiểm theo quý cho nhân viên tín dụng, nhưng nhận thức của nhân viên và khách hàng về quyền lợi từ bảo hiểm còn hạn chế, gây khó khăn trong việc triển khai sản phẩm bảo hiểm vay vốn.

2.5.2.5 Một số Nguyên nhân khác

Ngoài những yếu kém trong quản lý rủi ro tín dụng KHCN, còn tồn tại một số yếu tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến hiệu quả công tác này tại Chi nhánh.

Chi nhánh hiện đang gặp khó khăn do số lượng nhân viên quản lý khách hàng quá đông, không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng cá nhân Nhân viên chủ yếu là cán bộ văn phòng, họ vừa thẩm tra tín dụng vừa lập chứng từ và văn bản tín dụng, dẫn đến tình trạng quá tải công việc do thiếu bộ phận chuyên trách hỗ trợ.

Hệ thống thông tin của Chi nhánh hiện đang thiếu cập nhật và có thời gian phản hồi chậm, điều này gây khó khăn trong việc cung cấp số liệu thống kê về khách hàng và các thông tin liên quan.

Hệ thống hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng hiện nay chưa hoàn chỉnh và đồng bộ, với nhiều chồng chéo trong các văn bản pháp lý, gây cản trở cho hoạt động ngân hàng và việc giải quyết các vướng mắc trong lĩnh vực tín dụng.

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGKHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -CHI NHÁNH ĐẦM DƠI CÀ MAU

Cơ sở đề xuất giải pháp

3.1.1 Cơ sở về chính sách

Thực hiện Nghị quyết số 01/NQ-CP ngày 01/01/2020 của Thủ tướng Chính phủ về các nhiệm vụ và giải pháp chủ yếu cho kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước năm 2020, cùng với Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 03/01/2020 về tổ chức thực hiện các nhiệm vụ trọng tâm của ngành ngân hàng trong năm 2020, nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững và hiệu quả của nền kinh tế.

Tiếp tục thực hiện hiệu quả chính sách cho vay theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP và Nghị định số 116/2020/NĐ-CP, nhằm hỗ trợ phát triển nông nghiệp và nông thôn, đã giúp người vay vốn ổn định sản xuất, tạo việc làm cho lao động và góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội.

Mục tiêu phát triển tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đầm Dơi Cà Mau như:

Mở rộng và tăng trưởng cho vay doanh nghiệp cùng hộ kinh doanh một cách hiệu quả là mục tiêu quan trọng, đồng thời cần củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng Việc thực hiện cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ nông dân cần tuân thủ Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, nhằm đảm bảo quy trình cho vay phù hợp trong hệ thống ngân hàng này.

Để duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 1%, cần tăng cường xử lý và thu hồi nợ xấu, đồng thời tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro và thu lãi cho vay theo tháng, quý Ngoài ra, cần đẩy mạnh các hoạt động thu ngoài tín dụng nhằm đảm bảo tình hình tài chính ổn định và đủ lương cho toàn thể cán bộ công nhân viên của chi nhánh.

- Dư nợ tín dụng tăng từ 10-12%;

- Tỷ lệ nợ xấu tối đa dưới 1%;

- Dự kiến trong năm 2021 trích lập dự phòng rủi ro khoảng 5-10 tỷ đồng;

Đầu tư cần tuân thủ nguyên tắc hiệu quả, đảm bảo thu hồi vốn và lãi, đồng thời giảm thiểu rủi ro để nâng cao chất lượng tín dụng và bảo vệ an toàn vốn Việc thực hiện quy trình cho vay đúng cách, đặc biệt là trong khâu thẩm định và kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay, là rất quan trọng.

Tiếp tục mở rộng và chú trọng vào việc tăng trưởng tín dụng theo kế hoạch, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay nông nghiệp và hỗ trợ hộ sản xuất kinh doanh hiệu quả Đồng thời, cần đảm bảo có tài sản đảm bảo cho các khoản vay nhằm phát triển các sản phẩm và dịch vụ cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực.

Việc không cho vay quá cao là cần thiết để tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích và giảm bớt khó khăn trong việc trả nợ Đồng thời, cần từ chối cho vay đối với những hộ gia đình có nợ xấu hoặc không trả nợ đúng hạn.

3.1.2 Cơ sở từ kết quả nghiên cứu

Với việc đánh giá thực trạng HĐTD tại Chi nhánh trong giai đoạn từ năm 2020 -

2022 cho thấy những vấn đề cơ bản còn tồn đọng như sau:

Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) đã có sự tăng trưởng liên tục, với mức tăng 41,2% trong năm 2021 so với năm 2020 và 1,6% trong năm 2022 so với năm 2021 Tỷ trọng dư nợ tín dụng KHCN trong tổng dư nợ luôn ở mức cao, đạt 83,5% vào năm 2022.

Thu nhập từ hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) đã liên tục gia tăng, với mức tăng 22,1% trong năm 2021 so với năm 2020 và tăng 30,4% trong năm 2022 so với năm 2021 Đến năm 2022, hoạt động này đã chiếm tới 96,3% tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng.

Trong những năm qua, tỷ lệ nợ xấu đã có sự biến động rõ rệt Cụ thể, vào năm 2020, tỷ lệ nợ xấu chiếm 1% tổng dư nợ Sang năm 2021, tỷ lệ này giảm xuống còn 0,5% Tuy nhiên, đến năm 2022, tỷ lệ nợ xấu lại tăng nhẹ, chiếm 0,7% tổng dư nợ.

Nợ đủ tiêu chuẩn đã tăng qua các năm, mặc dù mức tăng không cao nhưng vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ, với 91,2% vào năm 2020 Tuy nhiên, nợ xấu lại gia tăng mạnh mẽ, với mức tăng 62,1% so với năm 2021 Đặc biệt, số dự phòng cụ thể phải trích trong năm 2022 đã giảm so với năm 2021.

Công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khoa học công nghệ (KHCN) tại Chi nhánh được thực hiện tốt, với tổng điểm trung bình đạt 4.2 Tuy nhiên, công tác tài trợ RRTD cho KHCN chỉ đạt điểm trung bình 3.8, trong đó xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) có điểm trung bình thấp hơn, chỉ đạt 3.1.

Ngoài ra có một số vấn đề liên quan trong việc quản lý RRTD của KHCN ở Chi nhánh thu được qua cuộc điều tra đáng lưu ý hơn:

Công việc không được chuyên môn hóa do bộ phận quản trị khách hàng kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ mà không có bộ phận chuyên trách, dẫn đến tình trạng quá tải trong công việc.

+ Công tác kiểm kê TSBĐ mỗi năm và quản lý, giám sát TSBĐ từ lúc mua bán đến nay còn nhiều bất cập;

Chi nhánh chưa chú trọng đến việc đầu tư vào bảo hiểm vay vốn, và hiện tại, bảo hiểm vốn vay chỉ được cung cấp cho những khách hàng có nhu cầu vay vốn để mua bảo hiểm.

Giải pháp hoàn thiện rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đầm Dơi Cà

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác nhận diện rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân Đào tạo nhân viên quản lý khách hàng về công tác nhận diện rủi ro và tầm quan trọng của việc phát hiện các dấu hiệu khác ngoài TSBĐ và tình hình kinh tế

Thiết lập quy trình kiểm tra hiệu quả sử dụng vốn và tình trạng hoạt động kinh doanh của khách hàng là điều cần thiết sau khi phê duyệt tín dụng Quy trình này phải rõ ràng và bắt buộc, nhằm đảm bảo việc giám sát và đánh giá đúng đắn, từ đó nâng cao hiệu quả đầu tư và giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng.

Tăng cường đội ngũ nhân viên quản lý khách hàng nhằm đảm bảo kiểm tra hiệu quả và đầy đủ sau khi khách hàng thực hiện vay mượn.

Đánh giá hàng năm về tình hình tài sản bảo đảm (TSBĐ) và giám sát quản lý TSBĐ sau khi bán hoặc thế chấp là rất quan trọng, đồng thời cần đảm bảo giám sát rủi ro pháp lý từ phía khách hàng Bên cạnh đó, việc xây dựng các nhóm dấu hiệu nhận biết rủi ro cụ thể cũng là một yếu tố thiết yếu trong quá trình quản lý rủi ro.

Nhóm rủi ro lựa chọn bao gồm các rủi ro liên quan đến khách hàng, như việc giả mạo chứng từ, cũng như rủi ro liên quan đến nghĩa vụ đối với tài sản đảm bảo và quyền sở hữu nhà thế chấp.

Nhóm rủi ro chọn đối nghịch xuất hiện khi cán bộ tín dụng đánh giá sai lệch tâm lý của khách hàng vay, dẫn đến việc khách hàng có thể chấp nhận lãi suất cao và vay vốn mà không xem xét kỹ các điều khoản trong hợp đồng Điều này có thể gây thiệt hại cho khách hàng, vì họ không nhận thức đầy đủ về những rủi ro liên quan đến việc vay tiền.

Nhóm rủi ro sau quá trình cung cấp tín dụng bao gồm khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, thể hiện qua hành vi trì hoãn, trốn tránh hoặc ngăn cản cán bộ tín dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh Ngoài ra, khách hàng có thể đơn phương chuyển đổi mục tiêu tín dụng, cung cấp chứng từ và tài liệu không đúng quy định, cũng như không thanh toán nợ đủ và đúng hạn theo yêu cầu của hợp đồng.

Thứ tư, Dấu hiệu bên ngoài khách quan: Sự bất thường của những điều kiện kinh tế xã hội như thiên tai bão lụt, hoả hoạn và dịch bệnh

Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch, chính xác phục vụ cho công tác nhận diện RRTD

Thông tin về tài chính pháp luật bao gồm họ tên khách hàng, địa chỉ cư trú, thông tin nghề nghiệp, cùng với các lĩnh vực kinh doanh được ghi trong đăng ký kinh doanh và giấy phép kinh doanh của khách hàng.

- Thông tin về khả năng tín dụng với khách hàng vay là cá nhân hoặc hoạt động kinh doanh với chủ hộ SXKD

- Thông tin về TSBĐ của khách hàng vay của bên thứ ba; thông tin về bên thế chấp và mối quan hệ với bên vay và bên bảo lãnh

Cập nhật tình trạng quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng (TCTD) và tổ chức kinh tế là rất quan trọng, bao gồm việc theo dõi lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng tại TCTD đã cho vay Thông tin này giúp đánh giá khả năng thanh toán và rủi ro tín dụng, từ đó hỗ trợ các quyết định cho vay hiệu quả hơn.

- Thông tin từ CIC lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng

Thông tin về khoản vay của khách hàng bao gồm việc chi trả tiền dựa trên thu nhập hàng tháng và tình hình thu hồi nợ sau hợp đồng kinh doanh với khách hàng vay hộ sản xuất kinh doanh.

Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng

Nâng cao năng lực đánh giá và phân loại tín dụng là rất quan trọng, thông qua việc phân tích tình hình tín dụng, khả năng thanh toán nợ của khách hàng, cũng như năng lực và uy tín của đối tượng vay tiền.

Tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng

Mục đích của thanh tra và kiểm soát tín dụng là phát hiện sớm những rủi ro liên quan đến việc khách hàng sử dụng tiền tín dụng không đúng mục đích, cũng như tình trạng chậm trễ hoặc thiếu trách nhiệm trong việc thanh toán nợ.

Việc thanh tra và giám sát sau khi cấp tín dụng tại ngân hàng không đạt hiệu quả do bộ phận quản trị khách hàng bị quá tải.

Cần tiếp tục củng cố và nâng cao hiệu quả tín dụng, đồng thời hạn chế sự phát sinh nợ xấu Hơn nữa, cần có phương án chủ động để kiểm tra, đánh giá và xác định chi tiết các khoản nợ cần được giải quyết một cách hợp lý và hiệu quả.

Thường xuyên tổ chức các đợt kiểm tra, kiểm soát tín dụng nội bộ

Kiểm tra không chỉ giới hạn ở việc xem xét giấy tờ mà còn cần thực hiện kiểm tra thực tế vào những thời điểm cụ thể, đặc biệt khi có dư nợ tín dụng cao Đồng thời, việc theo dõi quá trình kinh doanh thực tế của từng cơ sở cũng rất quan trọng để kịp thời cảnh báo những nguy cơ tiềm ẩn có thể xảy ra.

Kết luận

Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) và hoạt động tín dụng (HĐTD) đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh Việc cải thiện và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng (RRTD), đặc biệt là đối với khách hàng cá nhân, là ưu tiên hàng đầu trong quản lý chi nhánh Để đảm bảo HĐTD và tín dụng hoạt động hiệu quả và an toàn, các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp là cần thiết, bởi tín dụng kinh nghiệm và tín dụng khách hàng cá nhân có những đặc thù riêng Do đó, việc áp dụng các biện pháp thích hợp để quản lý RRTD khách hàng cá nhân là điều thiết yếu cho mỗi NHTM.

Trên cơ sở mục đích của đề tài, nhóm đã thu thập thông tin, dữ liệu và thực hiện nghiên cứu đã thu về các thành công sau:

- Giúp thống nhất lý luận và thực tế trong quản lý rủi ro và quản lý RRTD khách hàng cá nhân tại mỗi NHTM;

Trong giai đoạn 2020-2022, Chi nhánh đã xác định rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng KHCN và đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường hiệu quả công tác này Kết quả giám sát và đánh giá cho thấy Chi nhánh đã đạt được nhiều thành công trong việc quản lý rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ và bảo vệ lợi ích của khách hàng.

Công tác nhận diện rủi ro tín dụng đã được triển khai hiệu quả thông qua việc đánh giá diễn biến tín dụng, định giá tài sản bảo đảm và quy trình cấp tín dụng của nhân viên quản lý.

Công tác phân loại nợ tại Chi nhánh diễn ra hàng tháng, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cùng với Ngân hàng Nhà nước.

Công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh thể hiện chất lượng thông qua việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cùng với việc áp dụng các chính sách tín dụng hợp lý.

- Công tác trích lập dự phòng rủi ro của Chi nhánh được thực hiện theo quý và Chi nhánh cũng tuân thủ quy định về trích lập quỹ

Công tác quản lý thu nợ của nhân viên quản lý khách hàng rất quan trọng, đặc biệt là việc theo dõi số nợ cần chú ý và nợ mới trong tổng dư nợ hàng tháng của khách hàng.

Tuy nhiên, kết quả phân tích cũng chỉ ra nhiều hạn chế tồn tại:

Nhiều tổ chức tín dụng hiện nay chưa chú trọng đúng mức đến việc cảnh báo rủi ro, dẫn đến việc phát hiện dấu hiệu rủi ro chủ yếu dựa vào cảm nhận chủ quan của cán bộ quản lý Điều này cho thấy sự thiếu chuyên nghiệp trong công tác quản lý rủi ro tại các ngân hàng.

Việc kiểm tra thông tin CIC trước khi cấp tín dụng và cập nhật vào hệ thống tổ chức tín dụng thường thiếu sự kiểm soát chặt chẽ từ hệ thống quản lý rủi ro theo quy định hiện hành.

- Việc chuyển đổi mục đích sử dụng cho vay chỉ dưới nhiều hình thức chứ không thực chất;

Việc thẩm định giá trị tài sản thế chấp hàng năm và quản lý tài sản bảo đảm từ thời điểm cho phép bán hoặc thế chấp vẫn còn nhiều thiếu sót.

Công ty hiện không chú trọng đến sản phẩm Bảo hiểm vay tiền, do chỉ mới triển khai cho khách hàng cá nhân với yêu cầu mua bảo hiểm nhân thọ.

Hy vọng bài báo trên sẽ là một gợi ý có ích đối với việc quản lý RRTD khách hàng cá nhân tại Công ty.

Kiến nghị

Đối với Chính phủ và NHNN tác giả đề xuất một số kiến nghị như sau:

- Đảm bảo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, hành lan pháp lý an toàn cho HĐTD:

Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần xây dựng chiến lược dài hạn để đảm bảo sự ổn định của hệ thống tiền tệ quốc gia Để đạt được điều này, cần hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo ra các quy định rõ ràng và thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần tăng cường quản lý và giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách đẩy mạnh vai trò của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) để cung cấp thông tin hữu ích về hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Đồng thời, NHNN cũng cần thực hiện các cuộc kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng với các NHTM một cách thường xuyên và định kỳ để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tín dụng.

Giám sát việc triển khai Basel II của các ngân hàng thương mại (NHTM) và hỗ trợ trong quá trình thực thi là rất quan trọng Chương trình áp dụng Basel II bắt đầu từ tháng 2/2016, với mục tiêu đến năm 2021, phần lớn các ngân hàng Việt Nam sẽ đáp ứng các quy định của Basel II Đến năm 2021, khoảng 12-15 NHTM đã áp dụng thành công Basel II và có mức vốn tự có theo tiêu chuẩn Để đạt được mục tiêu này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần theo dõi sát sao tình hình triển khai của từng NHTM, xây dựng kế hoạch chi tiết cho từng bước thực hiện và lắng nghe ý kiến của các NHTM về những thách thức gặp phải Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, tác giả đề xuất một số kiến nghị nhằm hỗ trợ quá trình áp dụng Basel II hiệu quả hơn.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã chủ động xây dựng chương trình và kế hoạch cụ thể để triển khai thành công Basel II ngay từ khi có lộ trình từ NHNN Ngân hàng đã thành lập phòng ban chuyên trách và phân công nhiệm vụ rõ ràng cho từng bộ phận, đồng thời tăng cường truyền thông thông qua các cuộc thi kiến thức Basel cho toàn hệ thống Mục tiêu của ngân hàng là đẩy nhanh quá trình triển khai, đảm bảo an toàn về thanh khoản và quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel, hướng tới việc trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực này.

10 NHTM đầu tiên áp dụng thành công BaselII vào năm 2021

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã hoàn thiện các quy định và quy trình tín dụng, tuy nhiên cần sớm ban hành quy trình cấp tín dụng cá nhân Đồng thời, ngân hàng nên xây dựng hệ thống tự động cập nhật văn bản mới và duy trì các văn bản còn giá trị, như hệ thống thư mục chứa các tài liệu tín dụng, nhằm theo dõi và cập nhật liên tục những quy định mới nhất.

Nâng cấp hệ thống thông tin và cơ sở dữ liệu là cần thiết để cải thiện quy trình thu thập thông tin khách hàng Việc này đảm bảo hệ thống thân thiện với người sử dụng, đồng thời cho phép cập nhật nhanh chóng và chính xác, hỗ trợ hiệu quả cho việc thu thập dữ liệu trực tuyến.

Chuyển đổi mô hình quản lý RRTD từ phân tán sang tập trung sẽ tăng cường tính khách quan trong quy trình thiết kế và thực hiện, không chỉ tại chi nhánh mà còn giữa chi nhánh và Hội sở Điều này giúp giảm thiểu RRTD do các yếu tố cá nhân từ bộ phận quản trị khách hàng và bộ phận vận hành.