(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh nhập khẩu dược phẩm tại công ty tnhh dược phẩm doha

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG LĨNH `VỰC KINH DOANH NHẬP KHẨU DƯỢC PHẨM TẠI h CÔNG TY TNHH DƯỢC PHẨM DOHA Ngành: Kinh doanh Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 Họ tên học viên: Phạm Minh Huyền Người hướng dẫn: PGS, TS Đào Thị Thu Giang Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn Thạc sĩ với đề tài “Quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA” cơng trình nghiên cứu cá nhân Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa người khác công bố cơng trình nghiên cứu Tơi xin chịu trách nhiệm cơng trình nghiên cứu riêng mình!                                                                                          Người cam đoan  Phạm Minh Huyền h MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHẬP KHẨU 1.1 Rủi ro rủi ro hoạt động kinh doanh nhập .6 1.1.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh nhập .6 1.1.2 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động kinh doanh nhập .7 1.1.3 Những loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh nhập .8 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập .18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro 18 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro 20 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH NHẬP KHẨU DƯỢC PHẨM TẠI CÔNG TY TNHH DƯỢC PHẨM DOHA .27 h 2.1 Thực trạng kinh doanh nhập dược phẩm Việt Nam 27 2.1.1 Tình hình nhập dược phẩm Việt Nam 27 2.1.2 Cơ hội thách thức lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Việt Nam…… .30 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA 31 2.2.1 Rủi ro pháp lý 31 2.2.2 Rủi ro kinh tế .34 2.2.3 Rủi ro thủ tục nhập 42 2.2.4 Rủi ro đặc thù mặt hàng 45 2.2.5 Rủi ro thay đổi sách 47 2.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA 48 2.3.1 Nguyên nhân gây rủi ro pháp lý 48 2.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro kinh tế .49 2.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro thủ tục nhập 52 2.3.4 Nguyên nhân gây rủi ro đặc thù mặt hàng .52 2.3.5 Nguyên nhân gây rủi ro thay đổi sách .54 2.4 Thực trang hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA 56 2.4.1 Nhận dạng, phân tích định mức rủi ro 56 2.4.2 Xử lý rủi ro 58 2.4.3 Theo dõi báo cáo rủi ro 63 2.5 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA 63 2.5.1 Những kết đạt 64 2.5.2 Một số vấn đề tồn 65 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH NHẬP KHẨU DƯỢC PHẨM TẠI CÔNG TY TNHH DƯỢC PHẨM DOHA .67 3.1 Định hướng quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA 67 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm 69 3.2.1 Các giải pháp chiến lược kinh doanh 69 h 3.2.2 Các giải pháp trình quản trị rủi ro 72 3.2.3 Các giải pháp nghiệp vụ kinh doanh nhập dược phẩm 78 3.2.4 Các giải pháp nhân lực 82 3.2.5 Các giải pháp hợp tác bên doanh nghiệp .84 3.3 Một số kiến nghị 85 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước 85 3.2.2 Kiến nghị với quan chức 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC 89 PHỤ LỤC 91 PHỤ LỤC 94 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Chú giải L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước XNK Xuất nhập VCCI Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam h DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Tên bảng, biểu đồ, hình Trang Bảng 1.1: Phân loại rủi ro theo phương pháp bán định lượng 23 Bảng 2.1: Sự tăng trưởng kim ngạch nhập dược phẩm Việt Nam giai đoạn 2012-2016 27 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu thị trường nhập dược phẩm năm 2016 28 Bảng 2.2: Thống kê thị trường nhập dược phẩm giai đoạn 2014 – 2016 28 Hình 3.1: Mối quan hệ thành phần khn khổ quản trị rủi ro 73 Hình 3.2: Quy trình quản trị rủi ro hoạt động nhập 76 Bảng 3.1: Luật thường chọn để áp dụng cho hợp đồng 80 h TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh nhập nói riêng ln tiềm ẩn nhiều loại rủi ro khác mà tạo nhiều mức biến động ảnh hưởng lên hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Trong bối cảnh hội nhập nay, biến động kinh tế - trị giới dễ ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngoại thương, quản trị rủi ro cần thiết cho doanh nghiệp nhập Việt Nam Công ty TNHH Dược phẩm DOHA đại diện cho nhiều nhà sản xuất dược phẩm lớn giới có gần 10 năm kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Khi mở rộng hoạt động kinh doanh nhập khẩu, công ty gặp thêm nhiều rủi ro liên quan tới việc nhập dược phẩm gây tổn thất cho công ty Điều đặt yêu cầu cấp thiết cho ban lãnh đạo công ty nghiên cứu rủi ro xảy hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm h để đưa biện pháp quản trị rủi ro hiệu Cho đến có nhiều nghiên cứu quản trị rủi ro nhiều lĩnh vực khác Tuy nhiên, quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm cịn chưa ý nhiều Ngồi rủi ro chung hoạt động kinh doanh ngoại thương cịn tồn rủi ro liên quan tới đặc thù hoạt động nhập dược phẩm Chính vậy, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA” cho luận văn thạc sỹ với mong muốn nghiên cứu để đề xuất giải pháp cho việc quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm cho doanh nghiệp nhập dược phẩm Việt Nam Tình hình nghiên cứu điểm luận văn Đã có số nghiên cứu ngành quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập Tuy nhiên, theo tác giả biết chưa có nghiên cứu cụ thể quản trị rủi ro kinh doanh nhập dược phẩm Bài luận văn vừa đề cập tới rủi ro dễ gặp hoạt động kinh doanh nhập vừa trình bày rủi ro đặc thù liên quan tới nhập dược phẩm vào Việt Nam từ đưa biện pháp phịng ngừa xử lý rủi ro Ngồi ra, luận văn có nghiên cứu áp dụng quy tắc hướng dẫn ISO vào quản trị rủi ro để xây dựng quy trình quản trị rủi ro hiệu Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận quản trị rủi ro, đặc biệt loại rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm; phân tích hoạt động quản trị rủi ro Cơng ty TNHH Dược phẩm DOHA để đưa biện pháp để phòng tránh, hạn chế rủi ro hay giảm thiểu tổn thất mà rủi ro gây mức thấp Từ đó, doanh nghiệp cải thiện nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm - Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài gồm: Nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập sâu nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh h nhập dược phẩm doanh nghiệp Việt Nam Xem xét thực trạng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm Công ty TNHH Dược phẩm DOHA doanh nghiệp Việt Nam khác lĩnh vực Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro kinh doanh nhập dược phẩm Việt Nam Nội dung nghiên cứu Bài luận văn gồm có chương với nội dung sau: Chương 1: Một số lý luận rủi ro quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập Trong chương 1, tác giả nghiên cứu khái niệm lợi ích hoạt động kinh doanh nhập khẩu; khái niệm rủi ro theo trường phái truyền thống đại, từ suy định nghĩa rủi ro kinh doanh nhập Bên cạnh đó, tác giả tìm hiểu tổng hợp loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh nhập Việt Nam Khi hiểu rủi ro, tác giả đề cập đến lý thuyết quản trị rủi ro kinh doanh nhập khẩu: định nghĩa quản trị rủi ro, nguyên tắc quản trị rủi ro nội dung quản trị rủi ro Chương 2: Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm tại Công ty TNHH Dược phẩm DOHA Trong chương 2, tác giả nghiên cứu thực tiễn, thu thập, xử lý số liệu phân tích thực trạng kinh doanh nhập dược phẩm Việt Nam năm gần Tác giả làm rõ rủi ro hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm mà Công ty TNHH Dược phẩm DOHA hay doanh nghiệp nhập dược phẩm khác Việt Nam gặp phải nguyên nhân rủi ro Bài luận văn phân tích hoạt động quản trị rủi ro Công ty TNHH Dược phẩm DOHA dựa vấn đề thực tế nội doanh nghiệp xu h hướng biến động thị trường Từ đó, tác giả đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro điểm đạt điểm tồn động Chương 3: Đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm tại Công ty TNHH Dược phẩm DOHA Ở chương cuối, tác giả đề xuất giải pháp để tăng cường quản trị rủi ro quản trị rủi ro cách hiệu lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Cơng ty TNHH Dược phẩm DOHA Ngồi tác giả đưa số kiến nghị với Nhà nước quan chức để tạo môi trường kinh doanh với rủi ro mức thấp hỗ trợ doanh nghiệp việc hoàn thiện công tác quản trị rủi ro đơn vị MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh, rủi ro thường xuyên có khả xảy ra, đặc biệt hoạt động kinh doanh nhập có nhiều rủi ro thiên tai, lạm phát, bất ổn trị pháp lý, biến động giá cả, tỷ giá hối đối, thiếu thơng tin thị trường, lực tổ chức quản lý cịn non kém… Rủi ro tạo mức độ biến động ảnh hưởng khác nhau, nghiêm trọng nghiệm trọng Để tồn phát triển bền vững, doanh nghiệp cần xây dựng chiến lược quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nhập Tuy nhiên, thực tế, doanh nghiệp đặt nặng trọng tâm vào hoạt động kinh doanh, lợi nhuận tập trung nhiều vào quản trị rủi ro Đặc biệt với doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam việc quản trị rủi ro đề cập cách riêng biệt mà thường gộp vào hoạt động tác nghiệp phận Điều thiếu sót mà cần doanh nghiệp thay đổi sớm tốt quản trị rủi ro hiệu góp phần làm tăng giá trị doanh nghiệp giúp doanh nghiệp không rơi h vào bị động có biến động vi mô hay vĩ mô Trong bối cảnh hội nhập nay, biến động kinh tế - trị giới dễ ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngoại thương, quản trị rủi ro cần thiết cho doanh nghiệp nhập Việt Nam Công ty TNHH Dược phẩm DOHA công ty đại diện cho nhiều nhà sản xuất dược phẩm lớn giới doanh nghiệp nhập dược phẩm Việt Nam với gần 10 năm kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh nhập dược phẩm Công ty nhập dược phẩm từ nhiều thị trường khác nước châu Á, châu Âu, Mỹ, Canada,… Khi mở rộng hoạt động kinh doanh nhập khẩu, công ty gặp thêm nhiều vấn đề liên quan tới việc nhập dược phẩm gây tổn thất cho công ty Điều đặt yêu cầu cấp thiết cho ban lãnh đạo công ty nghiên cứu rủi ro xảy hoạt động kinh doanh nhập dược phẩm nội doanh nghiệp doanh nghiệp ngành để đưa biện pháp quản trị rủi ro hiệu 84 Để hạn chế rủi ro tỷ giá hối đoái hoạt động kinh doanh nhập khẩu, doanh nghiệp cần nắm vững số kỹ thuật hạn chế, giảm thiểu rủi ro hối đoái hợp đồng quyền chọn, hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn, hợp đồng Spot,… Các bên trao đổi điều khoản chia sẻ rủi ro tỷ chấp nhận điều chỉnh giá theo biến động tỷ giá nhà cung cấp xem xét chấp nhận toán chuyển sang loại tiền tệ khác tùy vào tình hình thực tế (chuyển từ tốn EUR sang USD ngược lại) Tuy nhiên, để công cụ thực đem lại hiệu hạn chế rủi ro cho doanh nghiệp, doanh nghiệp cần phải chủ động theo dõi sách thơng báo NHNN, có hiểu biết phân tích xu hướng biến động thị trường để đưa định đoán, kịp thời Đồng thời, doanh nghiệp tham khảo tư vấn từ ngân hàng công ty tư vấn quản trị rủi ro h 3.2.4 Các giải pháp nhân lực 3.2.4.1 Đổi tư quản trị rủi ro tư quản trị doanh nghiệp Điểm mấu chốt quản trị rủi ro nhận thức lãnh đạo cao doanh nghiệp tầm quan trọng quản trị rủi ro chuyển tải nhận thức đến tồn cấp quản lý bên Nếu khơng có tâm này, quy trình xây dựng khơng thực thi Thông thường tư người đứng đầu doanh nghiệp mạnh mẽ, chấp nhận rủi ro để đạt mục tiêu cao Như doanh nghiệp cần đảm bảo thực quản trị rủi ro gắn quản trị rủi ro vào với quản trị doanh nghiệp 3.2.4.2 Tạo văn hóa quản trị rủi ro doanh nghiệp Một bước quan trọng quản trị rủi ro xây dựng văn hóa quản trị rủi ro cho tồn thể nhân viên rủi ro đến từ hoạt động, từ quy trình, từ tham gia vào hoạt động Vì vậy, văn hóa quản trị rủi ro phải đồng doanh nghiệp Văn hóa quản trị rủi ro khơng phải né tránh toàn nguy gây rủi ro mà cần có văn hóa chấp nhận rủi ro Văn hóa chấp nhận rủi ro khơng phải dám chấp nhận 85 nhiều rủi ro mà tránh việc phát triển thực quy trình khn khổ quản trị rủi ro đến độ làm tinh thần dám chịu rủi ro, tinh thần đổi để đạt đuợc thành cơng Trước hết văn hóa quản trị rủi ro xuất phát từ động thái ban lãnh đạo truyền đến cấp Ban lãnh đạo xác định khung giới hạn hay số mục tiêu mà doanh nghiệp chấp nhận chịu đựng rủi ro, từ đuợc cụ thể hóa tới mức độ huớng dẫn hành động cho nhân viên mà nằm ngồi quy định, sách phạm vi kiểm sốt rủi ro đuợc Sau việc xây dựng tảng, huấn luyện kỹ thuật, để quảng bá đồng văn hóa quản trị rủi ro, doanh nghiệp nhờ nhà tư vấn từ doanh nghiệp tiếp tục phát triển hệ thống 3.2.4.3 Nâng cao lực nhân viên quản trị rủi ro Doanh nghiệp phải thường xun có sách đào tạo trọng đào tạo nâng cao lực chuyên môn nhân viên nhập tình hình với bùng nổ thơng tin, xu hướng hội nhập mạnh mẽ thay đổi biến động h thị trường khu vực giới ngành liên quan Chính sách nâng cao lực không tạo điều kiện, hỗ trợ tài để nhân viên tham gia khố học chun mơn mà phải có chế khuyến khích họ tham gia vào diễn đàn, hội thảo kinh tế hay hội chợ xúc tiến thương mại quốc tế Đối với nhân viên phận quản trị rủi ro, doanh nghiệp tạo điều kiện để tham gia khóa học quản trị rủi ro, khóa học áp dụng tiêu chuẩn ISO quản trị rủi ro,… có chế độ khuyến khích cho nhân viên làm việc phận quản trị rủi ro hoạt động quản trị rủi ro với doanh nghiệp nhập Việt Nam nên cần tự nghiên cứu sáng tạo nhân viên Với tồn nhân viên, doanh nghiệp xem xét việc thưởng, phạt theo công việc để tăng cường trách nhiệm đạo đức công việc nhằm hạn chế rủi ro chủ quan từ phía nhân viên 3.2.5 Các giải pháp hợp tác bên doanh nghiệp Thiết lập trì mối quan hệ doanh nghiệp quan chức yêu cầu cấp thiết, không giúp doanh nghiệp hạn chế 86 số rủi ro đặc thù ngành, rủi ro sách mà cịn đem lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp nhập Trong xu hội nhập quốc tế, với hỗ trợ quan chức năng, doanh nghiệp kịp thời cập nhật văn bản, quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động doanh nghiệp xu hướng phát triển ngành công nghiệp dược Việt Nam Doanh nghiệp cung cấp thông tin tình hình thị trường, mặt hàng, ngành hàng tham gia hội thảo hội chợ thương mại quốc tế để quảng cáo cho doanh nghiệp tìm kiếm đối tác Ngược lại, làm việc với doanh nghiệp giúp quan chức việc nhìn nhận, đánh giá phát triển ngành có định hướng hoạt động cho doanh nghiệp thị trường, mơi trường kinh doanh có xu hướng biến động Ngồi ra, doanh nghiệp nên tích cức tham gia vào hiệp hội công ty nhập dược phẩm cách để giúp doanh nghiệp hỗ trợ phát triển Tham gia vào hiệp hội, doanh nghiệp nhận hỗ trợ từ hiệp hội việc tìm hiểu thị trường tìm kiếm hội h kinh doanh Bên cạnh đó, thơng tin tình hình hoạt động nhiều doanh nghiệp cập nhật, hiệp hội tư vấn cho doanh nghiệp tình hình biến động thị trường, xu phát triển tương lai để doanh nghiệp có định hướng chiến lược kinh doanh phù hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.1.1 Có biện pháp để bình ổn tỷ giá hối đối Mặc dù nay, sách quản lý tỷ giá linh hoạt xảy việc biến động mạnh thị trường Vào thời điểm mà tỷ giá có khả tăng cao nhu cầu tăng cao, nhà nước cần có biện pháp để đảm bảo tỷ giá nằm biên độ thông báo tăng lên mức thấp 3.3.1.2 Hỗ trợ tư vấn pháp lý cho doanh nghiệp Từ năm 2017, công ước Vienna năm 1980 Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế Liên Hợp Quốc (CISG) thức có hiệu lực Việt Nam Tuy nhiên chưa nhiều doanh nghiệp tiếp cận với CISG có biết 87 đến hiểu chưa đầy đủ, rõ ràng điều khoản CISG Trong đó, áp dụng CISG vào hợp đồng mua bán quốc tế giúp doanh nghiệp nhập hạn chế rủi ro pháp lý hạn chế hiểu biết luật nước ngồi Do đó, quan quản lý Nhà nước nên kịp thời tổ chức khóa giới thiệu đào tạo CISG cho doanh nghiệp nhập Bên cạnh đó, hoạt động tư vấn pháp lý phải đưa thành chế, quy định trách nhiệm trả lời, hướng dẫn quy định thủ tục cho doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với quan chức 3.3.2.1 Thường xuyên thực thống kê rủi ro Cục Xúc tiến thương mại (Bộ Công Thương) nên thường xuyên thực công tác thống kê rủi ro để doanh nghiệp kịp thời nắm bắt Công tác phân loại nên làm từ cao đến thấp rủi ro pháp lý, rủi ro trị, rủi ro kinh tế, tiếp đến rủi ro cơng nghệ, tìm hiểu đối tác, cơng tác ký kết hợp đồng, tốn hay vận tải… h Trong hiệp hội ngành nên có thống kê rủi ro lĩnh vực mà tham gia kinh doanh Hiệp hội cần phải thường xuyên trao đổi với doanh nghiệp thành viên, cập nhật thơng tin để kịp thời có kiến nghị với quan nhà nước cảnh báo cho doanh nghiệp hội viên nguy rủi ro Nếu làm tốt việc cập nhật thông tin, hiệp hội ngành nghề đầu mối đưa cảnh báo rủi ro cách tốt Các quan đại diện ngoại giao thường xuyên theo dõi tình hình thị trường, mặt hàng để cập nhật thông tin rủi ro, biến động cho doanh nghiệp 3.3.2.2 Hỗ trợ doanh nghiệp xử lý rủi ro Các quan chức nên tổ chức trao đổi thông tin, phổ biến kinh nghiệm cho doanh nghiệp biện pháp phòng tránh rủi ro buổi hội thảo thơng qua hình thức truyền thơng, tổ chức nghề nghiệp Với rủi ro lớn phá sản công ty vận tải Hanjin khiến nhiều doanh nghiệp Việt Nam lung túng tìm cách xử lý rủi ro gặp tổn thất kinh doanh nghiêm trọng Đây lúc mà cần quan chức kịp thời tham 88 gia giúp đỡ doanh nghiệp tìm cách xử lý rủi ro có tổn thất lớn, vượt khả kiểm soát doanh nghiệp hỗ trợ doanh nghiệp khắc phục hậu rủi ro gây h 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt h Ban kỹ thuật tiêu chuẩn quốc gia TCVN/TC 176 Quản lý chất lượng đảm bảo chất lượng, TCVN 9788:2013 (ISO GUIDE 73:2009), Quản lý rủi ro – Từ vựng, 2013 Ban kỹ thuật tiêu chuẩn quốc gia TCVN/TC 176 Quản lý chất lượng đảm bảo chất lượng, TCVN ISO 31000:2011 (ISO 31000:2009), Quản lý rủi ro – Nguyên tắc hướng dẫn, 2011 Ban kỹ thuật tiêu chuẩn quốc gia TCVN/TC 176 Quản lý chất lượng đảm bảo chất lượng, TCVN ISO 31010:2013 (ISO 31010:2009), Quản lý rủi ro – Kỹ thuật đánh giá rủi ro, 2013 Đoàn Thị Hồng Vân, Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Lao động – Xã hội, 2013 Đỗ Quốc Dũng, Nghiệp vụ ngoại thương, NXB Tài chính, 2015 Nguyễn Thị Hoài Lê Nguyễn Lê Cường, Bài giảng gốc Nguyên lý Quản trị rủi ro, NXB Tài chính, 2015 Phạm Mạnh Hiền, Nghiệp vụ Giao nhận vận tải Bảo hiểm Ngoại thương, NXB Lao động – Xã hội, 2010 Trần Hòe, Nghiệp vụ kinh doanh xuất nhập khẩu, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 Tiếng Anh Alan Willet, The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia: University of Pensylvania Press, USA, 1951 10 Frank Knight, Risk, Uncertainty and Profit, Boston: Houghton Mifflin Company, USA, 1921 11 International Organization for Standardization, ISO Guide 73:2009 - Risk Management – Vocabulary, 2009 12 Irving Preffer, Insurance and Economic Theory, Homeword III: Richard Di Irwin Inc, USA, 1956 Trang Web 90 13 Dũng Nguyễn, Phân loại rủi ro năm 2013, địa chỉ: http://quantri.vn/dict/ details/118-phan-loai-rui-ro, truy cập ngày 02/03/2017 14 Nguyễn Cảnh Hiệp, Vai trò hoạt động kinh doanh nhập năm 2016, địa chỉ: https://voer.edu.vn/m/vai-tro-cua-hoat-dong-kinh-doanh-nhap-khau/bb1ea702, truy cập ngày 05/02/2017 15 VCCI-HCM, Cảnh báo lừa đảo giao dịch thương mại quốc tế năm 2017, địa chỉ: http://vcci-hcm.org.vn/kinh-te-trong-nuoc/canh-bao-lua-dao-tronggiao-dich-thuong-mai-quoc-te-tt6788.html, truy cập ngày 05/03/2017 16 Vinanet, Tình hình nhập thị trường dược phẩm năm 2016 năm 2017, địa chỉ: http://vinanet.vn/thuong-mai-cha/tinh-hinh-nhap-khau-va-thitruong-duoc-pham-nam-2016-660341.html, truy cập ngày 05/03/2017 h 91 PHỤ LỤC KỸ THUẬT DELPHI Tổng quan Kỹ thuật Delphi quy trình đạt đồng thuận đáng tin cậy quan điểm nhóm chuyên gia Mặc dù thuật ngữ thường sử dụng rộng rãi để nói hình thức động não tập thể, tính thiết yếu kỹ thuật Delphi xây dựng ban đầu, chuyên gia bày tỏ quan điểm cách riêng rẽ ẩn danh mà tiếp cận quan điểm chuyên gia khác trình tiến triển Sử dụng Kỹ thuật Delphi áp dụng giai đoạn trình quản lý rủi ro giai đoạn vòng đời hệ thống, cần đồng thuận quan điểm chuyên gia Đầu vào h Tập hợp phương án theo đồng thuận cần thiết Quá trình Một nhóm chun gia đặt câu hỏi cách sử dụng bảng câu hỏi bán cấu trúc Các chun gia khơng gặp gỡ quan điểm họ độc lập Quy trình sau: ● Thành lập nhóm để thực theo dõi q trình Delphi; ● Lựa chọn nhóm chun gia (có thể nhiều hội đồng chuyên gia); ● Xây dựng bảng câu hỏi vòng tròn; ● Thử nghiệm bảng câu hỏi; ● Gửi bảng câu hỏi tới hội đồng cách riêng lẻ; ● Phân tích kết hợp thơng tin từ vịng trả lời gửi lại cho hội đồng; 92 ● Các hội đồng trả lời trình lặp lại đến đạt đồng thuận Đầu Sự đồng quy theo hướng đồng thuận vấn đề đặt Điểm mạnh hạn chế Điểm mạnh bao gồm: ● Vì quan điểm ẩn danh nên có nhiều khả bộc lộ quan điểm không phổ biến; ● Tất quan điểm có sức ảnh hưởng nhau, tránh vấn đề chi phối cá nhân; ● Đạt quyền sở hữu kết quả; ● Mọi người không cần tập trung nơi, thời điểm Hạn chế bao gồm: ● Cần nhiều lao động tốn nhiều thời gian; h ● Những người tham gia cần có khả thể rõ thân văn 93 PHỤ LỤC PHÂN TÍCH CÂY SỰ KIỆN (ETA) Tổng quan ETA kỹ thuật đồ thị thể chuỗi kiện loại trừ lẫn theo kiện khởi đầu phù hợp với việc thực hiện/không thực chức hệ thống khác thiết kế để giảm nhẹ hệ Nó áp dụng cách định tính định lượng Nhờ biểu diễn dạng cây, ETA thể kiện làm xấu thêm giảm nhẹ kiện phản ứng tới kiện ban đầu, có tính đến hệ thống, chức rào cản bổ sung Sử dụng ETA sử dụng để mơ hình hóa, tính tốn xếp hạng (từ quan điểm rủi ro) tình tai nạn khác h Ví dụ kiện Đầu vào Đầu vào bao gồm: ● Một danh mục kiện khởi đầu thích hợp; 94 ● Thơng tin cách xử lý, rào cản kiểm soát, khả sai lỗi chúng (đối với phân tích định lượng); ● Hiểu biết trình theo phát triển sai lỗi ban đầu Quá trình Một kiện bắt đầu việc lựa chọn kiện khởi đầu Đây tai nạn kiện nguyên nhân Sau chức hệ thống đặt để giảm nhẹ kết liệt kê theo thứ tự Đối với chức hệ thống, vẽ đường thể thành công hay thất bại chúng Xác suất sai lỗi cụ thể ấn định cho đường, xác suất có điều kiện ước lượng, ví dụ theo đánh giá chuyên gia phân tích lỗi Theo cách này, lộ trình khác từ biến cố khởi đầu mơ hình hóa Lưu ý khả xảy kiện xác suất có điều kiện, ví dụ xác suất hoạt động vịi phun nước khơng phải xác suất có từ thử nghiệm điều kiện thông thường, mà xác suất hoạt động điều h kiện hỏa hoạn gây vụ nổ Mỗi lộ trình thơng qua thể xác suất mà tất xác suất lộ trình xảy Vì vậy, tần số kết thể sản phẩm xác suất có điều kiện riêng lẻ tần suất xác suất khởi đầu, giả sử, kiện khác độc lập Đầu Đầu từ ETA bao gồm: ● Mơ tả định tính vấn đề tiềm ẩn kết hợp kiện dẫn đến loại vấn đề khác (dải kết quả) từ kiện khởi đầu; ● Các ước lượng định lượng tần số kiện xác suất tầm quan trọng tương đối chuỗi sai lỗi khác kiện thành phần; ● Danh mục khuyến nghị để giảm rủi ro; ● Đánh giá định lượng hiệu lực khuyến nghị 95 Điểm mạnh hạn chế Điểm mạnh ETA bao gồm: ● ETA hiển thị tình tiềm ẩn kiện khởi đầu, phân tích ảnh hưởng thành công sai lỗi việc giảm nhẹ hệ thống chức theo sơ đồ rõ ràng; ● Nó tính đến thời gian, phụ thuộc tác động dây chuyền cồng kềnh để lập mơ hình lỗi; Hạn chế bao gồm: ● Để sử dụng ETA phần việc đánh giá cách toàn diện, cần nhận biết tất kiện khởi đầu tiềm ẩn ● Với kiện, trạng thái thành công hay sai lỗi hệ thống xử lý khó để kết hợp thành công kiện phục hồi; ● Mọi lộ trình có điều kiện kiện xảy điểm rẽ nhánh trước h lộ trình Do đó, nhiều phụ thuộc dọc theo lộ trình có đề cập Tuy nhiên, số phụ thuộc, thành phần chung, hệ thống hữu dụng người vận hành, bị bỏ qua khơng xử lý cẩn thận, điều dẫn đến việc ước lượng lạc quan rủi ro 96 PHỤ LỤC PHÂN TÍCH QUYẾT ĐỊNH ĐA TIÊU CHÍ (MCDA) Tổng quan Mục tiêu sử dụng loạt tiêu chí để đánh giá khách quan minh bạch thích hợp tổng thể tập hợp phương án Nhìn chung, mục đích tổng thể để đưa thứ tự ưu tiên phương án sẵn có Việc phân tích địi hỏi xây dựng ma trận phương án tiêu chí xếp hạng tổng hợp để đưa điểm số tổng thể cho phương án Sử dụng MCDA sử dụng để: ● So sánh nhiều phương án phân tích vượt qua để xác định phương án tiềm ẩn, ưu tiên phương án khơng thích hợp, ● So sánh phương án có nhiều tiêu chí đơi có tiêu chí xung đột, h ● Đạt đồng thuận định bên liên quan khác có mục tiêu giá trị xung đột Đầu vào Tập hợp phương án để phân tích Tiêu chí dựa vào mục tiêu sử dụng thông qua tất phương án để phân biệt chúng Q trình Nhìn chung nhóm bên liên quan có hiểu biết thực q trình sau: a) Xác định (các) mục tiêu; b) Xác định thuộc tính (tiêu chí thước đo hiệu quả) liên quan đến mục tiêu; c) Kết cấu thuộc tính vào hệ thống phân cấp; d) Xây dựng phương án đánh giá theo tiêu chí; 97 e) Xác định tầm quan trọng tiêu chí ấn định số tương ứng cho chúng; f) Đánh giá phương án thay theo tiêu chí Điều thể ma trận điểm số; g) Kết hợp nhiều điểm số thuộc tính đơn vào điểm số tổng hợp nhiều thuộc tính; h) Đánh giá kết Có phương pháp khác việc lấy trọng số tiêu chí đưa cách thức khác tổng hợp điểm số tiêu chí phương án thành điểm số nhiều thuộc tính Ví dụ, điểm số tổng hợp lại thành tổng trọng số sản phẩm có trọng số cách sử dụng q trình hệ thống phân tích phân cấp, kỹ thuật suy luận trọng số điểm số dựa so sánh cặp Tất phương pháp giả định ưu tiên tiêu chí khơng phụ thuộc vào giá trị tiêu chí khác Khi giả định khơng có giá trị, mơ hình khác sử dụng h Đầu Thể thứ tự xếp hạng phương án từ ưu tiên đến ưu tiên Nếu trình đưa ma trận trục ma trận tiêu chí có trọng số điểm số tiêu chí cho phương án, phương án khơng có tiêu chí có trọng số cao bị loại bỏ Điểm mạnh hạn chế Điểm mạnh: ● Đưa cấu trúc đơn giản việc định hiệu thể giả định kết luận; ● Có thể đưa vấn đề định phức tạp mà khơng tn theo phân tích chi phí/lợi ích, dễ quản lý hơn; ● Có thể giúp xem xét vấn đề cách hợp lý cân cần thiết lập; 98 ● Có thể giúp đạt thống bên liên quan có mục tiêu khác có tiêu chí khác Hạn chế: ● Có thể bị ảnh hưởng thiên lệch lựa chọn tiêu chí định kém; ● Hầu hết vấn đề MCDA khơng có giải pháp kết luận ưu tiên nhất; ● Thuật toán tổng hợp tính tốn trọng số tiêu chí từ chuẩn tuyên bố tổng hợp quan điểm khác che khuất sở đắn định h