Mục tiêu nghiên cứu
Gia tăng hiểu biết về hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại là rất cần thiết Bài viết sẽ phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng INDOVINA Đồng thời, xác định các yếu tố chính ảnh hưởng đến hiệu quả của những hoạt động này Cuối cùng, bài viết sẽ đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế khó khăn và thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng INDOVINA.
Phương pháp nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu sử dụng nhiều phương pháp khác nhau, bao gồm phương pháp duy vật biện chứng để phân tích sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, liên quan đến các yếu tố bên ngoài như kinh tế, chính trị, xã hội và các yếu tố nội tại trong ngân hàng Phương pháp lịch sử được áp dụng để xem xét quá khứ và hiện tại của các hoạt động này, từ đó rút ra bài học thành công và hạn chế nhằm nâng cao hiệu quả Ngoài ra, nghiên cứu còn sử dụng các phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp và so sánh để đánh giá thực trạng, kèm theo bảng biểu để minh chứng và đưa ra kết luận.
Dữ liệu nghiên cứu
Nguồn dữ liệu trong nghiên cứu được tổng hợp từ thông tin và tài liệu đáng tin cậy của ngân hàng INDOVINA, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng với các sách báo và tạp chí liên quan.
Cấu trúc bài nghiên cứu
Ngoài phần mở bài và kết luận thì phần chính của bài nghiên cứu là phần phân tích đánh giá, phần này được chia thành ba chương lớn:
TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động thanh toán quốc tế
1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế:
Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện giao dịch tài chính giữa các quốc gia thông qua hệ thống ngân hàng toàn cầu, nhằm hỗ trợ các hoạt động trao đổi thương mại và đầu tư quốc tế.
TTQT đóng vai trò quan trọng trong hai lĩnh vực kinh tế và phi kinh tế, được phân chia thành hai loại hoạt động chính: thanh toán trong ngoại thương (thanh toán mậu dịch) và thanh toán phi ngoại thương (thanh toán phi mậu dịch).
1.1.2 Đặc điểm thanh toán quốc tế:
Thanh toán quốc tế khác với thanh toán trong nước ở chỗ nó diễn ra trên quy mô toàn cầu, liên quan đến việc trao đổi tiền tệ giữa các quốc gia.
Trong thanh toán quốc tế, hầu hết giao dịch được thực hiện qua ngân hàng, với tiền tệ không tồn tại dưới dạng tiền mặt mà là các phương tiện thanh toán như thư chuyển tiền, điện chuyển tiền, hối phiếu, kỳ phiếu và séc bằng ngoại tệ Do đó, thanh toán quốc tế chủ yếu là các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, phát triển dựa trên hợp đồng ngoại thương và các trao đổi tiền tệ quốc tế.
Giao dịch thanh toán quốc tế không chỉ bị chi phối bởi pháp luật ngoại hối của quốc gia sở tại mà còn bởi các quy định và tập quán thương mại quốc tế, cũng như các chính sách kinh tế, ngoại thương và ngoại hối của các quốc gia tham gia.
Thương mại quốc tế thường đối mặt với nhiều rủi ro hơn so với thanh toán nội địa do sự bất ổn chính trị, khác biệt về luật pháp và chính sách, cũng như khoảng cách địa lý giữa các bên tham gia Những yếu tố này hạn chế khả năng giám sát và hiểu biết về quy trình thanh toán, dẫn đến thiệt hại cho các bên liên quan trong một số trường hợp nhất định.
1.1.3 Vai trò của hoạt động thanh tóan quốc tế o Đối với nền kinh tế:
Hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) đóng vai trò thiết yếu trong sự phát triển kinh tế của đất nước, là mắt xích quan trọng trong chuỗi hoạt động kinh tế quốc dân TTQT không chỉ là khâu then chốt trong giao dịch mua bán hàng hóa và dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức từ các quốc gia khác nhau, mà còn giúp giải quyết mối quan hệ hàng hóa tiền tệ Qua đó, TTQT tạo nên sự liên tục trong quá trình sản xuất và thúc đẩy nhanh chóng lưu thông hàng hóa trên toàn cầu.
TTQT góp phần tăng cường mối quan hệ kinh tế quốc tế, giúp thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm chi phí cho các bên liên quan Hơn nữa, hoạt động này thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế và thu hút ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam, mang lại lợi ích cho khách hàng.
Vai trò của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) là rất quan trọng, giúp quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, chính xác và an toàn NHTM không chỉ đảm bảo tính tiện lợi và tiết kiệm chi phí cho khách hàng mà còn có khả năng tài trợ khi khách hàng gặp khó khăn tài chính Thông qua việc thực hiện thanh toán, ngân hàng có thể giám sát tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó cung cấp tư vấn hữu ích và điều chỉnh chiến lược phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
Hoạt động TTQT giúp NH đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín và xây dựng niềm tin với khách hàng, từ đó mở rộng quy mô hoạt động và tạo lợi thế cạnh tranh trong thị trường TTQT không chỉ đơn thuần là một hoạt động mà còn hỗ trợ cho các lĩnh vực kinh doanh khác của ngân hàng, như tín dụng xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tài trợ thương mại, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng quốc tế khác.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) giúp ngân hàng nâng cao tính thanh khoản bằng cách thu hút nguồn vốn ngoại tệ tạm thời từ các doanh nghiệp thông qua các khoản ký quỹ chờ thanh toán.
Hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) thúc đẩy hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, giúp các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để thực hiện TTQT một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác Điều này không chỉ phân tán rủi ro mà còn góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới của các ngân hàng.
Hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) không chỉ củng cố mối quan hệ đối ngoại của ngân hàng mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh và uy tín trên thị trường quốc tế Điều này tạo điều kiện cho ngân hàng khai thác nguồn tài trợ từ các ngân hàng nước ngoài và huy động vốn từ thị trường tài chính quốc tế, đáp ứng hiệu quả nhu cầu về vốn.
Trong nền kinh tế hiện đại, hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) là thiết yếu cho sự phát triển của các quốc gia Hoạt động này chỉ không còn tồn tại khi quốc gia áp dụng chính sách tự cung tự cấp và không tham gia giao thương với quốc gia khác Việt Nam đang thực hiện chính sách mở cửa, chú trọng vào phát triển kinh tế đối ngoại, trong khi thị trường ngân hàng vẫn đang trong giai đoạn phát triển Điều này khiến lĩnh vực TTQT trở thành điểm thu hút đầu tư mạnh mẽ từ các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước.
1.1.4 Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu:
Trong quan hệ ngoại thương có rất nhiều phương thức thanh toán khác nhau
Mỗi phương thức thanh toán trong xuất nhập khẩu đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng, phù hợp với các loại hình giao dịch khác nhau Do đó, việc lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp cần được thảo luận và thống nhất giữa hai bên, và phải được ghi rõ trong hợp đồng ngoại thương Hiện nay, phương thức chuyển tiền (Remittance) là một trong những phương thức thanh toán quốc tế phổ biến, trong đó khách hàng yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi tại một địa điểm cụ thể.
NH chuyển tiền phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Sự phát triển mạnh mẽ của ngoại thương đã dẫn đến nhu cầu chuyển đổi tiền tệ ngày càng gia tăng, tạo ra nghề kinh doanh ngoại tệ (KDNT) trở thành một phần thiết yếu trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Mặc dù một quốc gia có thể tự phát hành đồng tiền pháp định để lưu hành trong nước, nhưng nhu cầu sử dụng đồng tiền của các quốc gia khác vẫn rất lớn để phục vụ cho phát triển ngoại thương và các mục tiêu kinh tế Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng có hoạt động quốc tế, các ngân hàng cần thực hiện KDNT không chỉ cho chính mình mà còn cho khách hàng, phản ánh sự quốc tế hóa thương mại và quốc gia hóa tiền tệ.
1.2.1 Khái niệm về hoạt động kinh doanh ngoại tệ:
Kinh doanh ngoại tệ là hoạt động mua, bán, gửi và vay các loại ngoại tệ khác nhau, nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của ngân hàng Mục tiêu chính là thu lợi nhuận từ sự chênh lệch tỷ giá và lãi suất giữa các đồng tiền.
KDNT, theo nghĩa hẹp, là các hoạt động mua bán ngoại tệ của ngân hàng trên thị trường hối đoái, nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng và tạo lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá Hoạt động này diễn ra cả trong nước và trên thị trường quốc tế.
1.2.2 Vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Đem lại cho NH một khoản lợi nhuận đáng kể, đặc biệt đối với các NH có hoạt động KDNT được đa dạng hóa
Là một công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá khi NH thực hiện các nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, tương lai, quyền chọn
Nghiệp vụ này đóng vai trò quan trọng trong các hoạt động của ngân hàng như thanh toán quốc tế, bảo lãnh, và cho vay ngoại tệ, đồng thời tạo điều kiện cho việc đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ giúp ngân hàng dễ dàng thực hiện giao dịch với các ngân hàng nước ngoài, từ đó nâng cao vị thế của ngân hàng trên thị trường quốc tế thông qua chất lượng của các giao dịch quốc tế.
1.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: o Nghiệp vụ giao ngay (SPOT):
Giao dịch ngoại tệ là việc mua bán ngoại tệ với việc chuyển giao được thực hiện ngay hoặc trong vòng hai ngày làm việc kể từ khi thỏa thuận hợp đồng Nghiệp vụ này dựa trên tỷ giá giao ngay (Spot rate), tức là tỷ giá có giá trị tại thời điểm giao dịch Mặc dù giao dịch giao ngay có kỹ thuật đơn giản, nhưng nó là nền tảng cho các nghiệp vụ phức tạp hơn trong lĩnh vực tài chính.
Tỷ giá hối đoái là giá trị của một đơn vị tiền tệ so với số lượng tiền tệ của quốc gia khác Để xác định tỷ giá hối đoái, cần phân tích sức mua của từng đồng tiền trong cặp tiền tệ đó.
Tỷ giá giao ngay (spot) và tỷ giá kỳ hạn (forward) là hai loại tỷ giá quan trọng trong giao dịch ngoại tệ Tỷ giá giao ngay thường được niêm yết trên các báo cáo kinh tế hàng ngày tại quốc gia, trong khi tỷ giá của hầu hết các loại ngoại tệ tại Việt Nam được tính toán so với đồng USD, vốn là ngoại tệ trung chuyển phổ biến Tỷ giá kỳ hạn là tỷ giá được báo giá và trao đổi ngay hôm nay, nhưng sẽ được thực hiện giao hàng và thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai.
Trên thị trường ngoại hối, giá mua và giá bán thường có sự chênh lệch, với giá mua thấp hơn giá bán, tạo ra khoảng cách (spread) là nguồn thu nhập cho ngân hàng trong kinh doanh ngoại tệ Tỷ giá hối đoái có thể khác nhau tùy thuộc vào quan hệ cung cầu ngoại tệ và chính sách tài chính của từng quốc gia Các ngân hàng có thể tận dụng khoảng cách này để kiếm lời nhưng cũng phải đối mặt với rủi ro hối đoái tiềm tàng.
Kết quả KDNT phụ thuộc vào sự thay đổi tỷ giá hối đoái có lợi hay bất lợi Các
NH nên giữ vai trò trung gian trong việc chuyển đổi lệnh mua bán, tránh tham gia sâu vào hoạt động đầu cơ Khoảng cách giữa giá mua và bán thường rất thấp, chỉ rõ ràng ở những giao dịch lớn Ở các quốc gia có nền kinh tế thị trường phát triển, tỷ giá hối đoái rất nhạy cảm; bất kỳ biến cố nào xảy ra trên toàn cầu đều ảnh hưởng ngay lập tức đến tỷ giá tại nước sở tại và nhanh chóng lan tỏa đến các nước khác trong mạng lưới hối đoái quốc tế.
Giao dịch kỳ hạn là việc mua hoặc bán ngoại tệ với việc chuyển giao diễn ra sau một thời hạn nhất định kể từ khi ký hợp đồng, giúp phòng chống rủi ro từ biến động tỷ giá Hợp đồng này cho phép cố định các khoản thu nhập hoặc chi trả theo tỷ giá đã biết, bất chấp sự biến động trên thị trường Tại Việt Nam, hợp đồng kỳ hạn chính thức được áp dụng từ năm 1998, nhưng nhu cầu giao dịch vẫn còn hạn chế do khách hàng chưa hiểu rõ về hình thức này Ngoài ra, cơ chế điều hành tỷ giá của Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) cũng ổn định, với việc VND giảm giá dần nhằm khuyến khích xuất khẩu nhưng vẫn đảm bảo ổn định cho nhập khẩu.
Khi Ngân hàng Nhà nước giảm can thiệp vào thị trường ngoại hối, rủi ro tỷ giá trở nên đáng lo ngại hơn, dẫn đến việc gia tăng giao dịch kỳ hạn Do đó, các ngân hàng thương mại và khách hàng cần sớm làm quen với nghiệp vụ giao sau (Future) để thích ứng với tình hình mới.
Hợp đồng giao sau là thỏa thuận mua bán ngoại tệ với tỷ giá cố định, thực hiện vào một ngày trong tương lai Tỷ giá này dựa trên tỷ giá giao ngay dự đoán tại thời điểm hợp đồng đáo hạn Thị trường ngoại tệ giao sau là nơi giao dịch các hợp đồng này, và nó được tiêu chuẩn hóa về loại ngoại tệ, số lượng và ngày chuyển giao Điểm khác biệt chính giữa giao dịch giao sau và kỳ hạn là giao dịch giao sau được thực hiện qua sàn giao dịch với sự tham gia của môi giới, trong khi giao dịch kỳ hạn là thỏa thuận trực tiếp giữa hai bên mà không cần trung gian.
Các hợp đồng giao sau thường có tính thanh khoản cao hơn hợp đồng kỳ hạn nhờ vào sự hỗ trợ của phòng giao hoán, cho phép "đảo hợp đồng" khi có yêu cầu từ một bên Khi thực hiện việc đảo hợp đồng, hợp đồng cũ sẽ bị xóa và hai bên sẽ thanh toán cho nhau phần chênh lệch giá trị tại thời điểm đó Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ (Swap) là một trong những hình thức giao dịch phổ biến trong lĩnh vực này.
Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ là tổng hợp của hai nghiệp vụ giao ngay và kỳ hạn
Giao dịch swap tiền tệ là quá trình mua bán đồng thời hai loại ngoại tệ khác nhau với thời hạn khác nhau, trong đó mỗi đồng tiền tham gia vào cả hai giao dịch mua và bán Một đầu giao dịch áp dụng giá giao ngay, trong khi đầu còn lại áp dụng giá kỳ hạn Giao dịch swap bao gồm hai hoạt động vay và cho vay, không tạo ra trạng thái ngoại hối mới nhưng gây ra sự mất cân bằng vốn trong thời gian giao dịch Luồng tiền trong giao dịch này tương tự như hoạt động cho vay và đi vay, do đó, giá của giao dịch swap phản ánh lãi suất của các hoạt động này.
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ
1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế:
Hiệu quả hoạt động của trung tâm thanh toán quốc tế (TTQT) tại ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ được xác định bởi chênh lệch giữa doanh thu và chi phí TTQT, mà còn cần được đánh giá từ nhiều khía cạnh khác nhau.
Hiệu quả kinh tế được đánh giá qua việc tăng cường hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, thu hút đầu tư nước ngoài, mở rộng du lịch và hợp tác quốc tế Đồng thời, cần cải thiện thu hút kiều hối và các nguồn tài chính khác, thúc đẩy sự hội nhập của thị trường tài chính quốc gia, từ đó góp phần cải thiện cán cân thanh toán và ổn định nền kinh tế.
Hiệu quả hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) của doanh nghiệp được đánh giá qua sự tăng trưởng kim ngạch xuất nhập khẩu (XNK), tốc độ vòng quay vốn nhanh chóng và uy tín doanh nghiệp trên thị trường Những yếu tố này góp phần quan trọng vào việc nâng cao hiệu quả kinh doanh XNK của doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) của ngân hàng thương mại (NHTM) được đánh giá qua sự phát triển của các hoạt động kinh doanh khác như tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng, và kinh doanh ngoại hối Đồng thời, hoạt động TTQT cũng thúc đẩy quan hệ đối ngoại, mở rộng thị trường ngoài lãnh thổ Việt Nam, góp phần nâng cao uy tín và tính cạnh tranh cho ngân hàng.
NH trên thị trường trong và ngoài nước Ở đây, bài nghiên cứu chỉ đưa ra các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT dưới góc độ NH
Các chỉ tiêu định lượng:
Doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán quốc tế (TTQT) đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Khi cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng, NHTM thu phí theo biểu phí quy định, và khoản phí này càng cao sẽ góp phần nâng cao doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng.
Lợi nhuận ròng từ hoạt động thanh toán quốc tế được tính bằng công thức: Lợi nhuận TTQT = Doanh thu TTQT - Chi phí TTQT Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động, tuy nhiên, do đặc thù của ngành ngân hàng cung cấp dịch vụ cho nền kinh tế, việc xác định chi phí riêng cho hoạt động thanh toán quốc tế gặp nhiều khó khăn Các bộ phận trong ngân hàng như nhân sự, hành chính, công nghệ thông tin, ngân quỹ và nguồn vốn luôn có mối liên hệ chặt chẽ, dẫn đến việc khó khăn trong việc xác định lợi nhuận ròng một cách chính xác.
Tỷ lệ Doanh thu TTQT/Tổng doanh thu: phản ánh tỷ trọng của doanh thu TTQT trong tổng doanh thu từ các hoạt động kinh doanh của NH
Để đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT, cần xem xét lượng sự cố phát sinh và xác định mức độ nghiêm trọng của chúng Chỉ tiêu này giúp xác định liệu hoạt động TTQT có thường xuyên gây ra sự cố hay không, từ đó đưa ra các điều chỉnh cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Thời gian trung bình để xử lý giao dịch, khiếu nại hay thắc mắc của khách hàng là chỉ tiêu quan trọng thể hiện năng suất và tính chuyên nghiệp của cán bộ hoạt động TTQT Mặc dù khó có thể xác định một con số cụ thể do sự phức tạp khác nhau của từng giao dịch, nhưng việc xử lý nhanh chóng và hiệu quả các vấn đề của khách hàng sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động.
Các chỉ tiêu định tính:
Việc tăng cường nguồn vốn ngoại tệ cho ngân hàng là rất quan trọng, đặc biệt trong hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) Khi khối lượng hàng xuất khẩu tăng lên, ngân hàng sẽ thu về nhiều ngoại tệ hơn, từ đó củng cố vị thế tài chính và khả năng thanh toán của mình.
Việc tăng cường hỗ trợ hoạt động tín dụng cho tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) là rất quan trọng, giúp thu hút nhiều khách hàng tham gia giao dịch Điều này đặc biệt có ý nghĩa đối với những khách hàng cần sự hỗ trợ tài chính từ ngân hàng để thực hiện thanh toán cho các giao dịch kinh tế của họ Các hoạt động tín dụng, bảo lãnh và chiết khấu từ ngân hàng sẽ đóng vai trò then chốt trong việc thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế.
NH cũng sẽ tăng theo, do vậy thông qua chỉ tiêu tăng trưởng tài trợ thương mại có thể đánh giá được hiệu quả hoạt động TTQT
Việc tăng cường hỗ trợ cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ đóng vai trò quan trọng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế (TTQT) Ngân hàng (NH) không chỉ bán ngoại tệ cho khách hàng có nhu cầu mà còn mua lại ngoại tệ từ những khách hàng muốn bán Hiệu quả của nghiệp vụ TTQT sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của kinh doanh ngoại tệ Do đó, chỉ tiêu tăng trưởng doanh thu từ kinh doanh ngoại tệ của NH có thể được xem như thước đo đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT.
Việc phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý và quan hệ đối ngoại là rất quan trọng để nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường trong và ngoài nước Để thực hiện giao dịch thương mại quốc tế (TTQT) nhanh chóng, an toàn và hiệu quả, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần thiết lập quan hệ đại lý với các ngân hàng trong và ngoài nước Quá trình này không chỉ giúp xây dựng hình ảnh và uy tín của ngân hàng mà còn thể hiện sự công nhận từ các tổ chức tài chính, qua đó phản ánh thành công của ngân hàng trên thị trường tài chính Do đó, hiệu quả hoạt động TTQT có thể được đánh giá thông qua các quan hệ đại lý mà ngân hàng thiết lập.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh ngoại tệ:
Trạng thái ngoại tệ là sự chênh lệch giữa số lượng ngoại tệ mà ngân hàng mua vào và số lượng ngoại tệ mà ngân hàng bán ra, áp dụng cho tất cả các loại ngoại tệ mà ngân hàng đang quản lý.
Khi đánh giá trạng thái ngoại tệ, cần lưu ý rằng mọi giao dịch được ghi nhận ngay khi phát sinh Nếu trạng thái ngoại tệ lớn hơn 0, được gọi là trạng thái trường hoặc trạng thái dương; ngược lại, nếu nhỏ hơn 0, gọi là trạng thái đoản hoặc trạng thái âm Khi trạng thái ngoại tệ bằng 0, được xem là trạng thái ngoại tệ cân bằng.
Khi kinh doanh ngoại tệ, các ngân hàng cần xác định mức tồn quỹ tối thiểu bằng các loại ngoại tệ mạnh dựa trên kế hoạch kinh doanh và khả năng nguồn vốn Để làm điều này, ngân hàng phải xem xét bốn yếu tố: nhu cầu ngoại tệ dự kiến trong thời gian tới, khả năng dành vốn cho ngoại tệ dự trữ, sự hỗ trợ từ thị trường ngoại hối trong nước và quốc tế, và việc phân bổ lượng dự trữ cho nhiều loại ngoại tệ khác nhau.
Rủi ro thường gặp trong hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) và kinh doanh ngoại tệ (KDNT) có mối liên hệ chặt chẽ với kinh tế toàn cầu, chịu sự điều chỉnh của cả luật pháp quốc gia và quốc tế Các dịch vụ này do ngân hàng thương mại cung cấp, không chỉ bị ảnh hưởng bởi thị trường ngoại hối mà còn bởi tỷ giá và dự trữ ngoại tệ của từng quốc gia Do đó, TTQT và KDNT thường đối mặt với rủi ro cao và phức tạp, khó kiểm soát, phát sinh từ cả trong nước và quốc tế.
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM được chia làm bốn nhóm chính:
Rủi ro tài chính bao gồm nhiều loại, như rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá), rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản Bên cạnh đó, rủi ro hoạt động xuất phát từ các yếu tố như lừa dối nội bộ, hành vi của nhân viên, rủi ro công nghệ và rủi ro quản lý Rủi ro kinh tế liên quan đến chính sách kinh tế vĩ mô, hệ thống tài chính và hệ thống luật pháp Cuối cùng, rủi ro sự cố có thể đến từ các sự kiện chính trị, bệnh dịch và khủng hoảng tài chính.
Sự phân chia các loại rủi ro trong hoạt động thương mại quốc tế và kinh doanh nội địa là tương đối, vì thực tế cho thấy các rủi ro có thể chuyển hóa và có mối liên hệ chặt chẽ với nhau Trong quá trình này, rủi ro tỷ giá là một trong những loại rủi ro đặc biệt thường xảy ra.
Rủi ro tỷ giá là một yếu tố đặc thù ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại (NHTM), bất kể là tăng hay giảm đột ngột Ngay cả khi người nhập khẩu đã ký quỹ 100% giá trị của thư tín dụng (L/C), sự thay đổi tỷ giá vẫn có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng Rủi ro này tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng trên thị trường ngoại hối, nơi ngân hàng tham gia với hai mục đích chính: cung cấp dịch vụ cho khách hàng và thực hiện giao dịch cho chính mình Rủi ro tỷ giá chỉ phát sinh khi ngân hàng tạo ra trạng thái ngoại hối mở để đầu cơ, và mức độ rủi ro này gia tăng theo thời gian mà trạng thái ngoại hối tồn tại.
Rủi ro tỷ giá có thể xảy ra ngay cả khi ngân hàng duy trì trạng thái ngoại hối cân bằng, vì mỗi biến động nhỏ của tỷ giá có thể dẫn đến sự thay đổi lớn về giá trị tài sản, đặc biệt khi khối lượng giao dịch ngoại tệ lớn Bên cạnh đó, rủi ro pháp lý cũng là một yếu tố cần được xem xét kỹ lưỡng trong hoạt động kinh doanh ngoại hối.
Rủi ro pháp lý đề cập đến những tổn thất và tranh chấp phát sinh từ các giao dịch không tuân thủ luật pháp Những rủi ro này bao gồm rủi ro về chính sách cũng như rủi ro trong việc áp dụng và thực thi các quy định trong nước và quốc tế liên quan đến thương mại quốc tế và kinh doanh nội địa.
Hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) và kinh doanh ngoại tệ (KDNT) bao gồm các chính sách thương mại quốc gia như khuyến khích xuất khẩu và hạn chế nhập khẩu, từ đó điều chỉnh tỷ giá có lợi cho xuất khẩu Tuy nhiên, việc tăng tỷ giá không kiểm soát có thể gây ra khó khăn trong thanh toán và kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng Chính phủ cũng áp dụng nhiều biện pháp như quản lý ngoại hối, hạn chế xuất nhập khẩu một số mặt hàng và cấm vận kinh tế, tất cả đều có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh quốc tế của doanh nghiệp và sự vận hành của TTQT và KDNT trong ngân hàng.
Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) là tổ chức phi chính phủ hoạt động độc lập, đã ban hành nhiều quy tắc điều chỉnh như UCP, URC, URR, URDG, và Incoterms Những quy tắc này có tính chất pháp lý tùy ý, cho phép các bên thỏa thuận nội dung khác, thậm chí trái với quy định của bản quy tắc Do đó, việc không am hiểu các quy tắc này có thể dẫn đến tranh chấp trong quá trình áp dụng.
Rủi ro trong quá trình thực hiện nghiệp vụ ngân hàng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm trình độ, kinh nghiệm và đạo đức của cán bộ ngân hàng Ngoài ra, rủi ro cũng có thể đến từ việc quy trình chưa hoàn thiện hoặc sự cố kỹ thuật trong hệ thống Một trong những loại rủi ro đáng chú ý là rủi ro tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mất khả năng thanh toán từ một bên tham gia, đặc biệt trong thanh toán tín dụng chứng từ, khi nhà nhập khẩu có thể vỡ nợ, gây tổn thất cho nhà xuất khẩu và ngân hàng phát hành L/C Rủi ro cũng có thể phát sinh từ nhà xuất khẩu nếu ngân hàng chiết khấu bộ chứng từ nhưng có sai sót trong kiểm tra, dẫn đến việc hồ sơ thanh toán bị từ chối và nhà xuất khẩu không thể thanh toán lại khoản chiết khấu Ngoài ra, rủi ro cũng xảy ra khi ngân hàng phát hành gặp khó khăn tài chính, ảnh hưởng đến cả ngân hàng chiết khấu và nhà xuất khẩu Để giảm thiểu rủi ro này, việc tìm hiểu thông tin về các bên và điều khoản hợp đồng cần được thực hiện một cách cẩn thận.
Rủi ro đạo đức xảy ra khi một bên trong giao dịch không thực hiện nghĩa vụ, gây thiệt hại cho bên kia Trong kinh doanh ngoại tệ, sự biến động tỷ giá có thể dẫn đến việc khách hàng hoặc ngân hàng không thực hiện mua bán như đã cam kết Trong hoạt động thanh toán quốc tế, rủi ro này thường đến từ phía khách hàng, chẳng hạn như nhà nhập khẩu có thể lợi dụng sai sót nhỏ trong chứng từ để yêu cầu giảm giá hoặc trì hoãn thanh toán, gây khó khăn cho người bán Ngược lại, nhà xuất khẩu nếu không giao hàng đúng yêu cầu nhưng vẫn cung cấp chứng từ hoàn hảo theo phương thức L/C, ngân hàng phát hành vẫn phải thanh toán, dẫn đến thiệt hại cho nhà nhập khẩu.
Rủi ro trong thanh toán qua phương thức L/C có thể phát sinh từ ngân hàng (NH) khi NH phát hành trì hoãn hoặc từ chối thanh toán cho người xuất khẩu Ngoài ra, sự thiếu trung thực của NH chiết khấu cũng có thể dẫn đến rủi ro cho NH phát hành, khiến họ gặp khó khăn trong việc thanh toán Dù NH gây ra hay chịu đựng rủi ro đạo đức, nguyên nhân chính vẫn là do thông tin không đầy đủ, không cân xứng và sự tách biệt giữa thanh toán và hàng hóa thực tế trong quy trình thanh toán L/C.
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA
Hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Indovina
o Khái quát quy trình hoạt động thanh toán quốc tế:
Ngân hàng Indovina đã xây dựng và điều chỉnh quy trình hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) để phù hợp với thực tiễn từng giai đoạn, bao gồm các dịch vụ như chuyển tiền điện tử và thanh toán xuất nhập khẩu qua tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ Quy trình này được tiêu chuẩn hóa, làm cơ sở cho các bộ phận tác nghiệp, nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng và đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Khách hàng có thể sử dụng dịch vụ TTQT tại bất kỳ phòng giao dịch hoặc chi nhánh nào của ngân hàng IVB Nhân viên TTQT sẽ tiếp nhận hồ sơ và xác định chi nhánh quản lý khách hàng, sau đó gửi fax hồ sơ để xử lý Trước khi gửi, nhân viên sẽ kiểm tra chữ ký, số dư tài khoản và tính hợp lệ của hồ sơ Khi giao dịch được chấp nhận, nhân viên sẽ thông báo kết quả cho khách hàng Trưởng hoặc phó phòng TTQT sẽ kiểm tra các giao dịch trong ngày và lập bảng kê điện Swift để gửi phê duyệt Đối với hồ sơ tại hội sở, quy trình xử lý tương tự nhưng không cần lập bảng kê Điện Swift sẽ được chuyển đến ngân hàng người hưởng qua hệ thống NH đại lý của IVB.
Thị phần hoạt động TTQT:
Ngân hàng Indovina, sau 23 năm hoạt động kể từ khi được cấp giấy phép, đã trở thành ngân hàng liên doanh đầu tiên tại Việt Nam với đầy đủ chức năng hoạt động ngoại hối Ngân hàng cung cấp các dịch vụ như nhận và trả tiền gửi ngoại tệ, cho vay ngoại tệ, mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ ở nước ngoài, thanh toán và mua bán ngoại tệ Sự phát triển này đã thu hút sự quan tâm từ nhiều doanh nghiệp, nhà đầu tư và các thành phần kinh tế khác, tạo nên lượng khách hàng đông đảo sử dụng dịch vụ thương mại quốc tế tại ngân hàng.
Trong quá trình hoạt động, Indovina chưa đạt được sự phát triển mong đợi do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan Lượng khách hàng không những không tăng mà còn có xu hướng thu hẹp Thị phần của IVB trong lĩnh vực thanh toán quốc tế và xuất nhập khẩu chỉ chiếm tỷ lệ rất thấp trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của cả nước.
Bảng 2.1.1: Thị phần thanh toán XNK của IVB so với kim ngạch XNK cả nước giai đoạn 2009-2013 (Đơn vị tính: tỷ USD và %)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị
XNK tại IVB 1.22 0.97 1.66 1.07 1.86 0.92 1.89 0.75 1.72 0.65 Kim ngạch
XNK cả nước 125.6 100 155 100 202.1 100 253.2 100 263.5 100 (Nguồn: Báo cáo hoạt động TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013)
Từ năm 2009 đến 2013, kim ngạch xuất nhập khẩu (XNK) của cả nước luôn đạt mức tăng trưởng trên 20%, với kim ngạch năm 2013 gấp hơn 2 lần so với năm 2009 Mặc dù năm 2011 được dự báo là năm khó khăn cho tăng trưởng XNK do chính sách thắt chặt tiền tệ, kim ngạch XNK vẫn đạt mức tăng trưởng 30%, trong đó xuất khẩu tăng 35%, cao nhất kể từ năm 1995 Nhập siêu giảm mạnh, tỷ trọng nhập siêu/xuất khẩu đạt gần 11%, thấp nhất từ năm 2002 Tại ngân hàng Indovina, giá trị thanh toán XNK cũng tăng liên tục, với mức tăng mạnh nhất vào năm 2010 đạt 36% Tuy nhiên, trong năm 2013, tốc độ tăng trưởng thanh toán XNK của IVB âm gần 9%, cho thấy sự không ổn định Thị phần thanh toán XNK của IVB đạt cao nhất là 1.07% vào năm 2010 và thấp nhất là 0.65% vào năm 2013, giảm 33% trong giai đoạn 2009-2013 Mặc dù giá trị thanh toán XNK tăng, nhưng thị phần lại giảm, phản ánh sự phát triển chậm của IVB so với sự tăng trưởng nhanh chóng của nền kinh tế.
Bảng 2.1.2: Cơ cấu thanh toán xuất khẩu (XK) –nhập khầu (NK) của IVB giai đoạn 2009-2013 (Đơn vị tính: Tỷ USD, %)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị
NK 0.70 57.5 0.91 54.7 1.01 54.4 0.91 48.1 0.76 44.2 Tổng 1.22 100 1.66 100 1.86 100 1.89 100 1.72 100 (Nguồn: Báo cáo TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013)
Biểu đồ 2.1.1: Tỷ trọng thanh toán XNK giai đoạn 2009-2013: (Đơn vị tính : %)
Tỷ trọng thanh toán XNK giai đoạn 2009-2013
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Trong nhiều năm qua, nước ta luôn đối mặt với tình trạng nhập siêu, một vấn đề phức tạp của nền kinh tế Nhập siêu không chỉ phản ánh sự huy động nguồn lực bên ngoài cho tăng trưởng mà còn có thể là kênh hỗ trợ tạo ra năng lực mới, hiện đại hóa nền kinh tế và nâng cao chất lượng sản phẩm, từ đó tăng khả năng cạnh tranh.
Nhập siêu ở mức cao và kéo dài có thể gây tác động tiêu cực đến nền kinh tế và chính sách tiền tệ, tạo áp lực lên cung cầu ngoại tệ và tỷ giá Sau khi gia nhập WTO, giá trị nhập siêu của Việt Nam đã tăng mạnh, đạt đỉnh vào năm 2008 Đến năm 2012, Việt Nam lần đầu tiên xuất siêu hàng hóa sau gần 20 năm nhập siêu, với xuất siêu chủ yếu từ các mặt hàng gia công lắp ráp và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài.
Nhìn vào biểu đồ cơ cấu thanh toán XNK của IVB, ta thấy từ năm 2009 đến năm
Năm 2011, tỷ trọng thanh toán hàng nhập khẩu cao hơn hàng xuất khẩu, nhưng đến năm 2012 và 2013, tỷ trọng thanh toán hàng xuất khẩu đã vượt qua hàng nhập khẩu Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu tăng mạnh qua các năm, đặc biệt là vào năm 2010 với mức tăng 45%, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đã chậm lại và ghi nhận giảm 2% vào năm 2013.
Từ năm 2009 đến 2011, hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu tăng mạnh, đạt đỉnh 29% vào năm 2010, nhưng sau đó giảm mạnh với tỷ lệ âm 10% và 16% trong năm 2012 và 2013 Nguyên nhân chủ yếu là do IVB đã hạn chế cấp tín dụng cho một số khách hàng nhập khẩu, kết hợp với tình hình kinh tế chung khi cả nước xuất siêu Khách hàng chủ yếu của IVB là các doanh nghiệp Đài Loan trong lĩnh vực gia công may mặc, dẫn đến sự gia tăng thanh toán hàng xuất khẩu Mặc dù có cải thiện, thị phần thanh toán xuất nhập khẩu của IVB vẫn thấp, và chủ yếu tập trung vào nhập khẩu, điều này ảnh hưởng đến doanh thu thanh toán quốc tế và cân đối cung cầu ngoại tệ của ngân hàng.
Doanh thu hoạt động TTQT
Cơ cấu thu nhập của IVB bao gồm thu từ hoạt động tín dụng, đầu tư, kinh doanh ngoại tệ và các dịch vụ khác như thanh toán quốc tế, ngân quỹ, và dịch vụ thẻ Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất, tiếp theo là các hoạt động khác, đặc biệt là sự đóng góp đáng kể từ hoạt động thanh toán quốc tế.
Bảng 2.1.3: Doanh thu hoạt động TTQT giai đoạn 2009-2013 (Đvt: Triệu USD, %)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị
0.00 0.00 0.07 1.47 0.12 2.96 0.06 2.98 0.04 1.85 PGD-MĐ 0.00 0.00 0.10 2.08 0.08 1.93 0.03 1.53 0.03 1.38 Đống Đa 0.04 1.07 0.13 2.79 0.09 2.26 0.02 1.33 0.04 1.86 Hải Phòng
Tổng cộng 4.01 100.00 4.63 100.00 4.18 100.00 1.85 100.00 1.95 100.00 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013 )
Bảng 2.1.4: Tốc độ tăng trưởng thu nhập của hoạt động TTQT giai đoạn 2009-2013 (Đvt: %)
Doanh thu hoạt động TTQT của IVB tăng trưởng không ổn định qua các năm
Năm 2010, doanh thu của IVB tăng 15.4% so với năm 2009, đạt mức cao nhất trong giai đoạn phân tích, nhưng đã giảm mạnh 55.7% vào năm 2012 Từ năm 2009 đến 2013, doanh thu giảm tổng cộng 51.4% Trong cơ cấu doanh thu từ thanh toán quốc tế, phí dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu chiếm đến 80% Hội sở đóng góp lớn nhất vào doanh thu, đạt mức cao nhất là 36.19% vào năm.
Từ năm 2011 đến 2012, tỷ lệ hoạt động của các chi nhánh ngân hàng giảm từ 28,24% Các chi nhánh Hải Phòng, Hà Nội, Bình Dương và Đồng Nai nổi bật trong hoạt động Phòng giao dịch Thiên Long và Mỹ Đình thuộc chi nhánh Hà Nội đã hoạt động từ năm 2010, trong khi PGD Nhơn Trạch thuộc chi nhánh Đồng Nai, mặc dù chưa có giấy phép thành lập chính thức, nhưng vẫn thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ và hoạt động độc lập Những phòng giao dịch này được xem là hiệu quả nhất trong hệ thống IVB Từ năm 2009 đến 2013, chi nhánh Đà Nẵng, Đồng Nai, Chợ Lớn và Tân Bình đã có mức đóng góp ngày càng tăng, khẳng định sự phát triển và hiệu quả của các chi nhánh này.
Doanh thu TTQT của IVB đã giảm mạnh trong các năm 2012 và 2013, gây ra sự quan tâm lớn Năm 2012 ghi nhận hiệu quả hoạt động thấp nhất trong giai đoạn phân tích, với hầu hết các hoạt động chính đều có thu nhập giảm đáng kể, bao gồm cả hoạt động TTQT.
Tình hình suy thoái kinh tế trong nước và toàn cầu là nguyên nhân chính dẫn đến kết quả này, đặc biệt là vào năm 2012, khi Việt Nam chịu ảnh hưởng rõ rệt từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 2008-2009 Doanh nghiệp gặp khó khăn, GDP chỉ đạt mức tăng trưởng 5.03%, thấp nhất trong giai đoạn phân tích Hoạt động ngân hàng cũng sa sút, nhiều mục tiêu kinh doanh không đạt được Đặc biệt, phí thanh toán của IVB giảm mạnh so với các năm trước, với mức phí áp dụng đồng đều hơn, chủ yếu ở mức 0.1% Nhiều khách hàng còn được miễn phí cho các dịch vụ như chuyển tiền và mở L/C, dẫn đến doanh thu giảm mạnh.
Chính sách ngoại thương của Việt Nam tập trung vào xuất khẩu do thường xuyên thâm hụt cán cân thương mại và tình hình rút vốn ồ ạt từ các nhà đầu tư nước ngoài khi nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái Những yếu tố này đã tạo áp lực làm tỷ giá tăng liên tục trong những năm qua Năm 2012, tỷ giá được giữ ổn định ở mức 20,828, đánh dấu thành quả từ nỗ lực của Ngân hàng Nhà nước nhằm hạ nhiệt tình hình tỷ giá, nhưng đồng thời cũng là năm mà IVB phải gánh chịu nhiều hậu quả.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Indovina
Ngân hàng Indovina (IVB) thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) chủ yếu bao gồm nghiệp vụ mua bán và chuyển đổi ngoại tệ, cùng với các dịch vụ ngân quỹ như thanh toán séc du lịch, thanh toán thẻ quốc tế và đại lý chi trả kiều hối Tuy nhiên, các nghiệp vụ ngân quỹ này chiếm tỷ trọng rất thấp trong doanh thu KDNT của IVB, với nghiệp vụ thanh toán séc du lịch đã tạm ngừng hoạt động Do đó, trong phân tích hiệu quả hoạt động KDNT của IVB, học viên chỉ tập trung sâu vào nghiệp vụ mua bán ngoại tệ của phòng quản lý kinh doanh tiền tệ Mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) và KDNT cũng cần được xem xét để hiểu rõ hơn về sự tương tác giữa hai lĩnh vực này.
Hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) và kinh doanh ngoại tệ (KDNT) đều liên quan chặt chẽ đến việc sử dụng ngoại tệ Khách hàng có nhu cầu mua hoặc bán ngoại tệ phải thực hiện giao dịch thông qua ngân hàng theo quy định của pháp lệnh ngoại hối Vì vậy, TTQT và KDNT không thể tách rời mà cần hỗ trợ lẫn nhau để phát triển Nếu một trong hai hoạt động không thực hiện tốt vai trò của mình, sẽ hạn chế sự phát triển của cả hai.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) và thương mại quốc tế (TTQT) tại IVB liên quan chặt chẽ đến tỷ giá Phòng kinh doanh ngoại tệ không trực tiếp thực hiện giao dịch với khách hàng mà phụ thuộc vào các phòng ban khác, bao gồm phòng TTQT Tỷ giá mua bán được xác định bởi phòng KDNT sau khi tính toán kỹ lưỡng Việc ấn định tỷ giá cao có thể làm giảm sức cạnh tranh và không thu hút khách hàng, trong khi tỷ giá thấp lại gia tăng rủi ro cho phòng quản lý KDNT Tại IVB, khoảng cách giữa tỷ giá mua và bán luôn lớn hơn so với nhiều ngân hàng khác, gây khó khăn cho phòng TTQT trong việc tiếp cận khách hàng.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) và kinh doanh ngoại tệ (KDNT) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và tiêu thụ ngoại tệ lẫn nhau Hoạt động thanh toán xuất khẩu giúp ngân hàng thu hút lượng lớn ngoại tệ, tạo nguồn kinh doanh cho phòng KDNT, trong khi thanh toán nhập khẩu cho phép phòng KDNT bán lượng ngoại tệ dư thừa Ngược lại, khi KDNT thực hiện vai trò của mình, nó cũng cung cấp và tiêu thụ ngoại tệ cho phòng TTQT Tại IVB, trong giai đoạn phân tích, doanh thu từ hai hoạt động này có xu hướng vận động đồng nhất.
Hoạt động kinh doanh nội địa (KDNT) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoặc kiềm hãm sự phát triển của hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) Do đó, cần tiến hành đánh giá hiệu quả của KDNT để nhận diện những điểm mạnh và điểm yếu, cũng như xác định các nhân tố ảnh hưởng Từ đó, có thể đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả KDNT, góp phần cải thiện hoạt động TTQT.
Tình hình doanh số mua bán ngoại tệ:
IVB đã thực hiện giao dịch giao ngay cho hầu hết các ngoại tệ mạnh như USD, EUR, GBP, JPY, CHF, CAD, AUD, HKD, và SGD Tuy nhiên, đồng USD vẫn chiếm ưu thế trong tỷ trọng giao dịch Hoạt động mua bán ngoại tệ của IVB chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Tham gia vào các giao dịch ngoại tệ chủ yếu là các doanh nghiệp trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, dịch vụ vận tải hàng hải và du lịch, với tổng giá trị giao dịch chiếm hơn 80% tổng giá trị giao dịch ngoại tệ của ngân hàng Mặc dù có khách hàng cá nhân mua ngoại tệ cho mục đích du học, công tác và chữa bệnh ở nước ngoài, nhưng tỷ trọng của họ vẫn khá thấp Các giao dịch với khách hàng vãng lai chỉ đóng góp một phần rất nhỏ vào tổng giao dịch ngoại tệ.
Bảng 2.2.1: Doanh số mua bán ngoại tệ phân theo chi nhánh trong giai đoạn 2009-
2013 (Đơn vị tính : 1000 Tỷ đồng)
Chi nhánh Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán
(Nguồn: Báo cáo mua bán ngoại tệ của IVB giai đoạn 2009-2013)
Từ năm 2009 đến 2012, tổng doanh số mua bán ngoại tệ của IVB đã tăng hơn 100%, với mức tăng mạnh nhất diễn ra vào năm 2010 và 2011 Tuy nhiên, vào năm 2013, doanh số này đã giảm mạnh 55.5% Tỷ lệ giữa doanh số mua và bán luôn gần nhau, với chênh lệch lớn nhất là 453.96 tỷ đồng vào năm 2010, khi doanh số mua vượt doanh số bán, trong khi các năm khác lại ghi nhận tình trạng ngược lại.
Năm 2011, thị trường ngoại hối và tín dụng gặp nhiều bất ổn với cơ chế hai tỷ giá và hai lãi suất, dẫn đến sự gia tăng mạnh mẽ trong nhu cầu ngoại tệ của doanh nghiệp để thanh toán và trả nợ vay Hoạt động mua bán ngoại tệ tại IVB trở nên sôi động và ghi nhận tốc độ tăng trưởng cao Tuy nhiên, đến năm 2013, doanh số mua bán ngoại tệ tại IVB đạt mức thấp nhất trong giai đoạn phân tích, chủ yếu do khách hàng đã chủ động hơn trong việc nắm giữ USD, dẫn đến việc giảm mua ngoại tệ từ ngân hàng, mặc dù doanh số thanh toán vẫn giảm không đáng kể.
IVB chủ yếu thực hiện giao dịch mua ngay và bán ngay dựa trên nhu cầu phát sinh, hiếm khi mua dự trữ ngoại tệ khác ngoài USD Nguồn cung ngoại tệ của ngân hàng đến từ khách hàng, thị trường liên ngân hàng và vốn tự có.
Nguồn vốn từ khách hàng và thị trường liên ngân hàng là hai nguồn chính trong hoạt động tài chính Khi nhu cầu mua của khách hàng không đủ, các ngân hàng sẽ bổ sung nguồn vốn từ thị trường liên ngân hàng để đáp ứng Trong những tình huống căng thẳng, ngân hàng cũng có thể tận dụng nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ để hỗ trợ hoạt động của mình.
Biểu đồ 2.2.1: Doanh số mua bán ngoại tệ giai đoạn 2009-2013 (Đvt:1000 tỷ đồng)
Doanh số mua bán ngoại tệ
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Bảng 2.2.2: Tốc độ tăng của doanh số mua bán ngoại tệ năm 2009-2013 (Đvt: %)
DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán
Doanh số mua và bán ngoại tệ luôn biến động cùng chiều, không có hiện tượng doanh số mua tăng trong khi doanh số bán giảm Khi IVB mua vào ngoại tệ, họ cũng sẽ bán ra tương ứng, hoặc ngược lại, nhằm đảm bảo tuân thủ quy định của NHNN và giảm rủi ro tỷ giá Tuy nhiên, cách làm này đôi khi gây thiếu linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng Đặc biệt, khi khách hàng cần mua một lượng lớn ngoại tệ khác USD, họ phải thông báo trước một ngày để phòng KDNT chuẩn bị nguồn Nếu cần thanh toán gấp trong ngày, có thể sẽ không có hoặc tỷ giá cao do giới hạn số dư ngoại tệ khác USD Trong bối cảnh hiện tại, khi các ngân hàng khác cung cấp dịch vụ tốt hơn với tỷ giá cạnh tranh, cách tiếp cận này có thể làm giảm niềm tin của khách hàng vào khả năng của ngân hàng, khiến họ tìm đến các ngân hàng khác có chất lượng cung ứng tốt hơn.
Trong tổng doanh số mua bán ngoại tệ, hội sở đóng góp lớn nhất với khoảng 40%, tiếp theo là các chi nhánh Hải Phòng, Bình Dương, Đồng Nai và Hà Nội Các phòng giao dịch tại Tân Bình và Chợ Lớn đang gia tăng đóng góp Phòng thanh toán tại Hội Sở, nhờ vào quy mô, vị trí và nhân sự, cùng với cổng chuyển tiền Swift, hoạt động sôi động hơn các chi nhánh khác Tuy nhiên, doanh số của hội sở không ổn định, tăng mạnh vào năm 2010-2011 nhưng giảm trong năm 2012-2013 do sự ảnh hưởng từ tình hình kinh tế Các chi nhánh Hải Phòng, Bình Dương, Đồng Nai, dù quy mô nhỏ hơn, nhưng hoạt động hiệu quả và đạt tốc độ tăng trưởng ổn định qua các năm.
Bảng 2.2.3: Doanh số mua bán theo từng loại ngoại tệ giai đoạn 2009-2013: (Đơn vị tính : 1000 tỷ đồng)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán
USD 10.543 10.827 16.573 16.106 22.758 22.971 24.265 24.342 9.430 10.187 EUR 1.479 1.485 0.915 0.923 4.044 4.061 0.555 0.557 0.889 0.964 JPY 0.103 0.104 0.193 0.196 0.184 0.185 0.173 0.175 0.083 0.091 SGD 0.085 0.084 0.115 0.117 0.086 0.086 0.252 0.254 0.068 0.074 GPB 0.007 0.007 0.010 0.009 0.011 0.011 0.021 0.021 0.006 0.007 Khác
12.220 12.510 18.057 17.603 27.632 27.858 25.266 25.350 10.579 11.432 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh ngoại tệ tại IVB giai đoạn 2009-2013)
Bảng 2.2.4: Tỷ trọng doanh số mua bán của từng ngoại tệ trong tổng doanh số giai đoạn 2009-2013 (Đvt:%)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
DS bán USD 86.28 86.54 91.78 91.50 82.36 82.46 96.04 96.03 89.14 89.11 EUR 12.10 11.87 5.07 5.24 14.64 14.58 2.20 2.20 8.41 8.43 JPY 0.85 0.83 1.07 1.11 0.67 0.66 0.69 0.69 0.79 0.79 SGD 0.69 0.67 0.63 0.67 0.31 0.31 1.00 1.00 0.65 0.65 GPB 0.05 0.05 0.05 0.05 0.04 0.04 0.08 0.08 0.06 0.06 Khác 0.03 0.02 1.39 1.43 1.99 1.95 0.00 0.01 0.97 0.96
Trong số các ngoại tệ được giao dịch tại IVB, đồng USD chiếm ưu thế tuyệt đối với tỷ trọng trên 80% Đặc biệt, trong năm 2012, tỷ lệ này gần như đạt mức 96%.
Hầu hết các giao dịch TTQT tại IVB đều sử dụng USD một số ít sử dụng EUR,
Đồng USD được sử dụng rộng rãi trong các giao dịch thương mại, đầu tư và vay mượn, không chỉ ở Việt Nam mà còn trên toàn thế giới, nơi nó được tín nhiệm và thậm chí là tiền tệ quốc gia ở một số nước như Ecuador, El Salvador và Đông Timor Do sự phổ biến của đồng USD, tỷ giá thường được hiểu là tỷ giá giữa USD và VND, trong khi tỷ giá các ngoại tệ khác sẽ được quy đổi theo USD Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ yếu can thiệp vào tỷ giá USD/VND, trong khi các tỷ giá ngoại tệ khác được xác định dựa trên đồng USD.
Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Indovina
tệ tại ngân hàng Indovina 2.3.1 Đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT
Hoạt động thương mại quốc tế tại IVB trong giai đoạn phân tích không mang lại hiệu quả đáng kể, với thị phần quá thấp và có xu hướng co hẹp trước sự phát triển mạnh mẽ của các ngân hàng khác Mặc dù Indovina từng nổi tiếng trong ngành ngân hàng Việt Nam và được khách hàng ưu tiên lựa chọn nhờ vào nguồn vốn và kinh nghiệm từ các ngân hàng mẹ, nhưng ngân hàng này đã không phát huy được lợi thế của mình Kết quả là, sự phát triển của Indovina chậm chạp và không đạt được tốc độ như ACB, Sacombank hay Techcombank Mặc dù tổng doanh số và số lượng giao dịch thanh toán có tăng, nhưng tốc độ tăng trưởng không theo kịp ngành Doanh thu thanh toán giảm mạnh trong năm 2012-2013 do tình hình kinh tế suy thoái và việc Indovina chưa xây dựng được chính sách phát triển phù hợp.
Tỷ lệ doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) trong tổng doanh thu của ngân hàng hiện nay cho thấy hiệu quả hoạt động chưa cao, với tỷ trọng ngày càng giảm Điều này cho thấy vai trò của TTQT trong ngân hàng chưa được phát triển tương xứng với tiềm năng Trong bối cảnh ngành ngân hàng đang chuyển hướng tăng cường đóng góp từ dịch vụ, thay vì chỉ tập trung vào hoạt động tín dụng, cần chú trọng hơn đến phát triển hoạt động TTQT.
Hiện tại, IVB chưa có chế độ báo cáo về lượng sự cố phát sinh cần can thiệp từ cấp quản lý, nhưng theo kinh nghiệm, số lượng sự cố này là không nhiều Điều này do lượng giao dịch thanh toán qua IVB thấp hơn so với các ngân hàng khác và tính chất đơn giản của các giao dịch giúp hạn chế sự cố Khi xảy ra sự cố, quy trình xử lý tại hội sở diễn ra nhanh chóng, với nhân viên thanh toán kiểm tra chứng từ và báo cáo tình hình cho cấp quản lý và khách hàng Cấp quản lý sẽ nhanh chóng liên hệ với các bên liên quan để giải quyết vấn đề Mỗi giao dịch thanh toán trải qua ba cấp kiểm tra: nhân viên thanh toán, kiểm soát viên và cấp quản lý, giúp giảm thiểu sự cố phát sinh Yêu cầu nhân sự trong phòng TTQT là phải cẩn thận và thao tác nhanh gọn nhằm hạn chế rủi ro.
Thời gian trung bình để xử lý giao dịch tại IVB khó đo lường chính xác do tính chất phức tạp của từng giao dịch Tuy nhiên, nhiều khách hàng đánh giá cao tốc độ xử lý và khả năng giải đáp thắc mắc của IVB, cho thấy hiệu quả trong việc cung cấp dịch vụ IVB không chỉ nhanh chóng trong việc xử lý giao dịch mà còn đảm bảo chất lượng dịch vụ đi kèm như thông báo trạng thái giao dịch và số dư.
Xét về khả năng tăng cường và củng cố nguồn vốn ngoại tệ, hoạt động thanh toán của Indovina chủ yếu nghiêng về nhập khẩu, gây khó khăn trong việc cân đối nguồn ngoại tệ Mặc dù thanh toán xuất khẩu gần đây có tăng, nhưng dự báo không ổn định Tuy nhiên, tổng luồng tiền vào vẫn cao hơn luồng tiền ra, cho thấy hoạt động thanh toán quốc tế đã góp phần nhỏ vào việc củng cố nguồn vốn ngoại tệ cho ngân hàng Thặng dư ngoại tệ giúp giảm áp lực cung ngoại tệ cho khách hàng, thúc đẩy hoạt động mua bán ngoại tệ và thu hút thêm khách hàng, đặc biệt trong bối cảnh cung ngoại tệ căng thẳng.
Việc tăng cường hoạt động tín dụng bảo lãnh tại Indovina là cần thiết, vì hiện tại, hoạt động tín dụng chủ yếu chỉ thúc đẩy thanh toán mà không ngược lại Khi tín dụng bảo lãnh phát triển, số lượng khách hàng thực hiện thanh toán tại IVB sẽ tăng, ngược lại, nếu không phát triển, giao dịch sẽ giảm, do khách hàng ưu tiên ngân hàng có hỗ trợ tín dụng bảo lãnh Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, khách hàng cần sự hỗ trợ vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) của IVB chỉ đóng góp một phần nhỏ vào tổng doanh thu và chưa đủ sức thu hút khách hàng Hiện tại, TTQT chủ yếu duy trì để hỗ trợ tín dụng và các hoạt động khác, chưa thực sự trở thành dịch vụ chủ lực của ngân hàng.
Tăng cường và hỗ trợ nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ là yếu tố quan trọng tại IVB, nhằm phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng Sự phát triển của hoạt động thanh toán trực tiếp ảnh hưởng đến sự phát triển của kinh doanh ngoại tệ Doanh thu và doanh số mua bán ngoại tệ có sự biến động mạnh, cho thấy hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế không ổn định, có lúc cao, lúc thấp.
Xét về chỉ tiêu phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý, IVB đã mở rộng quan hệ với hầu hết các ngân hàng thương mại trong nước và khoảng 20 ngân hàng nước ngoài, cùng hơn 500 ngân hàng trên toàn cầu Nhiều ngân hàng này đã thiết lập mối quan hệ với IVB từ những năm đầu thành lập, và hiện nay, nhiều ngân hàng sẵn sàng cung cấp tín dụng bão lãnh thanh toán L/C cho IVB, như Vietinbank với 10 triệu USD, Vietcombank 1 triệu USD, Unicredit bank 5 triệu EUR, Wells Fargo 1 triệu USD, Citibank 1.5 triệu USD, Commerzbank 5 triệu USD, HSBC 2 triệu USD, và Cathay bank 10 triệu USD Điều này chứng tỏ rằng IVB đã xây dựng được uy tín quốc tế vững mạnh, nhờ vào hoạt động của TTQT.
2.3.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động KDNT
Trạng thái ngoại hối của ngân hàng được duy trì cân bằng cả tại hội sở và chi nhánh để giảm thiểu rủi ro tỷ giá, với việc chỉ mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng mà không tự doanh Ngân hàng cần hạn chế rủi ro để đảm bảo thu nhập từ chênh lệch tỷ giá, không để trạng thái ngoại tệ âm hoặc dương qua đêm Mặc dù trong những thời điểm thị trường biến động mạnh, ngân hàng có thể tận dụng cơ hội mua vào khi tỷ giá xuống và bán ra khi tỷ giá lên, nhưng vẫn phải tuân thủ quy định của ngân hàng Nhà Nước Trong giai đoạn 2010-2011, bộ phận KDNT đã mang lại thu nhập lớn, nhưng chưa chắc đã giỏi trong việc dự báo biến động tỷ giá hay tính toán mức dự trữ ngoại tệ Mức chênh lệch lớn giữa giá mua và bán làm giảm khả năng cạnh tranh, trong khi dự trữ ngoại tệ thấp, đặc biệt là so với USD, cần điều chỉnh để đảm bảo yêu cầu kinh doanh mà không gây lãng phí vốn hay thiếu hụt trong thanh toán.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đã đạt được hiệu quả trong việc duy trì trạng thái ngoại hối, nhưng vẫn còn hạn chế trong việc thiết lập tỷ giá mua bán và tính toán mức dự trữ ngoại hối hợp lý.
Doanh thu và doanh số của hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (KDNT) của IVB có sự biến động tương đồng, cho thấy mối liên hệ chặt chẽ giữa hai yếu tố này trong quá trình hoạt động.
TTQT Hiệu quả hoạt động KDNT phụ thuộc vào tình hình mua bán ngoại tệ với bộ phận TTQT, lúc tăng cao lúc giảm mạnh rất không ổn định
Hoạt động KDNT đóng góp đáng kể vào doanh thu chung của ngân hàng, với tỷ trọng cao hơn so với hoạt động TTQT Mặc dù KDNT bị xem là phụ thuộc vào TTQT, nhưng hiệu quả của nó lại vượt trội, cho thấy đây là mảng hoạt động quan trọng cần được khai thác mạnh mẽ KDNT không chỉ hỗ trợ tích cực cho TTQT mà còn góp phần vào hoạt động mua bán ngoại tệ và cho vay ngoại tệ Trong bối cảnh khan hiếm ngoại tệ, doanh nghiệp sẽ tìm đến ngân hàng có khả năng cung ứng dịch vụ Dù lượng ngoại tệ từ KDNT còn hạn chế, nhưng vẫn đáp ứng được nhu cầu của doanh nghiệp.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA
Giải pháp nâng cao hiệu quả cho ngân hàng Indovina
3.1.1 Giải pháp chung: o Nhân lực:
Kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế là những lĩnh vực phức tạp và đầy rủi ro, đòi hỏi nhân viên không chỉ có chuyên môn vững vàng mà còn cần sự năng động, nhạy bén và hiểu biết sâu sắc về thị trường tài chính Để phát huy thế mạnh của nguồn nhân lực trẻ, các ngân hàng cần tổ chức thường xuyên các lớp đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ và ngoại ngữ, tạo cơ hội giao lưu học hỏi với các ngân hàng nước ngoài có kinh nghiệm Việc cử nhân viên tham gia các khóa đào tạo trong và ngoài nước sẽ giúp nâng cao trình độ chuyên môn và khả năng thích ứng với môi trường kinh doanh hiện đại.
Nhân viên TTQT, KDNT tại IVB rất nhiệt tình, nhưng cần nâng cao tính chuyên nghiệp trong giao tiếp với khách hàng Do đó, IVB nên tổ chức các lớp đào tạo kỹ năng giao tiếp và kỹ năng giải quyết sự cố Điều này sẽ giúp xây dựng hình ảnh tích cực trong mắt khách hàng, tạo cảm giác an tâm, tin tưởng và tự hào khi là khách hàng của IVB.
Ngân hàng cần thiết lập chính sách khuyến khích nhân viên tự nâng cao kiến thức và kỹ năng nghiệp vụ để theo kịp sự biến đổi trong công việc Đồng thời, tổ chức kiểm tra định kỳ về trình độ chuyên môn và đưa ra chính sách đãi ngộ, khen thưởng cho nhân viên xuất sắc Đặc biệt, với phần lớn khách hàng là người Hoa và các hoạt động quốc tế, ngân hàng cũng hỗ trợ chi phí học ngoại ngữ như tiếng Anh và tiếng Hoa để nhân viên nâng cao kỹ năng giao tiếp.
Cần tổ chức các cuộc họp định kỳ giữa lãnh đạo và nhân viên để cập nhật mục tiêu hoạt động và giải quyết vấn đề phát sinh Việc xây dựng văn hóa quản trị rủi ro lành mạnh và tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các nguyên tắc quản trị rủi ro là điều không thể thiếu để đạt hiệu quả mong muốn Cần khắc phục quan niệm sai lầm rằng quản trị rủi ro chỉ là nhiệm vụ của các nhà quản trị, mà thực chất là trách nhiệm của mỗi nhân viên Nâng cao ý thức trách nhiệm của nhân viên trong quá trình làm việc sẽ giúp phòng tránh và giảm thiểu rủi ro Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong quy trình quản trị rủi ro sẽ nâng cao hiệu quả giám sát và mang lại kết quả chính xác hơn.
Ngân hàng cần đầu tư mạnh mẽ vào thiết bị công nghệ hiện đại để tự động hóa quy trình kinh doanh ngoại tệ và TTQT, đồng thời trang bị phần mềm quản lý rủi ro và phòng chống rửa tiền nhằm bảo vệ uy tín và giảm chi phí Hợp tác với các ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là Ngân hàng Cathay United, sẽ giúp ngân hàng nâng cao kiến thức và công nghệ quản lý rủi ro Việc đầu tư vào công nghệ sẽ cải thiện hiệu quả giao dịch ngoại tệ và hỗ trợ quản trị rủi ro thông qua việc xây dựng kho dữ liệu, công cụ phân tích và hệ thống báo cáo linh hoạt Cuối cùng, ngân hàng cần cập nhật thông tin tài chính nhanh chóng và chính xác bằng cách đầu tư vào các hệ thống cung cấp thông tin toàn cầu như Reuters và Bloomberg.
Thị trường ngân hàng Việt Nam đang ngày càng cạnh tranh, vì vậy IVB cần tăng cường quảng bá thương hiệu và thu hút khách hàng mới để chiếm lĩnh thị phần Có nhiều kênh truyền thông như tivi, báo chí, mạng internet và sự kiện tài trợ để ngân hàng lựa chọn Để thu hút sự chú ý của khách hàng, IVB cần triển khai các chương trình ưu đãi và khuyến mãi hấp dẫn Bên cạnh việc phát triển khách hàng mới, ngân hàng cũng cần duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống thông qua việc giảm giá, ưu đãi phí và tổ chức các cuộc gặp gỡ định kỳ Điều này không chỉ giúp thắt chặt mối quan hệ mà còn lắng nghe ý kiến khách hàng về sản phẩm, dịch vụ, từ đó tư vấn các công cụ phù hợp Mặc dù những biện pháp này không mới, nhưng IVB vẫn chưa thực hiện hiệu quả Nếu thực hiện tốt, IVB chắc chắn sẽ trở thành thương hiệu quen thuộc với khách hàng.
Xây dựng văn hóa cho IVB để gây ấn tượng với công chúng khi nhắc đến IVB
Văn hóa ngành nhà hàng thể hiện qua thái độ phục vụ chuyên nghiệp và nhiệt tình, cùng với trang phục và cơ sở hạ tầng được thiết kế hiện đại và khoa học Những yếu tố này sẽ trở thành bằng chứng thuyết phục đối với khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả tìm kiếm khách hàng, IVB cần đầu tư nhiều hơn cho bộ phận marketing, hiện tại đội ngũ này còn mỏng và hoạt động chưa hiệu quả Công tác tìm kiếm khách hàng chủ yếu thuộc về cấp quản lý, trong khi nhân viên chỉ thực hiện chăm sóc khách hàng Mặc dù cấp quản lý là người Đài Loan với nhiều mối quan hệ, nhưng lượng khách hàng vẫn còn hạn chế Đội ngũ marketing trẻ và năng động nhưng chưa được hỗ trợ đầy đủ để tiếp cận khách hàng Do đó, IVB cần có ngân sách hợp lý cho việc tiếp cận khách hàng, đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ marketing về kỹ năng và kiến thức sản phẩm, đồng thời cải thiện chế độ đãi ngộ để họ có thể trở thành lực lượng nòng cốt trong việc tìm kiếm khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, IVB cần xác định rõ nhóm đối tượng khách hàng mục tiêu, hiện tại là các doanh nghiệp cá nhân người Đài Loan và các tổng công ty tập đoàn Nhóm khách hàng này có hoạt động kinh doanh ổn định, tạo điều kiện cho ngân hàng thiết kế các sản phẩm và dịch vụ phù hợp, nhằm nâng cao chất lượng phục vụ Tuy nhiên, do sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác, IVB cần triển khai các chính sách ưu đãi về vốn, phí dịch vụ, và cung cấp ngoại tệ, đồng thời có nhân viên chuyên trách hỗ trợ kịp thời để giữ chân khách hàng Để phát triển bền vững, ngân hàng cũng nên mở rộng sang các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa phương, với số lượng đông đảo và nhu cầu đa dạng, từ đó tạo động lực cho việc tối ưu hóa sản phẩm và dịch vụ.
Ngân hàng cần chú trọng không chỉ vào khách hàng doanh nghiệp mà còn vào khách hàng cá nhân, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ Mặc dù việc thu hút cá nhân còn khó khăn, nhưng tiềm năng thu ngoại tệ từ nhóm này là rất lớn Hiện tại, nhiều cá nhân thường giao dịch mua bán ngoại tệ tại các cửa hàng tư nhân do giá cả hấp dẫn hơn, vì vậy, chính sách giá cả cần được điều chỉnh phù hợp với nhu cầu của cả doanh nghiệp và cá nhân Một bộ phận dân cư có thu nhập cao và ổn định có thể trở thành nguồn khách hàng tiềm năng Ngân hàng nên mở rộng các dịch vụ như tài khoản ngoại tệ cá nhân và thu hút nguồn kiều hối, đồng thời cải thiện giá cả, dịch vụ nhanh chóng và tiện lợi để tăng cường thị trường.
Để mở rộng đối tượng khách hàng một cách hiệu quả và giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần lựa chọn kỹ lưỡng các tiêu chí như: khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh, hoạt động lâu năm trong ngành, có mối quan hệ với đối tác nước ngoài quen thuộc, kinh doanh mặt hàng dễ tiêu thụ trên thị trường ổn định, duy trì quan hệ uy tín với IVB, và có phương án kinh doanh khả thi cùng tỷ lệ ký quỹ an toàn.
Để thu hút khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và phát triển hoạt động thương mại quốc tế, IVB cần cân nhắc đến việc điều chỉnh nhu cầu ngoại tệ Với doanh số thanh toán hàng nhập khẩu chiếm ưu thế, ngân hàng nên áp dụng các biện pháp như tăng hạn mức tín dụng và cung cấp phí thanh toán ưu đãi cho doanh nghiệp xuất khẩu, nhằm hướng tới việc cân bằng cung cầu ngoại tệ hiệu quả hơn.
3.1.2.1 Giải pháp cho hoạt động thanh toán quốc tế:
Quy trình thanh toán quốc tế cần được hoàn thiện từng bước để đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro Hoạt động này yêu cầu các ngân hàng tuân thủ các nguyên tắc và quy ước quốc tế cũng như luật pháp của từng quốc gia, do đó mỗi ngân hàng cần xây dựng quy trình thanh toán phù hợp NHNN Việt Nam đã thông qua quy trình này, và các ngân hàng thương mại phải thực hiện đúng để tránh trách nhiệm pháp lý Hiện tại, tất cả giao dịch của IVB tập trung tại phòng TTQT Hội sở, tạo áp lực cho nhân sự Để cải thiện, cần thành lập Trung tâm thanh toán chuyên xử lý giao dịch, chuyên môn hóa các bước tiếp nhận và xử lý chứng từ, từ đó nâng cao tốc độ xử lý và giảm sai sót, đáp ứng nhu cầu phát triển trong tương lai.
IVB đóng vai trò trung gian trong các nghiệp vụ đơn giản như nhờ thu và chuyển tiền, thu lợi từ phí dịch vụ khách hàng Tuy nhiên, nếu không có quy trình thanh toán rõ ràng và phân chia trách nhiệm cụ thể giữa các phòng ban, rủi ro có thể xảy ra Ví dụ, khi nhận lệnh thanh toán, phòng thanh toán cần phối hợp với bộ phận quản lý tài khoản để kiểm tra chữ ký và liên hệ phòng tín dụng cho giải ngân Việc xác định trách nhiệm kiểm tra chữ ký và chuẩn bị hồ sơ giải ngân chưa được quy định rõ ràng, dẫn đến khó khăn trong quản lý rủi ro Do đó, để quản lý rủi ro hiệu quả, quy trình thanh toán quốc tế cần được cụ thể hóa, và các phòng chuyên trách phải thực hiện nghiêm túc trách nhiệm của mình, đồng thời cần có những sáng kiến để quy trình linh hoạt hơn.
Quy trình tín dụng chứng từ yêu cầu nhân viên thanh toán quốc tế nắm vững từng bước trong quy trình thanh toán L/C theo tiêu chuẩn quốc tế và quy trình của ngân hàng Khi mở L/C, cần chú ý đến các điều khoản phí như phí bồi hoàn và phí ngân hàng nước ngoài để tránh thiệt hại cho khách hàng Việc phối hợp chặt chẽ với các phòng như Ngân Quỹ, Tín dụng và Nguồn vốn là cần thiết để đảm bảo thanh toán an toàn và đúng quy định Khi nhận chứng từ từ ngân hàng nước ngoài, cần kiểm tra chi tiết và có thể phối hợp với khách hàng để giảm thiểu rủi ro liên quan đến chiết khấu miễn truy đòi.
Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước
Hoàn thiện văn bản pháp luật theo tiêu chuẩn quốc tế và yêu cầu thực tiễn là cần thiết Cần đổi mới quy định về trạng thái ngoại hối cuối ngày cho các TCTD, vì thị trường ngoại tệ thường xuyên mất cân đối giữa cung và cầu Nếu dự trữ ngoại tệ thấp, có thể dẫn đến tình trạng dư cung hoặc dư cầu cục bộ tạm thời, gây ách tắc trong thanh toán quốc tế và tạo áp lực lên tỷ giá.
Mặc dù có nhiều tổ chức tín dụng được cấp phép cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế, nhưng chỉ một số ngân hàng đủ điều kiện kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần điều chỉnh tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày của các ngân hàng để phù hợp với thực tế kinh doanh Cần xây dựng bảng chỉ tiêu xếp hạng ngân hàng dựa trên các quy định tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày tương ứng với quy mô của từng nhóm ngân hàng Một số chỉ tiêu tham khảo có thể bao gồm: số năm hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, kết quả hoạt động kinh doanh chung và kinh doanh ngoại tệ, vốn tự có, trình độ nhân viên trong lĩnh vực này, các biện pháp quản trị rủi ro, và cơ sở vật chất của ngân hàng.
Quy định quản lý ngoại hối đang được siết chặt hơn, cho phép các tổ chức tín dụng (TCTD) tự xác định tỷ giá, nhưng cần có quy định cụ thể để tránh tình trạng tỷ giá bị đẩy lên quá cao hoặc quá thấp so với giá trị thực, ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế Chính sách tỷ giá hối đoái linh hoạt hỗ trợ các ngân hàng trong hoạt động ngoại tệ Doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam chủ yếu sử dụng đồng Đô la Mỹ trong thanh toán, trong khi tỷ giá VND/USD đã ổn định trong thời gian dài, khiến hầu hết doanh nghiệp chọn giao dịch mua bán ngoại tệ giao ngay thay vì các công cụ phái sinh.
Trong bối cảnh Việt Nam không thể áp dụng chế độ tỷ giá thả nổi, Ngân hàng Nhà nước cần điều chỉnh chính sách tỷ giá bằng cách nới rộng biên độ và thường xuyên cập nhật để phù hợp với thị trường Điều này sẽ giúp tỷ giá gần sát với giá trị thực, đồng thời tạo ra sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại trong việc cung cấp tỷ giá kinh doanh hợp lý Hơn nữa, tỷ giá cần có sự biến động đủ lớn để khuyến khích doanh nghiệp sử dụng giao dịch phái sinh nhằm phòng ngừa rủi ro tỷ giá, từ đó tạo điều kiện cho các ngân hàng phát triển các sản phẩm phái sinh.
Việc tách rời tỷ giá của VND khỏi USD nhằm hướng tới việc kết nối với một "rổ tiền tệ" dựa trên tỷ trọng quan hệ thương mại và đầu tư nước ngoài vào Việt Nam.
Việc phân tích giá trị đồng Việt Nam (VND) so với các đồng tiền khác trên thế giới giúp Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đánh giá chính xác và khách quan về sự biến động của VND Điều này không chỉ nâng cao tính linh hoạt của đồng tiền mà còn hỗ trợ đa dạng hóa quỹ dự trữ ngoại tệ quốc gia, đồng thời hạn chế tình trạng Đô la hóa trong nền kinh tế.
Cần hoàn thiện quy định về hoạt động và hạch toán kinh doanh ngoại tệ cũng như thanh toán quốc tế (TTQT) Những hạn chế trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ và TTQT của các tổ chức tín dụng (TCTD) chủ yếu xuất phát từ các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), do đó, việc bổ sung quy định là cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc tiến hành các giao dịch.
Phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại tệ của các tổ chức tín dụng (TCTD) Để đạt được điều này, cần có sự phát triển đồng đều của cơ sở hạ tầng thị trường ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nên khuyến khích các ngân hàng thành viên thực hiện nhiều giao dịch với nhau, đồng thời nới rộng biên độ tỷ giá để thu hẹp chênh lệch tỷ giá giữa thị trường trong nước và quốc tế, từ đó thu hút sự tham gia của các ngân hàng Khi doanh số giao dịch trên thị trường liên ngân hàng tăng, tỷ giá bình quân sẽ phản ánh sát hơn cung cầu ngoại tệ của thị trường.
Quản trị rủi ro đang ngày càng trở nên quan trọng đối với các ngân hàng, không chỉ là biện pháp hạn chế rủi ro mà còn là một quá trình phức tạp Hiện tại, nhiều ngân hàng vẫn đang tự tìm hiểu hoặc dựa vào đối tác hỗ trợ để thực hiện quản trị rủi ro Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần sớm ban hành các quy định hướng dẫn theo chuẩn mực quốc tế, nhằm cung cấp khung cơ sở cho các ngân hàng trong việc đánh giá và cải thiện hoạt động quản trị rủi ro của mình.
Nhằm tăng cường vai trò của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong can thiệp thị trường ngoại tệ, Nhà nước có thể áp dụng nhiều biện pháp như điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, linh hoạt điều chỉnh tỷ giá phù hợp với cung cầu, và kết hợp các công cụ khác để giảm thiểu tác động tiêu cực từ thị trường tài chính quốc tế Để thực hiện hiệu quả chức năng này, NHNN cần có nguồn dự trữ ngoại tệ mạnh Chính sách ngoại hối cần theo hướng tự do hóa, xóa bỏ rào cản đối với tài khoản vãng lai và tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, qua đó tăng thu ngoại tệ cho quốc gia Đồng thời, khuyến khích các ngân hàng thương mại bán ngoại tệ thừa cho NHNN và quản lý, đầu tư dự trữ ngoại hối một cách linh hoạt, đa dạng hóa ngoại tệ nắm giữ để nâng cao khả năng sinh lời Nhà nước cũng cần giảm bớt rào cản trong thủ tục giấy tờ và thuế, đồng thời xây dựng khung pháp lý bảo đảm quyền lợi cho kiều bào, nhằm thu hút nguồn vốn đầu tư và tăng cường dự trữ ngoại tệ cho đất nước.
Để thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ, cần nhanh chóng đa dạng hóa và hoàn thiện các nghiệp vụ liên quan, đồng thời giảm bớt các ràng buộc trong văn bản pháp lý hiện hành NHNN nên sớm điều chỉnh quy định để phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn thị trường Việt Nam Việc xây dựng Sở giao dịch cho hợp đồng tương lai và một sàn giao dịch tập trung với sự phối hợp chặt chẽ giữa các ban ngành là rất quan trọng nhằm tránh tình trạng phân tán và lãng phí nguồn lực Ngoài ra, Nhà Nước cần đầu tư phát triển hàng hóa cho thị trường tương lai, đặc biệt là trong lĩnh vực ngoại hối và hàng hóa xuất nhập khẩu, với tiêu chuẩn về số lượng và thời gian Thương mại điện tử cũng cần được chú trọng để hỗ trợ giao dịch hiệu quả, cùng với việc nâng cao trình độ cho cả chuyên gia và nhà đầu tư để đảm bảo hoạt động của thị trường diễn ra hiệu quả.
Việc xóa bỏ thị trường ngoại tệ không chính thức đang được thực hiện từng bước thông qua việc phát triển thị trường ngoại tệ chính thức Điều này bao gồm việc thu hẹp dần tỷ giá giữa hai thị trường, giảm bớt thủ tục mua bán ngoại tệ, mở rộng các thành phần tham gia giao dịch và nâng cao tỷ lệ nắm giữ ngoại tệ của các đối tượng phù hợp Đồng thời, cần khuyến khích cá nhân và doanh nghiệp bán ngoại tệ cho các tổ chức tín dụng Đặc biệt, việc tăng cường kiểm soát các giao dịch vãng lai và yêu cầu thực hiện qua các tổ chức tín dụng là rất quan trọng, giúp Ngân hàng Nhà nước theo dõi luồng ngoại tệ ra vào và hạn chế nguồn cung cầu trên thị trường không chính thức, từ đó giảm thiểu ảnh hưởng của thị trường ngầm đối với thị trường ngoại tệ Việt Nam.
Chương 3 của luận văn đề xuất một số giải pháp và kiến nghị để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế và kDNT tại IVB trong bối cảnh gia nhập WTO Kết hợp đồng bộ với các nhóm giải pháp phát triển khách hàng: hoàn thiện qui trình nghiệp vụ, phát triển nguồn nhân lực, nâng cao cơ sở vật chất công nghệ, thực hiện chính sách khách hàng cũng như các kiến nghị về phía NHNN Học viên hi vọng hoạt động KDNT và TTQT trong thời gian tới sẽ phát huy được thế mạnh vốn có và hạn chế được những bất cập còn tồn tại để vững vàng hơn trong thời kỳ khủng hoảng, góp phần vào sự phát triển của IVB cũng như kinh tế cả nước.