(Luận văn) giải pháp quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại việt nam

tn to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM p ie gh - w n a lo d th u yj an lu la p yi NGUYEÃN THANH HOØA n va m ll fu z at nh oi GIẢI PHÁP QUẢN LÝ N XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM z k jm ht vb om l.c gm Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an n va y te re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 tn to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - p ie gh w NGUYỄN THANH HÒA n a lo d th u yj an lu la p yi GIẢI PHÁP QUẢN LÝ N XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM n va z at nh oi m ll fu z Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Lu an n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : GS.TS NGUYỄN THANH TUYỀN y te re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 to tn gh LỜI CAM ĐOAN p ie Tôi xin cam đoan luận văn tơi nghiên cứu thực Các số w liệu thơng tin sử dụng luận văn có nguồn gốc, trung thực n ad lo phép công bố th Tác giả luận văn yj an lu la ip uy NGUYỄN THANH HÒA n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th to tn gh MỤC LỤC p ie w TRANG BÌA PHỤ n ad lo LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC th yj DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT uy ip DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu z Kết cấu luận văn tz Phương pháp nghiên cứu n oi m ll fu Tình hình nghiên cứu n va Lý chọn đề tài an lu la DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vb ht Trang k gm 1.1 Cơ sở lý luận nợ xấu: jm CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng .1 l.c om 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Lu 1.1.1.2 Vai trị tín dụng .1 an 1.1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng .3 1.1.3.1 Cách thức phân loại nhóm nợ 1.1.3.2 Trích lập dự phịng cụ thể th 1.1.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể .6 y te 1.1.2.2 Chất lượng tín dụng .5 re 1.1.2.1 Khái niệm nợ xấu n va 1.1.2 Nợ xấu chất lượng tín dụng to tn gh 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết nợ xấu 12 p ie 1.1.5 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế - xã hội 14 w n 1.1.5.1 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 14 ad lo 1.1.5.2 Ảnh hưởng nợ xấu đến kinh tế - xã hội 16 th 1.2 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu 17 yj ip uy 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại 17 la 1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu .17 an lu 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu 18 1.2.3.1 Xây dựng chiến lược thực thi quản lý nợ xấu .18 n va 1.2.3.2 Các biện pháp quản lý nợ xấu Ngân hàng .19 m ll fu 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu quốc gia Thế giới 23 n oi 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Trung Quốc 23 tz 1.3.2 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hàn Quốc 26 1.3.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hungary 28 z ht vb KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 jm k CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUÁ TRÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU gm TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN om l.c QUA 2.1 Tăng trưởng tín dụng tình hình nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai Lu đoạn 2005 – 2012 33 an 2.1.2 Tăng trưởng tín dụng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2005-2012 36 2.2.1 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua 39 th thời gian qua - Những khó khăn thuận lợi .39 y te 2.2 Quá trình quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam re 2.1.3 Tình hình nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2005-2012 .38 n va 2.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .33 to tn gh 2.2.1.1 Nợ xấu gia tăng 39 p ie 2.2.1.2 Nợ xấu có nguy vốn chiếm tỷ trọng lớn 41 2.2.1.3 Nợ xấu chủ yếu đọng bất động sản 42 w n 2.2.2 Những khó khăn thuận lợi trình quản lý nợ xấu 43 ad lo 2.2.2.1 Những khó khăn .43 th 2.2.2.2 Những thuận lợi trình quản lý nợ xấu .52 yj ip uy 2.3 Nguyên nhân nợ xấu 56 la 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 56 an lu 2.3.1.1 Thiên tai, dịch bệnh phá hoại sản xuất kinh doanh 56 2.3.1.2 Môi trường kinh tế không ổn định 56 n va 2.3.1.3 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 60 m ll fu 2.3.2 Nguyên nhân chủ quan .62 n oi 2.3.2.1 Nguyên nhân từ Phía người vay .62 tz 2.3.2.2 Nguyên nhân từ Phía người cho vay (Ngân hàng) 65 2.3.2.3 Do sách bao cấp Chính Phủ Doanh nghiệp Nhà z vb Nước .67 ht KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 k jm gm CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU VÀ GIẢM TỶ LỆ NỢ XẤU om l.c TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Phương hướng quản lý nợ xấu giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Lu thương mại Việt Nam 71 an 3.1.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng sau cho vay 71 3.2.1 Phân tích đánh giá khách hàng trước cho vay 73 3.2.1.1 Phân tích khách hàng 73 th 3.2 Các giải pháp giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Thương mại .72 y te 3.1.4 Định kỳ tái thẩm định khách hàng 72 re 3.1.3 Thường xuyên mở lớp đào tào bồi dưỡng kiến thức nhân viên 72 n va 3.1.1 Định kỳ hàng tháng báo cáo nợ hn 71 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to tn gh 3.2.1.2 Phân tích dự án vay 74 p ie 3.2.2 Hồn thiện quy trình tín dụng 75 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định tín dụng để hạn chế phát w n sinh khoản nợ xấu .75 ad lo 3.2.2.2 Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư cho cán tín dụng 75 th 3.2.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro có yj ip uy thể xảy 76 la 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội .76 an lu 3.2.2.5 Ngăn ngừa khoản cho vay có vấn đề tổn thất tín dụng 77 3.2.3 Một số giải pháp khác .78 n va 3.2.3.1 Hồn thiện xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội .78 m ll fu 3.2.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát n oi sinh 79 tz 3.2.3.3 Hợp tác để giải nợ xấu 80 3.3 Kiến nghị giải pháp hỗ trợ từ Nhà nước, Ngân hàng Nhà Nước z vb quan chức 81 ht 3.3.1 Cần phải có tổ chức độc lập, có vai trị khai thác thơng tin, kiểm định, jm k kiểm sốt thơng tin từ phía ngân hàng 81 gm 3.3.2 Nâng cao hiệu sử dụng vốn Doanh nghiệp Nhà Nước .82 om l.c 3.3.3 Cần có biện pháp quản lý doanh nghiệp 83 3.3.4 Tăng cường tra, giám sát Ngân hàng Nhà Nước Cần có phối Lu hợp chặt chẽ Chính Phủ, NHNN tổ chức tín dụng việc giải an 3.3.5 Tăng vốn tự có Ngân hàng Thương mại 86 3.3.8 Xử lý khoản nợ xấu Doanh nghiệp Nhà nước 88 3.3.9 Cần có chế pháp lý để khắc phục vướng mắc phát sinh th 3.3.7 Hoàn thiện quy trình bán đấu giá, xử lý tài sản đảm bảo 87 y te dụng Ngân hàng cấp cho kinh tế 86 re 3.3.6 Đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín n va nợ xấu .85 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to tn gh v to iu kin tạo lập thị trường, thúc đẩy hoạt động DATC tổ chức p ie xử lý nợ 89 w KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 n ad lo KẾT LUẬN CHUNG 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO th yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 87 tn gh chỉnh, đổi hoàn thiện Sản xuất kinh doanh nước phải cạnh tranh gay p ie gắt với hàng lậu hàng ngoại Các doanh nghiệp chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế w n sách vĩ mơ Do đó, số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó ad lo khăn, tồn kho ứ đọng hàng hố vật tư, thua lỗ khả toán, làm phát th sinh nợ q hạn khó địi yj ip uy Vì vậy, Nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh la tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp có hoạt động an lu NHTM TCTD Nên có bước đệm giải pháp thiết thực n va tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có m ll fu sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh n oi nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, tz sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu…đảm bảo tác dụng tích cực sách z vb 3.3.7 Hồn thiện quy trình bán đấu giá, xử lý tài sản đảm bảo: ht * Các định hướng dẫn xử lý tài sản chấp giải toả khoản nợ jm k đóng băng, thực đợt tổng rà sốt để giúp ngành Ngân hàng xử lý, giải gm vấn đề thu nợ tài sản, hướng dẫn xử lý nội dung thực khó om - Xác định giá gán nợ, hội đồng thẩm định giá tài sản gán nợ l.c khăn vướng mắc, cụ thể như: Lu an - Hợp pháp hoá hồ sơ gán nợ đảm bảo quyền sở hữu tài sản Ngân hàng, để * Đối với tài sản Ngân hàng nhận gán nợ mà khơng có chanh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ đạo UBND tỉnh, th hoạt động tín dụng y te - Bất động sản xử lý theo quy định hiểu biện pháp thu hồi nợ thuộc re - Cho phép chuuyển nhượng quyền sử dụng đất thuộc tài sản gán nợ n - Chuyển mục đích sử dụng đất nơng nghiệp phù hợp với quy hoạch va Ngân hàng bán, chuyển nhượng, khai thác nhằm thu hồi vốn thuận lợi (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 88 tn gh thnh ph v quan chức trung ương địa phương giúp Ngân hàng p ie hợp thức hố, hồn chỉnh hồ sơ pháp luật * Chính phủ, NHNN cần tạo hành lang pháp lý để NHTM có quyền tự chủ w n tổ chức bán tài sản cầm cố chấp để thu hồi vốn khoản nợ ad lo xấu (theo điều khoản thoả thuận hợp đồng tín dụng), đặc biệt có th thể có sách ưu tiên khoản nợ khó thu hồi phát sinh yj ip uy miễn thuế doanh thu, thuế chuyển quyền sử dụng đất, thu phí dịch vụ bán đấu la giá lần bán tài sản cầm cố, chấp trường hợp phát mại tài sản an lu qua trung tâm bán đấu giá n va Phí theo định pháp luật, bên vay phải toán nợ xấu phải xử lý chấp để thu hồi nợ phần lớn khách hàng khơng cịn khả m ll fu tốn, phải trừ vào số tiền thu từ việc bán đấu giá tài sản cầm n oi cố, chấp ảnh hưởng đến vấn đề thu nợ Ngân hàng Tất nhiên có tz vấn đề đặt văn pháp quy quy định tỷ lệ hợp pháp giá trị tài sản cầm cố, chấp mức cho vay ban đầu để đảm bảo thu nợ gốc, lãi z vb hạn, lãi hạn chi phí phát sinh Nhưng thực tế khủng hoảng kinh ht tế khu vực ảnh hưởng khơng đến giá trị tài sản cầm cố, chấp đặc biệt jm k giảm giá thị trường bất động sản giai đoạn Thực tế đến gần gm khoản nợ xấu thu hồi từ việc xử lý tài sản chấp thực om l.c cách: khách hàng ngân hàng thoả thuận bán, có giúp đỡ quyền địa phương Để xử lý theo hướng Ngân hàng cần phải hồn tồn Lu khác, NHTM quốc doanh phép bán nợ cho DATC doanh nghiệp, cá nhân có đủ lực tài kể tổ chức, cá nhân nước ngồi thơng qua tổ chức th thẩm quyền Đối với khoản nợ xấu doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân y te nhà nước), NHTM quốc doanh chuyển sang DATC để tiếp tục theo dõi xử lý theo re Đối với khoản nợ xấu DNNN (kể nợ cho vay theo định, kế hoạch n 3.3.8 Xử lý khoản nợ xấu DNNN: va quan hữu quan với tự giác định từ phía khách hàng an linh động việc xử lý tài sản chấp phải có đồng tình ủng hộ ca cỏc (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 89 tn gh u giỏ công khai p ie Đối với khoản nợ xấu theo định, chương trình kế hoạch Nhà nước mía đường, cà phê, đánh bắt xa bờ NHTM thoả thuận để w n bán nợ cho DATC, Quỹ hỗ trợ phát triển, Ngân hàng sách, doanh ad lo nghiệp, cá nhân có chức mua bán nợ th Đối với khoản nợ xấu doanh nghiệp mà ngân hàng không yj ip uy chuyển giao cho Công ty mua bán nợ tổ chức, cá nhân khác, Nhà nước cần có la chế để ngân hàng chủ động áp dụng biện pháp cấu lại tài an lu hoạt động doanh nghiệp n va 3.3.9 Cần có chế pháp lý để khắc phục vướng mắc phát sinh tạo điều kiện để tạo lập thị trường, thúc đẩy hoạt động m ll fu DATC tổ chức xử lý nợ: n oi Trước hết, xét chế xử lý nợ, quy định áp dụng cho DATC tz không tạo quyền ưu tiên đặc biệt việc tiếp cận khai thác thông tin đánh giá khoản nợ nên gây khơng khó khăn việc mua xử lý nợ z vb Thứ hai, xét chế tạo cung cầu cho xử lý nợ, chế quản lý tài ht hành khơng buộc DNNN có nợ tồn đọng phải bán cho DATC Do đó, tâm lý jm k sợ trách nhiệm, sợ đụng chạm quyền lợi nên DNNN thường chọn gm phương án tiếp tục treo nợ sổ kế tốn để đảm bảo an tồn bán với giá om l.c thấp để phải giải trình gánh chịu phiền phức phát sinh Và vậy, nguồn cung nợ tồn đọng có bị hạn chế yếu tố tâm lý an Lu nhận thức chủ nợ tồn đọng thường gắn liền phục vụ sách kinh tế cụ thể tùy theo bối tồn vốn có lợi nhuận làm ngun tắc hoạt động cho tổ chức xử lý nợ Thay vào họ yêu cầu tổ chức xử lý nợ phải tối đa hóa giá trị th Vì vậy, nước Hàn Quốc, Trung Quốc, Malaysia không đặt vấn đề bảo y te doanh nghiệp kinh tế re cảnh riêng quốc gia không đơn nhằm xử lý nợ tồn đọng n va Thứ ba, xét mục tiêu xử lý nợ, kinh nghiệm quốc tế cho thy vic x lý n (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 90 tn gh thu hồi để giảm thiểu gánh nặng ngân sách mà Chính phủ phải bỏ để hỗ trợ cho p ie chương trình xử lý nợ tồn đọng Còn Việt Nam lại yêu cầu tổ chức xử lý nợ quốc gia DATC phải w n hoạt động vừa nhằm lành mạnh hóa tài thúc đẩy cổ phần hóa DNNN vừa ad lo theo chế hạch tốn kinh doanh Và để bảo tồn vốn theo yêu cầu chế th quản lý tài áp dụng cho DNNN DATC buộc phải cân nhắc lựa chọn yj ip uy khoản nợ gặp rủi ro vốn Do điều làm chậm lại la trình xử lý nợ số lượng khoản xử lý an lu Cũng yêu cầu tạo mâu thuẫn mục đích hoạt động n va DATC bên mục tiêu trị xử lý nợ tồn đọng thúc đẩy cổ phần hóa DNNN NHTM với bên mục tiêu kinh tế phải bảo tồn vốn có m ll fu lợi nhuận Vì thế, cần phải có chế pháp lý để khắc phục vướng tz tổ chức xử lý nợ n oi mắc phát sinh tạo điều kiện để tạo lập thị trường, thúc đẩy hoạt động DATC Trong chế này, trước hết DNNN NHTM quốc doanh phải tự xử lý nợ z vb tồn đọng nội lực thời gian định từ - năm Tiếp ht đó, khoản nợ khơng thể tự xử lý đơn vị có trách nhiệm phải jm k bán chuyển giao có bồi hồn cho DATC theo chế giá thị trường với lộ trình gm cụ thể, bên cạnh Nhà nước nên có kế hoạch ngân sách để DATC xử lý khoản om l.c chênh lệch nợ tồn đọng Để giải mâu thuẫn mục tiêu hoạt động DATC, chế cần quy định trách nhiệm xử lý nhanh hiệu nợ tồn đọng Lu an với mục tiêu ưu tiên lành mạnh hóa hệ thống tài thúc đẩy cổ phần hóa thu hút tham gia nhà đầu tư tư nhân hay chí nhà đầu tư nước th triển khai thành công để hỗ trợ hoạt động tổ chức xử lý nợ y te thiết lập thị trường áp dụng hình thức xử lý tiến theo kinh nghiệm quốc tế re Đồng thời, Nhà nước cần ban hành văn pháp lý đủ mạnh làm sở n tối đa hóa giá trị thu hồi nhằm giảm thiểu gánh nặng chi phí Chính Phủ va DNNN NHTM quốc doanh song sở nguyên tắc thị trng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 91 tn gh KT LUN CHƯƠNG p ie Trước tình nợ xấu mức khác cao hệ thống NHTMVN năm nay, ngân hàng xác định phương hướng hoạt động w n giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu đảm bảo hoạt ad lo động ngân hàng diễn an toàn Để làm cần có kết hợp th phủ, NHNN thân ngân hàng từ việc đảm bảo điều kiện yj ip uy môi trường hoạt động tín dụng Về phía ngân hàng, cần trọng đến việc đào la tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán trình xử an lu lý công việc Thực tốt biện pháp giúp ngân hàng n va phịng ngừa nợ xấu từ đầu Về phía Chính Phủ, NHNN quan chức cần tạo môi trường kinh tế ổn định thuận lợi, giúp doanh m ll fu nghiệp yên tâm kinh doanh phát triển tz n oi z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to 92 tn gh KẾT LUẬN CHUNG p ie Nợ xấu xảy xuất biến cố không lường trước do w chủ quan hay khách quan khiến cho người vay không thực cam kết n nghĩa vụ Ngân hàng, xuất phát từ mơi trường kinh tế - xã hội ad lo lạm phát, suy thoái kinh tế, sách Nhà nước hay mơi trường pháp lý th yj không ổn định, thiên tai Dù cho khoản nợ xấu phát sinh từ nguyên ip uy nhân mang lại thiệt hại khơng nhỏ kinh tế nói la chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói riêng Điều khẳng định lại n va Ngân hàng an lu nợ xấu vấn đề cấp thiết cần giải hoạt động kinh doanh m ll fu Thơng qua việc phân tích nợ xấu nguyên nhân gây nợ xấu, có đề xuất số giải pháp nhằm phịng ngừa giảm tỷ lệ nợ xấu hoạt động tín n oi dụng Ngân hàng Thiết nghĩ vấn đề ý kiến nhỏ tz công tác quản lý hạn chế nợ xấu Ngân hàng, biện pháp góp phần xây dựng hệ thống phịng chống rủi ro Ngân hàng Việt Nam z ht vb tương lai jm Do thời gian nghiên cứu trình độ chun mơn cịn hạn chế nên đề tài khơng k thể tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong đóng góp ý kiến gm thầy cô giáo thành đề tài om l.c Xin chân thành cảm ơn Thầy Nguyễn Thanh Tuyền tận tình giúp đỡ tơi hồn an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam to tn gh TÀI LIỆU THAM KHẢO p ie Bản thông tin tín dụng CIC, số 06-2/2011 (183), trang 2-4 w n Bản thơng tin tín dụng CIC, số 48-12/2011 (225), trang ad lo Bản thơng tin tín dụng CIC, số 46-12/2010 (175), trang 2-27 th Ngân hàng Nhà nước, 2005 – 2006 – 2007 – 2008 – 2009 – 2010 Báo cáo thường yj ip uy niên la Nguyễn Đăng Dờn Cộng sự, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại đại Nhà an lu xuất Phương Đông m ll fu tế Quốc dân n va Phan Thị Thu Hà, 2007 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà tz n oi Nước Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà z Nước vb ht Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà k jm Nước gm Trần Huy Hoàng Cộng sự, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất om l.c Đại học Lao Động Xã Hội Trương Quang Thông, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Đại học Kinh tế an Lu Thành phố Hồ Chí Minh th http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/mo-xe-no-xau-cua-8-nhtm-niem-yet- y te http://www.baomoi.com/No-xau-xau-den-dau/126/7123226.epi re http://www.baomoi.com/No-xau-ngan-hang-gia-tang/126/6798573.epi n cua-mot-so-quoc-gia-va-nhung-bai-hoc-cho-Viet-Nam/9751921.epi va http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/vietstock.vn/Kinh-nghiem-xu-ly-no-xau- (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.quỏÊn.lẵ.nỏằÊ.xỏƠu.tỏĂi.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam