(Luận văn) giải pháp quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng - hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al NGUYEÃN THANH HÒA n va fu ll GIẢI PHÁP QUẢN LÝ N XẤU TẠI CÁC oi m at nh NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM z z k jm ht vb om l.c gm an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - ng hi ep w NGUYỄN THANH HÒA n lo ad ju y th yi GIẢI PHÁP QUẢN LÝ N XẤU TẠI CÁC pl n ua al NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : GS.TS NGUYỄN THANH TUYỀN ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi xin cam đoan luận văn tơi nghiên cứu thực Các số w liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc, trung thực n lo phép công bố ad ju y th Tác giả luận văn yi pl ua al n NGUYỄN THANH HÒA n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi MỤC LỤC ep w TRANG BÌA PHỤ n lo LỜI CAM ĐOAN ad MỤC LỤC y th ju DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT yi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU pl PHẦN MỞ ĐẦU ll at z z Kết cấu luận văn nh Phương pháp nghiên cứu oi Đối tượng phạm vi nghiên cứu m Mục đích nghiên cứu đề tài fu Tình hình nghiên cứu n va Lý chọn đề tài n ua al DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vb ht Trang k gm 1.1 Cơ sở lý luận nợ xấu: jm CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU l.c 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng .1 om 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng an Lu 1.1.1.2 Vai trị tín dụng .1 1.1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng .3 1.1.3.1 Cách thức phân loại nhóm nợ 1.1.3.2 Trích lập dự phịng cụ thể th 1.1.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể .6 ey 1.1.2.2 Chất lượng tín dụng .5 t re 1.1.2.1 Khái niệm nợ xấu n va 1.1.2 Nợ xấu chất lượng tín dụng t to ng hi 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết nợ xấu 12 ep 1.1.5 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế - xã hội 14 w n 1.1.5.1 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 14 lo ad 1.1.5.2 Ảnh hưởng nợ xấu đến kinh tế - xã hội 16 ju y th 1.2 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu 17 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại 17 yi pl 1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu .17 al ua 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu 18 n 1.2.3.1 Xây dựng chiến lược thực thi quản lý nợ xấu .18 va n 1.2.3.2 Các biện pháp quản lý nợ xấu Ngân hàng .19 fu ll 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu quốc gia Thế giới 23 m oi 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Trung Quốc 23 at nh 1.3.2 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hàn Quốc 26 z 1.3.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hungary 28 z jm ht vb KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 k CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ QUÁ TRÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU gm TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN om l.c QUA 2.1 Tăng trưởng tín dụng tình hình nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai an Lu đoạn 2005 – 2012 33 2.1.2 Tăng trưởng tín dụng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2005-2012 36 2.2.1 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua 39 th thời gian qua - Những khó khăn thuận lợi .39 ey 2.2 Quá trình quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam t re 2.1.3 Tình hình nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2005-2012 .38 n va 2.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .33 t to ng hi 2.2.1.1 Nợ xấu gia tăng 39 ep 2.2.1.2 Nợ xấu có nguy vốn chiếm tỷ trọng lớn 41 2.2.1.3 Nợ xấu chủ yếu đọng bất động sản 42 w n 2.2.2 Những khó khăn thuận lợi trình quản lý nợ xấu 43 lo ad 2.2.2.1 Những khó khăn .43 ju y th 2.2.2.2 Những thuận lợi trình quản lý nợ xấu .52 2.3 Nguyên nhân nợ xấu 56 yi pl 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 56 al ua 2.3.1.1 Thiên tai, dịch bệnh phá hoại sản xuất kinh doanh 56 n 2.3.1.2 Môi trường kinh tế không ổn định 56 va n 2.3.1.3 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 60 fu ll 2.3.2 Nguyên nhân chủ quan .62 m oi 2.3.2.1 Nguyên nhân từ Phía người vay .62 at nh 2.3.2.2 Nguyên nhân từ Phía người cho vay (Ngân hàng) 65 z 2.3.2.3 Do sách bao cấp Chính Phủ Doanh nghiệp Nhà z vb Nước .67 k jm ht KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 gm CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU VÀ GIẢM TỶ LỆ NỢ XẤU l.c TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY om 3.1 Phương hướng quản lý nợ xấu giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng an Lu thương mại Việt Nam 71 3.1.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng sau cho vay 71 3.2.1 Phân tích đánh giá khách hàng trước cho vay 73 3.2.1.1 Phân tích khách hàng 73 th 3.2 Các giải pháp giảm tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Thương mại .72 ey 3.1.4 Định kỳ tái thẩm định khách hàng 72 t re 3.1.3 Thường xuyên mở lớp đào tào bồi dưỡng kiến thức nhân viên 72 n va 3.1.1 Định kỳ hàng tháng báo cáo nợ hạn 71 t to ng hi 3.2.1.2 Phân tích dự án vay 74 ep 3.2.2 Hồn thiện quy trình tín dụng 75 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định tín dụng để hạn chế phát w n sinh khoản nợ xấu .75 lo ad 3.2.2.2 Nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư cho cán tín dụng 75 ju y th 3.2.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy 76 yi pl 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội .76 al ua 3.2.2.5 Ngăn ngừa khoản cho vay có vấn đề tổn thất tín dụng 77 n 3.2.3 Một số giải pháp khác .78 va n 3.2.3.1 Hoàn thiện xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội .78 fu ll 3.2.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản nợ xấu phát m oi sinh 79 at nh 3.2.3.3 Hợp tác để giải nợ xấu 80 z 3.3 Kiến nghị giải pháp hỗ trợ từ Nhà nước, Ngân hàng Nhà Nước z vb quan chức 81 jm ht 3.3.1 Cần phải có tổ chức độc lập, có vai trị khai thác thơng tin, kiểm định, k kiểm sốt thơng tin từ phía ngân hàng 81 gm 3.3.2 Nâng cao hiệu sử dụng vốn Doanh nghiệp Nhà Nước .82 l.c 3.3.3 Cần có biện pháp quản lý doanh nghiệp 83 om 3.3.4 Tăng cường tra, giám sát Ngân hàng Nhà Nước Cần có phối an Lu hợp chặt chẽ Chính Phủ, NHNN tổ chức tín dụng việc giải 3.3.5 Tăng vốn tự có Ngân hàng Thương mại 86 3.3.8 Xử lý khoản nợ xấu Doanh nghiệp Nhà nước 88 3.3.9 Cần có chế pháp lý để khắc phục vướng mắc phát sinh th 3.3.7 Hoàn thiện quy trình bán đấu giá, xử lý tài sản đảm bảo 87 ey dụng Ngân hàng cấp cho kinh tế 86 t re 3.3.6 Đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín n va nợ xấu .85 t to ng hi tạo điều kiện để tạo lập thị trường, thúc đẩy hoạt động DATC tổ chức ep xử lý nợ 89 w KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 n lo KẾT LUẬN CHUNG 92 ad TÀI LIỆU THAM KHẢO ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ep AMC (Asset Management Company): Công ty quản lý nợ khai thác tài sản w BCTC: Báo cáo tài n lo CIC (Credit Information Center): Trung tâm thơng tin tín dụng ad y th DATC (Debt and Asset Trading Corporation): Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng ju doanh nghiệp yi DNNN: Doanh nghiệp Nhà Nước pl ua al NHTM: Ngân Hàng Thương Mại n NHTMVN: Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam at z z XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội nh UBND: Ủy Ban Nhân Dân oi TP.HCM: Thành Phố Hồ Chí Minh m TMCP: Thương mại cổ phần ll fu TCTD: Tổ chức tín dụng n va NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ep Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng toàn hệ thống Ngân hàng giai đoạn 2005-2012 36 w n Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Ngân hàng giai đoạn 2005-2012 38 lo ad ju y th DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ yi pl Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng toàn hệ thống Ngân hàng giai đoạn 2005-2012 37 ua al Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Ngân hàng giai đoạn 2005-2012 39 n Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Ngân hàng từ tháng 12/2011 đến tháng va n 04/2012 40 ll fu Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu mười hai NHTM thời điểm 30/9/2012 41 oi m Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ có khả vốn mười hai NHTM thời điểm at nh 30/9/2012 .42 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th