Tin dung va cac hinh thuc tin dung trong nen kinh 283487

Mục lục Lời nói đầu Néi dung .5 Phần 1: Những vấn đề chung tÝn dơng I Nh÷ng quan niƯm vỊ tÝn dơng II Sự đời phát triển tÝn dông .6 Cơ sở đời tín dụng .6 Quan hÖ tÝn dơng nỈng l·i Sù ph¸t triĨn cđa hƯ thèng tÝn dơng nỊn kinh tÕ III B¶n chÊt tÝn dơng 11 IV Đặc điểm tín dông 12 V Chức tín dụng .12 TÝch tô tËp trung vèn 12 Kiểm soát giám đốc tiền 12 VI Vai trß cđa tÝn dơng .13 Phần 2: Các hình thức tín dụng 15 I Thêi h¹n tÝn dông 15 Tín dụng ngắn hạn .15 TÝn dơng trung h¹n 15 Tín dụng dài hạn 15 II § èi tỵng tÝn dơng 15 TÝn dông vèn lu ®éng 15 Tín dụng vốn cố định 15 III Môc ®Ých sư dơng vèn 16 Tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá 16 TÝn dơng tiªu dïng 16 IV Căn vào chủ thĨ quan hƯ sư dơng vèn 16 Tín dụng ngân hàng 16 TÝn dông thơng mại 16 TÝn dơng nhµ níc .16 TÝn dông thuª mua 16 Phần 3: Các hình thức tín dụng xét theo chđ thĨ Trong quan hƯ tÝn dơng 17 I TÝn dông Ngân hàng thơng mại .17 Tín dụng ngân hàng - đời trình phát triển 17 Đặc điểm tín dụng ngân hàng thơng mại .18 Các vấn đề tín dụng ngân hàng 19 TÇm quan träng cđa tÝn dơng ngân hàng phát triển kinh tế 21 II Tín dụng thơng mại 23 Kh¸i niƯm 23 Nguyên nhân xuất tín dụng thơng mại 23 Vai trß cđa tÝn dơng thơng mại 23 Đặc điểm tín dụng thơng mại .24 C«ng cđa tÝn dụng thơng mại .24 Ưu, nhợc điểm tín dụng thơng mại .25 III TÝn dơng nhµ níc 27 Kh¸i niƯm 27 Phân loại 27 Ưu Thế Của Tín Dụng Nhà Nớc .28 Nguyên nhân mà ngời dân Việt Nam không thích mua công trái .28 IV TÝn Dơng Thuª Mua 28 Kh¸i niƯm 28 Đặc điểm 29 Tác dụng hạn chÕ cđa tÝn dơng thuª mua .29 KÕt luËn 31 Danh mơc tµi liƯu tham kh¶o 32 Lêi nói đầu Mỗi xà hội phát triển, đến trình độ định, tự thân cho đời sản phẩm - công cụ để phục vụ cho phát triển Từ có phân công lao động xà hội, xuất sở hữu t nhân t liệu sản xuất đà tạo nhiều sản phẩm, mà sản phẩm quan hệ tín dụng Đến l ợt nó, đời thúc đẩy cho kinh tế phát triển lên trình độ cao Do đó, tồn nh tất yếu khách quan Ngày nay, biết rằng, kinh tế thị trờng phát triển kinh tế trình độ cao Trong đó, chủ thể độc lập với tính chất sản xuất kinh doanh, quyền sở hữu, tuần hoàn luân chuyển vốn Nh vËy nỊn kinh tÕ cã nh÷ng doanh nghiƯp “thõa” vèn VÝ dơ nh c¸c doanh nghiƯp cã tiỊn b¸n hàng nhng trả lơng, thuế khoản chi khác tạm thời thừa tơng đối Trong có doanh nghiệp thiếu vốn ngời thừa vốn sử dụng vốn để thu lợi nhuận doanh nghiệp thiếu vốn muốn sử dụng phải vay để trì hoạc tién hành sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận Nh hai nhu cầu giống chỗ để thu lợi nhuận mang tính chất tạm thời Nhng chúng khác chiều vận động quyền sở hữu Do kinh tế tất yếu tồn quan hệ tiêu dùng tín dụng Hiện nay, nớc ta thời kỳ độ chuyển sang kinh tế thị trờng theo định hớng xà hội chủ nghĩa có quản lý nhà nớc, việc tồn loại hình tín dụng điều tránh khỏi Vấn đề phải nhận thức đợc tầm quan träng cđa tÝn dơng nỊn kinh tÕ vµ tõ xác định đợc loại hình tín dụng tồn nớc ta Qua đó, nhà nớc có chủ trơng, sách để kích thích cho đời Chính cần thiết nh vậy, điều kiện nớc ta đợc giúp đỡ tận tình cô Cao Thị ý Nhi em định chọn đề tài: Tín dụng hình thức tín dụng kinh tế thị trờng Để giải vấn đề trên, khuôn khổ viết em trình bày vấn đề sau: Phần 1: Những vấn đề chung tín dụng I Nh÷ng quan niƯm vỊ tÝn dơng, II Sù đời phát triển tín dụng III Bản chất tín dụng IV Đặc điểm tín dụng V Chức tín dụng VI Vai trò tín dụng Phần 2: Phân loại tín dụng I Theo thời hạn tín dụng II Theo đối tợng tín dụng III Theo mơc ®Ých sư dơng vèn IV Chđ thĨ quan hệ tín dụng Phần 3: Các hình thức tÝn dơng nỊn kinh tÕ thÞ trêng I TÝn dụng ngân hàng II Tín dụng thơng mại III Tín dụng nhà nớc IV Tín dụng thuê mua Mặc dù em đà cố gắng song viết tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp thầy cô giáo bạn Nội dung TÝn dơng ®êi rÊt sím so víi sù xuất môn kinh tế học đợc lu truyền từ đời sang đời khác Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latin credittum tức tin tởng, tin nhiệm, tín dụng đợc diễn giải theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam vay mợn Trong thực tế hoat động tín dụng phong phú đa dạng, nhng dạng nào, tín dụng thể mặt sau: Thứ nhất: Ngời sở hữu số tiền hàng hoá chuyển giao cho ngêi kh¸c sư dơng mét thêi gian nhÊt định Thứ hai: Đến thời hạn hai bên thoả thuận ngời sử dụng hoàn lại cho ngời sở hữu giá trị lớn Phần tăng thêm đợc gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế lÃi (khi tính số tơng đối gọi lÃi suất) Ngườiưsởưhữu ư(ngườiưchoưvay)ư Choưvay Ngườiưsửưdụng ư(ngườiưđiưvay)ư Trảưnợ Phần Những vấn đề chung tín dụng I Những quan niƯm vỊ tÝn dơng -HiƯn tht ng÷ tÝn dơng đợc sử dụng rộng rÃi phổ biến Tuy nhiên định nghĩa thống tín dụng Bởi ngời, ngành lại quan niệm vỊ tÝn dơng mét c¸ch kh¸c nhau, ë nhiỊu khÝa cạnh khác -Tín dụng quan hệ vay mợn hai bên, quan hệ điều tiết hai ngời, ngời vay ngời cho vay, sù vay mỵn chđ u b»ng tiỊn -Tín dụng tin tởng, nói tín dụng tin tởng? Bởi có tin tởng vay cho vay (credit) để nhêng qun sư dơng vèn cho -TÝn dơng lµ việc vay mợn, sử dụng vốn nhau, nhng không dới hình thức tiền mà dới hình thức hàng hoá chí phi tài sản -Cho dù cã nhiỊu quan niƯm vỊ tÝn dơng, nhng tùu chung lại ta đa khái niệm, nói khái niệm tổng quát tín dụng: Tín dụng nghề vay mợn tạm thời sử dụng vốn lẫn dựa nguyên tắc hoàn trả tin tởng -Để hiểu cách thấu đáo tín dụng cần phải sâu vào trình đời phát triển tín dơng cịng nh b¶n chÊt cđa nã Cã nh vËy có nhìn sâu sắc hơn, hoàn hảo tín dụng II Sự đời phát triển tín dụng Cơ sở đời tín dụng -Sự phân công lao động xuất sở hữu t nhân t liệu sản xuất sở đời tín dụng -Xét mặt xà hội xuất chế độ sở hữu t liệu sản xuất sở hình thành phân hoá xà hội, cải, tiền tƯ cã xu híng tËp trung vµo mét nhãm ngêi, ®ã mét sè ngêi cã thu nhËp thÊp hay thu nhập không đáp ứng đủ cho nhu cầu tối thiểu cuả sống, đặc biệt biến cố rủi ro bất thờng gây Trong điều kiện nh đòi hỏi sử đời tín dụng, để giải mâu thuẫn nội xà hội, thực việc điều hoà nhu cầu tạm thời sống, tín dụng nặng lÃi Quan hƯ tÝn dơng nỈng l·i -TÝn dơng nỈng l·i tín dụng đời vào thời kỳ cổ đại 2.1 Chủ thể quan hệ tín dụng nặng lÃi -Ngời vay: chủ yếu nông dân thợ thủ công, chủ nợ, địa chủ quan lại có phần vay nặng lÃi -Ngời cho vay: ngời hoạt động thơng nghiệp tiền tệ, chủ nợ, địa chủ số quan lại 2.2 Nguyên nhân xuất tín dụng nặng lÃi -Trong điều kiện sản xuất thấp kém, phụ thuộc nhiều vào điều kiện thiên nhiên, lại thêm gánh nặng su thuế tệ nạn xà hội khác, ngời sản xuất nhỏ phải đối phó với rủi ro xảy sống dẫn đến phải vay để giải khó khăn đời sống, nh mua lơng thực, thuốc men, đóng tô, thuế tầng lớp khác vay để giải thiếu hụt tạm thời với nhu cầu cao 2.3 Đặc điểm tín dơng nỈng l·i -TÝn dơng nỈng l·i cã l·i st cao Nguyên nhân cầu tín dụng lớn so với cung nhu cầu vay thờng cấp bách trì hoÃn đợc -Hình thức vận động vốn quan hệ tín dụng nặng lÃi biểu đa dạng là: Cho vay vật thu nợ vật;  Cho vay b»ng tiỊn, thu nỵ b»ng hiƯn vËt; Cho vay tiền, vật thu nợ công lao động; Cho vay tiền thu nợ tiền; -Do đặc điểm tín dụng nặng lÃi mà tín dụng nặng lÃi có hai tính chất sau: Những ngời cho vay nặng lÃi muốn trì sản xuất nhỏ để tồn hình thức tín dụng nặng lÃi Cho vay nặng lÃi thúc đẩy trình phân hoá giai cấp tập trung vốn tạo tiền đề cho đời phơng thức sản xuất 2.4 Tín dụng nặng lÃi điều kiện ngày -Trong điều kiện ngày tín dụng nặng lÃi tồn phổ biến nớc phát triển Nguyên nhân tồn do: Do ảnh hởng chế độ phong kiến Trong nông nghiệp ruộng đất phần lớn tạp trung tay địa chủ áp dụng phơng pháp phát canh thu tô, khoản địa tô phải trả thờng cao Mức thu nhập ngời lao động thấp Vì vËy, xt hiƯn c¸c rđi ro bÊt thêng đời sống đòi hỏi phải có vốn vay bổ sung  HƯ thèng tÝn dơng cha ph¸t triĨn  Do tín dụng nặng lÃi tồn để hạn chế cho vay nặng lÃi, nớc thờng áp dụng biện pháp sau: Cải cách dân chủ nông nghiệp mà phơng thức chia ruộng đất cho nông dân Phát triển hệ thống tín dụng, tổ chức mở rộng hệ thống ngân hàng Sự phát triển hệ thống tín dụng kinh tế -Sản xuất hàng hoá nguyên nhân đời tín dụng, xà hội có sản xuất tất yếu có hoạt động tín dụng 3.1 Nguyên nhân thúc đẩy phát triển tín dụng -Trong kinh tế thị tròng xí nghiệp hoạt động độc lập chúng có mối quan hệ thông qua trao đổi - mua bán để hình thành hệ thống kinh tÕ thèng nhÊt -§Ĩ thùc hiƯn mèi quan hƯ tổ chức kinh doanh phải có vốn tiền tệ phải sử dụng thớc đo tiền tệ để tổ chức quản lý kinh doanh Xuất phát từ tính chất hoạt động mà vốn doanh nghiệp liên tục trải qua giai đoạn biêủ dới hình thái khác Qúa trình tuần hoàn vèn thĨ hiƯn nh sau: T - H - SX - H - T Giai đoạn 1: Vốn tiền tệ ứng để mua t liệu sản xuất Trong giai đoạn vốn từ hình thái tiền tệ chuyển thành hình thái hàng hoá Giai đoạn 2: Tiến hành tổ chức sản xuất, tức trình kết hợp lao động sống lao động vật để tạo sản phẩm giai đoạn vốn từ hình thái hàng hoá chuyển thành hình thái chi phí sản xuất cuối sau sản phẩm đà đợc tạo ra, vốn lại trở hình thá hàng hoá Giai đoạn 3: Sản phẩm đợc đa tiêu thụ, vốn lại trở hình thái ban đầu tức vốn tiền Riêng xí nghiệp lĩnh vực lu thông, tuần hoàn vốn chải qua hai giai đoạn: mua sản phẩm bán sản phẩm, vốn biểu dới hai hình thái hàng hoá tiền tệ -Xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn nh mà ăn khớp thời gian khối lợng mua vật t hàng hoá phục vụ sản xuất với việc tiêu thụ hàng hoá tất yếu xảy tợng: Hoặc có vốn hàng hoá cha tiêu thụ đà tiêu thụ thu đợc tiền nhng cha cần thiết phải mua vật t nguyên liệu dự trữ cho sản xuất Hoặc có nhu cầu mua vật t, hàng hoá phục vụ trình sản xuất nhng tiền Hiện tợng thừa vốn thể rõ nét doanh nghiệp sản xuất mang tính thời vụ Còn loại hình xí nghiệp khác tợng thừa vốn thờng xuyên xảy ra; Bởi vì, việc sản xuất đợc tiến hành liên tục nhng việc mua bán vật t nguyên liệu tiêu thụ sản phẩm đợc tiến hành theo định kỳ Vì vậy, tất yếu xuất không ăn khớp hai trình mua bán Tuy nhiên doanh nghiệp không thời vụ việc thừa thiếu vốn tiền tệ với thời gian ngắn quy mô nhỏ so với xí nghiệp thời vụ, trừ doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất kinh doanh dài -ở doanh nghiệp có lúc thiếu vốn, lúc thừa vốn, nhng đứng giác độ toàn kinh tế quốc dân thời điểm định có tợng: Một nhãm doanh nghiƯp cã vèn t¹m thêi cha sư dơng Một nhóm xí nghiệp khác lại có nhu cầu bổ sung tạm thời -Sở dĩ có tợng vì, chu kỳ sản xuất kinh doanh tính chất thời vụ doanh nghiệp, ngành kinh tế không giống nhau, lúc tái sản xuất trình liên tục sở phân công hợp tác toàn kinh tế -Vì mà xí nghiệp thừa vốn tất yếu có xí nghiệp khác thiếu vốn Ví dụ: nông trờng sản xuất mía sau thu hoạch có vốn tạm thời nhàn rỗi, ngợc lại ®èi víi xÝ nghiƯp chÕ biÕn ®êng l¹i cã nhu cầu lớn dự trữ nguyên liệu cho sản xuất -Đây tợng khách quan tồn trình tái sản xuất xà hội, đồng thời mâu thuẫn trình tuần hoàn chu chuyển vốn Chính điều đòi hỏi phải có tín dụng làm cầu nối nơi thờ nơi thiếu -Nếu xét đặc điểm vốn trình tái sản xuất giản đơn tợng thừa thiếu vốn tạm thời toàn kinh tế đợc bù trừ lẫn Tuy nhiên tái sản xuất trình thờng xuyên mở rộng phát triển, đòi hỏi phải có vốn đầu t vốn tiết kiệm -Trong chế thị trờng tồn phát triển gắn bó với nhau, nhu cầu vốn cho sản xuất không để trì mức sản xuất nh cũ mà có nhu cầu đầu t phát triển Nhu cầu vốn trờng hợp đợc dùng để đầu t vào tài sản cố định, tăng dự trữ vật t hàng hoá cho tái sản xuất mở rộng -Đối với xí nghiệp, đơn vị kinh tế, lợi nhuận tích luỹ để đầu t có giới hạn Vì muốn thực đợc nhu cầu mở rộng sản xuất cần thiết phải nhờ đến nguồn vốn xà hội -Mỗi khoản tiết kiệm có mục đích định nh nhà kinh doanh tiết kiệm để mở rộng sản xuất, cá nhân mở rộng để mua sắm mục đích tiết kiệm đợc thực đợc thực tơng lai Chính điều kiện cha thực đợc nhũng mục đích đà định ngời chđ cđa vèn -TiÕt kiƯm cã thĨ sư dơng vốn vay trực tiếp nh mua trái phiếu gián tiếp nh gửi vào tổ chức tÝn dơng -Nh vËy sù xt hiƯn cđa tÝn dung xuất phát từ nhu cầu tiết kiệm, nhu cầu đầu t phát triển Mà tín dụng nối tiết kiệm đầu t Tóm lại kinh tế đại, đặc điểm tuần hoàn vốn yêu cầu trình tiết kiệm đầu t đòi hỏi phải có tín dụng 3.2 Tín dụng ngày mở rộng phát triển cách đa dạng Trong kinh tế thị trờng tín dụng ngày mở réng, chđ thĨ tham gia c¸c quan hƯ tÝn dơng bao gồm cá nhân, doanh nghiệp nhà nớc trung ơng, nh địa phơng Quan hệ tín dụng đợc mở rộng đối tợng quy mô thể mặt sau: - Các tổ chức ngân hàng tổ chức tài tổ chức tín dụng khác phát triển mạnh có mặt khắp nơi - Phần lớn doanh nghiệp có sử dụng vốn tín dụng (vay ngân hàng, mua chịu hàng hoá, phái hành trái phiếu) khối lợng ngày lớn - Thu nhập ngày tăng cá nhân ngày có nhiều ngời tham gia vào quan hệ tín dụng 10 III Mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá Là loại cấp phát tín dụng cho nhà doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hoá lu thông hàng hoá Tín dụng tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng IV Căn vào chủ thể quan hệ sử dụng vốn Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Tín dụng thơng mại Tín dụng thơng mại quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp, đợc biểu diễn mua bán chịu hàng hoá Tín dụng nhà nớc Tín dụng nhà nớc quan hệ tín dụng bên nhà nớc với bên phần lại kinh tế nhà nớc ngời vay Tín dụng thuê mua Là quan hệ tín dụng công ty tài với ngời sản xuất kinh doanh đợc thể dới hình thức cho thuê tài sản cố định 16 Phần Các hình thøc tÝn dơng xÐt theo chđ thĨ Trong quan hƯ tín dụng I Tín dụng Ngân hàng thơng mại Tín dụng ngân hàng - đời trình phát triển Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hóa Hình thức sơ khai tín dụng tín dụng nặng lÃi, có đợc phân chia tập đoàn ngời thành ngời có nhiều ngời có dẫn đến xuất quan hệ vay mợn có chênh lệch d thừa sản phẩm Ngời vay phải trả vốn mà phải trả lÃi cho ngời cho vay, tín dụng nặng lÃi Hình thức tồn xà hội trớc t mục đích để trì sống cho ngời cần vay Đến phơng thức TBCN tín dụng nặng lÃi không phù hợp, sản xuất phát triển, vay tiêu dùng mà để phát triển sản xuất LÃi suất cho vay phải thấp có nhiều nhà cho vay nhà t vay đảm bảo cho sản xuất có lợi nhuận Vay mợn không đơn tiền mà máy móc thiết bị, t liệu sản xuất LÃi suất không bị áp đặt ngời cho vay mà phải thỏa thuận ngời mua ngời bán Các hình thøc tÝn dơng míi ®êi Tõ ®ã cã thĨ định nghĩa tín dụng quan hệ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả Đó quan hệ hai bên bên (trái chủ hay ngời cho vay) chu cấp tiền hay hàng hóa, dịch vụ dựa vào lời hứa toán lại tơng lai ngời phía bên (ngời thụ trái hay ngời vay) Cùng với phát triển sản xuất hàng hóa, tín dụng ngày có phát triển nội dung hình thức, từ tín dụng nặng lÃi đến tín dụng thơng mại cao tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng ®· thùc sù më réng c¸c mèi quan hƯ, thay quan hệ cá nhân với mối quan hệ cá nhân với tổ chức, tổ chức với cao quan hệ tín dụng quốc tế Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ nguyên đợc chất ban đầu quan hệ tín dụng 17 Tín dụng ngân hàng đợc hiểu quan hệ vay mợn lẫn theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi theo thời gian định, bên Ngân hàng thơng mại bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xà hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại khác Để quản lý tốt chất lợng khoản tín dụng, ngời ta phân loại tín dụng theo nhiều hình thức khác nhau: dựa kỳ hạn khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo khoản vay, theo hình thái tồn vốn tín dụng Sản xuất hàng hoá ngày phát triển ngày có nhiều hình thức tín dụng đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền vay đối tợng khác Tín dụng trở thành hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại Đặc điểm tín dụng ngân hàng thơng mại Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng Nó giữ đợc chất chung tín dụng, có số đặc điểm vợt trội sau: - Vốn tín dụng ngân hàng đợc thực dới hình thức tiền tệ đà đợc giải phóng khỏi chu kỳ kinh doanh, vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, với tham gia vai trò trung gian ngân hàng thơng mại Thu nhập ngời dân tăng xuất d thừa tiền tệ, trình sản xuất kinh doanh, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ khen thởng, quỹ dự phòng rủi ro tổ chức kinh tế đợc ngân hàng huy ®éng vµ lµ ngn vèn tÝn dơng chđ u cđa ngân hàng Quá trình vận động vốn tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với tín dụng thơng mại - phụ thuộc hoàn toàn vào quy mô, trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vốn tiền tệ đợc giải phóng khỏi sản xuất kinh doanh Đây đặc điểm chứng tỏ tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phát triển cao tín dụng thơng mại - Quá trình vận động vốn tín dụng ngân hàng tơng đối độc lập so với vận động trình sản xuất kinh doanh Khi hoạt động sản xuất kinh doanh đợc mở rộng phát triển, nhu cầu vốn tăng dẫn đến nhu cầu vốn tín dụng tăng, từ tín dụng ngân hàng phục vụ đắc lực cho sản xuất kinh doanh 18  Cịng cã thĨ s¶n xt kinh doanh mở rộng phát triển, nhu cầu vốn phát triển nhng quy mô vốn tín dụng ngân hàng không đổi có vốn từ nguồn khác (phát hành tín phiếu, trái phiếu, kêu gọi viện trợ ) Sản xuất kinh doanh không thay đổi nhng nhu cầu tín dụng tăng hoạt động tín dụng đáp ứng nhiều nhu cầu khác sản xuất kinh doanh nh tiêu dùng, trả nợ nớc Chính đặc điểm trên, tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu vốn tín dụng khối lợng, thời hạn cho vay khoản vốn mà vốn huy động Đồng thời nhờ có tín dụng mà ngân hàng đà mở rộng đợc phạm vi nh lĩnh vực hoạt động Nhng bên cạnh đó, tín dụng nhợc điểm nó, tính rủi ro hoạt động tín dụng tơng đối cao ngân hàng dễ bị vốn, hiệu hoạt động nh chất lợng tín dụng Các vấn đề tín dụng ngân hàng a) Nguồn cho vay - Vốn tự có quỹ ngân hàng - Vốn huy động nớc cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu huy động tiền gửi - Vốn ủy thác vốn tài trợ vay theo chơng trình dự án đầu t nhà nớc, tổ chức kinh tế xà hội nớc b) Điều kiện đối tợng vay vốn Theo luật ngân hàng đà ban hành luật tín dụng tất khách hàng đợc cho vay phải thỏa mÃn đồng thời điều kiện sau : - Có t cách pháp nhân, thể nhân đầy đủ - Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh kh¶ thi, cã hiƯu qu¶ - Cã vËt t hay hàng hóa tơng đơng, tài sản chấp, đảm bảo tiền vay bảo lÃnh ngời thứ ba theo quy chế Thống đốc Ngân hàng nhà nớc - Có kế hoạch trả nợ gốc lÃi ngân hàng - Sử dụng tiền vay mục đích c) Quy trình thẩm định dự án đầu t 19 - Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết - Xử lý thông tin, đánh giá, phân tích - Nội dung thẩm định dự án đầu t : + Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn + Phân tích tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức nh cá nhân cần vay vốn năm gần (tối thiểu năm) Phân tích tình hình tài chính, chất lợng quản lý Phân tích mục đích vay vốn, thái độ đạo đức khách hàng Phơng diện kỹ thuật Khả trả nợ, lÃi tính khả thi dự án (trong hai tiêu quan trọng giá trị ròng NPV tỷ suất doanh lợi IRR) + Lập tờ trình kết thẩm định Quá trình thẩm định khâu quan trọng thiếu với dự án cho vay nhằm tránh rủi ro nâng cao chất lợng tín dụng Thẩm định yêu cầu cao nhân viên, cán thẩm định trình độ chuyên môn nh t cách đạo đức, định thành công khoản tín dụng Tầm quan trọng tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế Sự đời phát triển mạnh mẽ ngân hàng thơng mại c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã thĨ cho thÊy vai trò tín dụng ngân hàng vận hành kinh tế Ta thấy đợc mét sè vai trß chđ u cđa tÝn dơng kinh tế: - Hoạt động tín dụng đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng cá nhân kinh tế Với mục tiêu lớn công nghiệp hóa, đại hóa kinh tế Đảng nhà nớc nh nhu cầu phát triĨn cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ nỊn kinh tế thị trờng cạnh tranh gay gắt liệt nh nhu cầu vốn để đổi trang thiết bị công nghệ sản xuất nh phát triển sản xuất, mở rộng mặt hàng, nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ lớn Do mở rộng nguồn vốn để đầu t phát triển yêu cầu thiết doanh nghiƯp cịng nh c¸c tỉ chøc kinh tÕ kh¸c Thùc tÕ cho thÊy phÇn vèn chđ u 20