Bảo hiểm tiền gửi và việc triển khai nghiệp vụ cho vay hỗ trợ tài chính ở việt nam

Lời mở đầu Hoàng hôn kỷ trớc đà khép lại bình minh kỷ đà bắt đầu rạng Nó hứa hẹn tơng lai nhiều hội nhng song song loạt khó khăn, thách thức Một thực tế đặt xu đa phơng hóa, đa dạng hóa quan hệ; toàn cầu hóa - hội nhập kinh tế nớc, khu vực Điều ®· vµ ®ang thóc ®Èy quan hƯ giao lu vµ phát triển kinh tế nớc dựa nguyên tắc hòa bình, hữu nghị, hợp tác, hai bên có lợi Song lại xuất khuynh hớng khác khuynh hớng ngày bảo hộ nhiều sản xuất nớc thông qua tiêu đặc thù mà nớc tự đặt cho có lợi cho Các tiêu tiêu kỹ thuậ, tiêu bảo vệ ngờiVì vậy, cạnh tranh nVì vậy, cạnh tranh nớc quốc tế mạnh mẽ làm gia tăng nguy rủi ro cho tất cá nhân, tổ chức kinh tế, rộng toàn kinh tế Đặc biệt với hoạt động ngân hàng - tổ chức đóng vai trò trung gian tài chính, góp phần quan trọng ổn định phát triển kinh tế quốc gia Không kênh huy động vốn, kênh cung cấp vốn, ngân hàng đóng vai trò nh ngời giữ tiền cho cá nhân Nhng hoạt động ngân hàng, rủi ro hệ thống tiềm ẩn xảy ra, mà hậu việc ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, giải thể phá sản Rủi ro dẫn hậu vô lớn cho cá nhân, tổ chức, với kinh tế Duy trì hoạt động ngân hàng, ổn định kinh doanh, bảo vệ quyền lợi ngời gửi tiền nhiệm vụ đặt cho cấp, ngành Vì vậy, triển khai Bảo hiểm tiền gửi, triển khai nghiệp vụ cho vay hỗ trợ tài tất yếu Từ yêu cầu khách quan em lựa chọn đề tài Bảo hiểm tiền gửi việc triển khai nghiệp vụ cho vay hỗ trợ tài Việt Nam nh giải pháp tối u cho cho mục tiêu đà đợc đặt Đề tài em phần mở đầu kết luận bao gồm nội dung sau: Chơng I : Lý luận chung Bảo Hiểm Tiền Gửi Chơng II : Bảo Hiểm Tiền Gửi Việt Nam Chơng III: Triển khai nghiệp vụ cho vay hỗ trợ tài ë ViƯt Nam Ch¬ng I : Lý ln chung Bảo hiểm tiền gửi I Sự đời phát triển BHTG Con ngời sống có mục đích để đạt đợc mục đích ngời luôn phải lao động sáng tạo không ngừng Cuộc sống lúc thuận chiều mà yếu tố tự nhiên, xà hội, văn hóa, Vì vậy, cạnh tranh n đà làm cho sống ngày đa dạng, phong phú Vì ngời thờng không lờng trớc đợc xảy kể rủi ro xảy với Để đề phòng rủi ro, hạn chế tỉn thÊt ngêi cã nhiỊu c¸ch nhng biƯn ph¸p đợc coi hữu hiệu bảo hiểm Trong lĩnh vực nào, đặc biệt lĩnh vực kinh tế, rủi ro xảy đa dạng Đối với đất nớc tiềm lực kinh tế nhân tố định vị quốc gia trờng quốc tế Bảo vệ kinh tế đợcví nh bảo vệ ngơi Vì thế, ngẫu nhiên ngời ta cho r»ng mét qc gia mn nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn đặn, bình thờng ổn định phải quan tâm, chăm sóc tổ chức cho có đợc hệ thống ngân hàng mạnh, có tín nhiệm, hấp dẫn với khách hàng, kể pháp nhân thể nhân nớc, nớc Nh vậy, ta huy động đợc nguồn vốn nhàn rỗi dân c tổ chức vào việc phát triển sản xuất, nâng cao đời sống cho tầng lớp dân c xà hội Hoạt động ngân hàng đợc coi hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhng song hành với mạo hiểm, rủi ro xảy lúc Các rủi ro tín dụng nh rủi ro khả toán, rủi ro lÃi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, nguy dẫn đến việc thua lỗ, phá sản hàng loạt ngân hàng tổ chức tín dụng Mà nguyên nhân xuất phát từ nhiều phía nh môi trờng kinh tế không ổn định, quản lý nhà nớc nhiều bất cập, lỏng lẻo, trình độ quản lý doanh nghiệp hạn chế Cịng cã thĨ nã xt ph¸t tõ chÝnh c¸c tổ chức tín dụng ngân hàng nh chuyên môn - nghiệp vụ kém, trình xét duyệt quản lý vốn vay kém,Vì vậy, cạnh tranh nhoặc thay đổi pháp luật, điều chỉnh trị, thay đổi địa giới hành chính, Rủi ro xảy gây tổn thất mức độ khác mà tổn thất dẫn đến hậu khôn lờng Nhng ta thờng thấy rủi ro tín dụng đà xảy thờng không ảnh hởng đến lĩnh vực cụ thể mà có tầm ảnh hởng rộng lớn từ cá nhân đến kinh tế Sự tác động tổng hợp đến kinh tế, đến thân ngân hàng - tổ chức tín dụng, đến khách hàng làm đảo lộn trật tự xà hội gây khủng hoảng kinh tế kéo theo hàng loạt vấn đề xà hội khác Ngăn ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, khắc phục tổn thất mà gây mức nhanh nhiệm vụ đặt với quốc gia Trớc yêu cầu Bảo Hiểm Tiền Gửi (BHTG) đời nhằm bảo đảm an toàn cho ngời gửi tiền tổ chức tín dụng(TCTD), trì ổn định TCTD, ổn định kinh tế Lịch sử phát triển kinh tế khu vực giới đà chứng kiến bao vụ suy thoái, khủng hoảng kinh tÕ Ngn gèc cđa chóng xt ph¸t tõ sù u kém, phá sản hay sụp đổ hệ thống ngân hàng Có lẽ từ lâu nớc có kinh tế phát triển đà trọng đến vấn đề BHTG ngân hàng để trì ổn định xà hội BHTG ngân hàng đợc áp dụng lần Mỹ năm 1929 Sau đại khủng hoảng kinh tế, hàng loạt ngân hàng bị phá sản gây tổn thất lớn cho ngời gửi tiền Do năm 1934, Mỹ chấn chỉnh lại hệ thống BHTG ngân hàng thành lập công ty BHTG liên bang(FDIC) Đến thập niên 70 - 80 kỷ này, BHTG xuất Châu Âu, Nhật, Canada, số nớc khác dới hai hình thức BHTG bắt buộc BHTG tự nguyện Năm 1971 Nhật xuất hình thức liên doanh nhà nớc t nhân, đợc áp dụng dới tên gọi công ty BHTG” HiƯn nay, tỉ chøc thùc hiƯn BHTG cã thĨ nhà nớc, t doanh, liên doanh nhà nớc với t nhân II Tác dụng BHTG Bảo hiểm phần quan trọng chơng trình quản lý rủi ro tổ chức nh cá nhân Không góp phần ổn định tài cho ngời tham gia bảo hiểm mà tạo yên tâm cho khách hàng nhà bảo hiểm BHTG hình thức bảo hiểm nên nét chung bảo hiểm Song với t cách loại hình bảo hiểm cho lĩnh vực riªng - lÜnh vùc kinh doanh tiỊn tƯ - nªn BHTG bộc lộ nét tác dụng riêng biệt Trớc hết, BHTG góp phần ổn định tài cho ngêi gưi tiỊn tríc tỉn thÊt rđi ro gây Rủi ro xảy với ngân hàng chủ yếu gây tình trạng khả toán, phá sản Khi gửi tiền vào ngân hàng, cá nhân không hy vọng vào khoản tiền thu đợc tơng lai mà nhằm mục đích dự trữ tài cho dự định tơng lai Khi ngân hàng khả toán đồng nghĩa với việc tiền gửi sống họ gặp khó khăn BHTG trợ cấp, bồi thờng cho ngời gửi tiền ổn định hoạt động cho c¸c tỉ chøc tÝn dơng Thø hai, BHTG gãp phần bảo đảm hoạt động cách trôi chảy cho tổ chức tín dụng Do nguyên nhân chủ quan khách quan rủi ro tín dụng ảnh hởng trực tiếp đén hoạt động kinh doanh ngân hàng TCTD nh làm giảm lợi nhuận, thua lỗ, khả chi trả cho ngời gửi tiền Tham gia BHTG, ngân hàng TCTD có hỗ trợ để bảo đảm khả toán từ tạo yên tâm cho khách hàng tạo động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh tổ chức Thứ ba, BHTG góp phần tạo ổn định kinh tế xà hội; phát triển kinh tế Các TCTD đợc coi trung gian tài chính, kênh cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế Vì vậy, đổ vỡ TCTD gây tình trạng ổn định kinh tế, nhân tố dẫn đến khủng hoảng tµi chÝnh - tiỊn tƯ níc cịng nh khu vực Nó nguyên nhân hàng loạt vấn đề xà hội nh việc làm,Vì vậy, cạnh tranh nThông qua việc bảo vệ cho hệ thống tài bảo đảm cho cá nhân, việc đời BHTG yêu cầu khách quan, có tác dụng đặc biệt quan trọng III Nội dung BHTG Đối tợng phạm vi bảo hiểm Đối tợng tham gia bảo hiểm tổ chức tín dụng (bao gồm ngân hàng, quỹ tín dụng,Vì vậy, cạnh tranh n) công ty bảo hiểm nhận bảo hiểm cho trách nhiệm TCTD với khoản tiền gửi cá nhân, tổ chức Mặc dù nhận bảo hiểm cho trách nhiệm TCTD với khoản tiền gửi, song tất loại tiền gửi tất đối tợng, rủi ro xảy đợc công ty bảo hiểm toán Mà thông thờng công ty bảo hiểm chịu trách nhiệm trờng hợp thuộc phạm vi Cụ thể nh sau: Thứ nhất, phá sản TCTD Đây trờng hợp nghiêm trọng đáng lo ngại Khi TCTD bị đặt tình trạng phá sản có nghĩa tổ chức khả trả nợ tiếp tục hoạt động kinh doanh nguồn vốn hạn chế Trong trờng hợp này, công ty bảo hiểm đứng trả lại tiền gửi cho khách hàng theo quy định pháp luật; mặt khác tài sản, công việc kinh doanh TCTD đợc bàn giao cho ban lý tài sản thực việc lý theo quy định cụ thể Thứ hai, giải thể TCTD Sự giải thể bắt buộc tự nguyện bị đặt tình trạng có nguy dẫn đến phá sản Sự giải thể bắt buộc xảy TCTD không tuân thủ theo quy tắc, luật lệ nhà nớc đặt TCTD từ chối toán có cách giải thể chủ nợ thu hồi đợc tiền nên họ đề nghị Toà án lệnh tuyên bố giải thể Còn giải thể tự nguyện xảy TCTD bị đặt tình trạng có nguy dẫn đến phá sản Tình trạng tình trạng TCTD thua lỗ hoạt động kinh doanh gặp khó khăn sau áp dụng biện pháp tài cần thiết mà khả toán nợ đến hạn Để tránh can thiệp nhà n ớc mà đại diện Toà án, cổ đông TCTD quýêt định tuyên bố giải thể Sau phân chia tài sản, khoản tiền gửi có kỳ hạn mà TCTD không toán hết tổ chức BHTG cã tr¸ch nhiƯm båi thêng cho ngêi gưi tiỊn Thứ ba, lý lý khác với việc phá sản hay khả toán Đây trờng hợp mà TCTD rơi vào tình trạng khó khăn, khả toán mà hoạt động không mục đích đề Trờng hợp TCTD khả toán nhng không muốn có can thiệp án nên lý tài sản Nh vậy, BHTG sÏ gi¶i qut båi thêng cho ngêi gưi tiỊn nhng đợc quỳên để hởng số tiền thu đợc từ lý đòi nợ Thứ t, không thĨ thùc hiƯn viƯc to¸n cho ngêi gưi tiỊn Vì lý mà TCTD cố ý không toán nợ chủ nợ đệ đơn lên án để có lệnh bắt buộc TCTD phải tuyên bố phá sản hay lý để trả nợ cho chủ nợ Họ cho có nh họ thu hồi đợc khoản nợ Lệnh án đợc áp dụng khi: - TCTD phơng án hoà giải có phơng án tổ chức lại hoạt động kinh doanh theo yêu cầu án - Không tham gia Hội nghị chủ nợ để trình bày phơng án hoà giải trình bày giảI pháp tổ chức lại hoạt ®éng kinh doanh - Cã tham gia Héi nghÞ chđ nợ để trình bày phơng án nhng trình tổ chức lại kinh doanh, TCTD đà vi phạm nghiêm trọng thoả thuận hội nghị chủ nợ yêu cầu tuyên bố phá sản - Hết thời hạn tổ chức hoạt động kinh doanh mà TCTD vẫnkinh doanh không hiệu Trên rủi ro thuộc phạm vi bảo hiểm, song thực tế có rủi ro phải loại trừ Đó rủi ro gây phá sản, lý hay giải thể thuộc trờng hợp sau : - Vi phạm nghiêm trọng quy định tiền tệ - tín dụng toán đà nêu pháp lệnh ngân hàng TCTD Hoạt động kinh doanh tiền tệ lĩnh vực kinh doanh riêng, đặc thù Do vậy, đợc đIũu chỉnh hệ thống sách, pháp luật riêng Song phải tuân thủ quy định hành nhà nớc.Nếu vi phạm BHTG trách nhiệm toán - Giải tự nguyện mà nguyên nhân cổ đông thấy mục tiêu thành lập tổ chức cao thực đợc cổ đông muốn thu lại vốn tổ chức lại cấu TCTD - Ngừng hoạt động chiến tranh, đình công, bạo loạn dân sự, nội chiến, Vì vậy, cạnh tranh nĐây rủi ro không liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ TCTD bị phá sản, giải thể, lý mà nguyên nhân vấn đề bảo hiểm bồi thờng Số tiền bảo hiểm phí bảo hiểm Số tiền bảo hiểm số d tiền gửi báo cáo số d tiền gửi quý TCTD Phí bảo hiểm công cụ nhạy cảm sách BHTG quốc gia Tuỳ theo mục tiêu thiết lập hệ thống BHTG hoạt động mục tiêu lợi nhuận hay phi lợi nhuận mà định mức phí khác Nó cã thĨ cao h¬n, thÊp h¬n, thËm chÝ b»ng chi phí tổn thất mà BHTG phải bỏ Tuy nhiên, chế xác định phí công sở quan trọng để BHTG hoạt động có hiệu phát triển bền vững Một số hệ thống BHTG giới mà tiêu biểu Mỹ, Canada, Nhật, Đài Loan,Vì vậy, cạnh tranh n đà vận dụng thành công phơng pháp định phí bảo hiểm dựa thông tin thị trờng thông tin đối kháng Để phân tích ngời ta đà sử dụng mô hình quyền chọn Merton hay mô hình tổn thất dự kiến Phí bảo hiểm nguồn thu quan trọng góp phần bảo đảm cho tồn tổ chức BHTG Do vậy, định phí xác phải đôi với thu phí có hiệu Thông thờng phí bảo hiểm khoản tiền mà TCTD trả cho công ty bảo hiểm để công ty nhận bảo hiểm cho tiền gửi tổ chức tín dụng Phí bảo hiểm thờng đợc trả hàng quý thờng đợc tính theo công thức: P=m*R/365*G P: phí bảo hiểm theo quý M:sè d tiỊn gưi R: tû lƯ phÝ b¶o hiĨm G: số ngày quý Công ty bảo hiểm nhận bảo hiểm cho khoản tiền gửi mà cụ thể số d tiền gửi TCTD Nhng tiền gửi lại chia làm nhiều loại khác Do vậy, để thuận lợi cho việc tính phí, báo cáo số d tiền gửi TCTD phải phân loại tiỊn gưi thµnh: - TiỊn gưi cã kú hạn - Tiền gửi không kỳ hạn Trên sở hớng dẫn tổ chức BHTG, cuối quý TCTD tính phí, sau tiến hành so sánh đối chiếu với cách tính BHTG 3.Công tác bồi thờng Mặc dù không mong muốn nhng nguy phá sản, giải thể lý xảy lúc Khi xảy rủi ro, tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm TCTD phải có trách nhiệm thông báo cho công ty bảo hiểm kèm theo yêu cầu giấy tờ nh sau : - Giấy yêu cầu bồi thờng; - Giấy chứng nhận tham gia bảo hiểm; - Báo cáo thực trạng đến ngày xảy rủi ro; - Lệnh án tuyên bố phá sản, định giải thể lý; - Bản kê danh sách ngời gửi tiền cha đợc toán tính đến ngày xảy rủi ro; Sau xem xét chứng từ có liên quan đến việc bồi thờng cho ngời gửi tiền, thuộc phạm vi bảo hiểm BHTG tiến hành chi trả cho ngời gửi tiền 4.Thanh tra- kiểm tra Vì mục tiêu bảo đảm an toàn hoạt động cho toàn hệ thống ngân hàng nên công tác tra, kiểm tra đợc đặt nh yêu cầu thiết Để hạn chế rủi ro, cần có kiểm soát nghiêm ngặt việc quản lý tài sản Nợ, tài sản Có, khả toán tuân thủ sách, pháp luật; việc kinh doanh theo mục tiêu đà đặt Thông thờng ngân hàng thờng chịu quản lý ngân hàng cấp cao nhng đồng thời chịu quản lý tra BHTG biện pháp giúp công ty bảo hiểm kiểm soát tình hình nhanh Chơng II : Bảo hiểm tiền gưi ViƯt Nam I Sù ®êi cđa BHTG ViƯt Nam Trong nỊn kinh tÕ tËp trung, bao cÊp tríc tất thành phần kinh tế hoạt động theo đạo nhà nớc Nhà nớc cung cấp vốn, nguyên vật liệu,Vì vậy, cạnh tranh ncho doanh nghiệp sản xuất dù sản xuất sản phẩm nhà n ớc lại thực bao tiêu sản phẩm thông qua phân phối Vì trớc doanh nghiệp hầu nh đối mặt với nguy phá sản Cơ chế thị trờng đợc áp dụng với hàng loạt cải cách ®· mang l¹i sinh khÝ míi cho nỊn kinh tÕ Việc tự hạch toán, tự kinh doanh đà làm cho doanh nghiệp chuyển theo xu hớng động hơn, cạnh tranh quýêt liệt Từ việc đợc cấp vốn sang tự hạch toán, nhu cầu vốn kinh doanh đợc ví nh trạng thái khátcủa ngời sa mạc Vai trò huy động cung cấp vốn TCTD ngày cao Song hoạt động ngân hàng ngày gắn liền với hoạt động doanh nghiệp - lĩnh vực hàm chứa rủi ro Nguyên tắc chung hoạt động kinh tế thị trờng có rủi ro phảI có phòng ngừa Kinh doanh tiỊn tƯ hµm chøa rÊt nhiỊu rđi ro mang tính hệ thống, tiềm ẩn Hoạt động TCTD ngày, phải đối mặt với nhiều loại rủi ro mà việc quản lý không tốt nguyên nhân dẫn đến đổ vỡ TCTD lớn đổ vỡ dây chuyền hệ thống, hậu dẫn đến khủng hoảng tàI tiền tệ Điều không ảnh hởng nớc mà lan truyền đến nhiều nớc, khu vực toàn giới Và kéo theo khủng hoảng trị Ta thấy học từ đổ vỡ hệ thống quỹ tín dụng dẫn đến khủng hoảng trị Anbani đầu năm 1997 khủng hoảng tài chính- tiền tệ toàn giới bắt nguồn từ khủng hoảng Thái Lan nớc Đông nam vào năm1997 Một thực tế từ n ớc ta chuyển sang chế thị tr ờng có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN nớc ta đà đạt đợc nhiều thành tựu quan trọng Cùng với n ớc ngành ngân hàng đà có đổi sâu sắc toàn diện góp phần tích cực vào trình phát triển đất nớc Tuy nhiên, bộc lộ nhiều yếu kém, bất cập Đó chất lợng hoạt động cha thật hiệu quả: tỷ lệ nợ hạn, nợ khó đòi cao; khâu thẩm định dự án cho vay nhiều điều cần xem xét lại Những yếu kém, bất cập tồn tất loại hình TCTD đặc biệt hệ thống quỹ tín dụng nhân dân(QTDND) ngân hàng th ơng mại cổ phần Vì trì phát triển ổn định, an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng thông qua bảo đảm quyền lợi cho ng ời gửi tiền ổn định toàn xà hội, việc thành lập hình thức bảo đảm an toàn tiền gửi cho cho ngân hàng tất yếu Bảo hiểm tiền gửi Bảo toàn tiền gửi ph ơng thức bảo đảm an toàn cho số tiền gửi nhân dân ngân hàng nh ng theo hình thức khác BHTG nhà n ớc tổ chức, BTTG hiệp hội ngân hàng tự tổ chức để bảo vệ cho Bằng nghị định số 89/1999/NĐ - CP ngày 1/9/1999về BHTG, Chính phủ đà thức đa BHTG vào thực nh biện pháp hữu hiệu cho ngành ngân hàng, cá nhân gửi tiền nh cho toàn kinh tế II Quy định phủ BHTG Tỉ chøc BHTG lµ mét tỉ chøc tµi chÝnh nhà n ớc, hoạt động dới quản lý Thủ tớng phủ, đợc nhà nớc cấp vốn điều lệ, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí, có t cách pháp nhân đ ợc miễn nộp loại thuế Nh ta thấy BHTG đời tất yếu khách quan xuất phát từ đòi hỏi thực tế Việc đặt BHTG d ới kiểm soát điều tiết Nhà n ớc đà gián tiÕp coi BHTG nh mét tỉ chøc x· héi, ho¹t động an toàn ngời, tổ chức ổn định toàn xà hội Việc cho phép BHTG pháp nhân nộp thuế đà góp phần vào việc tăng vai trò vị BHTG, giúp tổ chức có đủ t cách đứng tiến hành giao dịch, vay vốn cần thiết Bằng việc ban hành nghị định số 89/1999/NĐ - CP thủ t ớng phủ ngày 1/9/1999 BHTG Việt Nam đà thức đ ợc thể chế hoá vào hoạt động tháng năm 2000 Việc đời đà đáp ứng yêu cầu ng ời dân xà hội Trong nghị định 89 vấn đề thuộc lĩnh vực nh đối tợng, phạm vi, phí,Vì vậy, cạnh tranh n đợc quy định cách rõ ràng nhằm làm việc áp dụng nghị định tốt Nhng với thời gian, điều kiện hoàn cảnh kinh tế xà hội đà biến đổi cần phải có điều chỉnh để BHTG sát thực Vì ngày 24/8/2005 nghị định 109/2005/NĐ - CP đ ợc ban hành nhằm sửa đổi, bổ sung số điều nghị định 89 Cụ thể nh sau: Đối tợng bảo hiểm đối tợng tham gia Đối tợng tham gia BHTG TCTD tổ chức TCTD đợc phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định TCTD, có nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân phảo tham gia BHTG bắt buộc Nh vậy, theo lý thuyết tồn hai hình thức bảo hiểm bắt buộc song đời nên Việt Nam áp dụng hình thức bắt buộc với đối t ợng tham gia Đối tợng đợc bảo hiểm tiền gửi đồng Việt nam ngời gửi tiền (cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, dianh nghiệp t nhân công ty hợp danh) gửi tổ chức tham gia BHTG, trừ trờng hợp sau đây: a) Tiền gửi ngời gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần, có quyền bỏ phiếu cđa tỉ chøc tham gia BHTG ®ã; b) TiỊn gưi ngời gửi tiền thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc (phó giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm; c) Tiền gửi dùng để đảm b¶o nghÜ vơ cđa ng êi gưi tiỊn; d) TiỊn mua c¸c giÊy tê cã gi¸, trõ mét sè giÊy tờ có giá theo hớng dẫn ngân hàng nhà n ớc Việt nam So với nghị định 89, đối t ợng đợc bảo hiểm đợc mở rộng thêm gồm hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp t nhân công ty hợp danh Thông qua mở rộng này, số ng ời gửi tiền TCTD tăng lên nhiều Điều phù hợp với thông lệ quốc tế bảo vệ ngày tốt quyền lợi ích hợp pháp ng ời gửi tiền Số tiền bảo hiểm Theo điều nghị định 109/2005/NĐ-CP số tiền bảo hiểm đợc trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lÃi ngời gửi tiền (một cá nhân ng ời đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia BHTG thuộc đối t ợng tham gia theo quy định trên, tối đa 50 triệu đồng So với mức tiền gửi đ ợc bảo hiểm nghị định 89 mức tiền gửi đ ợc bảo hiểm đà tăng từ 30 triệu lên 50 triƯu Nh vËy møc chi tr¶ tiỊn b¶o hiĨm tèi đa đà tăng thêm 20 triệu tức gần 20% Điều chỉnh tăng niềm tin khách hàng, giúp TCTD huy động đ ợc nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân c Phí bảo hiểm phú đa dạng, kể nội dung hình thức, hợp với đối tợng đặc biệt ngời gửi tiền Việc tổ chức hội nghị nhằm phổ biến chủ trơng, sách Nhà nớc BHTG; kết hợp với đài phát thanh- truyền hình trung ơng địa phơng Xây dựng trang Web mạng internet đà giúp công chúng hiểu rõ BHTG Thø b¶y, vỊ héi nhËp qc tÕ: b»ng viƯc thùc tốt quy định pháp luật BHTG, hoạt động theo mô hình tiêu chí nh nớc tiên tiến đà làm lĩnh vực BHTG sau nghiên cứu tình hình hoạt ®éng cđa BHTG ViƯt Nam, hiƯp héi BHTG qc tÕ đà thức công nhận kết nạp BHTG Việt Nam vào thành viên hiệp hội Thông qua diễn đàn này, ta chia sẻ kết quả, kinh nghịêm hoạt động học hỏi kinh nghiệm quản lý, tổ chức BHTG nớc trªn thÕ giíi IV BHTG mét sè níc trªn thÕ giới BHTG Bảo Toàn Tiền Gửi khác hình thức nhng nhìn chung nhằm mục đích bảo toànần toàn tiền gửi cho đối tợng tham gia BHTG an toàn hoạt động cho hệ thống ngân hàng Tuỳ điều kiện nớc mà lựa chọn BHTG hay Bảo Toàn Tiền Gửi cho phù hợp BHTG ngân hàng đợc áp dụng Mỹ năm 1929 Sau vụ đại suy thoái kinh tế, nhiều ngân hàng bị phá sản gây tổn thất lớn cho ngời gửi tiền tiết kiệm ngân hàng Do vậy, năm 1934 Mỹ đà chấn chỉnh lại lại thành lập công ty BHTG Liên Bang(FDIC) MÃi đến năm 70_80 cđa thÕ kû nµy BHTG míi xt hiƯn ë nhiều nớc giới nh Nhật, Canada, nớc Châu Âu,Vì vậy, cạnh tranh n Cho đến cuối năm 1997, Uỷ Ban Thanh Tra Ngân Hàng Quốc Tế (Uû Ban BASLE) vÉn cha cã mét sù quan t©m đầy đủ mức BHTG mà cha đa khuyến nghị nớc nên hay không nên xây dựng chế độ BHTG có nên xây dựng Tuy nhiên, đến đầu năm 1998, sau khủng hoảng kinh tế Đông Nam , loạt ngân hàng lao đao, kinh tế nớc rung rinh trớc hàng loạt biến cố bất ngờ Lúc này, Uỷ Ban Basle đà quan tâm nhiều đến BHTG , coi tiêu chí an toàn quan trọng hoạt động TCTD Uỷ Ban đà khảo sát nớc thành viên đa tình hình tổng hợp nớc Điển hình số nớc nh sau: *Đối tợng tham gia BHTG hầu hết nớc rộng.Điển hình - Tại Canada : tất ngân hàng, công ty cho vay, công ty tín thác đợc phép xin tham gia BHTG, đợc xem xét chấp nhận phải đợc quyền bang cấp phép - Tại Đức : ngân hàng có nhận BHTG nh ngân hàng thơng mại, ngân hàng tiết kiệm, tổ chức nhận tiền gửi Giro bu điện, Hợp tác xà tín dụng có tổ chức BHTG riêng Từ năm 1999, trớc yêu cầu EU nhằm thể hoá Châu Âu, Đức nghiên cứu để triển khai thực chế độ BHTG - Tại Nhật : có hai chế độ BHTG, chế độ áp dụng cho ngân hàng thơng mại, ngân hàng Shinken, hợp tác xà tín dụng; chế độ khác áp dụng cho hợp tác xà nông nghiệp ng nghiệp Riêng Mỹ công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang(FDIC) bảo hiểm cho ngân hàng, ngân hàng tiết kiệm bang liên bang có Hiệp hội QTD Bảo hiểm cho QTD * Tham gia BHTG hiƯn cã hai xu híng bắt buộc tự nguyện hầu hết nớc việc bắt buộc với tính chất theo quy định - Tại Đức Thuỵ Sỹ nguyên tắc BHTG tự nguyện song tham gia bảo hiểm gần nh tự nguyện thực tế - Tại Mỹ, luật Liên Bang Hoa Kỳkhông yêu cầu TCTD bang phải tham gia BHTG liên bang song luật bang lại bắt buộc phải tham gia BHTG liên bang Hầu hết nớc giới hạn việc bảo hiểm cho rủi ro tiền gửi phi ngân hàng (tiền gửi cá nhân tổ chức ngân hàng), ngoại trừ khoản tiền gửi tổ chức ngân hàng tiết kiệm ngân hàng hợp tác xà Đức Hơn nữa, khoản tiền gửi ngoại tệ hầu hết không đợc bảo hiểm *Mức phí bảo hiểm hầu hết áp dụng hệ thống phí chung cho TCTD nớc Ví dụ nh Nhật áp dụng mức 0.008%, Đức 0.03% Canada 0.1%,Vì vậy, cạnh tranh n Nhng Mỹ mức phí đợc áp dụng tuỳ theo khả hoạt động kinh doanh khả tài tổ chức Với ngân hàng tài không ổn định mức phí áp dụng 0.31%/năm, ngân hàng tài 0.35%/năm,ngân hàng có rủi ro phá sản cao 0.5% /năm Song song với việc thu phÝ lµ møc båi thêng cao Duy cã ë Đức ngân hàng thuơng mại gần nh bảo đảm toàn khoản tiền gửi phi ngân hàng số tiền tối đa đợc bảo hiểm khách hàng 30% vốn pháp định, nớc khác quy định số tiền bảo hiểm cao nh Mỹ 100.000$ (khoảng 1.400 VNĐ) Canada 50.000$ ( khoảng 700 VNĐ),Vì vậy, cạnh tranh n Nhìn vào số thống kê ta thấy nớc họ áp dụng tỷ lệ phí BHTG tơng đối thấp, mức bồi thờng cao thoả đáng Tại Việt Nam, tỷ lệ phí áp dụng 0.15% , câu hỏi đặt liệu mức phí có lớn so với mức chi TCTD liệu mức bồi thờng đợc áp dụng 50 triệu đồng có thấp cho ngời tham gia mà lợng tiền gửi họ lớn Mét sè chØ tiªu vỊ BHTG cđa 12 níc thc Uû Ban Basle Quècgi a Møc BHTG tèi ®a cho Căn để tính phí bảo hiểm Anh cá nhân(USD) 28000 Bỉ 28000 Canada 50000 Đức 30 % vốn pháp định Mức phí bảo hiểm Tiền đợc Hình thức Số d tiền gửi(SDTG) đợc bảo hiểm Tính toán sau bảo hiểm Bản tệ SDTG đợc bảo hiểm 0.02% ngoại tệ Bản tệ SDTG đợc bảo hiểm D nợ cho vay 0.06% 0.03% ngân hàng Hà Lan 28000 SDTG đợc bảo hiểm Tính toán sau Mô hình Cơ quan quản lý bảo hiểm Bắt buộc Công ty BHTG Chính Phủ Bắt buộc Công ty BHTG Viện Bảo lÃnh tái chiết khấu Chính Phủ Hiệp hội Bản tệ Bản tệ Bắt buộc Bắt buộc Công ty BHTG Bảo toàn ngoại tệ Bản tệ Bắt buộc Bảo toàn tiền gửi tiền gửi Ngân hàng Chính