Giáo trình môn thanh toán quốc tế Học Viện Ngân Hàng của giảng viên GSTS Nguyễn Văn Tiến Vấn đề đặt ra: 1. Nhà XK và nhà NK thường ở hai nước khác nhau nên không thể Tiền trao, cháo múc được, hơn nữa luật pháp các nước cấm TT trực tiếp cho nhau. 2. Vậy: Làm thế nào để nhà XK kiểm soát được HH cho đến khi được TT hay chấp nhận TT? Làm thế nào để nhà NK kiểm soát được Tiền cho đến khi nhận được HH hoặc có quyền nhận HH?
THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG NGOẠI THƯƠNG GS TS Nguyễn Văn Tiến Trọng tài viên Trung tâm Trọng tài quốc tế VN GV cao cấp khoa Kinh doanh Quốc tế, Học viện Ngân hàng Email: ĐT: 0912 11 22 30 © tiennv@hvnh.edu.vn Tài liệu học tập: GS TS Nguyễn Văn Tiến - TS Nguyễn Thị Hồng Hải: Giáo trình Thanh tốn quốc tế & Tài trợ ngoại thương NXB ĐHKTQD, 2021 GS TS Nguyễn Văn Tiến: Bài tập & Bài giải Thanh toán Quốc tế NXB ĐHKTQD, 2021 GS TS Nguyễn Văn Tiến: Cẩm nang Thanh toán Quốc tế & Tài trợ Ngoại thương NXB ĐHKTQD, 2023 © tiennv@hvnh.edu.vn BÀI - MỞ ĐẦU ĐẶT VẤN ĐỀ VỀ VAI TRÒ CỦA TTQT TRONG NGOẠI THƯƠNG © tiennv@hvnh.edu.vn QUAN HỆ XNK Mục đích nhà XK hàng hóa tiền Mục đích nhà NK Vấn đề đặt ra: Nhà XK nhà NK thường hai nước khác nên "Tiền trao, cháo múc được", "luật pháp" nước cấm TT trực tiếp cho Vậy: - Làm để nhà XK kiểm soát HH TT hay chấp nhận TT? - Làm để nhà NK kiểm soát Tiền nhận HH có quyền nhận HH? © tiennv@hvnh.edu.vn Giải pháp: - Đối với nhà XK: Kiểm sốt HH thơng qua kiểm sốt chứng từ vận tải dịch vụ TT Ngân hàng - Đối với nhà NK: Kiểm sốt Tiền thơng qua việc định đoạt chứng từ vận tải dịch vụ TT Ngân hàng => Nhà XK NK kiểm soát HH tiền thơng qua chứng từ vận tải dịch vụ TT ngân hàng © tiennv@hvnh.edu.vn Các PTVT chứng từ vận tải STT Chứng từ VT PTVT Đường biển Đa phương thức Đặc điểm Bill of Lading (B/L) Title Seaway Bill (SWB) Non-title Chặng đường biển Title Cịn lại Non-title Hàng khơng Airway Bill (AWB) Non-title Đường sắt Railway Bill Non-title Đường Bộ Roadway bill Non-title Đường sông Inland Bill Non-title Bưu điện Post Bill Non-title Đường ống pipeline Bill Non-title others © tiennv@hvnh.edu.vn Kiểm soát HH Tiền thông qua chứng từ VT nào? 5.1 Đối với chứng từ sở hữu HH (title): - Bill of Lading, Multimodal B/L (có đường biển tham gia) - Người sở hữu chứng từ, sở hữu HH => Nhà XK kiểm soát HH cách lấy B/L quy định: "Consignee: To order of the Importer's Bank" => Nhà NK muốn có c.từ nhận hàng phải TT (hoặc cam kết TT) cho NH, sau NH ký hậu (endorse) trao B/L => Như vậy, nhà XK quyền kiểm soát HH sau nhận TT; nhà NK phải TT sau có quyền sở hữu hàng hóa => Vai trò NH người bảo đảm cho hai bên © tiennv@hvnh.edu.vn 5.2 Đối với chứng từ không sở hữu HH (non-title): - Seawaybill, Airwaybill, Railwaybill, Roadwaybill, Multimodal transport documents (không bao gồm đường biển) - Chỉ người có tên người nhận hàng ghi chứng từ nhận hàng (khơng chuyển nhượng) =>Nhà XK kiểm sốt HH cách lấy ch từ VT quy định: "Consignee: To the Importer's Bank" => Nhà NK muốn nhận hàng phải TT cho NH, sau NH viết thư ủy quyền nhận hàng => Như vậy, nhà XK kiểm soát HH nhận TT; cịn nhà NK phải TT có quyền nhận hàng => Vai trò NH người bảo đảm cho hai bên © tiennv@hvnh.edu.vn Các phương án kiểm soát tiền hàng Các phương án Các phương án nhà XK kiểm soát HH nhà NK kiểm soát tiền Tự tham gia kiểm sốt Tự kiểm sốt TT (khơng HH (khơng khả thi NT) khả thi NT) Yêu cầu ứng trước tiền hàng Chuyển tiền sau nhận hàng Sử dụng ch từ sở hữu HH Sử dụng ch từ sở hữu HH Sử dụng ch không sở hữu HH Sử dụng ch khơng sở hữu HH © tiennv@hvnh.edu.vn ĐIỀU KHOẢN TRỌNG TÀI CỦA TRUNG TÂM TRỌNG TÀI QUỐC TẾ VIỆT NAM (Ban hành kèm theo Quyết định số:117A/VIAC ngày 14 tháng năm 2014) Tiếng Việt: “Mọi tranh chấp phát sinh từ liên quan đến hợp đồng giải trọng tài Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam (VIAC) theo Quy tắc tố tụng trọng tài Trung tâm này” hoặc, “Mọi tranh chấp phát sinh từ liên quan đến hợp đồng giải trọng tài Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam bên cạnh Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam (VIAC) theo Quy tắc tố tụng trọng tài Trung tâm này” © tiennv@hvnh.edu.vn 10 51 (1) Nhận L/C từ NHPH 9.1 NHTB NHđCĐ làm với L/C? (2) Kiểm tra tính chân thật L/C (3) Nhận, k.tra chứng từ XK (4) Xuất trình C.từ NHPH (5) Báo có cho nhà XK © tiennv@hvnh.edu.vn Không phù hợp Không phù hợp YC tu chỉnh or hủy L/C (nếu có) YC chỉnh sửa ch từ (nếu có) NHTB 52 Nhận L/C(sửa đổi) 9.2 TB L/C Kiểm tra chân thật L/C Có nghi ngờ, kh đúng, kh rõ TB cho nhà XK TB cho NHPH làm rõ Không xác minh Chân thật Hủy L/C © tiennv@hvnh.edu.vn - Thư: Signature - Telex: testkey - Swift: Swift code Chân thật Chuyển L/C cho người hưởng NGÂN HÀNG PHỤC VỤ NHÀ XK 9.3 53 Nhận chứng từ Tiếp nhận, TT BCT Là NHđCĐ Không NHđCĐ K.tra c.từ Giúp nhà XK k.tra, hồn thiện BCT Phù hợp Khơng phù hợp NHXN (phải) NHđCĐ ≠ (nếu) Payment Negotiation Acceptance Deferred Under Payment Without Recourse Payment Negotiation Acceptance Deferred Under Payment Recourse? XK h.thiện c.từ C.từ h.hảo GỬI BỘ CHỨNG TỪ ĐỊI TIỀN NHPH © tiennv@hvnh.edu.vn C.từ kh.h.hảo 10 XÁC NHẬN L/C VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NHXN (1) 54 10.1 Xác nhận L/C: - Là cam kết chắn, không hủy ngang NH bổ sung vào cam kết NHPH để TT hay CK BCT L/C XN bảo đảm TT hai lần - Khi cần xác nhận L/C? - Quy tắc chọn NHXN? 10.2 Trách nhiệm NHXN? - Xác nhận (không hủy ngang) bảo lãnh (dự phòng)? - Quy định Điều UCP 600 (trang 322) © tiennv@hvnh.edu.vn 10 XÁC NHẬN L/C VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NHXN (2) NHXN cần xem xét? - L/C phải dẫn chiếu UCP600 - Phải NHPH yêu cầu - NHPH nước nhà NK phải tín nhiệm, ổn định - Số tiền lớn Từ chối xác nhận: - Yêu cầu ký quỹ 100% - Tuyên bố không sẵn sàng xác nhận L/C © tiennv@hvnh.edu.vn 55 11 CHỈ ĐỊNH VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NHđCĐ (1) 56 11.1 Chỉ định: - Là việc NHPH định NH khác thay mặt thực việc TT chiết khấu BCT - Bất kỳ L/C phải định NH đích danh hay có giá trị tự + Available with Issuing bank by + Available with Confirming bank by + Available with Nominated bank by + Available with Any bank by - Một L/C có giá trị NHđCĐ có giá trị NHPH © tiennv@hvnh.edu.vn 11 CHỈ ĐỊNH VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NHđCĐ 57 11.2 Trách nhiệm NHđCĐ: Trong ngày làm việc phải QĐ xem X.trình có phù hợp? Việc NHđCĐ thực ủy quyền tùy ý Đối với L/C Usance hay Deferred: NHđCĐ phép trả tiền trước hay CK hối phiếu Việc tiếp nhận, kiểm tra chuyển chứng từ không tạo nên trách nhiệm NHđCĐ phải Sau TT hay CK phải chuyển BCT cho NHPH © tiennv@hvnh.edu.vn 11 CHỈ ĐỊNH VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NHđCĐ 58 Nếu X.trình khơng phù hợp từ chối TT hay CK BCT phải gửi TB (độc lập) cho người xuất trình, đồng thời gửi trả lại BCT cho người xuất trình Trách nhiệm NHđCĐ quy định tài Điều 12 UCP 600 (trang 325) © tiennv@hvnh.edu.vn 12 SỬA ĐỔI L/C (1) 59 12.1 Các nguyên tắc sửa đổi: Lý sửa đổi? Đối với L/C hủy ngang Đối với L/C kh.huy ngang: Phải có đồng thuận Người đề xuất sửa đổi L/C? người XK, người NK Quy trình sửa đổi: + Người NK đơn phương đề nghị NHPH sửa đổi L/C © tiennv@hvnh.edu.vn 12 SỬA ĐỔI L/C (2) 60 + Người XK đơn phương đề nghị NHPH sửa đổi L/C (qua NHTB) + Người NK XK đồng thuận đề nghị NHPH sửa đổi Sửa đổi L/C chấp nhận? Thời điểm chấp nhận sửa đổi? Chấp nhận sửa đổi phần? Đồng nghĩa với việc từ chối sửa đổi © tiennv@hvnh.edu.vn 12 SỬA ĐỔI L/C (3) 61 12.2 Các vấn đề cần thảo luận: Thứ nhất, việc im lặng người XK xuất trình Thứ hai, có nên quy định thời gian hợp lý (5-7 ngày) cho việc chấp nhận sửa đổi? Thứ ba, NHPH bị ràng buộc trách nhiệm từ thời điểm PH sửa đổi, NHXN © tiennv@hvnh.edu.vn 13 PHÂN LOẠI L/C 13.1 CĂN CỨ ĐẶC ĐIỂM NGHIỆP VỤ a/ Phân theo loại hình (Types): Irrevocable L/C Revocable L/C b/ Phân theo phương thức sử dụng (Uses): Irrevocable Straight L/C Irrevocable Negotiable L/C Irrevocable Unconfirmed L/C Irrevocable Confirmed L/C © tiennv@hvnh.edu.vn 62 13 PHÂN LOẠI L/C Revolving L/C Red Clause L/C Standby L/C Transferable L/C Back to Back L/C c/ Phân theo thời điểm toán (payment): Sight L/C Deferred and acceptance L/C Mixed L/C © tiennv@hvnh.edu.vn 63 13 PHÂN LOẠI L/C c/ Phân theo hình thức toán: Sight L/C Negotiable L/C Acceptance L/C Deferred L/C d/ Phân theo phương thức hoàn trả: Mail Reimbursement TTR Allowed TTR Not allowed./ © tiennv@hvnh.edu.vn 64 15 ph©n loại L/C 15.2 l/C Revocable L/C Irrevocable L/C Confirmed Irrevocable L/C 15.3 c¸c l/C ®Ỉc biƯt Transferable L/C Back to Back L/C Revolving L/C Standby L/C Reciprocal L/C Red Clause L/C./ © tiennv@hvnh.edu.vn 65