Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam – chi nhánh tây đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ LÂM TẤN NHUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ LÂM TẤN NHUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 8340101 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS NGUYỄN TRI KHIÊM CẦN THƠ, 2021 i LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành gửi lời cám ơn PGS.TS Nguyễn Tri Khiêm tận tình hướng dẫn giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cám ơn Thầy, Cô trực tiếp giảng dạy truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm quý báu Tôi gửi lời cám ơn đến Anh, Chị Ban Giám đốc Eximbank Chi nhánh Tây Đô giúp đỡ tơi q trình học tập trình làm luận văn Cuối cùng, xin chúc Quý Thầy, Cô lời chúc tốt đẹp Trân trọng Cần Thơ, ngày 10 tháng năm 2021 Học viên Lâm Tấn Nhuận ii TÓM TẮT Trong kinh doanh ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng Nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng quan trọng cần thiết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô để đảm bảo cho ngân hàng phát triển ngày vững mạnh hoạt động tín dụng an tồn Đề tài thực nhằm đưa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng sở đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô giai đoạn 2016 2020 Phương pháp vấn chuyên gia, kết hợp kết khảo sát từ cán làm cơng tác tín dụng EIB Tây Đơ, để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, nhận định nguyên nhân gây rủi ro tín dụng EIB Tây Đơ Từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng EIB Tây Đơ, gồm: Nhóm giải pháp nhận diện phân loại rủi ro tín dụng; Nhóm giải pháp Đo lường rủi ro; Nhóm giải pháp Kiểm sốt rủi ro tín dụng; Nhóm giải pháp Tăng cường hiệu tài trợ rủi ro tín dụng; Nhóm giải pháp nhân nhóm giải pháp khác (Minh bạch rủi ro, Hạn chế rủi ro tín dụng ngun nhân bên ngồi, Xây dựng văn hóa quản trị rủi tín dụng) nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Những giải pháp trên, hạn chế cách tốt rủi ro tín dụng xảy ngân hàng thương mại nói chung EIB Tây Đơ nói riêng, góp phần mang lại hiệu cao hoạt động tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao lực cạnh tranh thời kỳ hội nhập quốc tế Từ đó, mang lại nguồn vốn dồi để hỗ trợ doanh nghiệp cá nhân iii ABSTRACT In the business of commercial banks, credit risk and bad debt always exists and is a reality in any bank Therefore, improving credit risk management is very important and essential for business activities at Vietnam Export Import Joint Stock Commercial Bank - Tay Do Branch to ensure the bank to develop more strongly and safe credit activities This research is designed to provide a theoretical basis for credit risk management and to assess the current situation and risk management at the Vietnam Export Import Commercial Joint Stock Bank - Tay Do Branch in the period of 2016 2020 Expert interview method combining with survey results from credit officers at EIB Tay Do, to analyze and evaluate the status of credit operations, causes of credit risk at EIB Tay Do From there, proposing solutions to improve the credit risk management of EIB Tay Do including solutions for identifying and classifying credit risks; Risk measurement solution; Credit risk control solutions; Solutions for Enhancing effectiveness of credit risk financing; Human resource solutions and other solutions (Transparency in risks, Limiting credit risks due to external causes, Building a culture of credit risk management) aiming to limit risks, improve public Credit risk management The above solutions will be practical to minimize the possible credit risks at commercial banks in general and EIB Tay Do in particular, contributing to higher efficiency in credit activities for commercial banks, improve credit quality, competitiveness in the period of international integration, bringing capital to support businesses and individuals iv CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học khác Cần Thơ, ngày 10 tháng năm 2021 Học viên Lâm Tấn Nhuận v MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT ii ABSTRACT iii CAM KẾT iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp luận văn Bố cục đề tài TÓM TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng 1.1.4 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Phân loại nợ số đo lường rủi ro tín dụng 14 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 15 vi 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Một số yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3.4 Phân biệt rủi ro 16 1.3.5 Vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.6 Sự cần thiết quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 17 1.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 18 1.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng khâu quy trình cho vay 18 1.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng khâu quy trình cho vay 18 1.4.3 Xử lý rủi ro tín dụng khâu quy trình cho vay 19 1.4.4 Giám sát rủi ro tín dụng khâu quy trình cho vay 20 1.4.5 Ngăn ch n rủi ro tín dụng khâu quy trình cho vay 20 1.5 Công cụ sử dụng để quản trị rủi ro tín dụng 21 1.5.1 Chính sách tín dụng 21 1.5.2 Quy trình tín dụng 21 1.5.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Basel 24 1.5.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 25 1.5.5 Đo lường rủi ro tín dụng 26 1.5.6 Kiểm soát rủi ro tín dụng 30 1.5.7 Tài trợ rủi ro tín dụng 33 1.6 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 38 1.7 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số TCTD Việt Nam ngân hàng giới 40 1.7.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát tiển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) 40 1.7.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) 40 1.7.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NH Thương mại Mỹ 41 1.7.4 Hiệp hội phát triển doanh nghiệp nhỏ (ADEMI), Dominica 43 TÓM TẮT CHƯƠNG 43 vii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EIB TÂY ĐƠ 44 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam chi nhánh Tây Đô 44 2.1.1 Quá trình thành lập 44 2.1.2 Chức hoạt động 44 2.1.3 Phạm vi hoạt động 44 2.1.4 Cơ cấu tổ chức 45 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng EIB Tây Đô 45 2.2.1 Đánh giá môi trường hoạt động kinh doanh 45 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 - 2020 46 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng 47 2.2.4 Các m t tích cực hạn chế quản trị rủi ro tín dụng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô 52 2.3 Khảo sát nguyên nhân gây rủi ro tín dụng EIB Tây Đô 53 2.3.1 Bảng câu hỏi khảo sát 53 2.3.2 Quy mô khảo sát 54 2.3.3 Kết khảo sát 54 TÓM TẮT CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CN TÂY ĐƠ 63 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đô gia đoạn 2021-2025 63 3.1.1 Cơ sở định hướng chung 63 3.1.2 Định hướng công tác quản trị RRTD 63 3.2 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đơ 64 3.2.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 64 3.2.2 Nhóm giải pháp nhận diện phân loại rủi ro tín dụng 64 3.2.3 Nhóm giải pháp Đo lường rủi ro 66 3.2.4 Nhóm giải pháp Kiểm sốt rủi ro tín dụng 67 3.2.5 Nhóm giải pháp Tăng cường hiệu tài trợ rủi ro tín dụng 68 viii 3.2.6 Nhóm giải pháp khác 71 TÓM TẮT CHƯƠNG 72 PHẦN KẾT LUẬN 73 KIẾN NGHỊ 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 72 triển ngành, thành phần kinh tế Lập kế hoạch tiếp cận khách hàng Đối với khoản nợ chây ì, chi nhánh phối hợp với sở, ban ngành địa bàn để phát tài sản để thu hồi nợ vay 3.2.6.3 Xây dựng văn hóa quản trị rủi tín dụng Chi nhánh cần phải thống m t quan điểm nhận thức thành viên hệ thống để xây dựng cho văn hóa quản trị rủi ro Về m t nội dung, văn hóa quản trị rủi ro yêu cầu lĩnh vực có nguy phát sinh rủi ro phải nhận diện, đo lường sẳn sàng ứng phó đưa giải pháp để ngăn ngừa ho c quản trị để giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Đồng thời, vị trí tham gia q trình định quản trị ho c trình tác nghiệp tạo rủi ro phải ý thức vai trị sứ mệnh hệ thống, nhận thức hành động đúng, kịp thời để ngăn ngừa xảy Xây dựng văn hóa QTRR cơng việc địi hỏi thời gian tính tự giác cao Vì vậy, cán nhân viên, mà trước hết cấp quản lý phải gương mẫu nghiêm túc việc xây dựng thực để văn hóa QTRR trở thành “thói quen” tư hành động TÓM TẮT CHƯƠNG Chương tập trung vào giải pháp nhằm QTRRTD EIB Tây Đơ, nhằm đánh giá rủi ro xảy thẩm định cho vay KH qua có biện pháp cụ thể EIB Tây Đơ để có cải tiến nhiều đề xuất với Hội sở để có hỗ trợ tích cực kịp thời cho chi nhánh để hạn chế đến mức thấp rủi ro tiềm ẩn định đầu tư vào dự án Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng tập trung vào việc xây dựng hệ thống hạn chế, phòng ngừa rủi ro dự phòng tổn thất cơng đoạn q trình cấp tín dụng Trong bao gồm mơi trường quản trị rủi ro tín dụng, qui trình cấp tín dụng, qui trình đo lường giám sát tín dụng, cơng tác kiểm sốt rủi ro, vai trò quan hay phận giám sát Chương đóng góp thiết thực cho việc khắc phục, hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp EIB Tây Đô thời gian tới 73 PHẦN KẾT LUẬN Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý luận quản trị rủi ro hoạt động của“NHTM theo tiêu chuẩn, thông lệ quốc tế bao gồm: khái niệm, nguyên tắc nội dung”quản trị rủi ro hoạt động NHTM Luận văn nghiên cứu nguyên nhân ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đô Tác giả tiến hành phân tích, đánh giá điểm mạnh - yếu học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng từ thực tế cho vay chi nhánh Từ việc tiếp cận vận dụng lý luận quản trị rủi ro, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đơ Bên cạnh đó, kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận với 15 chuyên gia, đủ sở để tác giả đề giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung EIB Tây Đơ Qua q trình nghiên cứu tác giả đưa 05 nhóm giải pháp nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác quản lý quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đơ cụ thể sau: - Nhóm giải pháp nhận diện phân loại rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp Đo lường rủi ro - Nhóm giải pháp Kiểm sốt rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp Tăng cường hiệu tài trợ rủi ro tín dụng - Nhóm giải pháp khác Bên cạnh đó, để cơng tác hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay tác giả có số đề xuất với Hội sở ngân hàng EIB Tây Đô, kiến nghị NHNN, kiến nghị Chính phủ có giải pháp hỗ trợ để mang lại hiệu thiết thực kinh doanh Việc xây dựng hồn thiện hệ thống phịng ngừa quản trị rủi ro hiệu ngân hàng nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng u cầu thiết quan trọng Phần tác giả nêu kết đóng góp nghiên cứu này, hạn chế hướng nghiên cứu Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng nói chung EIB Tây Đơ nói riêng Trong thời gian qua, EIB Tây Đô tiến hành nhiều biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đạt kết đáng khích lệ việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giúp hoạt động ngân hàng ổn định tiếp tục phát triển M c dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cịn lớn, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, vận dụng sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, CBTD Phòng ban Hội sở, Chi nhánh EIB Tây Đô, từ đề giải pháp quản trị rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung EIB Tây Đơ Qua q trình nghiên cứu tác giả mạnh 74 dạn đưa giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn phát triển tới Hạn chế đề tài: Tác giả đánh giá số mơ hình lý thuyết chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp dựa ý kiến người liên quan mà chưa đưa mơ hình cụ thể phù hợp để áp dụng vào hệ thống quản trị rủi ro tín dụng EIB Tây Đô phương pháp đánh giá công tác QTRR theo tỉ lệ nợ xấu, mô hình lượng hóa RRTD (Z); đo lường rủi theo Basel Và m t hạn chế đề tài cần có nghiên cứu tác giả 75 KIẾN NGHỊ Một số đề xuất với Hội sở ngân hàng: - Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng Hệ thống đánh giá thẩm định tín dụng thường đơi vối tiêu chí cấp tín dụng Thiết lập tiêu chí cấp phát tín dụng định tính định lượng đắn, đầy đủ, rõ ràng cần thiết để Ban lãnh đạo định xác đảm bảo an tồn tín dụng Các tiêu chí đ t như: tư cách khách hàng để cấp tín dụng, cấp bao nhiêu, loại tín dụng gì, điều kiện ràng buộc Nói cách khác, thông tin phục vụ cho phê duyệt tín dụng phải bao gồm: mục đích vay vốn nguồn trả nợ vay; tính trực hay uy tín danh tiếng người vay ho c đối tác; tiểu sử sơ lược rủi ro (bao gồm tính chất tất khả rủi ro người vay ho c đối tác, độ nhạy kinh tế thị trường); lịch sử trả nợ người vay khả trả nợ nay, dựa xu hướng tài khứ dòng tiền nay, phân tích dự đốn khả trả nợ dựa bối cảnh hay tình khác nhau; tư cách pháp lý người vay ho c đối tác để nhận khoản nợ vay; tín dụng thương mại, thông thạo lĩnh vực kinh doanh người vay, tình trạng lĩnh vực kinh doanh đó, định vị lĩnh vực kinh doanh phân đoạn thị trường; điều kiện, điều khoản ràng buộc cấp tín dụng bao gồm thỏa ước, hợp đồng thiết lập để hạn chế thay đổi danh mục rủi ro tương lai người vay; có thể, có thêm bảo lãnh, ký quỹ ho c bổ sung để tăng tính đảm bảo đầy đủ, bao gồm hồn cảnh tình khác Một tiêu chí cấp phát tín dụng thiết lập, cần đảm bảo ngân hàng nhận đầy đủ thông tin để định cấp tín dụng Những thơng tin phục vụ cho cơng tác đánh giá tín dụng hệ thống kiểm sốt nội Hiện EIB Tây Đơ xây dựng hệ thống chấm điểm, phân hạng KHDN KHCN chủ yếu dùng cho việc áp dụng mức lãi suất cho vay Cách xếp loại phân hạng chủ yếu dựa báo cáo tài doanh nghiệp để tính số tài chính, thân báo cáo tài KH cung cấp thường thiếu độ tin cậy Do vậy, sở để định nhiều mang tính chất cảm tính, phụ thuộc vào ý muốn chủ quan cấp xét duyệt CBTD Yêu cầu đ t cho EIB Tây Đô cần phải xây dựng hệ thống đánh giá, tiêu chí cấp tín dụng đắn, khoa học phù hợp với đ c điểm hoạt động NH, KH thị trường cho loại hình vay đối tượng cho vay Hệ thống đánh giá tín dụng đánh giá khoản vay khách hàng vay dựa yếu tố định lượng định tính Kết đánh giá sở thống để định cho vay ho c từ chối cho vay toàn hệ thống ngân hàng - Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng + Phịng nghiên cứu phát triển sản phẩm Hội sở cần định vị nhóm sản phẩm cho vay chi nhánh cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa phương, với 76 đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Ngân hàng nhà nước (NHNN) địa bàn + Phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phòng tương lai + Nghiên cứu áp dụng sản phẩm ngân hàng trọng xây dựng hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng + Đa dạng hóa đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào loại hình doanh nghiệp, đơn vị, ngành hàng ho c nhóm KH để phân tán rủi ro - Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro Một yếu tố quan trọng quản trị rủi ro tín dụng thiết lập hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay nhóm khách hàng Những hạn mức dựa tỷ suất rủi ro nội phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức thành lập theo ngành công nghiệp, phân khúc thị trường, vùng địa lý, sản phẩm khác Những hạn mức cần thiết tất hoạt động ngân hàng liên quan đến rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động cấp phát tín dụng ngân hàng đủ tính đa dạng, đa danh mục EIB Tây Đô thiết lập hạn mức tín dụng cho KH riêng lẻ cho ngành nghề cụ thể, nhiên, việc quản lý hạn mức cho vay ngành KH vay chi nhánh EIB Tây Đơ nước cịn nhiều sai phạm Tình trạng cho vay vượt hạn mức xảy nhu cầu kinh doanh KH vượt hạn mức cấp Do đó, yêu cầu quản lý hạn mức tín dụng thiết lập phạm vi tồn hệ thống địi hỏi cấp thiết nhằm trì an tồn chung NH - Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng, hạn chế ngăn ngừa rủi ro yếu tố người Thiết lập quy trình rõ ràng việc cấp khoản tín dụng mở rộng tín dụng Để trì danh mục tín dụng đắn, NH phải thiết lập qui trình thức đánh giá phê duyệt cấp tín dụng Việc phê duyệt phải theo quy định văn hóa cấp quản lý theo qui định phê duyệt Mỗi đề xuất cấp tín dụng phải phân tích thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng thơng thạo am hiểu chun sâu Một quy trình đánh giá hiệu thiết lập yêu cầu tối thiểu thông tin dùng cho việc phân tích Cần có sách thơng tin tài liệu cần thiết để phê duyệt khoản tín dụng mới, tái cấp phát khoản tín dụng tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước M c dù EIB Tây Đô thiết lập quy trình cấp tín dụng quy định rõ trách nhiệm phận sai phạm thẩm định xảy mà nguyên nhân chủ yếu yếu tố người EIB Tây Đô cần thực số giải pháp sau : + Chọn cán có lực làm cán nguồn, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân ổn định bên cạnh nhân 77 + Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng CBTD cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm + Đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng KH có đ c điểm đ c thù sản xuất kinh doanh cụ thể Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm NH, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt + Thực tế cho thấy cường độ làm việc CBTD thời gian qua căng thẳng, phải làm thêm giờ, ngày nghỉ, v.v…khá phổ biến, từ dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với KH, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng chất lượng giúp đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro cho vay, đến lúc cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán ngân hàng: + Về lực công tác: yêu cầu cán NH, đ c biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn ch n thủ đoạn lợi dụng KH + Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán NH phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác + Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn ho c đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục ho c phải xử lý kỷ luật Như vậy, kỷ cương HĐTD uy tín NH ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể + Xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Do vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ, thu hút nhân để bù đắp vào lỗ hỏng nhân 78 đòi hỏi thiết cấp bách Do thiếu nhân lực, nên số lượng hồ sơ CBTD lại phải quản lý trở nên tải không đủ thời gian để kiểm soát sau cho vay lượng hồ sơ từ khách hàng phát sinh hàng ngày - Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm (CIC) Ngân hàng Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho NH hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới + Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động NH hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành KH vay vốn NH cho vay để hoàn trả khoản vay NH khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn + Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế - Kiến nghị với Chính phủ + Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định ch t chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, ho c thiếu trung thực + Hoàn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác rủi ro tín dụng + Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu 79 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] [14] [15] [16] [17] [18] [19] [20] [21] [22] [23] [24] [25] TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại VN theo Hiệp ước Basel II, Luận án Tiến sỹ, ĐH Kinh tế Quốc dân Báo cáo tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016 EIB Tây Đơ Báo cáo tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017 EIB Tây Đơ Báo cáo tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018 EIB Tây Đô Báo cáo tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2019 EIB Tây Đô Báo cáo tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2020 EIB Tây Đô Phan Thị Cúc (2009), Q n trị ngân hàng thương m i, NXB GTVT Lê Văn Chí (2011), Q n trị rủi ro tín dụng t i NHCSXH tỉnh Gi L i, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng Hồ Diệu (2002), “Q n trị ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê, HCM Nguyễn Minh Duệ (2007), “Bài gi ng q n trị rủi ro”, ĐH Bách khoa Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hà (2017), “Bài gi ng hính sá h tín dụng ủ NH M”, Trường Đại học Duy Tân Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Học Viện Tài Trần Huy Hồng (2004), H n h ng rủi ro ho t động tín dụng ủ NH M Việt N m, phát triển kinh tế, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn Trần Huy Hoàng (2011), “Giáo tr nh q n trị ngân hàng”, Nhà xuất Lao động - Xã hội, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng (2011), Q n trị ngân hàng thương m i, NXB Lao động Xã hội Đào Duy Huân, Nguyễn Tiến Dũng (Đồng chủ biên), Võ Minh Sang (biên soạn) (2015), “Phương pháp nghiên ứ kinh nh” (Giáo trình Trường Đại học Tây Đơ), Nhà xuất Đại học Cần Thơ, thành phố Cần Thơ Ngô Quang Huân (1998), “Q n trị rủi ro”, NXB Giáo dục, Hồ Chí Minh Trầm Thị Xn Hương, Hồng Thị Minh Ngọc (2013), “Giáo tr nh Nghiệp vụ Ngân hàng hương m i”, Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luật NHNN Việt Nam, NXB Tư pháp năm 2010 Lê Thị Mận (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương m i, NXB Lao động Xã hội Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến (2002), “Rủi ro tín dụng th tiễn phương pháp đánh giá”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 Quốc hội “Về thí điểm xử lý nợ xấu Tổ chức tín dụng” Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg, ngày 24/5/2006 Đề án Phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN ban hành, “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống Đốc NHNN, “Về việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức 80 [26] [27] [28] [29] [30] [31] tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN” Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành, “Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng” Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/10/2013 Thống Đốc NHNN, “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Và Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống Đốc NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02 Thông tư 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Quy định hoạt động thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc NHNN ban hành, “Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” Nguyễn Quang Thu (2008), “Q n trị rủi ro & B o hiểm nh nghiệp”, Nhà xuất Thống Kê, thành phố Hồ Chí Minh Đỗ Đoan Trang (2018), “Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Cơng thương 81 DANH SÁCH CHUN GIA TT 10 11 12 13 14 15 Họ tên chuyên gia Đ ng Anh Tài Trịnh Bích Vân Trần Thanh Nghiệp Phan Trung Dũng Trần Kim Cúc Dương Thị Bích Thuý Hồ Quốc Thành Lê Ngọc Thuý Đỗ Thị Ngọc Tuyền Trần Nhựt Tiến Võ Thị Quế Hương Nguyễn Văn Vũ Võ Thuý Ngọc Hoà Nguyễn Hoàng Phương Võ Thị Tuyết Hạnh Đơn vị công tác Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô Chi nhánh Tây Đô PGD Vĩnh Thạnh PGD Thốt Nốt PGD Thốt Nốt PGD Ơ Mơn PGD Ơ Mơn PGD Trà Nóc PGD Trà Nóc Chức vụ Giám đốc Chi nhánh Phó giám đốc Chi nhánh Trưởng phịng Khách hàng doanh nghiệp Trưởng phòng Khách hàng cá nhân Trưởng phịng Dịch vụ khách hàng Phó phịng Dịch vụ khách hàng Trưởng phòng Ngân quỹ hành chánh Trưởng phận hỗ trợ tín dụng Phó giám đốc PGD Vĩnh Thạnh Giám đốc PGD Thốt Nốt Phó giám đốc PGD Thốt Nốt Giám đốc PGD Ơ Mơn Phó giám đốc PGD Ơ Mơn Giám đốc PGD Trà Nóc Phó giám đốc PGD Trà Nóc 82 BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG A Phần quản lý Giới tính Nữ Nam 2 Trình độ học vấn Từ Cao đẳng trở xuống Đại học Trên Đại học 3 Phòng anh/chị làm việc …………………… Số năm anh/chị làm cơng tác tín dụng Dưới năm Trên – năm Trên năm Dư nợ anh/chị quản lý Dưới 30 tỷ Trên 30 – 50 tỷ Trên 50 năm Đối tượng khách hàng quản lý Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp cá nhân Các sản phẩm tín dụng anh/chị làm Cho vay Bảo lãnh Mở L/c Chiết khấu B Phần nội dung Nguyên nhân rủi ro tín dụng xảy từ bên (khách quan) Thang trả lời Stt Câu hỏi Những biến động rào cản thị trường giới doanh nghiệp xuất như: Rào cản thuế, chất kháng sinh Hành lang pháp lý hệ thống ngân hàng Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất 83 thiếu ch t chẽ đồng Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Sự cạnh tranh không lành mạnh tổ chức tín dụng, chạy theo qui mơ dư nợ mà bỏ qua số qui định điều kiện tín dụng Rủi ro mơi trường pháp lý chưa thuận lợi, hiệu quan quản lý nhà nước địa phương Sự thay đổi thường xuyên chế sách nhà nước: Chính sách thắt ch t tiền tệ, sách thuế, hạn chế đầu tư công Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa có hiệu Ngân hàng Nhà nước Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng cịn bất c p CIC, cảnh báo tín dụng Ngân hàng Nhà nước Hệ thông quản lý quản quản lý nhà nước chưa thực ủng hộ ngành ngân hàng khoản vay có dấu hiệu rủi ro ho c xảy rủi ro 10 Trì trệ kinh tế, m t hàng chủ lực nước nông thủy sản thất mùa ho c thất giá làm cho sức mua người dân giảm, dẫn đến đầu chậm, hàng hóa ứ đọng, tồn kho lớn, hiệu kd khách hàng vay giảm sút Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía người vay Thang trả lời Stt Câu hỏi Trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm quản lý kd người đứng đầu Cá tính người vay phơ trương Tài doanh nghiệp chưa minh bạch (khơng kiểm tốn) ho c nguồn thu nhập cá nhân không rõ ràng Phương án kinh doanh cịn mang hình thức (Doanh nghiệp hoạt động gia đình) Nhóm khách hàng liên quan có quan hệ gia đình kinh doanh ngành nghề Rủi ro khách hàng cố ý lừa đảo Khách hàng vay không chịu trả nợ tài sản đảm bảo khoản vay Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất 84 sở hữu Khi khách hàng g p khó khăn tài không hợp tác với ngân hàng Khách hàng g p cố sức khỏe Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay Thang trả lời Stt Câu hỏi Rủi ro bố trí cán chưa đủ lực, trình độ làm cơng tác tín dụng Áp dụng sách tín dụng ngân hàng chưa hợp lý, áp chung cho tồn khách hàng khơng đánh giá khách hàng cụ thể Rủi ro thiếu thông tin khách hàng vay thẩm định khoản vay vội vã Rủi ro ý muốn chủ quan người xét duyệt khoản vay Rủi ro công tác kiểm tra sau cho vay cán quản lý khoản vay mang tính hình thức Rủi ro cán quản lý khoản tín dụng không kịp thời kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm, dẫn đến khách hàng khó khăn tài tài sản bảo đảm khoản vay không bù đắp đủ khoản vay Rủi ro đạo đức cán bộ, cán tiếp nhận hồ sơ thông đồng khách hàng lập hồ sơ giả, chứng từ khống để rút tiền vay ngân hàng Chạy theo tiêu, tăng trưởng tín dụng nóng Cơng tác kiểm soát phận kiểm soát nội Chi nhánh chưa phát huy hiệu quả, cịn mang tính hình thức 10 Rủi ro phát khách hàng g p khó khăn mà tăng trưởng tín dụng 11 Ngân hàng hạ thấp điều kiện tín dụng cho khách hàng có dư nợ lớn vay vốn Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất 85 PHỤ LỤC BẢNG Bảng1 Một số tiêu kinh doanh EIB Tây Đô giai đoạn 2016-2020 (Đvt: tỷ đồng) Năm Chỉ tiêu 2016 Tổng tài sản Huy động vốn Dư nợ tín dụng 2017 2018 2019 2020 1.495.585 1.563.279 1.562.907 1.651.768 1.635.081 921.555 987.760 1.019.576 1.050.164 1.027.928 1.482.481 1.556.605 1.553.640 1.646.221 1.598.994 5,25 5,8 6,48 8,97 9,0 32,30 29,37 37,97 46,72 46,0 1,50 1,32 1,65 2,0 1,41 Thu dịch vụ Lợi nhuận trước thuế sau Dự phòng rủi ro Tỷ suất sinh lời tài sản có (%) (Ng ồn: báo áo t ng k t EIB â Đ q năm) Bảng Tổng tài sản EIB Tây Đô (Đvt: triệu đồng) Năm 2016 1.495.585 Năm 2017 1.563.279 Năm 2018 1.562.907 Năm 2019 1.651.768 Năm 2020 1.635.081 Bảng 25: Tổng tài sản EIB Tây Đô (Đvt: triệu đồng) Năm 2016 1.495.585 Năm 2017 1.563.279 Năm 2018 1.562.907 Năm 2019 1.651.768 Năm 2020 1.635.081 Bảng Tình hình cho vay EIB Tây Đô (Đvt: triệu đồng, %) Năm 2016 Chỉ tiêu Cho vay Ngắn hạn Cho vay Trung dài hạn Tổng cộng Dư nợ Tỷ trọng Năm 2017 Dư nợ Tỷ trọng Năm 2018 Dư nợ Tỷ trọng Năm 2019 Dư nợ Tỷ trọng Năm 2020 Dư nợ Tỷ trọng 733.828 49% 692.159 44% 889.134 57% 856.578 52% 879.251 55% 748.653 51% 864.446 66% 664.506 43% 789.643 48% 719.743 45% 1.482.481 100% 1.556.605 100% 1.553.640 100% 1.646.221 100% 1.598.994 100% 86 Bảng Cơ cấu tổng dư nợ theo nhóm nợ (Đvt: triệu đồng) Năm 2016 Chỉ tiêu Giá trị Nợ nhóm Năm 2017 % Giá trị Năm 2018 Giá trị % Năm 2019 Giá trị % 1.464.069 98,7 1.548.044 99,4 1.546.362 2020 % 99,5 1.638.216 99,5 1.590.373 Nợ nhóm 4.603 Nợ nhóm - - - - - Nợ nhóm - - - - - Nợ nhóm 6.708 Tổng dư nợ 0,3 0,4 3.425 0,22 5.137 0,33 1.482.481 100 1.556.605 Nợ xấu/tổng dư nợ 0,45% 1.092 0,1 6.186 1.761 0,4 0,1 6.244 3.804 0,38 4.817 100 1.553.640 100 1.646.221 100 1.598.994 0,40% 0,40% 0,30% 0,33% Ng ồn: Phịng K tốn EIB â Đ Bảng Nợ xấu phân theo đối tượng (Đvt: triệ đồng) Năm 2016 Nợ xấu DN 2017 CN DN 2018 CN DN 2019 CN DN 2020 CN DN CN Nợ nhóm - - - - - - - - - - Nợ nhóm - - - - - - - - - - Nợ nhóm 6.708 - 1.047 4.090 1.047 5.139 1.047 5.197 1.047 3.770 6.186 6.244 4.817 Tổng nợ xấu 6.708 5.137 Bảng Kết lợi nhuận EIB Tây Đô (Đvt: triệ đồng) Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Tổng thu nhập 203.424 213.713 267.142 256.974 228.109 - Thu từ lăi 169.585 176.436 224.074 217.352 203.502 - Thu ngồi lăi 33.839 37.277 43.067 39.622 24.607 Tổng chi phí 176.304 186.166 242.016 241.486 211.564 - Chi từ lăi 149.244 158.014 221.219 212.371 185.093 - Chi lăi 27.059 28.153 20.797 29.116 26.471 Lợi Nhuận 27.120 27.547 25.125 15.488 16.544