Quản trị rủi ro tín dụng tại nhno ptnt chi nhánh bách khoa

MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề Chương 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu NHTM 1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Hình thức, đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Quy trình tín dụng 1.3 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.3.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng 1.3.3.2 Nhóm dấu hiệu phát sinh từ sách tín dụng ngân hàng 1.3.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3.4.1 Rủi ro khách quan 1.3.4.2 Rủi ro chủ quan 1.3.5 Quan hệ rủi ro tín dụng với loại rủi ro kinh doanh khác ngân hàng 1.4 Những vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.4.2 Nội dung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 1.5 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 1.6 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng Ch ơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH BÁCH KHOA 2.1 Khái quát trình hình thành, phát triển cấu tổ chức, máy NHNo&PTNT Chi nhánh Bách khoa 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Bách khoa 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh 2.2.1.1 Hoạt động tín dụng 2.2.1.2 Hoạt động huy động vốn 2.2.1.3 Phân loai, đánh gía dư nợ tín dụng 2.2.1.4Hiệu suất sử dụng vốn 2.2.2Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo& PTNT Bách khoa 2.2.2.1 Những kết đạt 2.2.2.2- Những tồn hạn chế 2.2.2.3 Nguyên nhân tồn hạn chế Chương :GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNH&PTNT BÁCH KHOA 3.1 Định hướng hoạt động NHNN&PTNT Chi nhánh bách khoa năm 2012 3.1.1 Định hướng chung 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2012 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa 3.2.1 Dự báo xu hướng thị trường 3.2.2Dự báo rủi ro tín dụng 3.3- Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa 3.3.1 Nhóm giải pháp hồn thiện chế quản lý rủi ro 3.3.1.1 xây dựng khung quản lý rủi ro 3.3.1.2 Tiến hành xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng hoạt động tín dụng 3.3.1.3 Thực việc phân loại nợ xác theo quy định hành NHNNVN 3.3.2 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro 3.3.2.1, Xây dựng thực chế sách tín dụng 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án 3.3.2.3 Tăng cường cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro 3.3.2.4 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo 3.3.2.5 Thực việc liên kết đồng có hệ thống ngân hàng thương mại với 3.3.2.6 Tăng cường cơng tác đào tạo cán tín dụng ngân hàng 3.3.2.7 Đa dạng hố danh mục tín dụng biện pháp hữu hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.2.8 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 3.3.2.9 Các biện pháp khác: 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước ngành liên quan 3.4.1.1 Đối với ngân hàng nhà nước 3.4.1.2 Kiến nghị với ngành liên quan 3.4.2 , Kiến nghị với NHNo& PTNT Việt Nam 3.4.3 Kiến nghị với nhà nước DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT RRTD : Rủi ro tín dụng QTRRTD: Quản trị rủi ro tín dụng VNBA : Hiệp hội ngân hàng Việt Nam NHTM: Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng IPCAS : Dự án đại hoá hệ thống toán kế toán khách hàng NQH: Nợ hạn LỜI MỞ ĐẦU Tính cáp thiết đề tài NHTM với vai trị trung gian tài xương sống kinh tế, biến động ngành ngân hàng tác động đến phát triển kinh tế quốc gia Các hậu rủi ro mang lại ngành ngân hang mang lại rủi ro hệ thống tồn kinh tế Do đảm bảo tính khoản hiệu hoạt động mục tiêu hang đầu ngành ngân hang Trong hoạt động ngân hang hoạt động cấp tín dụng đem lại tỷ trọng lợi nhuận cao Tuy nhiên, hoạt động cấp tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro ngành ngân hàng Chính để đảm bảo tính an tồn với hệ thống ngân hang rủi ro hoạt động cấp tín dụng ln vấn đề quan tâm Căn vào sở chuyên đề tốt nghiệp em xin đựoc sâu vào nghiên cứu đề tài “ quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách khoa” Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận vè hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hang thương mại -Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa -Đề xuất giải pháp nhắm nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa Từ góp phần đảm bảo tính khoản hiệu hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu chuyên đề: Nghiên cứu hoạt đông quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa - Phạm vi nghiên cứu chuyên đề Các hoạt động ngân hàng phong phú đa dạng Trong hoạt động ẩn chưa nhiều rủi ro rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động….Tuy nhiên thời lượng chuyên đề có hạn nên phạm vi nghiên cứu chuyên đề đề cập đến công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa từ năm 2008-2011 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu sau đây: - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử; - Các phương pháp nghiên cứu cụ thể: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề gốm chương sau - Chương 1: lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hang thương mại - Chưong 2: Thực tế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa - Chuơng3 : Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 1.1 – Khái quát NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Sự đời NHTM đánh dấu bước phát triển đời sống kinh tế xã hội loài ngừoi Hệ thống NHTM kết trình hình thành phát triển lâu dài, phù hợp với trình hình thành phát triển kinh tế hàng hoá tiền tê NHTM xem đẻ kinh tế hàng hoá, đồng thời phận tách rời tồn lịch sử tất yếu đời sống kinh tế- xã hội đại Có nhiều định nghĩa NHTM, khái niệm Peter S.Rose đưa đựoc chấp nhận phổ biến Theo đó, “ Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng Bao gồm tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Điều thể rõ qua phạm vi, quy mơ vai trị NHTM thị trường tiền tệ, ảnh hưởng lớn mạnh đến kinh tế Ở Việt Nam khái niệm NHTM khẳng định văn pháp quy sau: “Ngân hàng thương mại loại hình thức thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền để cấp tín dụng dịch vụ tốn 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại a, Hoạt động huy động vốn NHTM huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giáy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước ngồi nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức nước - Vay vốn ngắn hạn Trung ương Ngân hàng Nhà nước - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước b, Hoạt dộng tín dụng NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước.Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Cho vay: Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Cho vay trung hạn dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Bảo lãnh: NHTM bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh NHTM không vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho thuê tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho th tài c, Hoạt động dịch vụ tốn ngân quỹ + Ngân hàng thực dịch vụ toán ngân quỹ: - Cung ứng phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khác hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định NHNN - Thực dịch vụ toán quốc tế NHNN cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng + Ngân hàng tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước Tham gia hệ thống toán quốc tế NHNN cho phép d, Các hoạt động khác Kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng NHTM đại cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ với hoạt động trọng tâm lợi nhuận quản trị rủi ro 1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả Việc hồn trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực giá trị hàng hoá thị trường, cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh xem xét góc độ ngân hàng 1.2.2 Hình thức, đặc điểm tín dụng ngân hàng a, Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng phân loại theo tiêu chí sau: - Tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định - Tín dụng sản xuất kinh doanh hàng hóa, dịch vụ tín dụng tiêu dùng - Tín dụng có bảo đảm tín dụng khơng có bảo đảm - Tín dụng th mua: Là hình thức tín dụng trung hạn dài hạn dựa hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi hết thời hạn thuê, khách hàng thuê mua lại trực tiếp thuê tài sản theo điều khoản hợp đồng thuê +Bảo lãnh ngân hàng: Là cam kết văn tổ chức tín dụng(bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài cho khách hàng (bên bảo lãnh) Khi khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh b, Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng: - Huy động vốn cho vay vốn thực hình thức tiền tệ; - Ngân hàng đóng vai trị trung gian q trình huy động vốn cho vay; - Quá trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mơ phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa; - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hịa vốn chủ thể kinh tế 1.2.3 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như:    lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng khả sử dụng vốn vay khả hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lại khách hàng việc sử dụng vốn vay + hồn trả nợ vay Mục tiêu:   Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng Phân tích tính chân thật thơng tin thu thập từ phía khách hàng bước 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, thường mắc sai lầm bản:   Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt Từ chối cho vay với khách hàng tôt Cả sai lầm ảnh hưởng đến hoạt đơng kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng theo hạn mức tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng 1.3 - Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro hiểu nguy tiềm tàng dẫn đến thiệt hại vật chất tinh thần Một đặc tính rủi ro tính khó xác định (có thể xảy hay không, xảy lúc thiệt hại mức độ nào?), hoạt động người cần tìm nhiều biện pháp để hạn chế thấp việc xảy rủi ro, xảy hạn chế tối đa thiệt hại Hoạt động ngân hàng đánh giá hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao Những vụ việc gây đổ vỡ hệ thống tài quốc gia, khơng nhiều liên quan đến ngân hàng gây thiệt hại to lớn Rủi ro hoạt động ngân hàng hiểu rủi ro có khả gây tổn thất tài cho tổ chức tín dụng (TCTD), dẫn đến việc làm giảm lực kinh doanh khả trả khoản nợ, chủ yếu khoản tiền  Khái niệm rủi ro tín dụng Trong loại rủi ro hoạt động ngân hàng, TCTD phải đối mặt nhiều rủi ro tín dụng Hiểu theo nghĩa rộng, rủi ro tín dụng tất khả mà theo đó, TCTD khơng thể thu hồi đầy đủ hạn khoản tín dụng cấp Nói cách khác, rủi ro tín dụng việc khách hàng không trả đầy đủ khoản nợ TCTD theo cam kết, dù với