Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp phương nam

Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn 1.1.2.2 Dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.2.3 Hoạt động tín dụng 1.1.2.4 Hoạt động khác .7 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng .7 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc tín dụng Ngân hàng 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Phân loại theo thời gian 1.2.2.2 Phân loại theo hình thức 1.2.2.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo 1.2.2.4 Phân loại theo cách thức cho vay 10 1.2.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng 11 1.2.3.1 Đối với kinh tế 11 1.2.3.2 Đối với khách hàng .12 1.2.3.3 Đối với Ngân hàng 13 1.3 Chất lượng tín dụng NHTM 13 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng NHTM .13 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính 14 1.3.2.2 Các tiêu định lượng .15 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng .18 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 18 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM .22 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Phương Nam 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phương Nam 22 2.1.2.C¬ cÊu tỉ chøc ngân hàng TMCP Phơng Nam chi nhánh Giảng Võ 23 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam 24 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 24 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn 25 2.1.3.3 Tình hình tốn quốc tế kinh doanh đối ngoại .26 Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam 26 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam 27 2.2.1 Thực trạng cho vay dư nợ tín dụng .27 2.2.2 Thực trạng thu nợ 29 2.2.3 Tình hình nợ hạn 31 2.2.4 Chi phí, thu nhập từ hoạt động tín dụng 33 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam 34 2.3.1 Những kết đạt 34 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng 35 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .36 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 36 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 38 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 40 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 40 3.1.1 Dự báo yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng thời gian tới 40 3.1.2 Phương hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam .41 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam 43 3.2.1 Hoàn thiện sách tín dụng 43 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án dự án cho vay 45 3.2.3 Đẩy mạnh hoạt động Marketing kèm với đại hố cơng nghệ 47 3.2.4 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng .49 3.2.5 Kiểm sốt chặt chẽ khoản nợ hạn, nợ xấu 50 3.2.6 Nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng 52 3.3 Một số kiến nghị 53 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ban ngành liên quan 53 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam 54 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phương Nam 55 KẾT LUẬN 57 Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong khoảng hai mươi năm trở lại đây, hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu tất yếu thời đại diễn ngày sâu nội dung, ngày rộng quy mơ nhiều lĩnh vực Trong xu đó, Việt Nam thực giai đoạn trình hội nhập quốc tế Việt Nam gia nhập khối ASEAN; tham gia vào khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA); ký hiệp định thương mại song phương Việt Nam – Hoa Kỳ; đặc biệt Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại Thế giới (WTO) tham gia vào nhiều tổ chức kinh tế quốc tế ký kết hiệp định thúc đẩy quan hệ thương mại song phương khác Hệ thống NHTM Việt Nam khơng nằm ngồi bối cảnh Khơng thể có kinh tế khoẻ mạnh có hệ thống NHTM cịn nhiều vấn đề Xã hội phát triển vai trị NHTM kinh tế ngày lớn NHTM với vai trò “kờnh truyền dẫn vốn kinh tế”, đảm bảo cho kinh tế vận động nhịp nhàng có hiệu Trong hoạt động thường xuyên bản, tín dụng xem hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Do vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều nhà quản lý ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tõm Trong trình thực tập Ngân hàng TMCP Phương Nam em cú hiểu biết định tầm quan trọng hoạt động tín dụng Xuất phát từ thực tiễn em chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam” làm chuyên đề cho Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm có chương: Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam Em xin chân thành cảm ơn giáo ThS Nguyễn Thị Bích Vượng, cỏc bác, anh chị Ngân hàng TMCP Phương Nam giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Do trình độ lý luận hiểu biết thực tế cịn hạn chế nên chuyên đề em khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận góp ý giáo hướng dẫn ThS Nguyễn Thị Bích Vượng để chuyên đề em hoàn thiện Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Vậy mà có nhầm lẫn việc định nghĩa ngân hàng gì? Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toỏn” Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Vấn đề chỗ yếu tố không ngừng thay đổi Thực tế, nhiều tổ chức tài – bao gồm cơng ty kinh doanh chứng khốn, cơng ty mơi giới chứng khốn, quỹ tương hỗ công ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh ( tổ chức tài phi ngân hàng) cách mở rộng phạm vi cung cấp bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môi giới khác Cách tiếp cận thận trọng xem xét ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Ngân hàng huy động vốn từ nguồn chủ yếu:  Vốn chủ sở hữu: Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định + Nguồn vốn hình thành ban đầu: Tuỳ theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Nếu ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, ngân sách Nhà nước cấp ( vốn Nhà nước) Nếu ngân hàng cổ phần, cổ đơng đóng góp thơng qua mua cổ phần cổ phiếu Ngân hàng liên doanh cỏc bờn liên doanh góp; ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân + Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động: Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể: Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện nguồn thu nhập ròng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, gúp thờm, cấp thờm… để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ ngân hàng Nhà nước quy định… + Các quỹ: Ngân hàng có nhiều quỹ: Quỹ dự phịng tổn thất, quỹ bảo tồn vốn, quỹ thặng dư, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng… quỹ có mục đích riêng Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng + Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần: Các khoản vay trung dài hạn NHTM có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp coi phận vốn sở hữu ngân hàng nguồn có số đặc điểm sử dụng lâu dài, đầu tư vào nhà cửa, đất đai khơng phải hồn trả đến hạn  Nguồn tiền gửi: Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng + Tiền gửi toán: Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Nhìn chung lãi suất khoản tiền thấp ( khơng), thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp + Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội: Nhiều khoản thu tiền doanh nghiệp tổ chức xã hội chi trả sau thời gian xác định Để đáp ứng nhu cầu tăng thu người gửi tiền, ngân hàng đưa hình thức tiền gửi cú kỡ hạn Tuy khơng thuận lợi cho tiêu dùng hình thức tiền gửi toán, song tiền gửi cú kỡ hạn hưởng lãi suất cao tuỳ theo độ dài kì hạn + Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Các tầng lớp dân cư cú cỏc khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn + Tiền gửi ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác, NHTM gửi tiền ngân hàng khác Tuy nhiên quy mô thường không lớn  Nguồn vay: Tiền gửi nguồn quan trọng NHTM, nhiên, cần, ngân hàng thường vay mượn thêm + Vay NHNN: Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thường vay Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp NHNN Hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái chiết khấu ( tái cấp vốn) + Vay tổ chức tín dụng khác: Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khỏc trờn thị trường liên ngân hàng Nguồn vay mượn từ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay mượn từ NHNN + Vay thị trường vốn: Giống doanh nghiệp khỏc, cỏc ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ ( kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu) thị trường vốn nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn 1.1.2.2 Dịch vụ toán ngân quỹ  Ngân hàng thực dịch vụ toán sau: + Cung ứng phương tiện toán + Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng + Thực dịch vụ toán quốc tế nhà nước cho phép + Thực dịch vụ thu hộ chi hộ + Thực dịch vụ toán khác NHNN quy định  Ngân quỹ ngân hàng thường gồm: + Tiền mặt két: Có thể gồm nội tệ, ngoại tệ Tiền mặt dùng để chi trả nhanh chóng, nhiên, tiền mặt khơng sinh lời Tiền mặt gắn với chi phí phát sinh bảo quản, chuyển, đếm… + Tiền gửi ngân hàng khác: Gồm tiền gửi NHNN, ngân hàng tổ chức tín dụng khác NHTM phải thực dự trữ bắt buộc Ngân hàng với vai trò thủ quỹ cho kinh tế, có trách nhiệm chi trả kịp thời nhu cầu người gửi tiền hình thức chuyển khoản tiền mặt Do vậy, ngân hàng phải giữ lượng tiền mặt két tiền gửi ngân hàng tổ chức tín dụng khác Nhìn chung ngân quỹ ngân hàng tài sản không sinh lời, song lại tài sản có tính Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp khoản cao nhất, đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên Do vậy, ngân hàng cố gắng giữ ngân quỹ mức thấp 1.1.2.3 Hoạt động tín dụng Hoạt động chủ yếu NHTM tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm ( tín dụng) Hình thức tín dụng truyền thống NHTM cho vay ngắn hạn có đảm bảo tài sản, giúp khách hàng mua hàng hoỏ, nguyờn nhiờn vật liệu; sau mở rộng thành nhiều hình thức khác cho vay chấp bất động sản, chứng khoán, giấy tờ cú giỏ… không cần chấp Các NHTM lớn thực đa dạng hình thức tín dụng từ cho vay ngắn, trung dài hạn, bảo lãnh cho khách (để khách hàng phát hành chứng khoán huy động vốn, mua hàng mà chưa cần trả tiền ngay, vay người thứ ba…), mua tài sản thuờ… Cỏc hình thức tín dụng này, mặt mang lại thu nhập, mặt khác chứa đựng rủi ro cho ngân hàng 1.1.2.4 Hoạt động khác  Góp vốn mua cổ phần: Ngân hàng tham gia góp vốn với tổ chức khác ( khơng thể hình thức nắm giữ chứng khốn) Ví dụ, tham gia hùn vốn vào ngân hàng liên doanh, cỏc cụng ty…  Dịch vụ uỷ thác: NHTM thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngõn… Cỏc hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc tín dụng Ngân hàng Tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Có thể hiểu rằng: “ Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên Ngân hàng, bên pháp nhân thể nhân khác kinh tế theo nguyên tắc hồn trả” Việc hồn trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A Viện Đại học Mở Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp giá trị hàng hoá thị trường, cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho NHTM Chính vậy, hoạt động tín dụng NHTM phải dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời + Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn ( gốc) lãi với thời gian xác định: Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ khoản tiền gửi khách hàng khoản ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cam kết Do vậy, ngân hàng ln u cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để ngân hàng tồn phát triển + Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thoả thuận với ngân hàng, khơng trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàng cấp Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho ngân hàng + Ngân hàng tài trợ dựa phương án ( dự án) có hiệu Thực nguyên tắc điều kiện để thực nguyên tắc thứ Phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản người vay Trong trường hợp xét thấy an tồn, ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo vay 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Sau số cách phân loại: 1.2.2.1 Phân loại theo thời gian Theo thời gian , tín dụng phân chia thành: Đới Thị Thuỷ Lớp: NH5A