Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng liên doanh lào việt chi nhánh hà nội

Lời nói đầu Trên thực tế nay, xu hớng chung cđa nỊn kinh tÕ cđa ViƯt Nam nãi riªng nớc khu vực nh toàn giới nói chung lấy công nghiệp hoá, đại hoá làm tảng cho việc đẩy mạnh phát triển đất nớc tăng trởng, bắt nhịp hoà nhập với kinh tế nớc khu vực giới.Với vai trò trái tim kinh tế, hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung giữ vai trò đặc biệt quan trọng, huyết thống kinh tế động lực thúc đẩy sản xuất phát triển, nơi cung cấp nguồn vốn cho đầu t sản xuất kinh tế chuyển công đổi đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng Trong tín dụng ngân hàng nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng định đến tồn phát triển ngân hàng nh phát triển kinh tế Mặc dù tín dụng có vai trò to lớn nh nhng thân chứa đựng nhiều rủi ro Mặt khác thành lập tuổi đời kinh doanh trẻ nên hoạt động tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào Việt chi nhánh Hà Nội gặp nhiều khó khăn số lợng nh chất lợng Nhận thức đợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Sau thời gian thực tập Ngân hàng liên doanh Lào Việt chi nhánh Hà Nội, em đà định chọn đề tài: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lCác giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào Việt chi nhánh Hà Nội làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề sâu giải vấn đề sau đây: Chơng I: Cơ sở lý luận chung chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng liên doanh Lào Việt chi nhánh Hà Nội Chơng III: Các giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Tuy nhiên nhiều hạn chế mặt chủ quan nh khách quan, nên viết chắn không tránh khỏi khiếm khuyết trớc đề tài rộng lớn có tính thực tiễn cao Vì vậy, em mong nhận đợc bảo góp ý thầy cô nh anh chị cán công tác chi nhánh để viết đựơc hoàn thiện có tính thực tiễn cao Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo tiến sĩ Nguyễn Hữu Tài anh chị cán ngân hàng đà tận tình hớng dẫn em trình thực đề tài Chơng I Cơ sở lý luận chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại I Khái niệm vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại: Khái niệm: Tín dụng quan hệ vay mợn, gồm cho vay vay.Tuy nhiên gắn tín dụng với chủ thể định nh ngân hàng tín dụng ngân hàng hàm nghĩa ngân hàng cho vay Nh đà biÕt cã sù tan r· cđa chÕ ®é céng xà nguyên thuỷ, lực lợng sản xuất phát triển xuất hình thức chiếm hữu t nhân t liệu sản xuất sản phẩm lao động tất yếu dẫn đến phân hoá giai cấp xà hội, kéo theo đời hình thức cho vay đầu tiên- cho vay nặng lÃi Nh tín dụng ngân hàng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Đồng thời động lực thúc đẩy kinh tế hàng hóa phát triển lên giai đoạn cao hơn.Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tÕ x· héi, cho ®Õn quan hƯ tÝn dơng đà hình thành phát triển qua hình thức: tín dụng nặng lÃi, tín dụng thơng mại tín dụng ngân hàng Nhng cho dù tồn dới hình thức tín dụng có đặc trng sau : Thứ nhất: có chuyển nhợng quyền sử dụng ( tiền tài sản) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng (từ ngời cho vay sang ngời vay) nhng sù chun giao qun së h÷u Thø hai: viƯc chun nhợng đợc thực sở có tin tëng cđa ngêi cho vay víi ngêi ®i vay Cã nghĩa ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có sở để tin ngời vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến bảo đảm, quan điểm đà làm ảnh hởng đến chÊt lỵng tÝn dơng Thø ba: sau mét thêi gian ngời cho vay thu hồi tiền tài sản đà cho vay theo thoả thuận bên cho vay bên vay Có nhiều quan điểm khác vỊ tÝn dơng, nhng nÕu xem xÐt tÝn dơng nh chức ngân hàng sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng đợc định nghĩa nh sau: Tín dụng giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 2.Vai trò: Tín dụng không chc ngân hàng thơng mại, mà chức hầu hết định chế tài Tín dụng khoản mục sử dụng vốn lớn hoạt động mang lại thu nhập lớn ngân hàng Vì thành công hay thất bại ngân hàng phụ thuộc lớn vào hoạt động tín dụng Mặt khác kinh tế tín dụng lại có vai trò quan trọng 2.1 Thoả mÃn nhu cầu vốn kinh tế : Trong nỊn kinh tÕ vèn tù cã cđa c¸c doanh nghiệp hầu nh so với nhu cầu sử dụng vốn, tín dụng ngân hàng trở thành kênh cung cấp phân phối vốn tin cậy cho nhu cầu Ngân hàng thơng mại đà thực chức huy động nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi doanh nghiƯp (díi h×nh thøc khÊu hao thêi gian cha sử dụng, chênh lệch số lợng, chênh lệch thời gian gia tiêu thụ sản phẩm mua nguyên vật liệu ); quan đoàn thể, tổ chức xà hội, kể ngân sách nhà nớc Đặc biệt tiền nhàn rỗi dới hình thức tiền để dành tầng lớp dân c xà hội Sau lại tiến hành cho vay chủ thể kinh tế khác có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung (nh doanh nghiệp thiếu vốn cố định cần thay máy móc thiết bị mới, có nhu cầu mở rộng phạm vị sản xuất kinh doanh, hay nhu cầu vốn lu động cần đợc bổ sung cha tiêu thụ đợc sản phẩm hàng hoá mà đà có nhu cầu mua nguyên vật liệu ); quan đoàn thể, tổ chức kinh tế kể ngân sách nhà nớc Nh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thơng mại đà phát huy vai trò lực lợng sản xuất lu thông hàng hoá việc đáp ứng nhu cầu vốn để trì mở rộng trình tái sản xuất, đồng thời đợc sử dụng nh công cụ tài trợ cho nghành mũi nhọn phát triển theo yêu cầu phát triển kinh tế đất nớc 2.2 Kiểm soát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: Sau đa định cho vay tức đồng thời ngân hàng nhận thêm phần việc kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay Việc kiểm soát không đảm bảo chất lợng khoản vay thu hồi vốn lẫn lÃi cho ngân hàng mà giúp nhà nớc quản lý tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ nắm bắt đợc biến động thị trờng hàng hoá nớc đa biện pháp hợp lý để điều chỉnh kịp thời, nắm bắt giữ cho thị trờng trạng thái cân ổn định, tránh tình trạng thừa khan hàng hoá Kiểm soát hoạt động doanh nghiệp giúp nhà nớc đa sách xuất nhập hợp lý, nhằm bảo hộ khuyến khích sản xuất nớc nh tạo quan hệ buôn bán với thị trờng quốc tế 2.3 Nâng cao tính tự chủ doanh nghiệp: Về nguyên tắc, việc sử dụng vốn ngân sách nhà nớc khác hẳn với vốn tín dụng Các doanh nghiệp sử dụng vốn ngân sách nhà nơc trả phải nộp khoản phí nhỏ gọi thu sử dụng vốn ngân sách nhà nớc bên cạnh việc thực tiến hành sản xuất kinh doanh chịu đạo nhà nớc Vậy Các giải pháp nhằm nâng cao chất lmột khoản bao cấp Các giải pháp nhằm nâng cao chất lnên dựa vào doanh nghiệp khó làm ăn có hiệu Hơn nhà nớc sẵn sàng rót vốn vào doanh nghiệp Trên thực tế, doanh nghiệp phải vay để thoả mÃn nhu cầu vốn đơn vị Muốn tự chủ kinh doanh doanh nghiệp phải linh hoạt tình huống, tức thân doanh nghiệp phải lăn xả vào thị trờng để đánh giá phân tích biến động xu hớng phát triển thị trờng để từ tìm hớng cho doanh nghiệp mình, thắng cạnh tranh nâng cao uy tín doanh nghiệp thị trờng nớc nh nớc 2.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại: Trong xu khu vực hoá, toàn cầu hoá nay.Việc phát triển kinh tế nớc gắn liền với kinh tÕ thÕ giíi.Trong mèi quan hƯ kinh tÕ ®ã, hợp tác bình đẳng hai bên có lợi nớc giới khu vực đợc phát triển đa dạng nội dung hình thức, chiều sâu lẫn chiều rộng Đó nhân tố quan trọng tạo điều kiện cho phát triển kinh tế nớc, đặc biệt nớc phát triển có Việt Nam.Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với ë níc ta thêi gian qua, tÝn dơng ng©n hàng đà góp phần đáng kể vào trình hợp tác kinh tế với nớc giới 3.Phân loại tín dụng ngân hàng : Phân loại việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định.Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Phân loại tín dụng dựa vào sau đây: 3.1.Căn vào mục đích tín dụng: Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thơng mại: loại cho vay để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh ph©n bãn, thuèc trõ s©u, gièng c©y trång, thøc ăn gia súc, lao động, nhiên liệu Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Cho thuê: cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc, thiết bị 3.2.Căn vào thời hạn tín dụng: Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn: theo qui định ngân hàng nhà nớc Việt Nam , cho vay trung h¹n cã thêi h¹n tõ 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu håi vèn nhanh.Trong n«ng nghiƯp, chđ u cho vay trung hạn để đầu t vào đối tợng sau: máy cày, máy bơm nớc, xây dựng vờn công nghiệp nh cà phê, điều , máy bơm điện Bên cạnh đầu t cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trờng hợp cá biệt lên đến 40 năm.Tín dụng dài hạn loại tín dụng đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp 3.3.Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: Cho vay bảo đảm: loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh bên thứ ba, mµ viƯc cho vay chØ dùa vµo uy tÝn thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cã thĨ cÊp tÝn dơng dùa vµo uy tÝn cđa thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Cho vay có bảo đảm loại cho vay dựa sở bảo đảm nh chấp hoắc cầm cố, phải có bảo lÃnh ngời thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn nợ thứ thiếu chắn 3.4.Căn vào phơng pháp hoàn trả: Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm loại sau: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ loại cho vay toán lần theo thời hạn đà đợc thoả thuận - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể hay gọi cho vay trả góp loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lÃi theo định kỳ Loại cho chủ yếu đợc áp dụng cho vay bất động sản nhà thơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay ngời kinh doanh nhỏ, cho vay để mua sắm máy móc thiết bị - Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhng kỳ hạn nợ cụ thể, mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài ngời vay Hoặc cho vay đợc áp dụng theo kỹ thuật thấu chi - Cho vay thời hạn ngân hàng yêu cầu ngời vay tự nguyện trả nợ lúc nào, nhng phải báo trớc thời gian hợp lý, thời gian đợc thoả thuận hợp đồng 3.5 Căn vào xuất xứ tín dụng: Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Cho vay gián tiếp: khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh thời hạn toán II Nội dung chủ yếu hoạt động tín dụng: 1.Tìm kiếm khách hàng: Việc tìm kiếm khách hàng có tính chất định chất lợng tín dụng Muốn tìm kiếm khách hàng việc trớc tiên ngân hàng phải nghiên cứu thị trờng ngân hàng, việc xác định đặc điểm thị trờng ngân hàng xem có phù hợp với dịch vụ mà ngân hàng cung ứng hay không, trình thu thập, phân tích thông tin thị trờng mà ngân hàng định cung ứng dịch vụ Các ngân hàng nghiên cứu tập tính, thói quen, nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng.Trên sở ngân hàng nâng cao khả thích ứng dịch vụ thị trờng nhằm tăng cờng khả thu hút khách hàng Muốn có đợc khách hàng có triển vọng ngân hàng phải xây dng đợc cho khách hàng hình ảnh tốt ngân hàng, phải có mối quan hệ tốt đáng tin cậy, phải có hình thức khuyến mại, quảng cáo phù hợp để lôi khách hàng với ngân hàng, để tìm đợc khách hàng có uy tín, có lực tài cao đảm bảo chất lợng tín dụng 2.Phân tích trớc cho vay: Đây khâu quan trọng việc đảm bảo khoản tín dụng có đợc hoàn trả hạn gốc lẫn lÃi hay không Là bớc quan trọng định chất lợng khoản tín dụng Nội dung chủ yếu bớc thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm: lực sử dụng vốn vay, uy tín, khả tạo lợi nhuận, nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu tài sản điều kiện kinh tế khác có liên quan đến ngời vay Phân tích trớc cấp tín dụng nhằm xác định khả ý muốn ngời vay việc hoàn trả tiền vay, phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng từ đa định cấp tín dụng từ chối cho vay cho vay bao nhiêu? với kỳ hạn lÃi suất nh ? phơng thức cho vay sao? Ngân hàng phải xác định đợc điều kiện thời hạn để ngân hàng ngời vay chấp nhận đợc Có nhiều yếu tố cần xem xét phân tích, nhng có yếu tố chủ yếu sau: a- Năng lực pháp lý: Ngân hàng phải xem xét khách hàng có đủ lực pháp lý lực hành vi hay không Là cá nhân, họ phải công dân đến tuổi trởng thành, không họ phải đợc cha mẹ hay ngời giám hộ bảo lÃnh ký vào đơn xin vay tiền Đối với tổ chức kinh tế, họ phải ngời có t cách pháp nhân Đứng phơng diện pháp luật điều kiện cần ngời vay bảo vệ pháp luật ngân hàng Nói cách khác, lực pháp lý sở ban đầu mà ngân hàng dựa vào để có dự đoán khả hoàn trả khách hàng có đợc hợp đồng tín dụng hợp pháp b- Uy tín: Đó sẵn lòng trả nợ kiên thực giao ớc hợp đồng tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức Khi xem xét đến uy tín ngời vay, ngân hàng thờng dựa vào hồ sơ khứ họ việc thực hợp đồng Tuy nhiên cúng cân có nhận xét phán đoán linh hoạt nhạy cảm nhà phân tích tiếp xúc với khách hàng khách hàng có uy tín vay mợn khứ chắn thực đầy đủ hợp đồng tín dụng phụ thuộc vào yếu tố khác c-năng lực tài chính: Năng lực tài yếu tố trực tiếp liên quan đến khả thu hồi vốn sau Chủ yếu ngân hàng dựa vào báo cáo tài khách hàng vào thời điểm gần kèm hồ sơ khách hàng gửi đến Từ báo cáo tài có bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh, b¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ, thut minh b¸o cáo tài chính, báo cáo chi tiết bổ sung Ngoài có báo cáo hàng hoá tồn kho, b¸o c¸o kiĨm to¸n néi bé, b¸o c¸o kiĨm to¸n doanh nghiệp kiểm toán độc lập Từ để phân tích đợc tiêu: khả toán, khảnăng an toàn vốn, khả hoạt động doanh nghiệp , khả sinh lời từ để đa định cho vay hay không d-Yếu tố kinh tÕ x· héi: NÕu nỊn kinh tÕ hng thÞnh tèc độ phát triển cao, ổn định, môi trờng kinh doanh lành mạnh, xà hội biến động tính khả thi dự án cao dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng lên, hoạt động cho vay có hội mở rộng, ngợc lại kinh tế tình trạng trì trệ, thiểu phát dự án đầu t hiệu quả, doanh nghiệp có xu hớng bị co cụm lại dẫn đến hoạt động cho vay phát triển nh không nói dễ bị thu hẹp Kết thúc trình phân tích trớc cho vay, ngân hàng phải đa đợc kÕt luËn cã cho vay hay kh«ng cho vay NÕu định cho vay ngân hàng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng Việc ký kết hợp đồng tín dụng xác định quan hệ pháp lý ngân hàng ngời vay Trong hợp đồng tín dụng phải có nội dung sau: Điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phơng thức cho vay, qui mô vốn vay, thời hạn cho vay, lÃi suất cho vay, hình thức đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo, phơng thức trả nợ cam kết khác đợc bên thoả thuận 3.Cho vay: 3.1.LÃi suất cho vay: Tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng Bởi vậy, trớc tiến hành cấp tín dụng, ngân hàng phải xây dựng cho sách cho vay phù hợp nhằm mang lại hiệu cao đạt đợc mục tiêu mà ngân hàng đề Một nội dung quan trọng mà sánh cho vay phải nêu đợc c¸c møc l·i st cho vay kh¸c víi tõng cho vay khác Việc đề mức lÃi suất vừa để hấp dẫn khách hàng có nhu cầu vay vốn vừa để làm sở để định lÃi suất cho vay khoản vay cụ thể để áp dụng cách cứng nhắc Giữa ngân hàng khách hàng đàm phán, thoả thuận với lÃi suất nhằm dung hoà lợi ích hai bên Xác định đợc lÃi suất cho vay phù hợp