Công tác kế toán vốn bằng tiền tại công ty tnhh logistics đại lâm khoá luận tốt nghiệp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÀ RỊA-VŨNG TÀU KHOA KINH TẾ-LUẬT-LOGICTICS KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY TNHH LOGISTICS ĐẠI LÂM Trình độ đào tạo: Đại học Hệ đào tạo: Chính quy Ngành: Kế tốn Chun ngành: Kế tốn kiểm tốn Khóa học: 2017-2021 Đơn vị thực tập: Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Đức Loan Sinh viên thực hiện: Bùi Thị Thương Bà Rịa-Vũng Tàu, tháng 01 năm 2020 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề báo cáo khóa luận tốt nghiệp trước hết em xin gửi đến quý thầy, cô giáo khoa Kinh tế - Luật - Logistics trường Đại học Bà Rịa - Vũng Tàu lời cảm ơn chân thành Đặc biệt em xin gửi đến cô T.S Nguyễn Thị Đức Loan, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành chun đề báo cáo khóa luận tốt nghiệp lời cảm ơn sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh Đạo, phòng ban công ty TNHH Logistics Đại Lâm tạo điều kiện thuận lợi cho em tìm hiểu thực tiễn suốt q trình thực tập cơng ty Cuối em xin cảm ơn anh/chị phòng tài kế tốn cơng ty TNHH Logistic Đại Lâm giúp đỡ, cung cấp số liệu thực tế để em hồn thành tốt chun đề khóa luận tốt nghiệp Đồng thời nhà trường tạo cho em hội thực tập nơi mà em yêu thích, cho em bước đời sống thực tế áp dụng kiến thức mà thầy cô giáo giảng dạy, qua công việc thực tập em nhận nhiều điều mẻ bổ ích việc kinh doanh để giúp ích cho cơng việc sau thân Vì kiến thức thân cịn hạn chế, q trình thực tập, hồn thiện chun đề em khơng tránh khỏi sai sót đồng thời kinh nghiệm thực tế hạn chế nên em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy cô quý công ty Em xin chân thành cảm ơn! Vũng Tàu, ngày 20 tháng 01 năm 2021 Sinh viên thực Bùi Thị Thương ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY TNHH LOGISTICS ĐẠI LÂM 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Công Ty TNHH Logistics Đại Lâm 1.1.1 Giới thiệu khái quát Công Ty TNHH Logistics Đại Lâm 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển 1.2 Lĩnh vực hoạt động, nhiệm vụ mục tiêu Công ty TNHH Logistics Đại Lâm 1.2.1 Lĩnh vực hoạt động 1.2.2 Nhiệm vụ công ty 1.2.3 Sứ mệnh công ty 1.2.4 Mục tiêu công ty 1.3 Tổ chức máy quản lý 1.3.1 Mơ hình tổ chức quản lý 1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phận 1.4 Tổ chức máy kế toán 1.4.1 Tổ chức máy kế toán 1.4.2 Chức nhiệm vụ phận kế toán 1.4.3 Tổ chức hệ thống chứng từ tài khoản kế toán 1.4.4 Hình thức sổ kế tốn hệ thống sổ kế toán KẾT LUẬN CHƯƠNG 14 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN 15 2.1 Những vấn đề chung kế toán vốn tiền 15 2.1.1 Khái niệm vốn tiền 15 2.1.2 Các hình thức vốn tiền số quy định hạch toán 15 2.1.3 Nguyên tắc kế toán tiền 16 2.1.4 Nhiệm vụ kế toán vốn tiền 16 2.2 Các khoản mục kế toán vốn tiền 16 2.2.1 Kế toán tiền mặt 16 2.2.1.1 Khái niệm 16 2.2.1.2 Nguyên tắc hạch toán 17 2.2.1.3 Chứng từ sử dụng 19 iii 2.2.1.4 Phương pháp hạch toán nghiệp vụ phát sinh 19 2.2.2 Kế toán tiền gửi ngân hàng 24 2.2.2.1 Khái niệm 24 2.2.2.2 Nguyên tắc hạch toán 24 2.2.2.3 Chứng từ sử dụng 25 2.2.2.4 Tài khoản sử dụng 26 2.2.2.5 Phương pháp hạch toán nghiệp vụ phát sinh 26 2.2.3 Kế toán tiền chuyển 30 2.2.3.1 Khái niệm 30 2.2.3.2 Nguyên tắc hạch toán 30 2.2.3.3 Chứng từ sử dụng 30 2.2.3.4 Tài khoản sử dụng 30 2.2.3.5 Phương pháp hạch toán nghiệp vụ phát sinh 30 TÓM TẮT CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY TNHH LOGISTICS ĐẠI LÂM 34 3.1 Kế toán tiền mặt 34 3.1.1 Đặc điểm tiền mặt công ty 34 3.1.2 Tài khoản, chứng từ, sổ sách kế toán sử dụng 34 3.1.3 Phương pháp hạch toán tiền mặt 36 3.2 Kế toán tiền gửi ngân hàng 53 3.3 Kiểm kê quỹ 68 3.3.1 Mục đích kiểm kê 68 3.3.2 Phương pháp kiểm kê 68 3.3.3 Quy trình thực 68 3.3.4 Thực tế kiểm kê quỹ công ty 69 3.3.4.1 Kiểm kê quỹ tiền mặt 69 3.3.4.2 Đối chiếu sổ chi tiết ngân hàng sổ tài khoản tiền gửi ngân hàng công ty 69 TÓM TẮT CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 4: NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP 75 iv 4.1 Đánh giá chung tình hình tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh, tổ chức kế toán cơng tác kế tốn cơng ty TNHH Logistics Đại Lâm 75 4.1.1 Ưu điểm 75 4.1.2 Hạn chế 77 4.2 Một số ý kiến nhằm hồn thiện cơng tác kế tốn vốn tiền công ty TNHH Logistics Đại Lâm 79 4.2.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện 79 4.2.2 Mục đích, u cầu, phạm vi hồn thiện 79 4.2.3 Các kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kế tốn vốn tiền công ty TNHH Logistics Đại Lâm 79 4.2.3.1 Hoàn thiện hệ thống sổ sách 80 4.2.3.2 Hoàn thiện việc hạn chế chi tiêu tiền mặt, tăng chi tiêu tiền gửi ngân hàng 80 4.2.3.3 Hoàn thiện việc kiểm kê quỹ vào cuối tháng định kỳ 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 PHỤ LỤC v DANH MỤC HÌNH ẢNH, SƠ ĐỒ, LƯU ĐỒ Hình 1.1: Logo Cơng Ty TNHH Logistic Đại Lâm Sơ đồ 1.1: Tổ chức máy quản lý Công Ty TNHH Logistics Đại Lâm Sơ đồ 1.2: Mơ hình tổ chức máy kế tốn Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Sơ đồ 1.3: Sơ đồ trình tự ghi sổ theo hình thức nhật ký chung 10 Hình 1.1: Giao diện phần mềm kế toán MISA 11 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ hạch toán tiền mặt 22 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ hạch toán tiền gửi ngân hàng 29 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ hạch toán tiền chuyển 32 Sơ đồ 3.1 Quy trình hạch tốn kế tốn tiền mặt Cơng ty TNHH Logistics Đại Lâm 36 Lưu đồ 01: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ thu nợ khách hàng tiền mặt 37 Lưu đồ 02: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 39 Lưu đồ 03: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ trả nợ khách hàng tiền mặt 43 Lưu đồ 04: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ mua yếu tố đầu vào tiền mặt 44 Lưu đồ 05: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ trả lương tiền mặt 46 Sơ đồ 3.2 Quy trình hạch tốn kế tốn tiền gửi ngân hàng Công ty TNHH Logistics Đại Lâm 55 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ thể khả toán nợ ngắn hạn công ty TNHH Logistics Đại Lâm 55 Lưu đồ 07: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ thu lãi tiền gửi ngân hàng 56 Lưu đồ 08: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ chi trả nợ tiền gửi ngân hàng 60 Lưu đồ 09: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ chi lương tiền gửi ngân hàng 62 Lưu đồ 10: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ chi tiền gửi ngân hàng trả lãi tiền vay 64 Lưu đồ 11: Lưu đồ xử lý nghiệp vụ chi mua yếu tố đầu vào 65 tiền gửi ngân hàng 65 vi LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Với chuyển đổi sang kinh tế thị trường, doanh nghiệp gặp cạnh tranh gay gắt ngày rõ nét, đòi hỏi doanh nghiệp phải nhận thức, đánh giá tiềm doanh nghiệp thị trường để tồn tại, đứng vững ngày phát triển, để đạt điều Kế tốn phận thiếu việc cấu thành doanh nghiệp Hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường địi hỏi phải có quản lý chặt chẽ vốn đảm bảo cho việc sử dụng vốn cách hiệu nhất, hạn chế đến mức thấp tình trạng ứ đọng thiếu vốn kinh doanh từ đảm bảo hiệu kinh doanh tối ưu Xét tầm quan trọng tính cấp thiết “Kế toán vốn tiền” nên em chọn đề tài để nghiên cứu trình thực tập tốt nghiệp làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Để vận dụng lý thuyết tiếp thu trường vào thực tiễn nhằm củng cố nâng cao kiến thức học Tìm hiểu cơng tác kế tốn vốn tiền Công ty Đưa đánh giá, nhận xét thực tế cơng tác kế tốn vốn tiền công ty Bước đầu đề xuất số biện pháp góp phần hồn thiện cơng tác hạch tốn kế tốn vốn tiền Cơng ty nhằm nâng cao hiệu hoạt động sản xuất Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài “Cơng tác kế tốn vốn tiền cơng ty TNHH LOGISTICS Đại Lâm” chứng từ, tài liệu liên quan đến tiền mặt, tiền gửi ngân hàng tiền chuyển quý năm 2020 thông tin khác liên quan đến công ty Phạm vi nghiên cứu Về mặt không gian: Tập trung phịng kế tốn cơng ty Về mặt thời gian: Tập trung nghiên cứu tình hình cơng ty q năm 2020 thực trạng công tác vốn tiền công ty Phương pháp nghiên cứu Để hồn thành chun đề khóa luận tốt nghiệp em sử dụng phương pháp: Phương pháp thống kê: Là phương pháp thống kê thông tin, liệu thu thập phục vụ cho việc lập bảng phân tích Phương pháp phân tích kinh doanh: Là phương pháp dựa số liệu có sẵn để phân tích ưu – nhược điểm cơng tác kinh doanh nhằm hiểu rõ vấn đề nghiên cứu, từ tìm ngun nhân giải pháp khắc phục Phương pháp hạch toán kế toán: Là phương pháp sử dụng chứng từ, tài khoản sổ sách để hệ thống hóa kiểm sốt thơng tin nghiệp vụ kinh tế tài phát sinh Đây phương pháp trọng tâm sử dụng chủ yếu hạch toán kế toán Kết cấu chuyên đề Chuyên đề có chương Chương 1: Giới thiệu công ty TNHH LOGISTICS Đại Lâm Chương 2: Cơ sở lý luận kế toán vốn tiền Chương 3: Thực trạng kế tốn vốn tiền cơng ty TNHH Logistics Đại Lâm Chương 4: Nhận xét – kiến nghị C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY TNHH LOGISTICS ĐẠI LÂM 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Cơng Ty TNHH Logistics Đại Lâm 1.1.1 Giới thiệu khái quát Công Ty TNHH Logistics Đại Lâm Công Ty TNHH Logictics Đại Lâm thức thành lập vào ngày 21 tháng 10 năm 2017 Công Ty hoạt động lĩnh vực Dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Trên quan điểm hợp tác phát triển tồn diện Cơng ty ln lấy uy tín chất lượng làm tiêu chí phấn đấu, ln giữ chữ tín với khách hàng, khơng ngừng nâng cao thoả mãn khách hàng Đội ngũ cán cơng nhân Cơng ty đồn kết, hợp lực phát huy tinh thần sáng tạo, không ngừng đổi cơng nghệ, hồn thiện chế quản lý Ln phục vụ tận tâm làm vừa lòng khách hàng Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 3502408486 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Bà Rịa –Vũng Tàu cấp ngày 21/10/2017 Logo cơng ty Hình 1.1: Logo Cơng Ty TNHH Logistic Đại Lâm (Nguồn: Phịng kinh doanh) - Giám đốc: Nguyễn Thị Thúy Thúy - Vốn điều lệ: 1.000.000.000 đồng (một tỷ đồng) - Ngày cấp giấy phép: 21/10/2017 - Điạ chỉ: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam - Điện thoại: 0913638887 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an - Fax: - Email: dailamlogistics@gmail.com - Mã số thuế: 3502408486 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển ❖ Quá trình hình thành Quá trình hình thành Cơng Ty TNHH Logistics Đại Lâm ta phải nói đến mục đích thành lập Cơng ty Những năm trước thành lập Công ty, Giám đốc Bà Nguyễn Thị Thúy Thúy thành lập sở kinh doanh nhỏ lẻ dịch vụ cung ứng thị trường nhỏ; mà nhân viên ngày đông, giá trị hợp đồng lớn làm cho việc mua Hóa đơn Cơ quan thuế không đáp ứng yêu cầu khách hàng Bà Nguyễn Thị Thúy Thúy chuyển đổi thay đổi hình thức kinh doanh, ngành nghề kinh doanh phù hợp với tình hình phát triển dịch vụ vận tải biển việc thành lập Công ty TNHH Logistics Đại Lâm, để phù hợp với nhu cầu, phát triển nhằm hòa nhập kịp thời với kinh tế thị trường ngày phát triển Tên Công ty: Công Ty TNHH Logistics Đại Lâm Trụ sở chính: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam ❖ Quá trình phát triển Công ty đơn vị hoạt động lĩnh vực mẻ kinh tế Việt Nam Tuy đời phát triển, công ty đạt bước phát triển không ngừng việc cung cấp thiết bị chuyên doanh vận tải biển Là cơng ty có hoạt động dịch vụ hỗ trợ liên quan đến vận tải biển đa dạng Vũng Tàu với nhiều mặt hàng dịch vụ kinh doanh 1.2 Lĩnh vực hoạt động, nhiệm vụ mục tiêu Công ty TNHH Logistics Đại Lâm 1.2.1 Lĩnh vực hoạt động Công ty thành lập năm 2017, tuổi đời trẻ có tới 20 ngành ngề kinh doanh phát triển đa dạng: - Sửa chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải (trừ ô tô, mô tô, xe máy động khác) - Kiểm tra phân tích kỹ thuật - Bốc xếp hàng hóa Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 207,171,818 212,600,000 Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ 633,880,787 Ngày 31 tháng 03 năm 2020 Người ghi sổ Kế toán trưởng Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Giám đốc C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Đơn vị: Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Địa chỉ: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam Mẫu số S05-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) SỔ CHI TIẾT Từ ngày 01/01/2020 đến ngày 31/03/2020 TK: 11211 – Ngân hàng Đông Á Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng chứng từ Số phát sinh Diễn giải TK đối ứng Số dư đầu kỳ Nợ Có 639,308,969 03/01/2020 NT169 03/01/2020 Thu tiền Công ty Perstima 131 3,115,200 05/01/2020 CTK824 05/01/2020 Chuyển tiền từ ngân hàng Vietcombank sang ngân hàng Đông Á 11211 150,000,000 05/01/2020 CTK826 05/01/2020 Chi lương tháng 12 334 20/01/2020 S120 20/01/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 30,000,000 22/01/2020 NT171 22/01/2020 Thu tiền Công ty Meyer 131 49,140,609 02/02/2020 NT177 02/02/2020 Thu tiền Cty TP Á Châu Sài Gòn 131 9,295,000 07/02/2020 CTK838 07/02/2020 Nhận khoản tiền lãi tiền gửi ngân hàng 515 23,373 13/02/2020 NT178 13/02/2020 Thu tiền công ty Honda nợ 131 45,109,680 14/02/2020 CTK839 14/02/2020 Nộp BHXH, BHYT,BHTN 338 19/02/2020 NT179 19/02/2020 Thu tiền công ty Vinatrans 131 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 78,000,000 24,960,000 17,041,324 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 27/02/2020 NT180 27/02/2020 Thu tiền công ty Aldila nợ 131 81,776,127 27/02/2020 S122 27/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 90,000,000 05/03/2020 CTK840 05/03/2020 Chuyển khoản lương tháng 334 78,000,000 16/03/2020 NT181 16/03/2020 Thu tiền cơng ty Hồng Anh nợ 138 20/03/2020 CTK841 20/03/2020 Thanh tốn tiền cho cơng ty TNHH Đức Phát 331 40,000,000 112,000,000 Ngày 31 tháng 03 năm 2020 Người ghi sổ Kế toán trưởng Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Giám đốc C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Đơn vị: Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Địa chỉ: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam Mẫu số S03b-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) SỔ CÁI Quý Năm 2020 Tên tài khoản: Tiền gửi ngân hàng Số hiệu: 112 Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải Trang 1/5 Số hiệu TK đối ứng Số dư đầu quý năm 2020 Số tiền Nợ Ghi Có 377,641,693 03/01/2020 NT169 03/01/2020 Thu tiền Công ty Perstima 131 03/01/2020 S127 03/01/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 30,000,000 04/01/2020 S128 04/01/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 70,000,000 11211 3,115,200 05/01/2020 CTK824 05/01/2020 Chuyển tiền từ ngân hàng Vietcombank sang ngân hàng Đông Á 05/01/2020 CTK826 05/01/2020 Chi lương tháng 12 334 11/01/2020 NT187 11/01/2020 Nhận khoản tiền lãi TGNH 515 42,720 13/01/2020 NT182 13/01/2020 Thu tiền từ công ty TNHH AMSTD nợ 131 273,003,826 13/01/2020 NT188 13/01/2020 Thu tiền từ công ty TNHH Unza trả nợ 131 185,448,248 150,000,000 78,000,000 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 17/01/2020 NT189 17/01/2020 Nhận khoản tiền lãi TGNH 515 20/01/2020 S120 20/01/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 22/01/2020 NT171 22/01/2020 Thu tiền Công ty Meyer 131 49,140,609 27/01/2020 NT183 27/01/2020 Thu tiền từ công ty TNHH Linfox nợ 131 35,903,014 30/01/2020 NT190 30/01/2020 Thu tiền từ công ty TNHH V-Eikou nợ 131 13,772,850 02/02/2020 NT177 02/02/2020 Thu tiền Cty TP Á Châu Sài Gòn 131 9,295,000 03/02/2020 NT184 03/02/2020 Nhận khoản tiền lãi TGNH 515 26,667 05/02/2020 CTK826 05/02/2020 Chi lương tháng 334 07/02/2020 CTK838 07/02/2020 Nhận khoản tiền lãi tiền gửi ngân hàng 515 09/02/2020 S124 09/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 13/02/2020 NT178 13/02/2020 Thu tiền công ty Honda nợ 131 14/02/2020 CTK839 14/02/2020 Nộp BHXH, BHYT,BHTN 338 15/02/2020 NT191 15/02/2020 Thu tiền từ công ty Sông Bé Golf nợ 131 6,798,000 19/02/2020 NT179 19/02/2020 Thu tiền công ty Vinatrans 131 17,041,324 21/02/2020 NT186 21/02/2020 Nhận khoản tiền lãi TGNH 515 43,870 25/02/2020 S129 25/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 27/02/2020 NT180 27/02/2020 Thu tiền công ty Aldila nợ 131 27/02/2020 S122 27/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 36,667 30,000,000 92,000,000 23,373 40,000,000 45,109,680 24,960,000 20,000,000 81,776,127 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 90,000,000 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 29/02/2020 S125 29/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 50,000,000 30/02/2020 S126 30/02/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 30,000,000 05/03/2020 CTK840 03/01/2020 Chi lương tháng 334 78,000,000 10/03/2020 S130 10/03/2020 Rút tiền nhập quỹ tiền mặt 1111 60,000,000 12/03/2020 NT192 12/03/2020 Thu tiền từ công ty An Thành nợ 131 311 13/03/2020 CTK851 13/03/2020 Thanh tốn tiền hàng cho cơng ty Thanh Hà 16/03/2020 NT181 16/03/2020 Thu tiền cơng ty Hồng Anh nợ 138 20/03/2020 CTK841 20/03/2020 Thanh tốn tiền cho cơng ty TNHH Đức Phát 331 30/03/2020 S123 30/03/2020 Công ty nộp tiền gửi quỹ 1111 Cộng phát sinh 1,073,333 32,600,000 40,000,000 112,000,000 20,000,000 1,309,308,828 Số dư cuối kỳ 837,560,000 471,748,828 - Sổ có 05 trang, đánh số từ trang số 01 đến trang 05 - Ngày mở sổ: 01/01/2020 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Ngày 31 tháng 03 năm 2020 Người đại diện theo pháp luật (Ký, họ tên, đóng dấu) Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Đơn vị: Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Địa chỉ: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam Mẫu số S03b-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) SỔ QUỸ TIỀN MẶT Loại Quỹ: Tiền mặt – Tiền Việt Nam Quý năm 2020 Ngày, tháng ghi sổ A Ngày tháng chứng từ Chứng từ Thu Chi B C Diễn giải D Số hiệu TK đối ứng H Số dư đầu quý năm 2020 Số tiền Thu Chi 102,466,527 - Số phát sinh kỳ 2/1/2020 PT065 Cơng ty TNHH Phúc An Thịnh tốn tiền cước vận chuyển 131 13,640,000 3/1/2020 PT066 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 30,000,000 PT067 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 70,000,000 PC072 Căn vào giấy đề nghị tạm ứng số 019 141 14,640,000 16/01/2020 PC073 Phạm Văn Bình Phịng hành đề nghị tốn tiền mua mực 642 3,192,000 19/01/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho PC074 công ty TNHH Minh Dung 152 13,800,000 4/1/2020 15/01/2020 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 20/01/2020 PT068 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 6277 9,640,700 30,000,000 21/01/2020 PC075 Thanh toán tiền mua nhiên liệu cho công ty TNHH Anh Phát 27/01/2020 PC076 Thanh toán tiền mua bia liên hoan 6427 2,079,660 31/01/2020 PC077 Thanh toán tiền cước EMS toán tiền cước internet, điện thoại bàn tháng 12/2019 6427 3,051,179 31/01/2020 PC078 Thanh toán lương theo hợp đồng thuê khoán 334 32,460,000 5/2/2020 PC080 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho Công ty TNHH Trường Thành 152 2,676,080 6/2/2020 PC081 Chi trả chi phí mua văn phịng phẩm cho Nhà sách Đơng Hải 6427 831,600 7/2/2020 PC082 Thanh tốn cước viễn thông 6427 369,600 9/2/2020 PC083 Chi trả tiền xăng 6422 2,420,000 9/2/2020 PC084 Thanh toán tiền mua phụ tùng xe 6427 8,415,000 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 9/2/2020 PT069 40,000,000 12/2/2020 PC085 Nhập kho nguyên vật liệu 152 18,205,968 18/02/2020 PC086 Nhập kho nguyên vật liệu 152 14,640,000 22/02/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho hộ PC087 kinh doanh Thành Minh 152 4,320,000 23/02/2020 Thanh toán tiền mua PC088 nhiên liệu cho Công ty TNHH Minh Lâm 6277 5,271,200 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 24/02/2020 25/02/2020 PC089 PT070 Nhập kho nguyên vật liệu 152 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho PC090 công ty TNHH Minh Dung 26/02/2020 10,395,000 20,000,000 152 12,125,960 27/02/2020 PT071 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 90,000,000 29/02/2020 PT072 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 50,000,000 PT073 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 30,000,000 PC091 Thanh toán tiền lương nhân viên 334 54,960,700 PC092 Thanh tốn tiền mua văn phịng phẩm cho công ty TNHH Hồng Hà 152 2,078,000 3/3/2020 PC093 Thanh tốn tiền mua ngun vật liệu cho cơng ty TNHH Minh Dung 152 15,400,000 7/3/2020 PC094 Thanh toán tiền cước viễn thông 6427 1,598,300 PC095 Chi trả tiền xăng cho công ty TNHH MTV Xăng Dầu Bà Rịa Vũng Tàu 6422 2,030,160 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 30/02/2020 30/02/2020 2/3/2020 10/3/2020 10/3/2020 PT074 60,000,000 13/03/2020 PC096 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng 1121 120,000,000 15/03/2020 PC097 Thanh toán tiền mua nội thất 6427 9,515,000 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 15/03/2020 PC098 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho công ty TNHH Mạnh Vũ 17/03/2020 PC099 Nhập kho nguyên vật liệu theo hóa đơn 033487 152 13,752,900 22/03/2020 Thanh toán tiền mua PC100 nguyên vật liệu cho hộ kinh doanh Thành Tín 152 2,340,840 23/03/2020 PC101 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng 1121 7,000,000 PC102 Chi trả tiền xăng cho công ty TNHH MTV Xăng Dầu Bà Rịa Vũng Tàu 6422 1,370,050 24/03/2020 PC103 Thanh tốn tiền mua nhiên liệu cho Cơng ty TNHH Minh Lâm 6277 4,127,673 25/03/2020 PC104 Nhập kho nguyên vật liệu theo hóa đơn 009964 152 18,175,476 26/03/2020 PC105 Thanh tốn tiền mua nguyên vật liệu cho công ty TNHH Minh Dung theo hóa đơn 005368 152 8,199,290 28/03/2020 PC106 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng 1121 8,000,000 23/03/2020 152 13,596,880 - Cộng số phát sinh 536,106,527 quý - Số dư cuối quý 428,553,256 210,019,798 - Sổ có 04 trang, đánh số từ trang số 01 đến trang 04 - Ngày mở sổ: 01/01/2020 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Ngày 31 tháng 03 năm 2020 Người đại diện theo pháp luật (Ký, họ tên, đóng dấu) Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Đơn vị: Công ty TNHH Logistics Đại Lâm Địa chỉ: Số 191/19, Đường Phạm Hồng Thái, Phường 7, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam Mẫu số S03b-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) SỔ CÁI (Dùng cho hình thức kế tốn Nhật ký chung) Q năm 2020 Tên tài khoản: Tiền mặt Số hiệu: 111 Nhật ký chung Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ A Diễn giải Số hiệu Ngày tháng B C D Trang sổ STT dòng E G Số hiệu TK đối ứng H - Số dư đầu quý Số tiền Nợ Có 102,466,527 - Số phát sinh kỳ 2/1/2020 PT065 2/1/2020 Công ty TNHH Phúc An Thịnh toán tiền cước vận chuyển 131 13,640,000 1121 30,000,000 70,000,000 3/1/2020 PT066 3/1/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 4/1/2020 PT067 4/1/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 15/01/2020 PC072 15/01/2020 Căn vào giấy đề nghị tạm ứng số 019 141 14,640,000 642 3,192,000 152 13,800,000 16/01/2020 PC073 16/01/2020 Phạm Văn Bình Phịng hành đề nghị tốn tiền mua mực 19/01/2020 PC074 19/01/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an liệu cho công ty TNHH Minh Dung 20/01/2020 PT068 20/01/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 6277 9,640,700 30,000,000 21/01/2020 PC075 21/01/2020 Thanh toán tiền mua nhiên liệu cho công ty TNHH Anh Phát 27/01/2020 PC076 27/01/2020 Thanh toán tiền mua bia liên hoan 6427 2,079,660 31/01/2020 Thanh toán tiền cước EMS toán tiền cước internet, điện thoại bàn tháng 12/2019 6427 3,051,179 5/2/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho Công ty TNHH Trường Thành 152 2,676,080 6427 831,600 31/01/2020 5/2/2020 PC077 PC080 6/2/2020 PC081 6/2/2020 Chi trả chi phí mua văn phịng phẩm cho Nhà sách Đơng Hải 7/2/2020 PC082 7/2/2020 Thanh tốn cước viễn thông 6427 369,600 9/2/2020 PC083 9/2/2020 Chi trả tiền xăng 6422 2,420,000 9/2/2020 PC084 9/2/2020 Thanh toán tiền mua phụ tùng xe 6427 8,415,000 9/2/2020 PT069 9/2/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 12/2/2020 PC085 12/2/2020 Nhập kho nguyên vật liệu 152 18,205,968 18/02/2020 PC086 18/02/2020 Nhập kho nguyên vật liệu 152 14,640,000 22/02/2020 PC087 22/02/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho hộ kinh 152 4,320,000 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 40,000,000 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an doanh Thành Minh 23/02/2020 PC088 23/02/2020 Thanh toán tiền mua nhiên liệu cho Công ty TNHH Minh Lâm 24/02/2020 PC089 24/02/2020 Nhập kho nguyên vật liệu 152 25/02/2020 PT070 25/02/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 152 6277 5,271,200 10,395,000 20,000,000 26/02/2020 PC090 26/02/2020 Thanh tốn tiền mua ngun vật liệu cho cơng ty TNHH Minh Dung 27/02/2020 PT071 27/02/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 90,000,000 29/02/2020 PT072 29/02/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 50,000,000 30/02/2020 PT073 30/02/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 30,000,000 2/3/2020 Thanh tốn tiền mua văn phịng phẩm cho cơng ty TNHH Hồng Hà 152 2,078,000 152 15,400,000 2/3/2020 PC092 12.125.960 3/3/2020 PC093 3/3/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho công ty TNHH Minh Dung 7/3/2020 PC094 7/3/2020 Thanh tốn tiền cước viễn thơng 6427 1,598,300 10/3/2020 Chi trả tiền xăng cho công ty TNHH MTV Xăng Dầu Bà Rịa Vũng Tàu 6422 2,030,160 10/3/2020 PC095 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 10/3/2020 PT074 10/3/2020 Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt 1121 1121 120,000,000 60,000,000 13/03/2020 PC096 13/03/2020 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng 15/03/2020 PC097 15/03/2020 Thanh toán tiền mua nội thất 6427 9,515,000 152 13,596,880 15/03/2020 PC098 15/03/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho công ty TNHH Mạnh Vũ 17/03/2020 PC099 17/03/2020 Nhập kho nguyên vật liệu theo hóa đơn 033487 152 13,752,900 152 2,340,840 22/03/2020 PC100 22/03/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho hộ kinh doanh Thành Tín 23/03/2020 PC101 23/03/2020 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng 1121 7,000,000 23/03/2020 Chi trả tiền xăng cho công ty TNHH MTV Xăng Dầu Bà Rịa Vũng Tàu 6422 1,370,050 6277 4,127,673 23/03/2020 PC102 24/03/2020 PC103 24/03/2020 Thanh tốn tiền mua nhiên liệu cho Cơng ty TNHH Minh Lâm 25/03/2020 PC104 25/03/2020 Nhập kho nguyên vật liệu theo hóa đơn 009964 152 18,175,476 152 8,199,290 1121 8,000,000 26/03/2020 PC105 26/03/2020 Thanh toán tiền mua nguyên vật liệu cho cơng ty TNHH Minh Dung theo hóa đơn 005368 28/03/2020 PC106 28/03/2020 Rút tiền mặt quỹ nộp vào ngân hàng - Cộng số phát sinh quý Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 536,106,527 428,553,256 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn