Phan tich danh gia hoat dong tin dung nong nghiep 96751

Chương 1: Mở đầu CHƯƠNG MỞ ĐẦU  1 Lý chọn đề tài Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế kinh tế khu vực xu thời đại trở thành hội để ngành nghề thuộc lĩnh vực khác mở rộng, phát triển Với chủ trương hội nhập phát triển kinh tế tạo điều kiện cho An Giang trước phát triển kinh tế đối ngoại có sản phẩm đủ sức cạnh tranh, sản phẩm lương thực, thuỷ sản, du lịch,… Năm 2007, kinh tế - xã hội tỉnh tiếp tục có chuyển biến tích cực Với tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 13,63% (cao 15 năm qua), thuận lợi đem lại hiệu cao An Giang có tài nguyên đất, nước, phong phú đa dạng Ngồi ra, An Giang có ưu lớn tồn vùng ĐBSCL nước để phát triển ngành nông nghiệp với mạnh lúa, ngành thuỷ sản, nuôi cá kéo theo ngành nghề khác có điều kiện phát triển Tuy nhiên, năm gần vấn đề phát triển nông nghiệp nông thơn An Giang gặp khó khăn như: sản phẩm nơng nghiệp phụ thuộc vào cung cầu thị trường, chưa phát triển chăn nuôi công nghiệp, dễ bị ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh, … Trong có việc thiếu vốn sản xuất gây ảnh hưởng đến đầu tư chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Trong kinh tế thị trường đại, vốn yếu tố quan trọng hàng đầu để phát triển kinh tế nói chung phát triển lĩnh vực nơng nghiệp nói riêng Cùng với hệ thống NHTM địa bàn, ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên phấn đấu vươn lên với nghiệp vụ không ngừng cải thiện mở rộng cho phù hợp, đáp ứng nhu cầu vốn cung cấp dịch vụ ngân hàng cho dân cư Thông qua hoạt động ngân hàng gián tiếp kích thích tiết kiệm, đẩy mạnh đầu tư, mở rộng qui mô sản xuất, góp phần thực vào chương trình khuyến nơng tỉnh, triển khai chương trình giới hố trước sau thu hoạch với việc cung cấp tín dụng phần cho nông dân đầu tư máy gặt, máy sấy, máy cấy,… giảm bớt thất thoát, nâng cao hiệu sản xuất Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em định nghiên cứu đề tài: “Phân tích & đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên" 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nơng nghiệp ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên - Đề số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng nói chung hiệu tín dụng nơng nghiệp nói riêng GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 1: Mở đầu 1.3 Phương pháp nghiên cứu - Thu thập số liệu từ báo cáo tài ngân hàng - Tìm thơng tin có liên quan từ sách, internet,… - Tổng hợp thống kê, tính tốn tiêu phân tích - Trao đổi (với cán tín dụng) để có thêm thơng tin nguyên nhân tăng, giảm tiêu qua thời kỳ - Phương pháp phân tích số liệu theo tiêu tương đối, tuyệt đối - Phân tích tiêu tài để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng nơng nghiệp ngân hàng - So sánh số tiêu tài ngân hàng với NHTM khác địa bàn tỉnh 1.4 Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu & phân tích hoạt động tín dụng nơng nghiệp ngân hàng qua năm: 2005, 2006 2007 GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 2: Cơ sở lý luận CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN  2.1 Khái niệm Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền vay để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (Ban hành theo Quyết định số 1627/ 2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước) 2.2 Đặc điểm tín dụng Tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng - Sự chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 2.3 Chức vai trị tín dụng 2.3.1 Chức tín dụng - Tập trung phân phối vốn tiền tệ - Tiết kiệm lượng tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội - Giám đốc tiền hoạt động kinh tế, xã hội 2.3.2 Vai trị tín dụng - Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế - Thúc đẩy kinh tế phát triển - Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn - Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp - Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước ngồi 2.4 Các hình thức tín dụng Tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại khác tuỳ theo tiêu thức phân loại khác nhau: - Căn theo mục đích tín dụng - tín dụng ngân hàng phân chia thành loại cho vay sau: + Phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 2: Cơ sở lý luận + Tiêu dùng cá nhân + Bất động sản + Nông nghiệp + Kinh doanh xuất nhập - Căn theo thời hạn tín dụng - tín dụng ngân hàng phân chia thành loại: + Cho vay ngắn hạn + Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn - Căn theo mức độ tín nhiệm khách hàng - tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay khơng có đảm bảo + Cho vay có đảm bảo - Căn theo phương thức cho vay - tiêu thức tín dụng chia thành loại: + Cho vay theo vay + Cho vay theo hạn mức tín dụng - Căn theo phương thức hoàn trả nợ vay - tiêu thức tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay trả nợ lần đáo hạn (cho vay có kỳ hạn trả nợ) + Cho vay trả góp (cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ) + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả tài người vay trả nợ lúc 2.5 Một số vấn đề cho vay nông nghiệp ngân hàng Mỹ Xuyên Đối tượng vay vốn: - Cho vay hộ chăn nuôi gia cầm, thủy sản Hỗ trợ vốn đầu tư giống, thức ăn kỳ nuôi - Cho vay hộ nông dân chuyên trồng lúa hoa màu nơng sản Có nhu cầu đầu tư giống, phân bón, máy móc phục vụ nông nghiệp Nguyên tắc vay vốn: Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng (HĐTD) - Phải hồn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thỏa thuận HĐTD Điều kiện vay vốn: Ngân hàng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 2: Cơ sở lý luận - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có khả tài đảm bảo trả nợ vay thời hạn cam kết Có tay nghề kinh nghiệm thực phương án - Có hộ thường trú , có chứng minh nhân dân - Có Giấy chứng nhận QSDĐNN, thổ cư, có vốn tự có tham gia 30% - Khách hàng vay vốn phải có tài sản đảm bảo tiền vay theo qui định sủa Chính phủ, hướng dẫn Thống đốc NHNN Tổng giám đốc ngân hàng Mỹ Xuyên Những trường hợp khác Tổng Giám đốc qui định Lãi suất cho vay: Theo thời điểm ngân hàng quy định - Lãi suất cho vay ngân hàng Mỹ Xuyên khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định NHNN Việt Nam ghi rõ HĐTD - Lãi suất nợ hạn ngân hàng Mỹ Xuyên ấn định thỏa thuận với khách hàng HĐTD thời điểm ký không 150% lãi suất cho vay áp dụng thời hạn vay ký kết Phương thức vay: trả phân kỳ cuối kỳ khách hàng có thu nhập theo mùa vụ cuối kỳ thu hoạch Thời hạn vay: ngắn hạn 12 tháng trung hạn 36 tháng Mức cho vay: Tối đa 70% giá trị tài sản chấp (giá thị trường) chiếm 85% giá trị phương án kinh doanh - sản xuất 2.6 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 2.6.1 Dư nợ / tổng nguồn vốn Dư nợ nguồn vốn dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng ngân hàng Chỉ tiêu cao khả thu lợi nhuận cao, đồng thời tiềm ẩn rủi ro Dư nợ (%) = Tổng nguồn vốn dư nợ x 100 t tổng nguồn vốn 2.6.2 Dư nợ / vốn huy động Chỉ tiêu thể ngân hàng cho vay so với nguồn vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Dư nợ (%) = Vốn huy động GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An dư nợ vốn huy động x 100 Trang Chương 2: Cơ sở lý luận 2.6.3 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu đồng vốn, tỷ lệ cao tốt Hệ số thu nợ (%) = doanh số thu nợ doanh số cho vay x 100 2.6.4 Nợ hạn / dư nợ Chỉ tiêu cho thấy khả thu hồi vốn ngân hàng khoản vay Đây tiêu dùng để đánh giá chất lượng tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng ngược lại Nợ hạn (%) = Dư nợ nợ hạn dư nợ x 100 2.6.5 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ ngân hàng nhanh hay chậm Vòng quay vốn tín dụng nhanh coi tốt việc đầu tư an tồn Vịng quay vốn tín dụng (vịng)= doanh số thu nợ dư nợ bình qn x 100 Dư nợ bình qn kỳ tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG tổng quan NHTMCP nơng thơn Mỹ Xun CHƯƠNG TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI AN GIANG VÀ TỔNG QUAN VỀ NHTMCP NƠNG THƠN MỸ XUN  3.1 Tình hình kinh tế - xã hội An Giang 3.1.1 Sơ lược tình hình phát triển kinh tế Năm 2007, có nhiều khó khăn thách thức từ hạn hán, dịch bệnh lúa, gia súc, gia cầm, thiếu điện thường xuyên, vật giá tăng cao… ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đời sống người dân, với nổ lực chung hệ thống trị, doanh nghiệp nhân dân, kinh tế - xã hội tỉnh tiếp tục phát triển đạt mức tăng trưởng cao, tiêu kế hoạch đặt hầu hết thực đạt vượt so với kế hoạch, lĩnh vực văn hố xã hội cải cách hành tiếp tục chuyển biến tích cực, đời sống vật chất tinh thần người dân nâng lên, quan hệ hợp tác phát triển với tỉnh, thành ngồi nước đạt hiệu cao, quốc phịng – an ninh, trật tự an toàn xã hội tiếp tục đảm bảo 3.1.2 Các tiêu kinh tế Bảng 1: Các tiêu kinh tế đạt qua năm: 2005, 2006 2007 Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007 Tốc độ tăng trưởng GDP % 9,96 9,05 13,63 GDP b/q đầu người/năm Triệu đồng 8.660 9.653 11.357 Tỷ đồng 1.729 1.945 2.156 331 444 540 Thu ngân sách Kim ngạch xuất Triệu USD Nguồn:http://dhtn.angiang.gov.vn Niên giám thống kê 2005, 2006 cục thống kê tỉnh An Giang, tháng 4/2006,2007 Niên giám thống kê 2006, cục thống kê tỉnh An Giang, tháng 5/2007 3.1.3 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội năm 2008 Năm 2008 năm lề Kế hoạch năm 2006 – 2010, năm có ý nghĩa quan trọng việc góp phần hồn thành mục tiêu Nghị Đại hội Đảng tỉnh lần thứ VIII Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2006 – 2010 điều kiện nước bắt đầu GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG tổng quan NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên hội nhập sâu vào kinh tế giới khu vực, kinh tế tỉnh đà phát triển mạnh Mục tiêu - Phát triển kinh tế với tốc độ cao theo hướng phát triển nhanh dịch vụ, công nghiệp, phát triển nông nghiệp bền vững gắn liền với việc nâng cao chất lượng, hiệu quả, sức cạnh tranh kinh tế, phù hợp với xu hội nhập nước - Tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư tỉnh thơng qua cơng tác cải cách hành chính, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí ngành, cấp để huy động tốt nguồn lực cho đầu tư phát triển - Phát triển mạnh nguồn nhân lực, khoa học công nghệ thông tin; tạo chuyển biến mạnh lĩnh vực giáo dục, đào tạo, y tế, văn hóa, giải việc làm, nâng cao đời sống cho nhân dân; chủ động hội nhập kinh tế quốc tế; giữ vững ổn định an ninh trị trật tự an toàn xã hội; quản lý bảo vệ tốt tuyến biên giới Phương hướng lĩnh vực nông nghiệp - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển sản xuất ngành trồng trọt, sở kết hợp tăng vụ với chuyển vụ đa dạng nhanh loại màu có giá trị kinh tế cao, hình thành vùng sản xuất nơng sản hàng hóa tập trung có quy mơ lớn phục vụ cơng nghiệp chế biến xuất Đồng thời phát triển mạnh sản xuất ngành chăn nuôi, kết hợp phát triển nhanh mơ hình nơng ngư kết hợp để gia tăng hiệu sử dụng tài nguyên đất, nước nguồn lao động dồi - Tăng cường ứng dụng rộng rãi tiến kỹ thuật khoa học công nghệ vào sản xuất theo hướng nâng cao suất, chất lượng giảm giá thành nông sản hàng hóa, tăng sức cạnh tranh gia tăng hiệu sản xuất Do kế hoạch năm 2008, cần phải đạt tiêu sau: Phải đạt tốc độ tăng GDP ngành nông nghiệp 5% Tăng giá trị sản xuất đất sản xuất nông nghiệp đạt 42 triệu đồng/ha; cấu ngành nông nghiệp chiếm 29,34% cấu kinh tế chung Gia tăng mức đóng góp giá trị GDP ngành thủy sản vào GDP tồn ngành nơng nghiệp đạt 18% (tăng 2% so với năm 2007) Kim ngạch xuất thủy sản đạt 380 triệu USD (tăng 25 triệu USD so với năm 2007) Bảng 2: Một số tiêu Chỉ tiêu Tốc độ tăng trưởng GDP GDP bình quân / người(giá hh) Thu ngân sách địa bàn Chi ngân sách địa phương Tổng vốn đầu tư phát triển tỉnh Kim ngạch xuất Kế hoạch 2008 Mức thực Mức phấn đấu % 14 14,5 1.000 đ 13.639 13.647 tỷ đồng 2.218 2.218 tỷ đồng 3.081 3.081 tỷ đồng 15.000 16.000 triệu USD 650 650 Đvt http://dhtn.angiang.gov.vn/ 3.1.4 Tình hình hoạt động hệ thống tín dụng địa bàn tỉnh GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG tổng quan NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên - Trong năm, hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh tiếp tục ổn định phát triển, mở rộng phạm vi địa bàn hoạt động, tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế tiếp cận, lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng nhiều hơn, hiệu hơn, đặc biệt triển khai dịch vụ trả lương cho cán bộ, công chức qua tài khoản theo đạo chung Chính phủ - Ước năm 2007, toàn ngành ngân hàng huy động vốn chỗ 6.400 tỷ đồng (tăng 67% so năm 2006), số dư vốn huy động chỗ chiếm 52%/tổng dư nợ (đây tỷ lệ đạt cao năm gần đây); tổng doanh số cho vay gần 29 tỷ (tăng 59%); doanh số thu nợ 26 ngàn tỷ (tăng 57%); tổng dư nợ gần 12.400 tỷ (tăng 37%), nợ ngắn hạn chiếm 73%, nợ trung, dài hạn chiếm 27% - Đến cuối tháng 8-2007, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước An Giang cho biết tồn tỉnh có 42 tổ chức tín dụng chi nhánh tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng gồm: + chi nhánh ngân hàng Thương mại Nhà nước trực thuộc Trung Ương + Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên + chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần: Á Châu, Đông Á, Sài Gịn Cơng Thương, Phương Nam, Sài Gịn Thương Tín, Sài Gịn, Quốc tế, Việt Á + Quỹ tín dụng Trung Ương chi nhánh An Giang 24 Quỹ tín dụng nhân dân sở - Hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh có đóng góp định vào q trình đầu tư phát triển kinh tế-xã hội địa phương Trong xu hội nhập, tổ chức tín dụng tiếp tục mở rộng phạm vi địa bàn hoạt động góp phần thu hút vốn nhàn rỗi, nguồn lực nước nhằm gia tăng sản phẩm dịch vụ cung ứng tín dụng, tốn kinh tế mà trọng tâm phục vụ lĩnh vực dịch vụ thương mại xuất khẩu, nông nghiệp nông thơn Các tổ chức tín dụng tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế tiếp cận, lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng nhiều hơn, hiệu Nhiệm vụ kế hoạch 2008: Tổng dư nợ tín dụng đầu tư cho kinh tế khoảng 13.500 tỷ đồng, tăng khoảng 18-20% so 2007; phấn đấu giảm tỷ lệ nợ hạn chiếm 4%/ tổng dư nợ 3.2 Tổng quan ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên Quỹ tín dụng Mỹ Xuyên thành lập vào năm 1989 hoạt động theo định thành lập cấp phép Uỷ Ban Nhân Dân thị xã Long Xuyên Vượt qua thời kỳ biến động kinh tế giai đoạn 1989-1990, Quỹ tín dụng đứng vững phát triển GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang Chương 3: Tình hình kinh tế - xã hội AG tổng quan NHTMCP nông thôn Mỹ Xuyên Vào ngày 12 tháng 10 năm 1992 Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh An Giang cấp giấy phép số 219/QĐ.UB thành lập “ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên ”, với vốn điều lệ 303 triệu đồng Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NÔNG THÔN MỸ XUYÊN Tên viết tắt: NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN Tên tiếng anh: MY XUYEN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Tên viết tắt: MXBANK Trụ sở chính: 248 Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Xuyên, Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang Điện thoại: +84-76-841706; +84-76-843709 Fax: +84-76-841006 Email: mxbankag@hcm.vnn.vn mxb@mxbank.com.vn - Tháng 5/ 2007, vốn điều lệ ngân hàng Mỹ Xuyên 500 tỷ đồng Mạng lưới họat động ngân hàng phủ kín tồn tỉnh An giang - Tính đến ngày 14/3/2008, ngân hàng có chi nhánh, 10 phịng giao dịch, tổ tín dụng quỹ tiết kiệm - Số lượng cán nhân viên: 248 người - Cũng năm 2007, dấu mốc quan trọng MXBank đề nghị Ngân hàng nhà nước nguyên tắc chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng TMCP thị Đây tiền đề quan trọng để ngân hàng Mỹ Xuyên chuyển giai đoạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Phạm Thị Thúy An Trang 10