(Luận văn) ứng dụng hiệp ước basel ii trong quản trị rủi ro tại ngân hàng tmcp quốc tế việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng oOo hi ep w n lo ad ju y th BÙI NGỌC DUNG yi pl al n ua ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II va n TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO fu ll TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM oi m at nh z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh, năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to oOo - ng hi ep w BÙI NGỌC DUNG n lo ad y th ju ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II yi pl TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO ua al n TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM n va fu ll Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (hướng nghề nghiệp) oi m at nh Mã số: 60340102 z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om an Lu PGS.TS NGUYỄN QUANG THU l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va ey t re Tp Hồ Chí Minh, năm 2016 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Ứng dụng hiệp ước Basel II quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” kết nghiên cứu w n cá nhân tôi, hướng dẫn PGS TS Nguyễn Quang Thu Các số liệu lo y th ad trung thực, tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực đề tài nghiên cứu ju TP.HCM, ngày yi tháng năm pl Tác giả luận văn n ua al n va fu ll Bùi Ngọc Dung oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi MỤC LỤC ep TRANG PHỤ BÌA w LỜI CAM ĐOAN n MỤC LỤC lo ad DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT y th ju DANH MỤC CÁC BẢNG yi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ pl ua al PHẦN MỞ ĐẦU n ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU n va MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ll fu ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU oi m PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: nh KẾT CẤU LUẬN VĂN at Chương 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO, QUẢN TRỊ RỦI RO z z TRONG HỆ THỐNG NHTM VÀ HIỆP ƯỚC BASEL II vb ht 1.1 Lý luận chung rủi ro hoạt động NHTM k jm 1.2 Quản trị rủi ro NHTM gm 1.3 Hiệp ước quốc tế Basel quản trị rủi ro hệ thống Ngân hàng l.c 1.3.1 Tìm hiểu ủy ban Basel om 1.3.1.1 Lịch sử hình thành an Lu 1.3.1.2 Sơ lược Hiệp ước Basel I, II, III 1.3.2 Phương pháp Quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel II 14 n va 1.3.2.1 Rủi ro tín dụng 14 th 1.3.3 Kinh nghiệm ứng dụng chuẩn mực Basel II số nước 23 ey 1.3.2.3 Rủi ro thị trường 22 t re 1.3.2.2 Rủi ro hoạt động 19 t to ng hi 1.3.3.1 Kinh nghiệm lộ trình 23 ep 1.3.3.2 Kinh nghiệm điều kiện cần để thực tốt chuẩn mực Basel II 26 w 1.4 Một số nghiên cứu liên quan hệ thống NHTM Việt Nam 27 n lo TÓM TẮT CHƯƠNG 30 ad y th Chương : NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO ju TẠI NGÂN HÀNG VIB VÀ SO SÁNH VỚI NHỮNG YÊU CẦU TỪ 31 yi pl HIỆP ƯỚC BASEL II 31 ua al 2.1 Giới thiệu Ngân hàng VIB 31 n 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 va n 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 32 ll fu 2.1.3 Khẩu vị rủi ro (Risk appetite) 34 oi m 2.1.4 Văn hóa rủi ro 35 nh 2.2 Đánh giá hệ thống QTRR Ngân hàng VIB 36 at 2.2.1 Giới thiệu hệ thống quản trị rủi ro Ngân hàng VIB 36 z z 2.2.1.2 Hệ thống Quản trị rủi ro tín dụng 36 vb jm ht 2.2.1.3 Hệ thống Quản trị rủi ro hoạt động 41 2.2.1.4 Hệ thống Quản trị rủi ro thị trường 43 k gm 2.2.2 Đánh giá thực trạng QTRR Ngân hàng VIB 45 l.c 2.2.2.1 Những quy định NHNN quản trị rủi ro 45 om 2.2.2.2 Kết hoạt động quản trị rủi ro năm gần 46 an Lu 2.3 So sánh hệ thống QTRR yêu cầu QTRR Hiệp ước Basel II 49 va n 2.3.1 Những chuẩn mực Hiệp ước đạt 49 th 2.3.4 Chênh lệch Rủi ro thị trường 51 ey 2.3.3 Chênh lệch Rủi ro hoạt động 51 t re 2.3.2 Chênh lệch Rủi ro tín dụng 50 t to ng hi 2.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến khả thu hẹp chênh lệch 52 ep 2.4.1 Phương pháp chuyên gia Delphi để xác định đồng thuận 52 2.4.2 Kết khảo sát 55 w n TÓM TẮT CHƯƠNG 58 lo ad Chương 3: LỘ TRÌNH & GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG ỨNG DỤNG y th HIỆP ƯỚC BASEL II VÀO HỆ THỐNG QTRR TẠI NGÂN HÀNG TMCP ju QUỐC TẾ VIB 59 yi pl 3.1 Định hướng quản trị rủi ro theo Basel II 59 ua al 3.1.1 Đề xuất lộ trình ứng dụng 59 n 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro theo Basel II VIB 62 va n 3.2 Giải pháp thu hẹp chênh lệch nâng cao khả ứng dụng chuẩn mực fu ll QTRR Hiệp ước Basel II 63 m oi 3.2.1 Giải pháp thu hẹp chênh lệch lực kinh doanh 63 at nh 3.2.2 Giải pháp thu hẹp chênh lệch sở liệu, hệ thống công nghệ thông tin 64 z 3.2.3 Các thay đổi cần thiết áp dụng Basel II 65 z 3.2.3.1 Thay đổi cấu tổ chức, quản trị điều hành 65 vb jm ht 3.2.3.2 Chiến lược kinh doanh 65 k 3.2.3.3 Chiến lược, sách quy trình quản lý rủi ro 66 l.c gm 3.2.3.4 Công cụ phương pháp 66 3.2.3.5 Quy định nội 66 om 3.2.3.6 Cơ sở liệu hạ tầng công nghệ thông tin 67 an Lu 3.2.3.7 Kiểm toán nội 67 va 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 67 n 3.3.1 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng NHNN 67 th hướng dẫn áp dụng Basel II 69 ey 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật, đặc biệt phải ban hành thức t re 3.3.2 Nâng cao hiệu cơng tác tra kiểm sốt, giám sát ngân hàng 68 t to ng hi 3.3.4 Tăng cường tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp Việt Nam 71 ep TÓM TẮT CHƯƠNG 72 PHẦN KẾT LUẬN 73 w n Tài liệu tham khảo lo ad PHỤ LỤC y th PL 1: Cấu thành vốn theo Basel II ju PL2: Hệ số rủi ro tín dụng (CRW) yi pl PL 3: Cơng thức tính K rủi ro tín dụng – PP nội & nâng cao ua al PL4: Danh sách nhóm chuyên gia n PL5: Bảng khảo sát Delphi vòng va n PL6: Kết khảo sát Delphi vòng ll fu PL7: Bảng khảo sát Delphi vòng at z PL10: Kết khảo sát Delphi Vòng nh PL9: Bảng khảo sát Delphi vòng oi m PL8: Kết khảo sát Delphi Vòng z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT: ep (Basel Committee on Banking Supervision) n Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng w BCBS lo Ngân hàng ad NH va Khách hàng n ll fu Tổ chức tín dụng m Ngân hàng bán lẻ (khách hàng cá nhân) oi NHBL Khách hàng cá nhân n TCTD ua KH Khách hàng doanh nghiệp al KHCN Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam pl KHDN yi VIB Ngân hàng nhà nước ju NHNN Ngân hàng thương mại y th NHTM Đơn vị kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ- có at nh ĐVKD z z vb Rủi ro hoạt động RRTT Rủi ro thị trường om l.c RRHD gm Rủi ro tín dụng k RRTD jm ht (Asset Liability committee) an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC BẢNG ep Bảng 1.1: Hệ số β phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động Bảng 1.2: Kết khảo sát QIS lần thứ (QIS 5) ủy ban Basel II việc ứng dụng w n phương pháp Basel II quản trị rủi ro tín dụng: lo ad Bảng 1.3: Kết khảo sát QIS lần thứ (QIS 5) ủy ban Basel II việc ứng dụng ju y th phương pháp Basel II quản trị rủi ro hoạt động: yi Bảng 1.4: Lộ trình ứng dụng Hiệp ước Basel II nước Châu Á pl Bảng 2.1: Một số tài VIB tính thời điểm 30/6/2015 al ua Bảng 2.2: Phân loại rủi ro theo mức điểm xếp hạng n Bảng 2.3: Chất lượng nợ vay VIB năm 2014 & 2015 va n Bảng 2.4 Những yêu cầu cho việc phân tích đánh giá từ chuyên gia ll fu phương pháp Delphi m oi Bảng 2.5: Lộ trình áp dụng phương pháp QTRR theo Basel II- Kết Delphi at nh vòng z Bảng 2.6: Lộ trình áp dụng phương pháp QTRR theo Basel II- Kết Delphi z vb vòng k Bảng 3.2: Lộ trình triển khai chi tiết jm ht Bảng 3.1: Lộ trình tổng thể áp dụng phương pháp QTRR theo Basel II om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, CƠNG THỨC ep w Cơng thức 1.1: Tài sản có rủi ro tính theo rủi ro gia quyền Basel I n Công thức 1.2: Tỷ lệ vốn tối thiểu theo Basel II lo ad Công thức 1.3: Tỷ trọng tài sản có rủi ro theo phương pháp chuẩn (RRTD) ju y th Công thức 1.4: Tài sản có rủi ro theo phương pháp nội (RRTD) yi Cơng thức 1.5: Vốn dự phịng RRHĐ theo phương pháp số pl Công thức 1.6: Vốn dự phòng RRHĐ theo phương pháp chuẩn al ua Cơng thức 1.7: u cầu vốn dự phịng cho RRTT phương pháp chuẩn n Hình 1.1: Tóm lược nội dung Hiệp ước Basel II n va Hình 1.2: Cấu trúc củ ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Delphi result - 1st Round ep Min w Factors impact to applying Basel II at VIB 1.1 Complicated content of Basel II 1.2 High capital requirement 1.3 High implementation cost 1.4 Lack of professional credit rating institution in VN 1.5 Limit oversight & monitoring capacity from SBV 1.6 Unclear legal base 1.7 Lack of offical guiding document/regulation 1.8 Lack of effective database system Max Eve Stand n lo ad ju y th 4 4 5 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 0.53 0.69 0.38 0.38 0.53 0.00 0.82 0.38 3 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.14 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.69 0.69 4 4 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 4 4.00 0.00 yi 4 4 pl Necessary effort to narrow the gap 2.1 Upgrade IT infrastructure 2.2 Update database 2.3 Improve employee technical skill 2.4 Document all risk management process 2.5 Issue/revise policy, process 2.6 Enhance quality of internal control, internal audit n ua al n va ll fu oi m Key changes when implementing Basel II at VIB 3.1 Changes in organizational structure, governance and admin 3.2 Business strategies 3.3 Strategy, policy and process for risk management 3.4 Tools and methods 3.5 Internal Regulations 3.6 Database and IT infrastructure at nh ht 2016 2017 - 57% 100% - th For question 4: Need not to implement method listed in items 4.6 & 4.8 in years plan ey For question t re For question n For question 57% 29% 57% 43% 57% va Other comments section: - Others an Lu 100% - 14% om - 43% 43% 86% 14% - l.c - 2019 2020 2018 gm 100% - k jm Credit risk- Standardized Approach Credit risk- Foundation Internal rating base Credit risk- Advance Internal rating base Operational risk- Business Indicator Approach Operational risk- Standard Approach Operational risk- Advance Model Approach Market risk - Standard approach Market risk - Internal Model Approach vb 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 z Appropriate timeline to implement each method z 3.7 Internal Audit t to ng hi PL 7: Bảng khảo sát Delphi Vòng ep BẢNG KHẢO SÁT DELPHI – VỊNG Kính chào anh/chị! w n Cảm ơn anh/chị đồng ý tham dự vòng khảo sát Delphi gửi lại bảng khảo lo ad sát vòng Anh chị vui lòng xem trang tóm tắt kết cho câu hỏi y th khảo sát vịng Đó bảng liệt kê nhân tố tác động đến khả ứng dụng ju Basel II vào Ngân hàng VIB đồng thời đưa lộ trình khả thi phương yi pl pháp tiếp cận Hiệp ước ua al Vòng khảo sát vòng khảo sát thứ hai Anh chị vui lòng phân loại mức độ quan n trọng theo thước đo từ đến cách khoanh trịn số thích hợp bảng khảo sát va n Trong đó, khơng quan trọng quan trọng fu ll Trong trường hợp Anh/chị phân loại mức độ quan trọng yếu tố từ trở m oi xuống, xin vui lòng cho biết Anh/chị cho yếu tố khơng thực quan at nh trọng z Nếu anh chị cho yếu tố không phần quan trọng chưa đưa vào z vb bảng khảo sát, vui lòng ghi thêm vào mục ý kiến khác jm ht Tôi cảm kích anh/chị hồn thành bảng khảo sát trước ngày 30/9/2015 k Khi nhận kết từ thành viên tham gia khảo sát, kiểm tra, đối l.c gm chiếu tóm tắt kết vào khoảng ngày 15/10/2015 Trong trường hợp ý kiến chưa quán, tiến hành vòng khảo sát thứ ba Anh chị vui lòng giữ lại om bảng kết khảo sát anh /chị để tham khảo vịng khảo sát (nếu n va Một lần nữa, xin cám ơn hỗ trợ anh chị an Lu có) ey t re th t to ng hi A.Thơng tin cá nhân ep Họ tên: Phòng/Ban: w n Chức vụ: lo ad B.Câu hỏi khảo sát y th Bảng liệt kê dây tập trung vào câu hỏi: ju  Yếu tố ảnh hưởng đến khả ứng dụng Basel II VIB yi pl  Những nổ lực cần thiết để thu hẹp chênh lệch mục 2.3 ua al  Những thay đổi quan trọng áp dụng Basel II VIB n  Lộ trình áp dụng phù hợp VIB va n Với thước đo cho câu hỏi 1,2,3 phân loại theo mức độ quan trọng sau: ll fu Khơng quan trọng m oi Ít quan trọng at nh Quan trọng trung bình z Khá quan trọng z vb Rất quan trọng jm ht Để hỗ trợ cho câu trả lời, anh/chị tham khảo chênh lệch k thực trạng hệ thống QTRR VIB yêu cầu từ Hiệp ước đính kèm Lớn TB V1 ĐLC V1 om Nhỏ l.c Bảng khảo sát Delphi Vòng gm Chi tiết bảng câu hỏi sau: 0.53 0.69 0.38 0.38 0.53 0.00 0.82 0.38 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 5 th 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 ey 4 4 5 t re 4 4 n Nội dung Basel II phức tạp Yêu cầu vốn cao Chi phí thực lớn Thiếu tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp VN Hạn chế lực giám sát NHNN Nền tảng pháp lý chưa rõ ràng Chưa có văn hướng dẫn thức Chưa xây dựng hệ thống sở liệu va 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 an Lu Mức độ quan trọng Yếu tố ảnh hưởng đến khả ứng dụng Basel II VIB t to ng Mức độ quan trọng hi Những nổ lực cần thiết để VIB thu hẹp chênh lệch ep w 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 n Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin Bổ sung hệ thống liệu cần thiết Nâng cao trình độ cán nhân viên Văn hóa quy trình quản lý rủi ro Ban hành/sửa đổi sách, quy trình hướng dẫn thực Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm toán nội 3 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.14 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.69 0.69 1 1 1 2 2 2 3 3 3 4 4 4 5 5 5 lo ad Mức độ quan trọng Những thay đổi quan trọng áp dụng Basel II VIB y th Thay đổi cấu tổ chức, quản trị điều hành Chiến lược kinh doanh Chiến lược, sách quy trình quản lý rủi ro Công cụ phương pháp Quy định nội Cơ sở liệu hạ tầng IT 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 1 1 1 2 2 2 3 3 3 4 4 4 5 5 5 4 4.00 0.00 2016 2017 2018 yi pl n ua al 3.7 Kiểm toán nội 100% - n 2019 Khác 2020 43% 43% 57% 100% 14% 86% 14% 29% 100% 43% - - 57% ll fu oi m at nh RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội va Lộ trình áp dụng phù hợp VIB 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4 4 ju 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 2016 2017 2018 2019 Khác 2020 57% 57% z z om l.c gm Câu k Câu jm Câu ht Câu vb Ý kiến khác cho: an Lu n va ey t re th t to ng hi DELPHI SURVEY – SECOND ROUND ep Dear Sir/Madam, Thanks for agreeing to participate in this Delphi survey and sending the first w n round’s result back Please kindly see next page the result summary It’s a list of lo ad factors that impact to applying Basel II to VIB and recommended timeline for each y th approaching method in the Accord ju This questionnaire is the second Delphi survey Please rate each factors from yi pl one to five by circling appropriate number on the answer sheet In which, one means n va important ua al you think that factors is extremely unimportant & five means factors is extremely n In case you rate one factor from three (3) or less, please indicate the reason you ll fu think that factor is not important m oi If you feel that there is/are important factor(s) not mentioned in the listed at nh factors, please kindly note on the other comments section z I’m appreciated if you could complete this questionnaire by 30/9/2015 Once z vb receiving responses from all panelists, I will collate, summarize the result and jm ht formulate the second survey round expected on 15/10/2015 In case there is any k inconsistent opinion, I will conduct third round survey Please keep a copy of your om l.c Thank you again for your assistance gm answer sheet for next round reference (if any) an Lu n va ey t re th t to ng hi A Personal Information ep Name: Department: w n Job Title: lo ad B Questionnaire y th Listed below are questions: ju  Factors impact to applying Basel II at VIB yi pl  Necessary effort to narrow the gap ua al  Key changes when implementing Basel II at VIB n  Appropriate timeline to implement each method defined in Basel II Accord va n With questions from one to three classify its value as follow: oi at nh Slightly important m Not very important ll fu Unimportant z Fairly important z vb Very important jm ht In order to support your responses, you can read through the key gap between VIB k current risk management system and requirement from Basel II Accord which is Max R1 Important scale 4 4 4 4 5 5 5 5 ey 1 1 1 1 t re 0.53 0.69 0.38 0.38 0.53 0.00 0.82 0.38 n 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 va 4 4 5 Stand R1 an Lu 4 4 Eve R1 om Factors impact to applying Basel II at VIB 1.1 Complicated content of Basel II 1.2 High capital requirement 1.3 High implementation cost 1.4 Lack of professional credit rating institution in VN 1.5 Limit oversight & monitoring capacity from SBV 1.6 Unclear legal base 1.7 Lack of offical guiding document/regulation 1.8 Lack of effective database system Min R1 l.c Delphi result - 2nd round gm attached Questionnaire as follow: th t to ng hi ep 3 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.14 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.69 0.69 1 1 1 Important scale 4 4 4 5 5 5 Key changes when implementing Basel II at VIB 3.1 Changes in organizational structure, governance and admin 3.2 Business strategies 3.3 Strategy, policy and process for risk management 3.4 Tools and methods 3.5 Internal Regulations 3.6 Database and IT infrastructure 4 4 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 1 1 1 Important scale 4 4 4 5 5 5 4 4.00 0.00 w Necessary effort to narrow the gap 2.1 Upgrade IT infrastructure 2.2 Update database 2.3 Improve employee technical skill 2.4 Document all risk management process 2.5 Issue/revise policy, process 2.6 Enhance quality of internal control, internal audit n lo ad ju y th yi pl n ua al 3.7 Internal Audit 2016 2017 ll fu m 100% 100% 100% - oi - 2018 2019 2019Others 2016 2017 2018 Others 2020 2020 - 43% 43% 57% 14% 86% 14% 29% 43% 57% 57% - at nh Credit risk- Standardized Approach Credit risk- Foundation Internal rating base Credit risk- Advance Internal rating base Operational risk- Business Indicator Approach Operational risk- Standard Approach Operational risk- Advance Model Approach Market risk - Standard approach Market risk - Internal Model Approach n 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 va Appropriate timeline to implement each method 57% z k jm om l.c gm For question ht For question vb For question z Other comments section: For question an Lu n va ey t re th t to ng hi PL8: Kết khảo sát Delphi Vòng ep Nhỏ TB V1 V2 Kết Delphi Vòng w Lớn V2 TB V2 ĐLC V2 % thay đổi n Yếu tố ảnh hưởng đến khả ứng dụng Basel II Nội dung Basel II phức tạp Yêu cầu vốn cao Chi phí thực lớn Thiếu tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp VN Hạn chế lực giám sát NHNN Nền tảng pháp lý chưa rõ ràng Chưa có văn hướng dẫn thức Chưa xây dựng hệ thống sở liệu 4 4 4 4 5 4.71 3.00 3.86 4.14 3.71 4.00 4.29 4.86 0.49 0.58 0.38 0.38 0.49 0.00 0.49 0.38 -0.03 -0.05 0.00 0.00 -0.04 0.00 -0.07 0.00 Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin 4.86 Bổ sung hệ thống liệu cần thiết 5.00 Nâng cao trình độ cán nhân viên 3.86 Văn hóa quy trình quản lý rủi ro 3.86 Ban hành/sửa đổi sách, quy trình hướng dẫn thực 4.14 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm toán nội 4.14 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.29 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.49 0.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.03 0.00 4 4 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 4 4.00 0.00 0.00 2016 2017 2018 ad 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 k lo ju y th yi pl n ua al 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 ll fu oi m at nh 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 n va Những nổ lực cần thiết để VIB thu hẹp chênh lệch z % thay đổi 0.00 0.29 0.29 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 n ey t re th 71% 29% 14% 86% 100% 14% 86% 14% 43% 43% 100% 43% 57% va - 2019 Khác 2020 an Lu 100% - om RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội l.c 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 gm Lộ trình áp dụng phù hợp VIB jm 3.7 Kiểm toán nội 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 ht Thay đổi cấu tổ chức, quản trị điều hành Chiến lược kinh doanh Chiến lược, sách quy trình quản lý rủi ro Công cụ phương pháp Quy định nội Cơ sở liệu hạ tầng IT vb 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 z Những thay đổi quan trọng áp dụng Basel II t to ng hi ep Eve V1 Delphi result - 2nd round Min R2 Max R2 Eve R2 Stand % change R2 w n Factors impact to applying Basel II at VIB 1.1 Complicated content of Basel II 1.2 High capital requirement 1.3 High implementation cost 1.4 Lack of professional credit rating institution in VN 1.5 Limit oversight & monitoring capacity from SBV 1.6 Unclear legal base 1.7 Lack of offical guiding document/regulation 1.8 Lack of effective database system lo ad ju y th yi pl 4 4 4 4 5 4.71 3.00 3.86 4.14 3.71 4.00 4.29 4.86 0.49 0.58 0.38 0.38 0.49 0.00 0.49 0.38 -0.03 -0.05 0.00 0.00 -0.04 0.00 -0.07 0.00 4.86 5.00 3.86 3.86 4.14 4.14 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.29 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.49 0.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.03 0.00 4 4 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 0.00 0.00 ua al 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 n Necessary effort to narrow the gap 2.1 Upgrade IT infrastructure 2.2 Update database 2.3 Improve employee technical skill 2.4 Document all risk management process 2.5 Issue/revise policy, process 2.6 Enhance quality of internal control, internal audit n va ll fu oi m nh at Key changes when implementing Basel II at VIB 3.1 Changes in organizational structure, governance and administration 5.00 3.2 Business strategies 4.29 3.3 Strategy, policy and process for risk management 4.71 3.4 Tools and methods 4.14 3.5 Internal Regulations 4.43 3.6 Database and IT infrastructure 5.00 z z 2016 2017 71% 29% 14% 86% 100% 14% 86% 14% 43% 43% 100% 43% 57% 0.00 0.29 0.29 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 n ey t re - % change va - - 2019 Khác 2020 an Lu - 2018 om 100% - l.c gm Credit risk- Standardized Approach Credit risk- Foundation Internal rating base Credit risk- Advance Internal rating base Operational risk- Business Indicator Approach Operational risk- Standard Approach Operational risk- Advance Model Approach Market risk - Standard approach Market risk - Internal Model Approach 4.00 k 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 jm Appropriate timeline to implement each method ht vb 3.7 Internal Audit th t to ng hi PL9: Bảng khảo sát Delphi vịng ep BẢNG KHẢO SÁT DELPHI – VỊNG w Kính chào anh/chị! n lo Cảm ơn anh/chị đồng ý tham dự vòng khảo sát Delphi gửi lại bảng ad khảo sát vòng Anh chị vui lòng xem trang tóm tắt kết cho câu ju y th hỏi khảo sát vịng Đó bảng liệt kê nhân tố tác động đến khả yi ứng dụng Basel II vào Ngân hàng VIB đồng thời đưa lộ trình khả thi pl phương pháp tiếp cận Hiệp ước al ua Vòng khảo sát vòng khảo sát thứ ba Sau hai vòng khảo sát, ý kiến n anh chị quán cho câu hỏi 1,2,3 không cần khảo sát thêm Tuy nhiên lộ va n trình áp dụng, anh chị vui lòng cho ý kiến với phương pháp mà chưa tìm fu ll trí Cụ thể bảng câu hỏi trang bên m oi Tôi cảm kích anh/chị hồn thành bảng khảo sát trước ngày nh at 20/10/2015 Khi nhận kết từ thành viên tham gia khảo sát, tơi kiểm z tra, đối chiếu, tóm tắt kết trao đổi với anh chị cần thiết z k jm ht vb Một lần nữa, xin cám ơn hỗ trợ anh chị om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Thông tin cá nhân ep Họ tên: Phòng/Ban: w n Chức vụ: lo ad Chi tiết kết vòng câu hỏi vòng sau: y th Nhỏ TB V1 V2 Kết V1, V2 Bảng khảo sát V3 ju Lớn V2 TB V2 ĐLC V2 % thay đổi Vòng Mức độ quan trọng Nội dung Basel II phức tạp Yêu cầu vốn cao Chi phí thực lớn Thiếu tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp VN Hạn chế lực giám sát NHNN Nền tảng pháp lý chưa rõ ràng Chưa có văn hướng dẫn thức Chưa xây dựng hệ thống sở liệu n ua al n va 4 4 4 4 5 4.71 3.00 3.86 4.14 3.71 4.00 4.29 4.86 0.49 0.58 0.38 0.38 0.49 0.00 0.49 0.38 -0.03 -0.05 0.00 0.00 -0.04 0.00 -0.07 0.00 1 1 1 1 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.29 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.49 0.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.03 0.00 1 1 1 2 2 2 2 fu oi m at nh z Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin 4.86 Bổ sung hệ thống liệu cần thiết 5.00 Nâng cao trình độ cán nhân viên 3.86 Văn hóa quy trình quản lý rủi ro 3.86 Ban hành/sửa đổi sách, quy trình hướng dẫn thực 4.14 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm toán nội 4.14 3 3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 5 Mức độ quan trọng ll Những nổ lực cần thiết để VIB thu hẹp chênh lệch 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 pl 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 yi Yếu tố ảnh hưởng đến khả ứng dụng Basel II 2 2 2 3 3 3 4 4 4 5 5 5 z 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 1 1 2 2 2 3 3 3 4 4 4 5 5 5 4.00 4 4.00 0.00 0.00 2016 2017 2018 - 71% - 2018 2019 Khác 2020 ey t re 57% 2017 n 43% - 0.00 0.29 0.29 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 2016 va 29% 14% 86% 100% 14% 86% 14% 43% 100% 43% - % thay đổi an Lu 100% - 2019 Khác 2020 om RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 l.c 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 5 5 5 gm Lộ trình áp dụng phù hợp VIB 4 4 k 3.7 Kiểm toán nội Mức độ quan trọng 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 jm Thay đổi cấu tổ chức, quản trị điều hành Chiến lược kinh doanh Chiến lược, sách quy trình quản lý rủi ro Công cụ phương pháp Quy định nội Cơ sở liệu hạ tầng IT ht 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 vb Những thay đổi quan trọng áp dụng Basel II th t to ng hi DELPHI SURVEY – THIRD ROUND ep Dear Sir/Madam, Thanks for agreeing to participate in this Delphi survey and sending the second w n round’s result back Please kindly see next page the result summary of the first & lo ad second round It’s a list of factors that impact to applying Basel II to VIB and y th recommended timeline for each approaching method in the Accord ju This questionnaire is the third Delphi survey After round of survey, your yi pl opinion was consistent for question 1,2,3 and no need to take any other survey round ua al However, regarding applying timeline for each method, please kindly reconsider & n give your opinion on the two method timeline that still inconsistent opinion Please va n refer to next page for the questionnaire sheet fu ll I’m appreciated if you could complete this questionnaire by 20/10/2015 Once m oi receiving responses from all panelists, I will collate, summarize the result and might z Thank you again for your assistance at nh have further discussion with you in person if needed z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Personal Information ep Name: Department: w n Job Title: lo 1st & 2nd round's result Delphi survey 3rd round ad Eve V1 y th ju Factors impact to applying Basel II at VIB 1.1 Complicated content of Basel II 1.2 High capital requirement 1.3 High implementation cost 1.4 Lack of professional credit rating institution in VN 1.5 Limit oversight & monitoring capacity from SBV 1.6 Unclear legal base 1.7 Lack of offical guiding document/regulation 1.8 Lack of effective database system yi pl n ua al n va 0.49 0.58 0.38 0.38 0.49 0.00 0.49 0.38 -0.03 -0.05 0.00 0.00 -0.04 0.00 -0.07 0.00 1 1 1 1 2 2 2 2 Important scale 4 4 4 4 5 5 5 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.14 4.14 3 5 4 5 4.86 5.00 3.86 3.86 4.29 4.14 0.38 0.00 0.38 0.38 0.49 0.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.03 0.00 1 1 1 2 2 2 Important scale 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5.00 4.29 4.71 4.14 4.43 5.00 0.00 0.49 0.49 0.38 0.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 1 1 2 2 2 Important scale 4 4 4 5 5 5 4.00 0.00 0.00 oi m 4 z k 2019 2016 2017 2018 Others 2020 43% 57% an Lu - 0.00 0.29 0.29 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 om - l.c gm - 71% jm 29% 14% 86% 100% 14% 86% 14% 43% 100% 43% - ht vb 2019 % Others 2018 2020 change 2017 100% - z 4 4 at 2016 nh Credit risk- Standardized Approach Credit risk- Foundation Internal rating base Credit risk- Advance Internal rating base Operational risk- Business Indicator Approach Operational risk- Standard Approach Operational risk- Advance Model Approach Market risk - Standard approach Market risk - Internal Model Approach Round 4.71 3.00 3.86 4.14 3.71 4.00 4.29 4.86 ll 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 Stand % change R2 4 4 5 4.00 Appropriate timeline to implement each method Eve R2 4 4 Key changes when implementing Basel II at VIB 3.1 Changes in organizational structure, governance and administration 5.00 3.2 Business strategies 4.29 3.3 Strategy, policy and process for risk management 4.71 3.4 Tools and methods 4.14 3.5 Internal Regulations 4.43 3.6 Database and IT infrastructure 5.00 3.7 Internal Audit Max R2 4.57 2.86 3.86 4.14 3.57 4.00 4.00 4.86 fu Necessary effort to narrow the gap 2.1 Upgrade IT infrastructure 2.2 Update database 2.3 Improve employee technical skill 2.4 Document all risk management process 2.5 Issue/revise policy, process 2.6 Enhance quality of internal control, internal audit Min R2 n va ey t re th t to ng hi PL10: Kết khảo sát Delphi Vòng ep Vòng w n 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 100% 100% 100% - lo RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội ad ju y th yi pl ua al 57% 14% - 43% 43% 86% 14% - Khác 57% 57% n Vòng va n fu ll oi m at nh z z jm ht vb RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội % Khác thay đổi 100% 0.00 71% 29% 0.29 14% 86% 0.29 100% 0.00 14% 86% 0.00 14% 43% 43% 0.14 100% 0.00 43% 57% 0.00 2019 2020 2016 2017 2018 Lộ trình áp dụng phù hợp VIB 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 2019 2020 57% 29% 43% 2016 2017 2018 Lộ trình áp dụng phù hợp VIB k Vòng om an Lu n va ey t re RRTD - PP chuẩn (SA) RRTD - PP nội (F-IRB) RRTD - PP nội nâng cao (A-IRB) RRHD - PP số (BIA) RRHD - PP chuẩn (SA) RRHD - PP đo lường tiên tiến (AMA) RRTT - PP chuẩn RRTT - PP mơ hình nội 2019 2020 l.c 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 % Khác thay đổi 100% 0.00 71% 29% 0.00 14% 86% 0.00 100% 0.00 14% 86% 0.00 14% 43% 43% 0.00 100% 0.00 43% 57% 0.00 2016 2017 2018 gm Lộ trình áp dụng phù hợp VIB th t to ng hi Round ep w Appropriate timeline to implement each 2016 2017 method 4.1 Credit risk- Standardized Approach 100% 4.2 Credit risk- Foundation Internal rating base 57% 4.3 Credit risk- Advance Internal rating base 4.4 Operational risk- Business Indicator Approach 100% 4.5 Operational risk- Standard Approach 14% 4.6 Operational risk- Advance Model Approach 4.7 Market risk - Standard approach 100% 4.8 Market risk - Internal Model Approach - 2018 n lo ad ju y th yi 43% 43% 86% 14% - 2019 Others -2020 57% 29% 57% 43% 57% pl al ua Round Appropriate timeline to implement each method n 2016 n va Credit risk- Standardized Approach 100% Credit risk- Foundation Internal rating base Credit risk- Advance Internal rating base Operational risk- Business Indicator Approach 100% Operational risk- Standard Approach Operational risk- Advance Model Approach Market risk - Standard approach 100% Market risk - Internal Model Approach - ll fu oi m at nh z z 2018 71% 14% - 29% 14% 86% 14% - 2019 % Others -2020 change 86% 43% 43% 43% 57% 0.00 0.29 0.29 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 jm ht vb 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 2017 Round3 k 2016 2017 2018 100% 100% 100% - 71% 14% - 29% 14% 86% 14% - 2019 % Others -2020 change 0.00 0.00 86% 0.00 0.00 0.00 43% 43% 0.00 0.00 43% 57% 0.00 om l.c gm an Lu n va ey t re Appropriate timeline to implement each method 4.1 Credit risk- Standardized Approach 4.2 Credit risk- Foundation Internal rating base 4.3 Credit risk- Advance Internal rating base 4.4 Operational risk- Business Indicator Approach 4.5 Operational risk- Standard Approach 4.6 Operational risk- Advance Model Approach 4.7 Market risk - Standard approach 4.8 Market risk - Internal Model Approach th