(Luận văn) ứng dụng mô hình logit để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo NGUYỄN HOÀNG AN ad ju y th yi pl ua al n ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGIT ĐỂ ĐÁNH GIÁ va n KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG ll fu oi m DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP nh at ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm n a Lu n va y te re TP.Hồ Chí Minh – Năm 2016 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w NGUYỄN HOÀNG AN n lo ad ju y th ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGIT ĐỂ ĐÁNH GIÁ yi KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG pl al n ua DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP va n ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ll fu oi m at nh Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng z Mã số ngành: 60340201 z ht vb k jm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm Người hướng dẫn khoa học: n a Lu PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương n va y te re TP.Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN t to Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Ứng dụng mơ hình Logit để đánh ng giá khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và hi ep Phát Triển Việt Nam” kết nghiên cứu cá nhân tôi, thực sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn hướng dẫn khoa học PGS.TS Trầm w n Thị Xuân Hương lo ad Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn trung thực, tơi hồn ju y th tồn chịu trách nhiệm tính trung thực đề tài nghiên cứu yi pl Tác giả luận văn n ua al n va ll fu Nguyễn Hoàng An oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to Chữ viết đầy đủ ng Chữ viết tắt hi ep BCTC Báo cáo tài w Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam n BIDV lo ad Credit Information Center – trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước ju y th CIC yi Gross Domestic Product – Tổng sản phẩm quốc nội pl GDP ua al Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại OLS Ordinary Least Squares – Mơ hình hồi quy bình phương nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng n KHDN n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG t to Số thứ tự ng TT Tên bảng bảng hi ep Bảng 2.1 Trang Phân loại nợ khả trả nợ khách hàng theo Basel w n Bảng 2.2 lo Cấu trúc liệu biến mô hình Logit 21 ad y th Giải thích biến phụ thuộc mơ hình đề xuất Bảng 2.3 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Dư nợ tín dụng KHDN theo thành phần kinh tế Bảng 3.3 Dư nợ tín dụng KHDN theo lĩnh vực kinh doanh Bảng 3.4 Kết phân loại nợ cho vay KHDN Bảng 3.5 Mức trích lập dự phịng cho vay KHDN Bảng 3.6 10 Bảng 3.7 11 Bảng 3.8 12 Bảng 4.1 13 Bảng 4.2 28 ju Andrea Ruth Coravos yi Dư nợ tín dụng KHDN theo thời hạn cho vay pl 31 ua al n 33 n va ll fu 33 oi m at nh 34 z 35 z vb ht Thống kê nhóm tiêu hệ thống XHTD nội 36 k jm BDIV n va 52 y te re Bảng phân tích mẫu liệu theo khả trả nợ 49 n Bảng tóm tắt biến sử dụng mơ hình 41 a Lu nợ KHDN BIDV thời điểm 31/12/2015 om Tỷ lệ xác phương pháp đánh giá khả trả KHDN 37 l.c KHDN gm Mối quan hệ mức xếp hạng khả trả nợ Bảng 4.3 15 Bảng 4.4 t to 14 ng hi ep Bảng 4.5 16 Bảng phân tích mẫu liệu theo phân loại nợ BIDV 52 Bảng phân bổ giá trị biến định lượng mẫu 53 liệu Bảng tóm lược kết mơ hình hồi quy kiểm 55 w định n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ t to Số thứ tự ng TT Tên biểu đồ biểu đồ hi ep Biểu đồ 2.1 Trang Hệ thống hóa mơ hình đánh giá khả trả nợ 15 khách hàng w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC w DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n lo DANH MỤC CÁC BẢNG ad DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ y th ju CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU yi Giới thiệu vấn đề nghiên cứu 1.2 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận văn 1.8 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu pl 1.1 n ua al n va ll fu oi m at nh z z Tóm tắt chương vb ht CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH jm HÀNG VÀ MƠ HÌNH LOGIT k Giới thiệu chương 2.2 Nền tảng lý thuyết Tổng quan khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp om 2.2.1 l.c gm 2.1 a Lu 2.2.1.1 Khái quát khả trả nợ khách hàng n 2.2.1.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng y te re doanh nghiệp 13 n 2.2.1.3 Ý nghĩa vai trò đánh giá khả trả nợ khách hàng va doanh nghiệp 2.2.2 Lý thuyết mơ hình Logit sử dụng việc đánh giá khả t to trả nợ khách hàng 14 ng 2.2.2.1 Một số mơ hình tiêu biểu sử dụng việc đánh giá khả hi ep trả nợ khách hàng 14 2.2.2.2 Tổng quan mơ hình Logit 21 w Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu 24 n 2.3 lo Nghiên cứu Irakli Ninua 24 2.3.2 Nghiên cứu Jiménez Saurina 26 2.3.3 Nghiên cứu Andrea Ruth Coravos 28 2.3.4 Nghiên ad 2.3.1 ju y th yi pl cứu Chiara Pederzoli, GridThoma, Costanza ua al Torricelli 29 n Tóm tắt chương 30 va n CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG ll fu DOANH NGHIỆP VÀ CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA oi m KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ 3.1 at nh PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 31 Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng z z TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 31 vb Thực trạng khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân ht 3.2 jm Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 34 k Thực trạng đánh giá khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp gm 3.3 Phương pháp đánh giá khả trả nợ khách hàng doanh om 3.3.1 l.c Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 35 a Lu nghiệp Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 35 n 3.3.1.1 Đánh giá dựa kết xếp hạng tín dụng nội 35 3.3.3 Những mặt hạn chế 40 y Thành tựu đạt 39 te re 3.3.2 n sau cho vay 38 va 3.3.1.2 Đánh giá dựa kết thẩm định tín dụng khách hàng trước, 3.3.4 Các nguyên nhân gây hạn chế 41 t to 3.3.4.1 Từ phía khách hàng 41 ng 3.3.4.2 Từ phía BIDV 41 hi ep 3.3.4.3 Từ phía NHNN Việt Nam 42 Tóm tắt chương 42 w CHƯƠNG 4: PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 43 n lo Mô hình nghiên cứu 43 ad 4.1 Lý lựa chọn Mơ hình Logit để đánh giá khả trả nợ y th 4.1.1 ju khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt yi 43 4.1.2 Xây dựng Mơ hình Logit để đánh giá khả trả nợ khách pl Nam ua al n hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt 43 n Phương pháp xây dựng mơ hình 44 ll fu 4.2 va Nam m Lựa chọn biến cho mơ hình nghiên cứu 44 4.2.2 Thu thập xử lý liệu 51 at nh 4.3 oi 4.2.1 Thảo luận kết nghiên cứu 53 z Kết hồi quy kiểm định giả thiết 53 4.3.2 Giải thích ý nghĩa kết hồi quy 56 z 4.3.1 ht vb jm 4.3.2.1 Biến lãi suất cho vay 56 k gm 4.3.2.2 Biến tỷ lệ TSĐB tổng dư nợ 57 l.c 4.3.2.3 Biến quy mô khách hàng doanh nghiệp 57 om 4.3.2.4 Biến thời gian quan hệ với ngân hàng 57 a Lu 4.3.2.5 Biến lịch sử quan hệ tín dụng 58 n 4.3.2.6 Biến tỷ lệ Doanh thu thuần/Tổng tài sản 58 5.1.1 Những kết đạt nghiên cứu 60 y Tóm tắt kết nghiên cứu đề tài 60 te re 5.1 n CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 60 va Tóm tắt Chương 59 61 - Từ kết nghiên cứu, luận văn đề xuất số giải pháp khuyến nghị t to để nhằm ứng dụng mô hình Logit nhằm nâng cao hiệu cơng tác đánh giá ng khả trả nợ KHDN BIDV NHTM Việt Nam hi ep 5.1.2 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu Nghiên cứu có số ý nghĩa định lĩnh vực tài – ngân hàng w nói chung BIDV nói riêng, Thứ nhất, nghiên cứu làm rõ tầm quan trọng mối n lo quan hệ công tác đánh giá khả trả nợ KHDN quản trị rủi ro tín ad y th dụng NHTM Bên cạnh đó, nghiên cứu đóng góp thêm liệu tổng quan ju phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN, phương pháp định yi pl lượng, cần áp dụng nhiều ngành ngân hàng Thứ hai, ua al kết nghiên cứu yếu tố có tác động đến khả trả nợ n KHDN BIDV Từ đó, gợi mở cho hướng nghiên cứu sử dụng thêm nhiều va n tiêu phi tài yếu tố mơi trường vĩ mơ bên cạnh tiêu tài sẵn ll fu có gia tăng số lượng quan sát để tăng độ xác khả dự oi m báo mơ hình Thứ ba, nghiên cứu kỳ vọng thúc đẩy công tác nghiên at nh cứu khoa học Chi nhánh, Phòng ban NHTM để xây dựng mơ hình đánh giá cụ thể hơn, phù hợp cho tình hình thực tế đơn vị mình, mang tính z z ứng dụng cao vb ht 5.2 Giải pháp ứng dụng mô hình Logit nhằm đánh giá khả trả nợ k jm khách hàng doanh nghiệp BIDV l.c khách hàng doanh nghiệp BIDV gm 5.2.1 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác đánh giá khả trả nợ om Dựa vào kết mô hình nghiên cứu yếu tố tác động đến khả trả nợ a Lu KHDN BIDV, nhà quản trị điều hành có sách cụ n thể sau để bước nâng cao hiệu công tác đánh giá khả trả nợ y vừa công cụ để ngân hàng thu hút khách hàng mới, trì khách hàng te re - Áp dụng chế lãi suất linh hoạt, phù hợp với thị trường đạo NHNN n 5.2.1.1 Đối với lãi suất cho vay va KHDN thơng qua việc tác động có chủ đích đến yếu tố trên, cụ thể sau: 62 hữu, vừa biện pháp để giảm thiểu nguy khả trả nợ khách t to hàng Bên cạnh đó, mức lãi suất phù hợp với khả toán khách ng hàng đảm bảo hiệu dự án/phương án sản xuất kinh doanh mang hi ep lại doanh thu, lợi nhuận cho khách hàng - Cán quản lý khách hàng cần tư vấn rõ ràng, trung thực chi phí trả nợ hàng w n tháng, đặc biệt chương trình lãi suất ngân hàng áp dụng cho khách lo hàng Điều giúp KHDN chủ động nguồn toán nghĩa ad y th vụ định kỳ giảm thiểu nguy KHDN sử dụng vốn sai mục đích ju 5.2.1.2 Đối với sách tài sản đảm bảo yi pl - Quan hệ tín dụng với khách hàng sở tăng cường tối đa biện pháp ua al đảm bảo Khuyến khích khách hàng cầm cố, chấp thêm tài sản n tài sản có pháp lý rõ ràng, tính khoản cao nhằm nâng cao ý thức trả nợ n va KHDN ll fu - Nâng cao cơng tác đào tạo trình độ cán thẩm định tài sản đảm bảo, thường oi m xuyên kiểm tra thực tế đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để kịp thời đưa at nh biện pháp quản lý trường hợp tài sản có rủi ro biến động giảm giá - Xây dựng tiêu chí rõ ràng, cụ thể trường hợp trình vượt tỷ lệ cho z z vay/TSĐB, tránh trường hợp cho vay tràn lan phương án vượt tỷ lệ quy vb ht định, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chung ngân hàng k jm 5.2.1.3 Liên quan đến quy mô khách hàng gm - Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm phân tán rủi ro, phù hợp om khách hàng tốt, có khả tài lành mạnh l.c với định hướng Chính phủ NHNN song song với việc sàng lọc, lựa chọn a Lu - Theo dõi chặt chẽ khoản vay KHDN có quy mơ lớn, tổng cơng ty n tránh việc sử dụng vốn sai mục đích doanh nghiệp lớn thường có xu y cho vay nóng,… làm gia tăng rủi ro tín dụng te re ngành, vào lĩnh vực rủi ro như: đầu tư bất động sản, chứng khoán, n nhàn rỗi tạm thời chưa đến hạn trả nợ ngân hàng Việc đầu tư va hướng mở rộng ngành nghề kinh doanh sang lĩnh vực khác phát sinh vốn 63 5.2.1.4 Về mối quan hệ khách hàng – ngân hàng t to - Nâng cao công tác tái thẩm định, XHTD kiểm soát sau cho vay với khách ng hàng, khơng rút ngắn quy trình khách hàng truyền thống, hữu hi ep khơng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt mà phụ thuộc chu kỳ kinh doanh thân doanh nghiệp w - Xây dựng sách khách hàng phù hợp với khách hàng hữu phù n lo hợp với chu kỳ kinh doanh khách hàng như: ad y th  Tăng cường quan hệ KHDN có doanh thu lợi nhuận tăng trưởng ju đặn, toán nợ vay sịng phẳng yi pl  Duy trì quan hệ với KHDN có kết hoạt động kinh doanh không ua al ổn định, quy mô không tăng trưởng n  Thoái lui quan hệ KHDN có dấu hiệu sụt giảm doanh thu, va n thường phát sinh nợ hạn, sử dụng vốn sai mục đích ll fu 5.2.1.5 Về lịch sử quan hệ khách hàng oi m - Việc đánh giá uy tín trả nợ KHDN cần phải đánh giá qua nhiều nguồn khách hàng, thị trường, Internet,…) at nh thông tin bên cạnh thông tin KHDN cung cấp (CIC, quan thuế, đối tác z z - Tránh trường hợp đánh giá thông tin qua bề mặt chứng từ dẫn đến từ chối vb ht khách hàng tốt đồng ý tài trợ khách hàng khơng có uy tín k jm tốn gm 5.2.1.6 Về yếu tố doanh thu l.c - Đánh giá nguồn thu khách hàng không đánh giá mặt giá trị nguồn a Lu mặt), tính ổn định tính triển vọng nguồn thu tương lai om thu nhập mà phải đánh giá cấu nguồn thu nhập (chuyển khoản, nộp tiền n - Theo dõi chặt chẽ tình hình chuyển doanh thu khách hàng, đảm bảo tỷ lệ y te re luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, hoạt động kinh tế để cập nhật thường n - Khối thẩm định tái thẩm định cần thường xuyên cập nhật văn pháp va doanh thu chuyển tài khoản tương ứng với tỷ lệ tài trợ vốn 64 xuyên cho cán nhân viên, thường xuyên tổ chức buổi đào tạo chuyên t to môn, trao đổi kinh nghiệm ng - Thường xuyên tiến hành thẩm định thực tế tình hình sản xuất kinh doanh hi ep KHDN, tránh việc đánh giá sơ sài, hình thức qua chứng từ KHDN cung cấp 5.2.2 Giải pháp ứng dụng mơ hình Logit cơng tác đánh giá khả trả w nợ khách hàng doanh nghiệp BIDV n lo - Đẩy mạnh cơng tác nghiên cứu rủi ro tín dụng BIDV, Chi nhánh, ad y th phòng ban phận phải xây dựng mơ hình đánh giá cụ thể, phù hợp với điều ju kiện thực tế quan yi pl - Xem xét đưa kết đánh giá khả trả nợ KHDN theo Mơ hình Logit ua al vào làm tiêu chuẩn tham chiếu song song với kết XHTD nội n - Thành lập phận thu thập đánh giá thông tin đầu vào độc lập với khối quan va n hệ khách hàng nhằm hạn chế rủi ro đạo đức tính chủ quan, ý chí ll fu việc đánh giá khả trả nợ KHDN oi m - Thử nghiệm áp dụng mơ hình Logit số Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, at nh thường xuyên theo dõi tiến độ, kết thực có điều chỉnh phù hợp - Tham khảo thêm ý kiến chuyên gia lĩnh vực tài – ngân hàng z z ngồi nước để tìm thêm yếu tố tiềm tác động đến khả vb ht trả nợ KHDN nhằm làm tăng tính xác mơ hình dự báo k jm 5.3 Khuyến nghị NHNN Việt Nam gm - Nâng cao chất lượng số lượng cán thực công tác tra giám sát; om ro tín dụng TCTD l.c gia tăng tần suất tra giám sát công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi a Lu - Hoàn thiện khung pháp lý tiêu đánh giá giám sát ngân hàng, tiến n đến thu hẹp chuẩn mực đánh giá rủi ro tín dụng nước so với chuẩn y xác te re ngân hàng để tạo sở khai thác thông tin hiệu đánh giá khách hàng n - Xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng tồn ngành va mực quốc tế 65 - Phát huy hiệu Trung tâm tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) vai t to trị đầu mối cung cấp thơng tin cho TCTD việc đánh giá rủi ro khách ng hàng hi ep 5.4 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 5.4.1 Các hạn chế đề tài nghiên cứu w - Hiện số lượng KHDN quan hệ tín dụng BIDV 206.196 khách n lo hàng (thống kê đến hết ngày 31/12/2015), nghiên cứu học viên lựa ad y th chọn kích thước mẫu 500, đạt quy định kích thước mẫu theo phương ju pháp thống kê mô tả, đủ để đại diện cho tổng thể Nghiên cứu phân yi pl tích nhiều số lượng KHDN hai lý chính: BCTC số KHDN, ua al KHDN tình trạng nợ xấu, chuẩn bị phát tài sản để n thu hồi nợ vay khơng cập nhật kịp thời độ xác khơng cao Thêm vào va n đó, việc bảo mật sở liệu khách hàng khiến học viên thu ll fu nhập nhiều liệu nhằm gia tăng kích thước mẫu oi m - Ngoài ra, nghiên cứu chưa sử dụng nhiều tiêu định tính KHDN at nh mô trường kinh tế vĩ mô để đưa vào mơ hình nghiên cứu - Một hạn chế khác học viên đánh giá mối quan hệ khách z z hàng – ngân hàng thông qua tiêu thời gian quan hệ mà chưa xem xét đến vb ht yếu tố khác mức độ đóng góp KHDN vào thu nhập hoạt động jm NHTM, số lượng sản phẩm dịch vụ tối đa KHDN sử dụng k gm số yếu tố vơ hình khác q trình quan hệ l.c - Một hạn chế nghiên cứu mơ hình Logit mơ hình định om lượng phụ thuộc nhiều độ xác liệu đầu vào Nếu KHDN n đẹp BCTC làm sai lệch kết nghiên cứu a Lu muốn che dấu thơng tin khơng tốt tình hình hoạt động kinh doanh làm y KHDN BIDV hay rộng NHTM Việt Nam sau: te re cứu cho việc ứng dụng mơ hình Logit nhằm đánh giá khả trả nợ n Với hạn chế trình bày phần trên, học viên đề xuất hướng nghiên va 5.4.2 Gợi ý hướng nghiên cứu 66 - Cần tăng thêm kích thước mẫu số lượng KHDN số lượng tiêu t to đưa vào mơ hình nghiên cứu ng - Các nghiên cứu nên đưa vào mơ hình thêm số tiêu phi tài hi ep đặc điểm KHDN đặc điểm khoản vay bên cạnh tiêu tài truyền thống w - Với tiêu chí định, cần đa dạng hóa số lượng tiêu nhằm thể n lo mức cao đặc điểm tiêu chí ad y th ju Tóm tắt chương yi pl Dựa vào kết từ mơ hình Logit nhằm đánh giá khả trả nợ KHDN ua al BIDV, nghiên cứu đề xuất giải pháp dựa yếu tố nhằm giúp n nhà quản lý, điều hành BIDV có sách cụ thể nhằm nâng cao hiệu va n công tác đánh giá khả trả nợ KHDN hay rộng quản trị rủi ro tín ll fu dụng từ trì phát triển bền vững Bên cạnh đó, nghiên cứu đưa oi m số khuyến nghị cho NHNN Việt Nam nhằm giúp BIDV NHTM Việt at nh Nam có đầy đủ cơng cụ điều kiện để ứng dụng mơ hình Logit mơ hình định lượng nói chung vào công tác đánh giá khả trả trả nợ KHDN z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Tài liệu Tiếng Việt ng Báo cáo thường niên thuyết minh báo cáo tài từ năm 2010 – 2015 hi ep Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hoàng Trọng Chu Thị Mộng Ngọc, 2008 Phân tích xử lý số liệu w SPSS, tập TP Hồ Chí Minh: NXB Hồng Đức n lo Hoàng Trọng Chu Thị Mộng Ngọc, 2008 Phân tích xử lý số liệu ad y th SPSS, tập TP Hồ Chí Minh: NXB Hồng Đức ju Hồng Tùng, 2011 Phân tích rủi ro tín dụng DN mơ hình Logit Tạp chí yi pl Khoa học Cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng ua al Lê Tất Thành, 2012 Cẩm nang xếp hạng tín dụng doanh nghiệp TP Hồ Chí n Minh: NXB Tổng hợp TPHCM va n Tài liệu nội XHTD BIDV ll fu Trang thông tin NHNN Việt Nam: Http://www.sbv.gov.vn at Tài liệu Tiếng Anh nh Lao động xã hội oi m Trần Huy Hoàng, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB z z Altman, 1968 Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of vb ht Corporate Bankruptcy The Journal of Finance pp 593 – 609 jm Andrea Ruth Coravos, 2010 Measuring the Likelihood of Small Business Loan k l.c Credit-Scoring to Minimize Default Risk gm Default: Community Development Financial Institutions (CDFIs) and the use of om Basel Committee on Banking Supervision, 2004 International Convergence of a Lu Capital Measurement and Capital Standards – A Revised Framework pp 62 n Basel Committee on Banking Supervision, 2006 International Convergence of y model for Italian SMEs Banks and Bank Systems, Vol te re Chiara Pederzoli, Costanza Torricelli, 2010 A parsimonious default prediction n Comprehensive Version pp 100 va Capital Measurement and Capital Standards – A Revised Framework Flannery, 1986 Asymmetric information and risk debt maturity choice Journal t to of Finance XLI (1) pp 19 – 37 ng Hosmer & Lemeshow, 2000 Applied Logit regression New York, NY: John hi ep Wiley & Sons Inc Hyewon Youn & Zheng Gu, 2009 Predicting Korean lodging firm failures: An w n artificial neural network model along with a Logit regression model International lo Journal of Hospitality Management 29 pp 120 – 127 ad ju default y th Irakli Ninua, 2008 Does a collateralized loan have a higher probability to yi pl 10 Jiménez & Saurina, 2003 Collateral, type of lender anh relationship banking as ua al determinants of credit risk Journal of Banking & Finance 28 n 11 Oesterreichische Nationalbank (OeNB) & the Financial Market Authority va n (FMA), 2004 Guidelines on Credit risk management: Rating Model and Validation ll fu pp 32 – 53 m oi 12 Maddala, 1991 A perspective on the use of limited-dependent and qualitative 788 – 807 at nh variables models in accounting research The Accounting Review 66 (October) pp z z 13 Maddala, 2004 Limited dependent and qualitative variables in econometrics vb ht Cambridge University Press New York: Cambridge University Press pp 257 – k jm 290 l.c Journal of Banking and Finance, Vol pp 259 – 276 gm 14 Martin, 1977 Early Warning of Bank Failure: A logit regression approach om 15 Press & Wilson, 1978 Choosing between Logit regression and discriminant 16 PricewaterhouseCoopers, 2009 Insolvency in brief – A guide to insolvency n a Lu analysis Journal of the American Statistical Association, Vol 73 pp 699 – 705 y te re Insolvency pp n 17 R3 – The Association of Business Recovery Professionals, 2008 Understanding va terminology and procedure pp – 25 18 Stone and Rasp, 1991 Tradeoffs in the choice between logit and OLS for t to accounting choice studies The Accounting Review 66 (January) pp 170 – 187 ng 19 Wiginton, 1980 A Note on the Comparison of Logit and Discriminant Models hi ep of Consumer Credit Behavior The Journal of Finance and Quantitative Analysis, Vol 15, No pp 757 – 770 w n 20 Yamane, 1967 Statistics: An Introductory Analysis, 2nd Edition New York: lo ad Harper and Row y th 21 Yesilyaprak, 2004 Bond Ratings with Artificial Neural Networks and ju Econometric Models American Business Review, Vol 22, No pp 113 – 123 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re PHỤ LỤC t to Tổng quan Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam ng Lịch sử hình thành phát triển hi ep Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam (BIDV) với tiền thân Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam, thức thành lập vào ngày 26/04/1975 w theo Quyết định số 177/TTg Thủ tướng Chính phủ Việt Nam, trực thuộc Bộ Tài n lo Chính thay cho Vụ cấp phát vốn kiến thiết Trải qua giai đoạn phát triển ad y th với nhiều thăng trầm, đến 27/04/2012, BIDV thực cổ phần hóa thành cơng ju theo đạo Chính phủ tiếp tục khẳng định vai trò quan trọng đối hệ yi pl thống NHTM Việt Nam công cụ đắc lực Đảng Chính phủ ua al việc thực thi sách phát triển kinh tế – xã hội Tính đến thời điểm tại, n BIDV đạt số thành tựu đáng ghi nhận, góp phần giữ vị trí dẫn đầu va n hệ thống Ngân hàng TMCP: ll fu - Mạng lưới ngân hàng: 190 Chi nhánh 815 Phòng giao dịch toàn quốc, oi m tổng số cán nhân viên ngân hàng đạt 23.960 người at nh - Mạng lưới phi ngân hàng: Gồm Công ty Chứng khốn Đầu tư (BSC), Cơng ty Cho th tài chính, Cơng ty Bảo hiểm Phi nhân thọ (BIC)… z z - Hiện diện thương mại nước ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Séc vb ht - Các liên doanh với nước ngoài: Ngân hàng Liên doanh VID-Public (đối tác jm Malaysia), Ngân hàng Liên doanh Lào -Việt (với đối tác Lào) Ngân hàng Liên k gm doanh Việt Nga - VRB (với đối tác Nga), Công ty Liên doanh Tháp BIDV (đối a Lu Lĩnh vực hoạt động kinh doanh om Mỹ), Liên doanh Bảo hiểm nhân thọ BIDV Metlife l.c tác Singapore), Liên doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners (đối tác n - Ngân hàng: ngân hàng có kinh nghiệm hàng đầu cung cấp đầy đủ sản y te re kế phù hợp tổng thể sản phẩm trọn gói BIDV tới khách hàng n - Bảo hiểm: cung cấp sản phẩm Bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ thiết va phẩm, dịch vụ ngân hàng đại tiện ích - Chứng khốn: cung cấp đa dạng dịch vụ mơi giới, đầu tư tư vấn đầu tư t to khả phát triển nhanh chóng hệ thống đại lý nhận lệnh toàn ng quốc hi ep - Đầu tư tài chính: góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tư dự án, bật vai trị chủ trì điều phối dự án trọng điểm đất nước như: Công w n ty Cổ phần cho thuê Hàng không (VALC) Công ty phát triển đường cao tốc lo (BEDC), Đầu tư sân bay Quốc tế Long Thành… ad y th Kết hoạt động kinh doanh ju Tính đến 31/12/2015, tổng tài sản BIDV đạt 857.000 tỷ đồng, tăng trưởng yi pl 25% so với năm 2014, cao năm trở lại đây, trở thành Ngân hàng TMCP ua al có quy mơ dẫn đầu thị trường Dư nợ tổ chức cá nhân đạt gần 620.000 tỷ đồng, n tăng trưởng 22,3% so với năm 2014, cấu tăng trưởng tín dụng tập trung vào va n lĩnh vực ưu tiên theo định hướng Chính phủ, NHNN, tỷ lệ nợ xấu đạt 1,71% ll fu Nguồn vốn huy động đáp ứng đủ cho nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo an toàn oi m hoạt động: tổng nguồn vốn huy động đạt gần 793.000 tỷ đồng, huy động vốn tổ chức at nh kinh tế, dân cư đạt gần 661.000 tỷ đồng, tăng trưởng 28% so với năm trước Lợi nhuận trước thuế hợp đạt 7.466 tỷ đồng, tăng trưởng 17%; ROE đạt gần 15% z z Hệ số an toàn vốn (CAR) đạt 9% vb ht Trong giai đoạn 2016-2018 năm 2016, BIDV đạt mục tiêu toàn hệ thống tăng jm trưởng tín dụng 20%, tín dụng bán lẻ tăng trưởng 35%; tỷ lệ nợ xấu k om l.c vụ ròng tăng trưởng 20% gm kiểm soát 3%, phấn đấu 2%; huy động vốn tăng trưởng 21-22%; thu dịch n a Lu n va y te re PHỤ LỤC t to Kết phân tích hồi quy Logit thơng qua phần mềm SPSS ng hi Loại bỏ biến không phù hợp ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm Kết hồi quy om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re