(Luận văn) hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp phát triển tphcm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad y th ju VŨ DUY CHƯƠNG yi pl n ua al n va HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG fu ll TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN oi m at nh PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad y th ju VŨ DUY CHƯƠNG yi pl al n ua HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG va n TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ll fu oi m PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH at nh z Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z : 60340201 TS LÊ TẤN PHƯỚC an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm ht vb Mã số n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu kết hợp với hướng dẫn w khoa học Tiến sĩ Lê Tấn Phước Những số liệu, kết nêu luận văn n lo trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Kết phân tích, đánh giá kết nghiên cứu ad y th tổng hợp cá nhân phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ju ánh quan điểm Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh yi pl TP.HCM, ngày tháng năm al n ua Học viên thực n va ll fu oi m at nh Vũ Duy Chương z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng MỤC LỤC hi ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN w n MỤC LỤC lo ad DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT y th DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ju DANH MỤC HÌNH VẼ yi pl LỜI MỞ ĐẦU al ua CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG n MẠI n va ll fu 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại oi m 1.1.1 Khái niệm at nh 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng z 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng z ht vb 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng k jm 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan gm 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan l.c 1.1.5 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng om 1.1.5.1 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thƣơng mại an Lu 1.1.5.2 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 10 th 1.2.2.1 Nhận diện phân loại rủi ro 12 ey 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Uỷ ban Basel 11 t re 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 n va 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 t to 1.2.2.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất ng xảy rủi ro 12 hi ep 1.2.2.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 16 w n 1.2.2.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phƣơng pháp phòng chống 17 lo ad 1.2.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 y th 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại ju yi giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM 19 pl al 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại n ua giới 19 n va 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM 21 fu ll KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 m oi CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG nh at THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 23 z z 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM 23 vb jm ht 2.1.1 Giới thiệu khái quát 23 k 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 24 gm 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng 25 l.c om 2.1.3.1 Chiến lƣợc kinh doanh 25 2.1.3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 25 an Lu 2.2 Cơ cấu chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM giai th 2.2.3 Tình hình lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 34 ey 2.2.2 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 30 t re 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 28 n va đoạn 2009 - 2013 28 t to 2.3 Thực tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành ng phố Hồ Chí Minh 35 hi ep 2.3.1 Chính sách tín dụng 35 w 2.3.1.1 Định hƣớng sách tín dụng khách hàng doanh nghiệp 35 n lo 2.3.1.2 Định hƣớng tín dụng khách hàng cá nhân 37 ad y th 2.3.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 38 ju 2.3.2.1 Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng 38 yi pl 2.3.2.2 Quy trình cấp tín dụng 39 al n ua 2.3.3 Xếp hạng tín dụng nội khách hàng 40 n va 2.3.4 Điều kiện đảm bảo tiền vay quy trình định giá tài sản đảm bảo 44 ll fu 2.3.5 Quy trình kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 46 m oi 2.3.6 Quy trình theo dõi, giám sát xử lý nợ có vấn đề 48 nh at 2.3.7 Kiểm tra tính tuân thủ 50 z z 2.4 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển vb jm ht Thành phố Hồ Chí Minh 50 2.4.1 Kết đạt đƣợc 50 k l.c gm 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 57 om an Lu CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 58 th Hồ Chí Minh 61 ey 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố t re Minh 58 n va 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí t to 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mơi trƣờng quản trị rủi ro tín dụng 61 ng hi 3.2.1.1 Hoàn thiện việc đánh giá lại chiến lƣợc sách quản trị rủi ep ro tín dụng 62 3.2.1.2 Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thông qua việc nhận dạng rủi ro, w n phân tích đánh giá rủi ro 63 lo ad 3.2.1.3 Chú trọng chất lƣợng tính chuyên nghiệp cán làm cơng tác ju y th tín dụng 64 3.2.1.4 Xây dựng sách quản lý lao động chế đãi ngộ lao động hợp yi 65 pl lý al n ua 3.2.2 Tăng cƣờng hiệu thực thi quy trình nghiệp vụ tín dụng 65 n va 3.2.2.1 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 65 ll fu 3.2.2.2 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức tín dụng cho cấp oi m cách hợp lý 66 nh 3.2.3 Phát huy lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận biết sớm rủi ro tín dụng at quản lý khoản nợ có vấn đề 67 z z 3.2.3.1 Tăng cƣờng kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 67 vb jm ht 3.2.3.2 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng k đầy đủ 68 gm 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel II 68 l.c 3.2.5 Tăng cƣờng khả nhận biết ngăn chặn tình hình giấy tờ giả mạo om hoạt động tín dụng 70 an Lu 3.2.6 Chú trọng chất lƣợng hiệu hoạt động kiểm toán nội 71 th hoạt động tín dụng 72 ey 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin quản trị rủi ro báo cáo rủi ro t re 3.2.6.2 Đảm bảo chất lƣợng hoạt động kiểm toán nội 71 n va 3.2.6.1 Quy định tiêu chuẩn Kiểm toán nội 71 t to 3.2.7.1 Các yêu cầu hệ thống thông tin quản trị rủi ro 72 ng 3.2.7.2 Quy định báo cáo rủi ro 72 hi ep 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 73 w 3.3.1 Đối với Chính phủ 73 n lo 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 74 ad y th 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 74 ju 3.3.2.2 Nâng cao hoạt động tra kiểm soát, giám sát ngân hàng 75 yi 3.3.2.3 Hoàn thiện chế quản lý, phối hợp với quan chức nhằm pl ua al hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng 76 n 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng hoạt động ngân hàng 78 78 ll fu mại n va 3.3.2.5 Hoàn thiện quy định xếp hạng khách hàng ngân hàng thƣơng oi m 3.3.2.6 Yêu cầu ngân hàng thƣơng mại minh bạch thông tin 79 at nh KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 z KẾT LUẬN 80 k jm ht vb PHỤ LỤC z TÀI LIỆU THAM KHẢO om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ep w Tiếng Anh n Credit Information Center lo CIC ad Trung tâm thơng tin tín dụng y th DaiABank Great Asia Commercial Joint Stock Bank ju yi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Á pl HO Head Office al Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial Bank va HDBank n ua Hội Sở n Ngân hàng Thương mại Cổ phẩn Phát triển TP Hồ Chí Minh ll fu World Trade Organization m WTO oi Tổ chức Thương Mại Thế giới nh at Tiếng Việt Giám sát từ xa GDV Giao dịch viên HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân th GSTX ey Đơn vị Thẩm Định Giá t re ĐVTĐG n Đơn vị kinh doanh va ĐVKD an Lu Đầu tư om ĐT l.c Doanh nghiệp gm DN k Chuyên viên jm CV ht Cá nhân vb CN z Báo cáo Thẩm Định Giá z BCTĐG t to ng hi ep KHDN Khách hàng doanh nghiệp KSV Kiểm soát viên LĐ ĐVKD Lãnh đạo Đơn vị kinh doanh w Ngân hàng n NH lo Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại ad NHNN ju y th NHTW yi Quyết định pl QĐ Ngân hàng Trung ương al Quản lý rủi ro QL & HTTD Quản lý Hỗ trợ Tín dụng QHKH Quan hệ Khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TĐ Thẩm định TGĐ Tổng Giám Đốc TĐG Thẩm Định Giá TTĐ Tái Thẩm Định TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TP.QHKH Trưởng phòng Quan hệ Khách hàng TP/PP Trưởng phịng/Phó phịng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XLN Xử lý nợ n ua QLRR n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi PHỤ LỤC 09: CHI TIẾT PHÂN LOẠI TÀI SẢN ĐẢM BẢO ep STT Loại tài sản Xếp hạng GIẤY TỜ CÓ GIÁ, KIM LOẠI QUÝ w I Thời hạn định giá lại n lo Sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, GTCG HDBank A1 ad phát hành y th A2 ju Giấy tờ có giá CP, NHNN Phát hành yi Vàng A2 Hàng ngày D1 Hàng ngày E1 12 tháng A3 pl Hàng ngày ua al Chứng khoán niêm yết n Chứng khoán chưa niêm yết, chứng quỹ at nh Khu vực nội thành oi 1.1.1 Tp.HCM Hà Nội m 1.1 ll Nhà ở, đất fu n BẤT ĐỘNG SẢN va II z Mặt tiền đường đô thị z k 200 m – 500 m om Các vị trí hẻm từ 1,5 m - 2m, cách đường C1 n va Khu vực giáp ranh nội thành, thi hóa B1 Mặt tiền trục đường giao thơng 12 tháng B2 th 12 tháng ey Mặt tiền đường đô thị t re 1.1.2 12 tháng an Lu