(Luận văn) hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  t to ng hi     ep LƯƠNG ĐỨC TRÍ w n lo ad ju y th yi pl HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG ua al n NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP va n NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  t to   ng LƯƠNG ĐỨC TRÍ hi ep w n HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG lo ad ju y th NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP yi NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM pl n ua al n va fu CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ll MÃ SỐ : 60340201 oi m at nh z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ l.c gm om NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc Sỹ Kinh tế “Hồn thiện hệ thống xếp hạng ep tín dụng nội Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam” nghiên cứu thực Mọi số liệu thống kê kết nghiên cứu luận văn w n xác, trung thực chưa sử dụng cơng trình nghiên cứu lo ad Các thơng tin trích dẫn thể đầy đủ phần tài liệu tham khảo ju y th Tác giả luận văn yi pl al n ua Lương Đức Trí n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC w DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT n lo DANH MỤC CÁC BẢNG ad DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ y th ju CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ yi 1.1 Giới thiệu vấn đề nghiên cứu: pl ua al 1.2 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu: n 1.3 Mục tiêu nghiên cứu: va n 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: ll fu 1.5 Phương pháp nghiên cứu: m oi 1.6 Kết cấu luận văn: at nh 1.7 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài : z 1.8 Lược khảo nghiên cứu có liên quan: z ht vb Kết luận chương I jm CHƢƠNG II: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA k NHTM VÀ CÁC MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU gm l.c 2.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng: om 2.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng: an Lu 2.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng: 10 2.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng: 10 ey 2.3.1 Phương pháp chuyên gia: 12 t re 2.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng: 12 n 2.2.2 Đối với thị trường tài chính: 11 va 2.2.1 Đối với NHTM: 10 2.3.2 Phương pháp thống kê: 12 t to 2.4 Mơ hình xếp hạng tín dụng: 13 ng hi 2.5 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng: 13 ep 2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng: 14 2.7 Quy trình xếp hạng tín dụng: 14 w n lo 2.8 Một số nghiên cứu mơ hình XHTD giới: 15 ad 2.8.1 Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman: 15 y th ju 2.8.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Moody’s S&P: 17 yi 2.9 Hệ thống xếp hạng tín dụng số NHTM tổ chức Việt Nam: 19 pl ua al 2.9.1 Hệ thống XHTD CIC: 19 n 2.9.2 Hệ thống xếp hạng BIDV: 20 n va 2.9.3 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietinbank: 23 ll fu Kết luận chương II: 26 oi m CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG at nh NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 27 z 3.1 Tổng quan Vietcombank: 27 z ht vb 3.1.1 Quá trình đời phát triển: 27 jm 3.1.2 Mô hình tổ chức Vietcombank: 28 k 3.1.3 Tình hình hoạt động Vietcombank: 28 gm l.c 3.2 Giới thiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp om Vietcombank: 33 an Lu 3.2.1 Cấu trúc hệ thống: 34 3.2.2 Quy trình chấm điểm: 34 ey Vietcombank 36 t re 3.3 Nghiên cứu số trường hợp xếp hạng tín dụng thực tế n 3.2.4 Xếp hạng khách hàng phân loại nợ : 35 va 3.2.3Chi tiết hệ thống XHTD doanh nghiệp năm 2014 Vietcombank 35 3.3.1 Trường hợp thứ : Doanh nghiệp xếp loại A có t to xu hướng phát sinh nợ xấu 38 ng hi 3.3.2 Trường hợp thứ hai : Doanh nghiệp xếp loại BBB ep có xu hướng phát sinh nợ xấu 40 3.4 Xây dựng thiết kế nghiên cứu : 43 w n lo 3.4.1 Mơ hình nghiên cứu : 43 ad 3.4.2 Giả thuyết : 44 y th ju 3.4.3 Thiết kế nghiên cứu : 45 yi 3.4.4 Phương pháp xử lý liệu : 54 pl ua al 3.5 Thực phân tích hồi quy ước lượng tham số: 54 n 3.6 Kiểm định tính xác hàm hồi quy ý nghĩa tiêu: 67 n va 3.6.1 Kiểm định: 67 ll fu 3.6.2 Ý nghĩa số tài có ảnh hưởng đến mơ hình: 69 m oi 3.7 Những thành công hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội at nh Vietcombank 74 z 3.7.1 Thành công: 74 z ht vb 3.7.2 Hạn chế : 82 jm Kết luận chương III 86 k CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP gm l.c HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 87 om 4.1 Nhóm giải pháp Vietcombank thực hiện: 87 an Lu 4.1.1 Giải pháp dựa phương trình hồi quy luận văn: 87 4.1.2 Bổ sung hồn thiện chấm điểm Phi tài chính: 87 ey 4.1.6 Xây dựng tiêu chấm điểm cụ thể cho ngành: 89 t re 4.1.5 Hoàn thiện tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp: 88 n 4.1.4 Xây dựng bảng nhập liệu cho nhiều loại đơn vị tiền tệ: 88 va 4.1.3 Bổ sung yếu tố đánh giá tài sản bảo đảm: 88 4.1.7 Kiểm tra chất lượng trình XHTD: 90 t to 4.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ : 90 ng hi 4.2.1 Ban hành chuẩn mực XHTD chung cho tất ngân hàng 90 ep 4.2.2 Kiện toàn hệ thống xử lý cung cấp thơng tin tín dụng (CIC) 91 4.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực nghiêm túc chuẩn w n lo mực Báo cáo tài 92 ad Kết luận chương IV 92 y th ju KẾT LUẬN 93 yi TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 pl n ua al PHỤ LỤC n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BĐS : Bất động sản BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển w n Việt Nam lo : Cán tín dụng KH : Khách hàng ad CBTD ju y th KHCN : Khách hàng cá nhân yi : Ngân hàng nhà nước va : Ngân hàng thương mại n NHTM : Ngân hàng n NHNN ua al NH : Khách hàng doanh nghiệp pl KHDN fu : Tổng cơng ty tài cổ phần dầu khí Việt Nam SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo VIETCOMBANK : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt ll PVFC oi m at nh z jm ht vb :Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt k VIETINBANK z Nam om l.c gm Nam an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to Bảng 2.1 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD ng hi khách hàng doanh nghiệp BIDV 22 ep Bảng 2.2 Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm 22 w XHTD doanh nghiệp BIDV 22 n lo Bảng 2.3 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 22 ad Bảng 2.4 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh y th ju nghiệp Vietinbank 24 yi Bảng 2.5 Điểm trọng số tiêu phi tài phi tài chấm điểm pl ua al XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 n Bảng 2.6 Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Vietinbank 25 va n Bảng 3.1 Thời hạn chấm điểm khách hàng DN hệ thống XHTD Vietcombank fu ll 34 m oi Bảng 3.2 Quy trình chấm điểm doanh nghiệp hệ thống XHTD Vietcombank nh 34 at z Bảng 3.3 XHTD phân loại nợ DN thông thường, tiềm siêu nhỏ 35 z ht vb Bảng 3.4 Phân loại nợ doanh nghiệp thành lập Vietcombank 36 jm Bảng 3.5 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu 37 k Bảng 3.6 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp I 38 gm l.c Bảng 3.7 Kết xếp hạng Doanh nghiệp I 39 om Bảng 3.8 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp II 40 an Lu Bảng 3.9 Kết xếp hạng Doanh nghiệp II 41 Bảng 3.10 Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề kinh tế: 45 ey t re Bảng 3.13 So sánh kết XHTD doanh nghiệp 68 n Bảng 3.12 Quy ước tên gọi tiêu phi tài 50 va Bảng 3.11 Quy ước tên gọi tiêu tài 49 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ t to ng Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Vietcombank 28 hi ep Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn từ năm 2009 đến năm 2015: 29 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng tiền gửi phân loại theo kỳ hạn: 29 w Biểu đồ 3.3 Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2009 – 2015: 30 n lo Biểu đồ 3.4 Tỷ trọng cho vay theo đối tượng khách hàng: 31 ad y th Biểu đồ 3.5 Phân loại cho vay 31 ju Biểu đồ 3.6: Phân Loại theo nhóm nợ 32 yi pl Biểu đồ 3.7: Kết hoạt động kinh doanh năm 2015 Vietcombank 32 n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Doanh nghiệp t to 2.1 Chỉ tiêu tài ng hi ep STT CHỈ TIÊU Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toán nhanh Khả tốn tức thời Vịng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản Nợ dài dạn/Vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập Lợi nhuận gộp/Doanh thu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình qn EBIT/Chi phí lãi vay 2.2 Chỉ tiêu phi tài GIÁ TRỊ 0,02 0,02 51,9 0 0,21 w n lo ad ju y th yi pl 48% 61% ua al n 100% 19% n va fu ll 5% 2% 2,36 oi m at nh GIÁ TRỊ z z CHỈ TIÊU jm 8.000 k 2.417 gm b Chi phí khấu hao dự kiến năm tới ht a Thu nhập dự kiến sau thuế năm tới vb 1.1 Khả trả nợ gốc trung, dài hạn l.c c Vốn vay trung, dài hạn để đầu tư tài sản dài hạn đến hạn trả dự kiến năm tới om Khả trả nợ gốc trung, dài hạn phần vốn vay cho hoạt động sản xuất kinh doanh a Doanh thu dự kiến năm tới an Lu 1.2 3.600 d Vốn vay trung dài hạn TCTD tài trợ cho phần đầu tư ngắn hạn DN e Tổng dư nợ KH TCTD ey t re c Phải thu khách hàng dự kiến cuối kỳ năm tới n va b Phải thu khách hàng dự kiến đầu kỳ năm tới f Vốn vay trung dài hạn đầu tư ngắn hạn đến hạn trả DN năm tới t to 1.3 Thời gian quan hệ tín dụng với Vietcombank ng Khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng với Ngân hàng từ năm hi ep 1.4 2011 Tốc độ tăng trƣởng doanh thu quý đánh giá so với quý kỳ năm trƣớc doanh nghiệp w 3.946 b Doanh thu quý kỳ năm trước 3.500 n a Doanh thu quý lo ROE năm ƣớc tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá ad 1.5 y th a LNST lũy quý đánh giá ju 950 yi b VCSH quý đánh giá pl 20.000 Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trƣờng) n ua al 1.6 Năm DN có sản phẩm bán thị trường 1.7 a Mức độ bảo hiểm tài sản n va 2011 fu b Tổng số tiền tối đa bồi thường từ HĐ bảo hiểm ll m at z 1.8 Năng lực đội tàu nh d Giá trị hàng tồn kho 44.356 oi c Giá trị tài sản cố định hữu hình GIÁ TRỊ om Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hoàn tồn có khả trả nợ hạn an Lu ey t re Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có n Tốt va 2.3 Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN l.c Năng lực chủ sở hữu ( vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm) theo đánh giá CBTD gm 2.1 Đánh giá nguồn trả nợ khách hàng quý tới k CHỈ TIÊU jm Năm hết hạn Giấy phép khai thác ht 1.9 Thời hạn lại giấy phép khai thác vb b Số tàu đội tải 2.2 z a Tổng trọng tải 2.4 t to Kinh nghiệm quản lý ngành người trực tiếp quản lý DN Từ năm trở lên ng 2.5 Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN Đại học/Trên Đại học hi ep Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Đánh giá dựa tiêu chí: 2.6 Khả thu hút, sử dụng nhân tài - Năng lực điều hành quản lý công ty - Vai trò/ dấu ấn phát triển công ty Tốt w n lo ad Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản 2.7 cấp ngành có liên quan (khơng bao gồm Vietcombank) ju y th Quan hệ tốt yi pl Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh 2.8 nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD ua al Rất động Đầy đủ, rõ ràng, minh bạch, có hệ thống n n va 2.9 Ghi chép sổ sách kế tốn oi m 2.10 Tổ chức phịng ban ll fu Có phịng ban chức năng, nhiệm vụ phòng ban phân định rõ ràng at nh Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo doanh nghiệp z 2.11 z Có phân tách rõ ràng vai trò lãnh đạo, quyền hạn nhiệm vụ thành viên ban lãnh đạo doanh nghiệp ht vb ey Vietcombank chưa lần phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng khách hàng t re Luôn trả nợ hạn khơng có nợ điều chỉnh n va Tình hình quan hệ cam kết ngoại bảng (thư 2.16 tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác…) vịng 12 tháng qua Có mục tiêu kế hoạch kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao thực tế an Lu Tình hình trả nợ khách hàng theo lịch sau điều chỉnh (nếu có) Rất tốt om 2.15 l.c Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 2.14 giai đoạn từ đến năm tới gm Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD k 2.13 Được thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế jm Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm sốt 2.12 nội khơng có giao dịch ngoại bảng t to 2.17 ng Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Khách hàng thiện chí ln chủ động việc trả nợ hi Cung cấp thông tin đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu Vietcombank; tích cực việc cung cấp thơng tin ep 2.18 Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu Vietcombank 12 tháng qua w n lo Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ 2.19 khác) Vietcombank so với ngân hàng khác (khơng bao gồm dịch vụ tín dụng) ad Khách hàng sử dụng dịch vụ Vietcombank y th ju Khơng có nợ q hạn nợ cấu/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác yi Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng 2.20 qua pl al Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD ua Phát triển n 2.21 va n Tình hình quan hệ tín dụng nhóm khách hàng liên Khơng có nợ hạn nợ cấu/ quan VCB tổ chức tín dụng khác (nếu khơng 2.22 Khơng có dư nợ vay ngân có nhóm khách hàng liên quan, tiêu tham hàng khác chiếu với tiêu 3.3.Tình hình dư nợ hạn VCB) ll fu oi m nh Phát triển at 2.23 Triển vọng ngành thời điểm đánh giá Khả gia nhập ngành doanh nghiệp theo đánh giá CBTD 2.25 Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hưởng đến ngành DN z 2.24 z Rất khó jm ht vb Rất ổn định k Có sách khuyến khích / ưu đãi doanh nghiệp tận dụng tốt sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh om l.c gm 2.26 Các sách Chính phủ, Nhà nước Rất phụ thuộc n va Có lợi cao Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp thị trường 2.30 Sự phụ thuộc vào số khách hàng (thị trường đầu ra) Khách hàng đa dạng ey 2.29 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào t re 2.28 Lợi ngành nguồn lực người an Lu Đánh giá rủi ro gián đoạn hoạt động sản xuất kinh 2.27 doanh DN ngành tác động yếu tố tự nhiên 2.31 Mức độ ổn định thị trường đầu Rất ổn định t to Khả sản phẩm DN bị đào thải sản phẩm khác Không áp dụng 2.33 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Không áp dụng ng 2.32 hi ep w Các sách thị trường xuất thuận lợi; DN cập Ảnh hưởng tình hình trị sách nhật thường xuyên sách 2.34 nước - thị trường xuất ( trường nhập có quy trình hoạt động đảm khẩu) sản phẩm doanh nghiệp bảo tuân thủ theo yêu cầu thị trường xuất n lo ad ju y th yi Uy tín doanh nghiệp thị trường (bao gồm uy tín tốn với đối tác) Rất có uy tín pl 2.35 al ua Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp n Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt 2.36 động kinh doanh DN năm gần n va ll fu m oi Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt 2.37 động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá CBTD at nh z z Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác (các Vietcombank, TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mơ đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp Phát triển nhanh vững đến năm tới jm ht vb 2.38 Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD 2.40 Chiến lược Marketing DN Doanh nghiệp có kế hoạch Marketing rõ ràng, phát huy hiệu cao k 2.39 Vị cạnh tranh doanh nghiệp DN độc quyền, có khả chi phối thị trường sản lượng giá om l.c gm an Lu Tạo lợi so sánh so với doanh nghiệp khác ngành Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ ey 2.43 Đánh giá công tác bảo quản, phịng dịch an tồn t re Đánh giá CBTD điều kiện máy móc thiết bị, kho Hầu hết máy móc thiết bị mới, 2.42 bãi phương tiện vận chuyển tham gia vào hoạt động sản phục vụ tốt cho hoạt động sản xuất xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh doanh nghiệp n va 2.41 Lợi vị trí kinh doanh t to ng hi ep 2.44 cơng tác phịng dịch an toàn vệ sinh theo quy định Đánh giá công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường doanh nghiệp Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường theo quy định vệ sinh doanh nghiệp (có chứng nhận quan quản lý có thẩm quyền) Cơng suất sử dụng máy móc thiết bị, phương tiện kinh doanh 12 tháng vừa qua w 80% trở lên n 2.45 lo ad Độ tuổi bình quân phương tiện vận tải (áp dụng cho 2.46 ngành giao thông vận tải đường thủy, đường hàng không) ju y th Không áp dụng yi Khơng áp dụng pl 2.47 Lịch sử an tồn vận tải năm gần Đánh giá tiêu chuẩn sản xuất quản lý chất lượng sản phẩm/công nghệ ứng dụng Áp dụng công nghệ kỹ thuật đại n ua al 2.48 va Có sách rõ ràng hoạt động R&D đem lại hiệu kinh doanh n 2.49 Mức đầu tư vào hoạt động nghiên cứu & phát triển ll fu Đánh giá tính hiệu phương thức thu mua sản phẩm DN 2.51 Đánh giá tính hiệu phương thức tiêu thụ sản phẩm DN m 2.50 oi Khơng áp dụng at nh z Có phương thức tiêu thụ hợp lý có hiệu z Có đội ngũ kỹ sư/chuyên gia giỏi, lâu năm nghề 2.53 Chất lượng dịch vụ 3.4 Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao gồm nợ cấu hạn)/tổng dư nợ thời điểm đánh giá Khơng có nợ hạn 10 ngày ey Tình hình nợ hạn dư nợ tại Vietcombank t re 3.3 0% n Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ (gốc) Vietcombank thời điểm đánh giá va 3.2 lần an Lu So lan co cau lai no CNQH tai Vietcombank (bao gom ca goc va lai) 12 thang vua qua Đạt tiêu chuẩn om 3.1 l.c 2.55 Đánh giá cơng tác phịng cháy chữa cháy Tỷ lệ thất thoát nhỏ 5% gm Tỷ lệ thất thoát sau thu hoạch/hỏng hóc q trình sản xuất kinh doanh Khơng áp dụng k 2.54 jm ht vb 2.52 Trình độ chuyên môn đội ngũ kỹ sư/chuyên viên Không có nợ hạn Vietcombank t to ng hi Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân Vietcombank/ 3.5 Tổng dư nợ bình quân doanh nghiệp Vietcombank 12 tháng qua Dưới 2% ep Tỷ trọng doanh số chuyển qua Vietcombank tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng dư nợ 3.6 bình quân Vietcombank tổng dư nợ bình quân DN (trong 12 tháng qua) w Dưới 30% n lo ad Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản Vietcombank so 3.7 với doanh số cho vay Vietcombank (trong 12 tháng qua) ju y th Dưới 100% yi Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm tài gần pl 4.1 al ua a Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 2.911 n -935 va b Luồng tiền kỳ Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm DN năm gần n ll fu 4.2 m 20.672 l.c 20.198 om an Lu g Vốn chủ sở hữu DN năm trước gm f Vốn chủ sở hữu DN năm trước k e Vốn chủ sở hữu DN năm trước 198 jm d Vốn chủ sở hữu DN năm trước 475 ht c Lợi nhuận sau thuế DN năm trước vb b Lợi nhuận sau thuế DN năm trước z a Lợi nhuận sau thuế DN năm trước z 4.3 ROE bình quân DN năm gần at c Doanh thu DN năm trước 3.700 nh b Doanh thu DN năm trước 10.835 oi a Doanh thu DN năm trước n va ey t re PHỤ LỤC 3: TỔNG HỢP SỐ LIỆU XHTD 50 KHÁCH HÀNG t to Số liệu tài ng z TC1 TC2 TC3 TC4 TC5 TC6 TC7 TC8 TC9 TC10 TC11 TC12 TC13 TC14 hi ep 78.54 0.93 0.8 0.42 3.8 45.36 9.7 2.01 0.63 1.47 0.2 0.16 0.07 0.03 6.25 70.25 0.65 0.55 0.13 0.39 13.41 5.05 1.36 0.87 5.16 0.08 0.07 0.04 0.01 1.52 76.77 1.67 1.2 0.68 1.88 12.86 1.45 0.12 0.72 2.14 0.25 0.19 0.01 1.14 70.2 0.8 0.42 1.5 30.86 10.4 0.21 0.64 1.47 0.2 0.16 0.07 0.03 6.25 0.09 0.67 1.1 17.22 5.1 0.54 0.82 3.74 0.16 0.15 0.02 1.08 73.03 0.36 w 0.08 70.69 n 0.08 2.1 25.14 12.72 0.61 0.79 2.78 0.15 0.14 0 1.01 0.69 0.41 3.76 44.24 29.79 1.86 0.65 1.29 0.07 0.02 0.01 1.36 80.49 0.66 0.66 0.17 3.68 155.9 2.32 0.35 0.62 1.1 0.63 0.58 0.19 0.07 2.79 63.24 0.03 0.19 0.01 0.58 7.53 2.76 0.02 0.84 3.98 0.54 0.52 -0.01 0.87 92.47 1.83 1.76 0.43 0.49 4.35 0.84 0.62 0.19 0.05 0.27 0.68 0.13 0.1 122.7 86.45 1.19 0.49 yi 83.17 1.28 1.07 77.54 10.58 75.94 77.23 lo 0.29 0.8 ad 76.82 ju y th 4.79 11.69 1.62 0.32 0.08 0.21 0.2 0.3 0.18 13.15 2.55 11.14 9.02 3.72 0.66 0.63 0.02 0.01 0.01 1.1 10.58 4.43 15 7.45 0.12 0.71 2.39 0.67 0.65 0.19 0.06 1.81 6.74 5.94 0.11 0.98 0.05 0.9 0.62 1.75 85.22 3.95 3.36 0.21 3.68 va 73.28 0.08 0.09 1.21 73.45 0.46 0.45 0.03 1.9 53.15 76.01 0.68 0.68 0.09 3.23 1147.08 7.72 80.89 10.57 10.57 1.96 1.76 79.95 0.97 0.9 0.62 3.75 74.04 0.62 0.44 0.04 2.18 86.07 0.93 0.8 0.42 73.15 0.02 0.35 0.03 pl 3.3 0.7 al 0.06 1.21 0.13 0.54 1.17 0.53 0.51 0.02 0.01 1.3 15.32 0.98 0.6 0.79 0.08 0.02 0.05 0.02 3.85 12.3 13.01 0.33 0.63 1.64 0.65 0.61 0.38 0.12 3.36 40.5 9.9 0.22 0.61 0.75 0.3 0.28 0.04 0.02 1.39 2.98 0.15 0.53 0.91 0.64 0.6 0.1 0.04 2.43 0.21 0.55 0.86 0.58 0.55 0.13 0.06 2.24 11.59 0.74 2.78 0.69 0.63 0.15 0.04 1.42 36.86 21.84 1.83 0.6 0.79 0.08 0.02 0.05 0.02 3.85 14.09 9.76 0.65 at 2.15 0.18 0.17 0.06 0.02 1.42 3.8 45.36 19.7 2.01 0.64 1.5 2.5 2.87 0.12 0.55 n 7.9 27.75 oi ua 6.77 n ll fu m 0.28 nh 0.73 z 1.47 0.16 0.07 0.02 6.25 0.12 -0.3 -0.08 -2.54 0.07 z 0.2 0.77 0.9 0.49 5.36 21.52 23.45 2.4 0.63 1.09 0.02 0.02 0.01 1.42 1.23 0.66 0.04 2.63 4.29 11.58 7.29 0.58 0.04 0.13 0.07 0.28 0.13 16.27 84.26 1.3 0.75 0.09 1.96 3.96 5.02 15.07 0.68 0.31 0.08 0.03 0.18 0.04 2.67 79.56 1.08 0.46 0.08 5.77 10.43 14.29 46.33 0.84 0.04 0.13 0.03 2.56 81.59 1.18 0.54 0.02 6.01 6.53 0.63 0.11 0.06 0.16 0.06 3.89 76.02 0.99 0.31 0.05 0.23 2.29 7.32 2.47 0.65 0.24 0.11 0.03 88.47 1.03 0.74 0.08 4.66 13.13 8.33 18.29 0.76 0.01 0.1 0.05 91.39 1.33 0.68 0.34 3.55 6.71 15.62 28.96 0.67 0.02 0.08 0.03 0.19 80.04 1.35 0.74 0.1 1.53 2.93 3.74 7.6 0.61 0.01 0.12 0.03 0.09 78.27 1.03 0.41 1.57 2.32 4.79 6.15 0.59 0.09 0.15 0.04 0.05 0.02 87.58 1.12 0.5 0.23 3.95 7.98 14.27 21.25 0.78 0.19 0.08 0.02 0.21 0.04 77.7 1.28 0.68 0.29 1.49 2.53 5.12 10.09 0.64 0.1 0.02 0.01 1.27 75.48 1.01 0.6 0.02 1.74 3.95 3.1 3.48 0.74 0.18 0.12 0.06 0.06 0.02 1.33 40.41 0.01 0.37 0.18 0.24 0.36 0.94 0.82 0.13 0.08 -0.02 0.64 84.16 1.06 0.54 3.09 6.12 8.5 9.71 0.72 0.09 0.07 0.42 0.14 9.97 85.44 0.43 0.08 2.66 4.03 10.43 6.25 0.61 0.24 0.12 0.05 0.17 0.06 3.31 80.09 1.13 0.27 0.02 3.51 4.51 16.04 61.26 0.83 0.1 0.04 0.51 0.1 5.05 k jm 1.2 92.61 ht vb 78.71 l.c gm 1.15 0.64 0.14 8.21 0.06 6.77 0.03 2.74 om 0.01 an Lu 1.93 3.28 n va ey t re t to ng hi ep 1.09 0.73 0.01 3.19 9.87 73.91 0.98 0.55 0.03 0.35 0.56 73.27 0.67 0.11 0.01 1.21 2.45 73.31 0.2 1.07 1.03 6.58 80.88 1.07 0.19 0.01 2.05 1.99 76.9 1.04 0.81 0.24 0.75 7.1 60.71 0.04 0.54 0.02 0.58 1.33 19.29 0.02 0.02 0.25 2.65 1.12 0.5 0.08 2.55 5.55 w 85.5 n 76.86 8.5 62 0.75 0.34 0.08 0.05 0.48 0.12 8.1 1.59 8.2 0.71 0.19 0.09 -0.05 0.02 0.01 1.44 14.93 303.27 0.79 0.01 0.1 0.04 0.02 1.17 3.23 0.73 0.07 0.21 0.08 0.06 0.02 1.61 13.39 3.84 0.63 0.09 0.19 0.08 0.2 0.07 3.97 13.79 0.86 0.03 0.01 0.01 1.04 2.91 2.57 0.77 0.16 0.12 0.07 0.17 0.03 1.56 1.4 2.85 1.42 -0.03 -0.05 -0.11 -1.55 10.74 22.57 0.69 0.09 0.1 0.04 0.18 0.05 4.41 lo ad PTC6 PTC7 PTC8 PTC9 PTC10 PTC11 PTC12 PTC13 PTC14 4 4 4 4 3.8 3 3 3 3.9 4 4 4 4 4.1 3 3 3 3 3 3 3.1 4 3 4 4 4 4 4 fu 4 4 4 ll 2 1 2 4 m 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 nh 3 76.77 4 70.2 3 70.69 3 73.03 3 76.82 4 3 80.49 4 63.24 2 92.47 4 86.45 4 83.17 4 4 4 77.54 75.94 4 3 3 4 77.23 85.22 3 3 4 4 4 73.28 3 3 73.45 3 76.01 3 3 80.89 4 79.95 3 74.04 4 86.07 4 73.15 78.71 92.61 84.26 79.56 va 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 3 4 4 3 4 4 4 4 gm 4 4 3 3 4 4 4 4 4 l.c 4 4 3 4 om 4 2 3 4 3 4 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 va 3 3 3 4 4 81.59 4 4 4 4 4 76.02 3 3 3 4 4 88.47 4 4 4 4 4 4 91.39 4 4 3 4 4 4 z k jm an Lu 4 ht 4 z vb at 70.25 n 78.54 oi PTC5 n PTC2 ua PTC4 al PTC1 pl z ju PTC3 yi y th Số liệu phi tài chính: n ey t re t to ng hi ep 4 3 4 4 4 4 78.27 3 3 4 4 4 87.58 4 4 4 4 4 4 77.7 4 3 4 4 75.48 4 3 4 4 4 40.41 1 2 1 1 1 84.16 4 4 4 4 4 4 85.44 4 4 4 4 4 4 3 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3 3 4 3 4 3 4 4 3 3 3 3 4 80.04 w n 80.09 lo 85.5 73.31 80.88 4 4 4 4 76.9 3 3 4 4 4 60.71 2 1 2 1 19.29 1 al 1 1 1 76.86 4 ua 3 4 4 4 ju y th 73.27 yi ad 73.91 pl n PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC 15 16 17 18 19 fu 21 22 23 24 25 26 27 28 78.54 0.07 4 4 3 4 70.25 0.04 4 3 2 4 76.77 0.01 4 nh 3 4 3 70.2 0.07 4 3 70.69 0.02 3 2 3 73.03 0.00 3 3 4 4 76.82 0.01 4 4 4 3 80.49 0.19 4 4 4 3 4 63.24 0.00 2 1 jm 2 2 92.47 0.13 4 4 4 4 4 86.45 0.30 4 4 4 gm n va PTC 4 4 83.17 0.01 4 4 4 4 4 77.54 0.19 4 3 4 75.94 0.02 4 3 2 77.23 0.05 4 3 3 85.22 0.38 4 4 4 4 4 73.28 0.04 4 3 4 3 73.45 0.10 3 3 3 4 76.01 0.13 4 4 4 4 4 80.89 0.15 4 4 3 4 4 79.95 0.05 4 3 3 4 74.04 0.06 4 3 4 z 20 ll oi m at z z ht vb k om l.c 4 an Lu 4 n va ey t re t to ng hi ep 4 4 3 4 4 4 0.00 3 4 3 3 4 78.71 0.02 4 4 2 4 92.61 0.28 4 4 4 4 4 84.26 0.18 4 4 4 4 4 79.56 0.13 4 3 4 4 81.59 0.16 4 4 4 4 4 76.02 0.01 4 4 3 4 w n 0.64 4 4 4 4 4 4 0.19 4 4 4 4 4 4 0.09 4 4 4 4 0.05 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 2 3 1 2 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3 4 4 4 4 4 87.58 0.21 77.7 0.01 75.48 0.06 40.41 0.00 84.16 0.42 85.44 0.17 4 80.09 0.51 4 85.5 0.48 4 4 73.91 0.02 3 73.27 0.02 3 73.31 0.06 3 4 80.88 0.20 4 4 76.9 0.01 4 4 60.71 0.17 2 2 19.29 0.00 1 76.86 0.18 4 ju 78.27 fu y th 80.04 ad 91.39 lo 88.47 nh 0.07 pl 73.15 86.07 yi n ua al va n ll oi m at z 4 4 3 1 1 3 4 4 PTC PTC PTC z 2 k jm ht vb PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 78.54 4 3 0.34 0.45 0.51 3 70.25 3 4 3 0.41 0.34 0.34 2 76.77 4 4 0.67 0.24 0.35 3 70.2 4 3 0.35 0.61 0.48 2 70.69 4 3 0.51 0.34 0.41 2 4 73.03 4 3 0.72 0.54 0.34 3 76.82 4 3 0.4 0.33 0.24 3 80.49 4 4 0.89 0.41 0.38 4 4 63.24 2 0.1 0.21 0.14 2 92.47 4 4 4 0.86 0.94 0.84 4 4 l.c PTC om gm PTC z 40 41 42 4 an Lu 3 n va ey t re 0.73 3 4 83.17 4 4 4 0.41 0.34 0.14 4 4 77.54 4 4 0.57 0.41 0.34 3 4 75.94 4 3 0.62 0.22 0.18 3 4 77.23 4 3 0.34 0.34 0.29 4 85.22 4 4 0.34 0.68 0.57 4 4 73.28 4 0.42 0.61 0.51 3 73.45 4 3 0.31 0.57 0.47 4 76.01 4 3 0.41 0.41 0.33 3 4 4 4 4 0.61 0.74 0.69 3 4 79.95 4 4 0.31 0.57 0.55 4 74.04 3 0.41 0.38 0.28 3 86.07 4 4 0.74 0.47 0.31 4 4 73.15 3 0.64 0.34 0.28 4 78.71 4 4 0.66 0.55 0.48 3 92.61 4 4 4 0.78 0.81 0.74 4 4 84.26 4 4 0.54 0.58 0.44 4 79.56 4 4 0.48 0.49 0.38 3 81.59 4 4 4 0.81 0.75 0.66 3 4 76.02 3 0.33 0.52 0.48 88.47 4 4 4 0.44 oi 0.63 0.55 4 91.39 4 4 4 0.34 0.88 0.34 4 4 80.04 4 4 4 0.74 0.81 at 0.33 3 4 78.27 4 4 0.24 0.61 0.44 3 87.58 4 4 4 0.61 0.74 z 3 4 77.7 3 0.34 0.66 0.41 3 75.48 4 4 0.45 0.57 0.38 3 40.41 1 0.03 0.3 0.1 jm 2 2 84.16 4 4 0.41 0.84 0.73 4 85.44 4 4 0.54 0.77 0.66 gm 4 4 80.09 4 4 0.6 0.85 0.74 3 4 85.5 4 4 0.41 0.89 0.52 4 73.91 3 0.34 0.66 0.23 3 om 3 73.27 4 3 0.24 0.59 0.44 2 73.31 3 4 0.34 0.54 0.29 3 80.88 4 4 0.61 0.71 0.63 4 76.9 4 3 0.44 0.55 0.49 3 60.71 2 2 0.13 0.24 0.18 2 19.29 1 1 1 0.01 0.05 0.02 3 76.86 4 4 0.47 0.24 0.38 3 3 n lo ad 80.89 ju y th n 0.84 n 0.57 pl w ll va ep ua hi al ng yi t to 86.45 fu m nh z 0.52 ht vb k l.c an Lu 3 n va ey t re z PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PT t to ng hi ep 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 C56 4 4 4 3 3 70.25 3 4 3 3 76.77 3 4 4 4 4 3 70.2 3 4 3 3 3 70.69 4 4 4 4 73.03 3 4 3 3 3 2 76.82 3 4 4 4 4 3 80.49 4 4 4 4 4 3 2 4 2 1 1 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 2 4 3 4 4 4 4 3 3 4 4 3 4 4 3 3 3 4 4 3 4 3 4 2 43 78.54 w n ad 83.17 77.54 75.94 3 77.23 4 85.22 4 73.28 4 73.45 4 va 76.01 4 4 80.89 3 4 79.95 4 4 4 4 3 74.04 4 4 4 oi 3 3 86.07 4 73.15 3 4 4 78.71 3 4 92.61 4 4 84.26 4 4 79.56 4 81.59 4 4 76.02 3 88.47 4 91.39 4 80.04 78.27 87.58 77.7 yi 86.45 ju y th 92.47 lo 63.24 pl al ua n n ll fu m nh 3 3 2 3 4 4 4 4 4 3 4 4 vb 3 4 3 4 4 3 4 4 3 2 3 3 k 3 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 3 4 3 3 4 75.48 4 3 4 4 40.41 1 1 1 1 84.16 4 4 4 4 85.44 4 4 4 80.09 4 4 4 85.5 4 4 4 73.91 3 3 3 at z z jm ht 4 3 3 2 1 3 3 4 3 4 3 4 4 3 om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep 3 3 4 2 3 3 73.31 3 3 3 4 3 80.88 4 4 4 4 4 76.9 3 3 4 4 4 60.71 2 2 1 1 2 19.29 1 1 1 1 1 1 76.86 3 4 2 3 PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC PTC 73.27 w n lo z 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 4 4 3 70.25 3 3 4 4 76.77 3 4 4 4 4 70.2 3 yi 3 3 4 70.69 3 3 pl 4 4 3 73.03 4 al 3 4 4 3 76.82 3 3 4 4 3 4 ua 80.49 4 4 4 3 63.24 2 2 va 2 2 2 92.47 4 3 n 4 4 4 86.45 4 3 4 4 83.17 4 3 3 4 3 3 4 m 77.54 oi 4 3 75.94 4 4 4 3 3 77.23 4 4 4 4 85.22 4 3 4 4 4 73.28 3 3 4 4 73.45 4 4 3 vb 4 3 76.01 3 4 4 4 80.89 4 4 4 79.95 4 3 4 4 74.04 4 3 4 4 3 86.07 4 4 4 4 73.15 3 4 4 4 78.71 4 4 4 92.61 4 4 4 4 84.26 4 3 4 3 79.56 4 4 4 4 81.59 4 4 3 76.02 3 4 4 88.47 3 4 91.39 4 3 4 80.04 4 4 4 78.27 4 4 4 87.58 4 3 4 fu n ju y th ad 57 78.54 ll at nh z z 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 k 3 om jm ht l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep 3 4 4 4 75.48 3 3 4 4 3 40.41 2 1 1 1 84.16 4 3 4 4 4 4 85.44 4 4 4 4 80.09 4 4 3 4 3 4 85.5 4 4 4 4 4 73.91 3 4 3 4 3 73.27 4 4 4 4 73.31 3 4 3 4 4 4 4 4 3 4 4 3 77.7 w n lo 4 4 4 3 60.71 y th 2 1 1 19.29 1 ju 2 1 1 76.86 3 yi ad 80.88 4 3 4 3 76.9 pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re