(Luận văn) giải pháp hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xăng dầu petrolimex (pg bank)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad ju y th LÊ HỒNG MỸ TRANG yi pl n ua al va n GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX (PG BANK) ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad LÊ HỒNG MỸ TRANG ju y th yi pl al n ua GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX (PG BANK) n va ll fu oi m at nh z Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng nghề nghiệp) z k jm ht vb Mã số: 60340102 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va TS TRẦN THẾ HOÀNG an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: ey t re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi xin cam đoan đề tài “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX (PG BANK)” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực với thực trạng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Petrolimex (PG Bank) w n lo Tp Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2015 ad ju y th Học viên thực luận văn Lê Hồng Mỹ Trang yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng Trang phụ bìa hi ep Lời cam đoan Mục lục w Danh mục từ viết tắt n lo Danh mục bảng biểu ad y th Danh mục hình vẽ ju MỞ ĐẦU yi Lý chọn đề tài pl ua al Mục tiêu nghiên cứu n Đối tượng phạm vi nghiên cứu n va Phương pháp nghiên cứu ll fu Ý nghĩa thực tiễn nghiên cứu oi m Cấu trúc luận văn nh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, RỦI RO TÍN at DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG z Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Ý nghĩa hoạt động tín dụng z 1.1 ht vb k jm gm l.c 1.1.3.1 Đối với kinh tế om 1.1.3.2 Đối với khách hàng a Lu 1.1.3.3 Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro n 1.2 y Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng te re 1.2.2 n 1.2.1.2 Trường phái đại va 1.2.1.1 Trường phái truyền thống 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 10 t to 1.2.3.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 10 ng 1.2.3.2 Phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro 12 hi ep Chỉ số đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.4 1.2.4.1 Khái niệm nợ hạn, nợ xấu 12 w n 1.2.4.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng 13 lo Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng 15 ad 1.2.5 y th 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 15 ju 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 15 yi Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng ngân hàng 16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 17 1.3.1 Khái niệm 17 1.3.2 Mục đích 18 1.3.3 Quy trình 18 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 21 pl 1.2.6 n ua al n va ll fu oi m at nh 1.3.4.1 Các yếu tố bên ngân hàng 21 1.3.4.2 Các yếu tố bên ngân hàng 23 z Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 24 z 1.3.5 vb ht CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN jm HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX (PG BANK) GIAI ĐOẠN 2010- k gm 2014 25 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PG Bank) 25 l.c 2.1 om 2.1.1 Khái quát Ngân hàng PG Bank 25 a Lu 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 25 n 2.1.3 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2014 28 2.2.2 Cơ cấu cho vay 33 y 2.2.1 Tình hình cho vay dư nợ 30 te re (PG Bank) giai đoạn 2010-2014 30 n Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex va 2.2 2.2.2.1 Theo đối tượng khách hàng 33 t to 2.2.2.2 Theo ngành nghề cho vay 33 ng 2.2.2.3 Theo loại tài sản đảm bảo 34 hi ep Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng PG Bank giai đoạn 2010-2014 35 2.3 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 35 w n Chính sách tín dụng 35 lo ad Thẩm quyền phê duyệt tín dụng PG Bank giai đoạn 2010-2014 37 y th Quy định, quy trình nhận TSBĐ PG Bank 40 ju Quy trình cấp tín dụng PG Bank giai đoạn 2010-2014 43 yi pl 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 46 al ua 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 51 n 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 61 va Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng PG Bank giai đoạn 2010-2014 61 n 2.4 fu ll 2.4.1 Cho vay tín chấp tiêu dùng 61 m Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 oi 2.4.1.1 at nh Yếu tố quy trình, quy định cấp tín dụng 61 z Yếu tố cán ngân hàng 62 z ht vb Yếu tố sách PG Bank 62 jm 2.4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 62 k 2.4.2 Cho vay doanh nghiệp xây dựng 62 gm 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 62 om l.c Yếu tố quy trình, quy định cấp tín dụng 62 2.4.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 63 a Lu 2.4.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng PG Bank giai đoạn 2010-2014 n y te re Nhận diện kiểm soát rủi ro tín dụng 63 n 2.4.3.1 Những mặt đạt 63 va 63 Đo lường rủi ro tín dụng 64 Tài trợ rủi ro tín dụng 64 2.4.3.2 Những mặt hạn chế 64 t to Nhận diện kiểm sốt rủi ro tín dụng 64 ng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO hi ep TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX (PG BANK) GIAI ĐOẠN 2010-2014 66 w n 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2015 66 lo ad 3.1.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh 66 y th 3.1.2 Kế hoạch kinh doanh năm 2015 66 ju 3.1.2.1 Hoạt động huy động vốn, cho vay 66 yi pl 3.1.2.2 Hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp 67 ua al 3.1.2.3 Hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng bán lẻ 67 n 3.1.2.4 Hoạt động kinh doanh nguồn vốn ngoại hối 67 va n 3.1.2.5 Hoạt động dịch vụ ngân hàng đầu tư 68 fu ll 3.1.2.6 Xử lý, thu hồi nợ 68 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 68 oi m 3.2 at nh 3.2.1 Nhận diện kiểm sốt rủi ro tín dụng 68 z 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 69 z Giải pháp khắc phục nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng gây ht 3.3 vb 3.2.3 Tài trợ rủi ro tín dụng 69 jm chất lượng tín dụng thấp PG Bank giai đoạn 2010-2014 69 k gm 3.3.1 Cho vay tín chấp tiêu dùng 70 Giải pháp khắc phục hạn chế hệ thống quản trị rủi ro 73 om 3.4 l.c 3.3.2 Cho vay doanh nghiệp xây dựng 72 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước việc hạn chế rủi ro tín dụng 78 n 3.5 a Lu 3.4.1 Nhận diện kiểm soát rủi ro tín dụng 73 y te re PHỤ LỤC n TÀI LIỆU THAM KHẢO va KẾT LUẬN 80 DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep CBNV : Cán nhân viên CBQHKH : Cán quan hệ khách hàng CBQLTD : Cán quản lý tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng w : Mã code khách hàng ngân hàng n CIF lo : Cổ phần ad CP : Chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng y th CVQLRRTD : Doanh nghiệp tư nhân ju DNTN yi : Đơn vị kinh doanh pl ĐVKD GDP al HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTD : Hội đồng tín dụng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KPI : Chỉ số đánh giá thực công việc MTV : Một thành viên NCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Dân NHNN : Ngân hàng Nhà nước P.QLRR : Phòng quản lý rủi ro TCTD : Tổ chức tín dụng Techcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TP : Thành phố TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Uỷ ban nhân dân VAMC : Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam n ua : Tổng sản phẩm nội địa n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH SÁCH BẢNG BIỂU t to Bảng 1: Các tiêu tài PG Bank giai đoạn 2010-2014 28 ng Bảng 2: Tỷ lệ đảm bảo tiền vay số loại tài sản PG Bank giai đoạn hi ep 2010-2014 số ngân hàng TMCP khác 40 Bảng 3: Mức cho vay tiêu dùng tín chấp nhân viên PG Bank, w Techcombank NCB giai đoạn 2010-2014 49 n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH SÁCH HÌNH VẼ t to Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 11 ng hi Hình 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng theo tính khách quan, chủ quan 12 ep Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức PG Bank 27 Hình 2.2 Một số tiêu tài PG Bank giai đoạn 2010-2014 29 w n Hình 2.9 Trích lập dự phịng PG Bank giai đoạn 2010-2014 34 lo ad Hình 2.10 Các bước thẩm định xét duyệt tín dụng PG Bank 44 y th Hình 2.11 Các bước thoả thuận ký kết hợp đồng với khách hàng 52 ju Hình 2.12 Các bước giải ngân, giám sát thu hồi nợ PG Bank 55 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re Phụ lục số 10 t to Xếp hạng tín dụng khách hàng ng Tiêu chuẩn Diễn giải AA Năng lực tín dụng tốt A Năng lực tín dụng tốt BB Năng lực tín dụng B Năng lực tín dụng trung bình C Năng lực tín dụng kém, hạn chế cho vay hi STT ep w n lo ju y th ad yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Phụ lục số 11 t to Bảng chấm điểm xếp hạng khách hàng ng I Đặc điểm cá nhân Điểm hi ep Tuổi 20-25 w n 26-32 lo ad 33-35 y th 56-60 ju Trên 60 20 yi pl Trình độ học vấn al ua Đại học đại học n fu at n ey t re va Điều kiện sống an Lu II Năng lực tài om Trên năm l.c Trên năm gm Từ 1-3 năm k Dưới năm (nghỉ hưu, khơng có việc làm) jm Thời gian công tác ht Điều hành sản xuất kinh doanh nhỏ/Quản lý điều hành vb Lao động đào tạo nghề z Lao động phổ thông Cán bộ, chuyên viên z Đã nghỉ hưu hưởng lương hưu nh Khơng có việc làm oi m Loại hình cơng việc ll Chưa tốt nghiệp phổ thông va Tốt nghiệp phổ thông n Cao đẳng tương đương 1.1 Mức thu nhập hàng tháng (triệu đồng) hi >6 4 8 và10 n >3