(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần thương tín chi nhánh kiên giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to o0o ng hi ep w n lo ad VÕ QUỐC DANH ju y th yi pl ua al GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO n TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN va n THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG ll fu oi m at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re TP.Hồ Chí Minh 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to o0o ng hi ep w VÕ QUỐC DANH n lo ad ju y th GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO yi pl TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN al n ua THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG va : Tài Chính – Ngân Hàng Mã số : 60340201 n Chuyên ngành ll fu oi m at nh z z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ht vb jm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: k om l.c gm PGS,TS Nguyễn Văn Sĩ n a Lu n va y te re TP.Hồ Chí Minh 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Số liệu nội dung luận văn xác thực, sử t to dụng từ nguồn rõ ràng đáng tin cậy ng hi Kiên Giang, Ngày 18 tháng năm 2014 ep Tác giả w n lo ad y th VÕ QUỐC DANH ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to ng hi - Trang Bìa - Lời Cam Đoan - Danh Mục Các Từ Viết Tắt - Danh Mục Các Bảng Biểu, Sơ đồ, Biểu đồ ep LỜI MỞ ĐẦU w SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐẾ TÀI PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐẾ TÀI Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI……………………………………………………… CẤU TRÚC NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI n lo ad ju y th yi pl CHƯƠNG 1: n ua al CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI va 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM n 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Đặc điểm rủi ro 1.1.3 Phân loại rủi ro ll fu m oi 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM: .6 at nh 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dung 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế z z vb ht 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG .9 1.3.1 Bản chất 10 1.3.2 Khái niệm .10 1.3.3 Công cụ hạn chế rủi ro tín dụng 10 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM .10 k jm gm om l.c 1.4.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng 12 1.4.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.4.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 17 n a Lu 1.5 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 18 y 2.1.1 Về tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Kiên Giang 21 te re 2.1 VÀI NÉT VỀ TỈNH KIÊN GIANG 21 n CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SAI GỊN THƯƠNG TÍN - CN KIÊN GIANG………………………………………………………… ………….21 va KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 2.1.2 Hoạt động hệ thống ngân hàng tỉnh Kiên Giang 22 2.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 24 2.2.1 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 24 2.2.2 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – CN Kiên Giang 29 t to 2.3 THỰC TRẠNG RRTD VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH KIÊN GIANG 32 ng hi 2.3.1 Tình hình nguồn vốn huy động vốn năm 2010,2011,2012…………………… 32 2.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng RRTD SacomBank - CN Kiên Giang 34 2.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng SacomBank – CN Kiên Giang 36 ep 2.4 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RRTD TẠI SACOMBANK CN KIÊN GIANG 41 w n 2.4.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay 41 2.4.2 Từ phía ngân hàng cho vay 43 2.4.3 Các nguyên nhân khác: 45 lo ad y th 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC TÍN DỤNG VÀ PHÒNG NGỪA RRTD CHI NHÁNH 49 ju 2.5.1 Ưu điểm 49 2.5.2 Nhược điểm 49 yi pl KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 al n ua CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK - CN KIÊN GIANG……………………………………… 51 va n 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI SỊN THƯƠNG TÍN – CN KIÊN GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI 51 fu ll 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 51 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 53 oi m at nh 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CN KIÊN GIANG 53 z 3.2.1 Giải pháp SacomBank Hội sở 53 3.2.2 Giải pháp SacomBank CN Kiên Giang 59 z ht vb 3.3 ĐỐI VỚI CHÍNH QUYỀN ĐỊA PHƯƠNG………………………………… 63 3.4 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỜI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 63 k jm 3.4.1 Kiến nghị Chính Phủ 63 3.4.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 64 gm KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 om l.c KẾT LUẬN 68 n Khảo Sát Rủi Ro Tín Dụng SaComBank a Lu Tài Liệu Tham Khảo n va y te re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng Ký hiệu Diễn giải BASEL : Ủy ban Basel giám sát hoạt động NH SacomBank : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín hi SacomBank - CN : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín – CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng (thuộc ngân hàng nhà nước) : Chuyên viên khách hàng doanh nghiệp w Chi Nhánh Kiên Giang n ep Kiên Giang lo CVKHDN ad CVKHCN : Chuyên viên khách hàng cá nhân y th CVQHKH ju yi KH : Chuyên viên quan hệ khách hang al : Ngân hàng nhà nước n ua NHNN : Letter of Credit (Thư tín dụng) pl LC : Khách hang : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hang P KHDN : Phòng khách hàng doanh nghiệp P.KHCN : Phòng khách hàng cá nhân QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng n ll fu oi m at nh : Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm z z Quyết định 493 va NHTM ht vb 2005 Ngân hàng nhà nước trích lập dự phịng nợ xấu CNĐKKD : Chứng nhận đăng ký kinh doanh TCKT&DC : Tổ chức kinh tế dân cư CBNV : Cán nhân viên TSĐB : Tài sản đảm bảo y : Nông nghiệp nộng thôn, xuất te re NoNT, XK n : Sản xuất kinh doanh va SX-KD n : Kinh tế - xã hội a Lu KT-XH om : Tổ chức tín dụng l.c TCTD : Thương mại cổ phần gm TMCP k : Rủi ro tín dụng jm RRTD DANH MỤC BẢNG BIỀU, SƠ ĐỔ, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh SacomBank qua năm t to Bảng 2.2: Bảng kết hoạt động kinh doanh Chi Nhánh qua năm ng hi Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn Chi Nhánh qua năm ep Bảng 2.4: Tình hình dư nợ Chi Nhánh qua năm Bảng 2.5: Nợ xấu, nợ hạn chi nhánh đến 31/12/2012 w n lo Bảng 2.6: Các loại xếp hạng khách hàng cá nhân SacomBank ad Bảng 2.7: Các loại xếp hạng doanh nghiệp SacomBank ju y th Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay khách hàng SacomBank –CN Kiên Giang yi Biểu đồ 2.1: Khảo sát nguyên nhân từ phía KH dẫn đến rủi ro tín dụng pl SacomBank al n ua Biểu đồ 2.2: Nguyên nhân từ phía ngân hàng dẫn đến RRTD SacomBank va Biểu đồ 2.3: Khảo sát nguyên nhân khách quan dẫn đến RRTD SacomBank n Biểu đồ 3.1: Mức độ tuân thủ nghiêm quy trình cho vay có hạn chế rủi ro fu ll Biểu đồ 3.2: Mức độ đồng ý thành lập công ty thẩm định giá tài sản đảm bảo m oi Biểu đồ 3.3: Mức độ đồng ý cho kiểm soát nội hạn chế rủi ro nh at Biểu đồ 3.4: Mức độ tán thành thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự đốn z diễn biến kinh tế z ht vb Biểu đồ 3.5: Mức độ đồng ý tổ chức lớp học nghiệp vụ jm Biểu đồ 3.6: Khảo sát yếu tố quan trọng để thẩm định khách hàng k Biểu đồ 3.7: Mức độ độc lập khách quan hệ thống tra NHNN om l.c gm n a Lu n va y te re LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài t to Cùng với phát triển đất nước hệ thống ngân hàng có ng hi chuyển biến mạnh mẽ Trong kinh tế thị trường nay, hệ thống ngân hàng ep ln thể vai trị quan trọng mạch máu kinh tế, cung cấp sản phẩm dịch vụ cho cộng đồng dân cư nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, w n hoạt động đầu tư tiêu dùng kinh tế Ngân hàng thể vai trò lo ad cầu nối nguồn vốn nhàn rỗi dân cư nhu cầu vốn cho hoạt ju y th động kinh doanh kinh tế Trong hoạt động tạo nên thu nhập ngân yi hàng nguồn thu từ lãi tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn cấu tổng thu pl nhập hàng năm Trong năm qua hoạt động tín dụng ngân hàng ln đạt al ua kết khả quan đồng thời thể vai trò quan trọng phát triển n chung kinh tế Tuy nhiên vài năm trở lại tình trạng khủng hoảng va n tài tồn giới ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh fu ll ngân hàng Do việc phân tích đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng m oi thời gian để tìm điểm mạnh, điểm yếu, rủi nh ro mà ngân hàng đối mặt để đề giải pháp thích hợp tốn at z quan tâm hàng đầu z ht vb Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín khơng ngoại lệ, jm ngân hàng nằm nhóm tổ chức tài - tín dụng lớn k Việt Nam nay, với uy tín thương hiệu SacomBank ln thể gm vai trị quan trọng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến với om l.c cộng đồng dân cư, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Trong hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao, a Lu góp phần quan trọng vào việc tạo thu nhập cho Ngân hàng Bên cạnh mặt n thuận lợi hoạt động kinh doanh SacomBank nói chung SacomBank chi cần phải đặc biệt quan tâm đến việc minh bạch hóa thơng tin, kiểm sốt nợ xấu mức thấp Do đó, nhiệm vụ mà ngân hàng quan tâm hàng đầu nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nói chung, nâng cao hoạt động tín dụng y lẻ - đa - đại tốt Việt Nam, vươn tới tầm khu vực SacomBank te re rủi ro tín dụng Là ngân hàng niêm yết, với định hướng trở thành Ngân hàng bán n va nhánh Kiên Giang nói riêng loại rủi ro ln ln tồn tại, đặc biệt mở rộng kênh huy động vốn, hạn chế thấp loại rủi ro Đây yêu cầu cấp thiết cần phải thực Từ lý trên, định chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rửi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn t to Thương Tín chi nhánh Kiên Giang” để nghiên cứu ng hi Mục tiêu nghiên cứu ep - Phân tích hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại w n - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro lo ad tín dụng SacomBank – CN Kiên Giang ju y th - Đề giải pháp hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân yi hàng nhằm hỗ trợ cho ban lãnh đạo SacomBank – CN Kiên Giang có định hướng pl phát triển, tăng trưởng tín dụng hiệu quả, an tồn al ua Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài n Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động tín dụng Ngân Hàng Thương mại cổ va n phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Kiên Giang fu ll Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tiễn nguyên nhân dẫn m oi đến rủi ro tín dụng SacomBank – CN Kiên Giang thời gian qua, từ đề nh giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới at z Phương pháp nghiên cứu đề tài z vb Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp suy luận, lịch sử, phân tích ht tổng hợp Đi từ lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu, đồng jm k thời lập phiếu điều tra khảo sát ý kiến cán công tác SacomBank gm liên quan đến quy trình tín dụng, yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, rủi om l.c Ý nghĩa thực tiễn đề tài ro tín dụng từ đề giải pháp hạn chế RRTD phù hợp a Lu Việc thực đề tài có ý nghĩa thực tiễn đánh giá thực trạng hoạt động tín n dụng, rủi ro tín dụng ngân hàng Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh tín dụng, từ nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng SacomBank y đề xuất giúp nâng cao hiệu cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro te re Những nội dung trình bày luận văn việc thực giải pháp n va Kiên Giang tương lai, đưa hoạt động ngân hàng SacomBank Chi nhánh Kiên Giang phát triển cách an toàn, ổn định Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài t to Luận văn chia làm ba phần chính: ng hi Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân ep hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng w n TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Kiên Giang lo ad Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài ju y th Gịn Thương Tín – CN Kiên Giang yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 66 Có thể nghiên cứu chuyển đổi CIC sang hình thức cơng ty cổ phần chun nghiên cứu xếp hạng tín dụng có thu phí, hỗ trợ cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh Đồng thời kêu gọi liên kết đầu tư thu hút chuyển giao t to công nghệ, kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng có uy tín giới ng hi 3.4.2.4 Kiểm tra, giám sát phải thực thường xuyên, khách quan ep Quy trình kiểm tra, giám sát phải thực cách thường xuyên định kỳ, cần có đợt kiểm tra đột xuất, khơng nên thông báo trước nhằm tránh w n NH cố tình “làm đẹp” hồ sơ trước Thanh tra NHNN vào tra giám sát lo ad Cần có cơng NH q trình kiểm tra đánh giá, tránh ju y th tượng tạo lập mối quan hệ, tra làm giảm, tránh lỗi trình yi tra giám sát pl Chọn lọc cán có tư cách đạo đức tốt tham gia vào trình tra, al ua mức lương, thưởng phải xứng đáng để tránh cám dỗ Có thể chấm dứt cơng việc n phát trường hợp sai phạm đạo đức nghề nghiệp va n 3.4.2.5 Thống cách phân loại, đánh giá rủi ro NH fu ll Các tiêu đánh giá trình tra cần xây dựng cách cụ thể m oi hóa số lượng hóa được, khơng nên xây dựng chung chung đánh giá nh định tính, dẫn đến đánh giá khơng xác, dựa vào cảm tính at z Trong giai đoạn nghiên cứu xếp hạng NH thương mại z vb nước chất lượng phục vụ, tính khoản, khả hỗ trợ phát triển kinh tế, ht lực NH Các tiêu đánh giá cần có cân nhắc trọng số khác k jm thời kỳ om l.c gm n a Lu n va y te re 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương tác giả đưa giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro t to nghiệp vụ tín dụng, tránh để xảy nợ xấu, ảnh hưởng không tốt đến kết hoạt ng hi động kinh doanh ngân hàng ep Xuất phát từ thực tiễn, luận văn cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình RRTD SacomBank nói chung SacomBank – CN Kiên Giang nói w n riêng Phân tích, làm rõ ưu khuyết điểm tồn hoạt động quản trị lo ad RRTD SacomBank Vận dụng sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro ju y th kết hợp ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, trao đổi với yi cán tín dụng Phòng ban trung tâm, chi nhánh, phòng giao dịch pl SacomBank Từ đó, đề giải pháp phịng ngừa RRTD mang tính thực tiễn al ua cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD Ngân n hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín va n Bên cạnh tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp fu ll phủ, với NHNN nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hoạt động lành mạnh hệ oi m thống NH at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 68 KẾT LUẬN Trong năm qua SacomBank chi nhánh Kiên Giang đóng góp tích t to cực vào cho phát triển kinh tế địa phương gián tiếp tạo công ăn, việc ng hi làm cho người lao động Bằng nghị lực mình, Chi Nhánh vượt qua bao ep nhiêu khó khăn biến động kinh tế thị trường Trong 03 năm qua, chi nhánh đạt nhiều thắng lợi to lớn, phục vụ ngày tốt cho công w n đầu tư phát triển kinh tế xã hội Ngoài mục tiêu lợi nhuận, SacomBank chi nhánh lo ad Kiên Giang giải vấn đề vốn giúp cho khách hàng mở rộng phát triển ju y th sản xuất, kinh doanh, đóng góp tích cực nghiệp phát triển kinh tế, nâng cao yi đời sống xã hội từ thành thị đến nông thôn pl Hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh Kiên Giang vào ổn định al ua đà phát triển Ngân hàng ngày đóng góp tích cực vào phát triển n kinh tế - xã hội nâng cao chất lượng sống người dân tỉnh Kiên Giang va n Tuy nhiên hoạt động tín dụng NH nói chung hàm chứa rủi ro đa dạng, phức fu ll tạp, chịu ảnh hưởng gián tiếp rủi ro từ ngành nghề hoạt động chủ thể m oi vay vốn, đặc biệt giai đoạn vừa qua, NH Việt Nam nhận thức nh at tầm quan trọng chất lượng tín dụng Do giải pháp hạn chế RRTD SacomBank z – CN Kiên Giang nói riêng SacomBank nói chung nhiệm vụ z ht vb quan tâm giai đoạn jm Dựa sở lý luận RRTD, luận văn nghiên cứu sâu thực trạng hoạt động k tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng SacomBank – CN Kiên Giang gm sở thực tế, tham khảo ý kiến khảo sát từ cán chuyên viên công tác SacomBank om l.c SacomBank từ mạnh dạn đề số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ nội a Lu Do hạn chế mặt kiến thức, lý thuyết thực tiễn, môi trường kinh doanh n nặng ý chủ quan Nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót – hạn chế y te re Rất mong đóng góp ý kiến quý thầy cô, anh chị em bạn bè đồng nghiệp n va biến động Hơn đề tài viết góc nhìn tác giả mang DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) cộng (2010), Quản Trị Ngân Hàng t to Thương Mại Hiện Đại, Nhà Xuất Bản Phương Đông ng hi Trần Huy Hoàng (chủ biên) cộng (2010), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà ep Xuất Bản Lao Động Xã Hội Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, Nhà Xuất w n Bản Thống Kê lo ad Trần Ngọc Thơ (chủ biên) cộng (2007), Tài Chính Doanh Nghiệp y th Hiện Đại, Nhà Xuất Bản Thống Kê ju Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng, yi pl NXB Thống Kê ua al Hoàng Trọng – Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân Tích Dữ Liệu Nghiên n Cứu Với SPSS, Nhà Xuất Bản Hồng Đức va n Hồng Dung(2012), “Xử lý nợ xấu trước tiên phải xử lý niềm tin”, Báo mới, fu ll truy cập từ website: http://www.baomoi.com/Xu-ly-no-xau-truoc-het-phai- m oi xu-ly-niem-tin/126/7960778.epi (Truy cập ngày 04/10/2013) at nh Hồ Quốc Tuấn - Phan Tuấn Đạt (2008)“Các giải pháp xử lý nợ xấu”, Thời z báo kinh tế Sài gòn, truy cập từ website: z ht xau.htm (truy cập ngày 04/10/2013) vb http://vneconomy.vn/20081117015657489P0C6/cac-giai-phap-xu-ly-no- jm k Nhuệ Mẫn(2012), “Tái cấu trúc ngân hàng học từ Thái Lan”, Đầu tư gm chứng khoán, Truy cập từ website: hoc-tu-thai-lan.html (Truy cập ngày 04/10/2013) om l.c http://tinnhanhchungkhoan.vn/RC/N/CHCGEG/tai-cau-truc-ngan-hang-bai- http://thuvienphapluat.vn/tintuc/vn/thoi-su-phap-luat/tai-chinh/2015/quan-ly- 11 Tạp chí kế tốn(2006), “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng”, Truy cập từ website: http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/ngan-hang-thuong- y 04/10/2013) te re rui-ro-trong-hoat-dong-ngan-hang-nhieu-chieu-lach-luat (truy cập ngày n va luật”, Tin tức pháp luật, Truy cập từ website: n a Lu 10 Anh Tú(2012), “Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng: Nhiều chiêu lách mai/nang-cao-hieu-qua-quan-tri-rui-ro-tin-dung-36-trong-hoat-dong-kinhdoanh-ngan-6.html (truy cập ngày 04/10/2013) 12 Tạp chí kế tốn(2006), “ rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng t to ngân hàng thương mại TPHCM”, truy cập từ website: ng http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/ngan-hang-thuong- hi ep mai/rui-ro-tin-dung-va-quan-ly-rui-ro-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong- mai-tai-t.html (truy cập ngày 04/10/2013) w 13 WWW.Tailieuontap.Com n lo 14 WWW.Tapchitaichinh.vn ad 15 WWW.Tapchicongsan.org.vn y th ju 16 WWW.Dancukiengiang.org.vn yi 17 WWW.kiengiang.gov.vn pl ua al 18 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất Giao Thộng Vận Tải n ll fu Thống kê n va 19 Nguyễn Duệ cộng (2001), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà xuất oi m 20 Hồ Diệu (2003), Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống kê nh 21 Phan Thị Bích Nguyệt (2006), Đầu Tư Tài Chính, Nhà xuất Thống kê at 22 Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (2004), Sổ Tay z z Tín Dụng vb ht 23 Báo Cáo Thường Niên, Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thông k jm Việt Nam gm 24 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QD-NHNN l.c việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hang om 25 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN n rủi ro tín dụng hoạt động ngân hang tổ chức tín dụng a Lu việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý n va 26 Quốc Hội nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ y te re chức tín dụng (có hiệu lực thi hành từ ngày 01-01-2011) Khảo sát rủi ro tín dụng SacomBank Đối tượng vấn: Chuyên viên khách hàng cá nhân, Chuyên viên khách t to hàng doanh nghiêp, chuyên viên tái thẩm định, chuyên viên quản lý chứng từ, tác ng nghiệp tín dụng, người cơng tác SacomBank tổ chức tín dụng hi ep khác liên quan đến lĩnh vực tín dụng Phương pháp khảo sát: Gởi bảng câu hỏi trực tiếp cho nhân viên chi w n nhánh qua Email đến đồng nghiêp chi nhánh khác ngân hàng, nhờ lo ad bạn quen biết ngân hàng gởi email nhờ trả lời thông qua mối quen biết gián y th tiếp ju yi Số lượng bảng câu hỏi gởi đi: Trên 300 bảng pl al n loại bỏ) ua Số lượng bảng câu hỏi thu về: 207 bảng (Có 10 bảng trả lời không hợp lệ - n va ll fu Hạn chế: m oi Việc khảo sát dựa ý kiến, quan điểm người at nh vấn Các ý kiến đưa ý cá nhân cán công tác lĩnh vực tín z dụng SacomBank ngân hàng khác Chưa phân biệt trọng số z người có kinh nghiệm lâu năm người kinh nghiệm công tác tín ht vb dụng, mà đánh đồng câu trả lời jm k Hạn chế thời gian, chi phí, kỹ thuật thiết lập bảng câu hỏi, xử lý chưa tốt gm Bảng câu hỏi khảo sát SacomBank om l.c Nên thông tin thu chưa đại diện cho tổng thể mẫu a Lu Xin chào anh/chị! Tôi học viên trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh n Theo anh/chị ngân hàng tổ chức tín dụng, đâu rủi ro đáng quan tâm nhất? y anh/chị quan trọng kết nghiên cứu te re Anh/chị dành vài phút để hoàn thành câu hỏi đây, đóng góp n va làm đề tài Rủi Ro Tín Dụng SacomBank – CN Kiên Giang Xin Rủi ro lãi suất lãi suất biến đổi theo chiều hướng bất lợi cho ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay khơng thu hồi vốn, nợ hạn Rủi ro khoản Ngân hàng không đáp ứng khoản phải trả t to đến hạn toán ng Rủi ro hoạt động cách thức điều hành hoạt động ngân hàng yếu hi ep Rủi ro khác:……………………… w Khi thẩm định khách hàng vay, anh/chị đánh giá yếu tố sau quan trọng n lo nhất? ad Nguồn thu nhập để trả nợ y th ju Tài sản đảm bảo cho khoản vay yi Phương án kinh doanh pl ua al Chỗ quen biết, uy tín người vay Lịch sử vay (thông tin từ CIC) n n va Theo anh/chị nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phát sinh từ phía ngân ll fu hàng? (Chỉ chọn đáp án nhất) oi m Lỏng lẻo cơng tác kiểm tốn nội ngân hàng nh Hạn chế công tác thẩm định khách hàng phê duyệt cho vay at Thiếu giám sát quản lý khoản vay sau thực giải ngân cho z z khách hàng vb ht Trình độ chuyên mơn nghiệp vụ đạo dức cán tín dụng hạn k jm chế l.c chất lượng tín dụng gm Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận dẫn đến chưa thực quan tâm đến Nguyên nhân khác Theo anh/chị nguyên nhân khách quan sau nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng? y Khách hàng có chủ ý gian lận vay vốn te re Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, thiếu kinh nghiệm n va Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu n Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu a Lu hàng dẫn đến rủi ro tín dụng? om Theo anh/chị nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu phát sinh từ phía khách Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập Mơi trường kinh tế không ổn định, biến động kinh tế theo chiều hướng t to bất lợi ng Cơ chế, sách hành nhà nước hi ep Nguyên nhân khác Theo/anh chị “Tuân thủ nghiêm ngặt trình cho vay, ngày hồn thiện w sách tín dụng” hạn chế rủi ro? n lo Hồn tồn khơng đồng ý ad Khơng đồng ý y th ju Bình thường yi Đồng ý pl ua al Hồn tồn đồng ý Theo anh/chị “Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống” n n va hạn chế rủi ro? oi at Đồng ý nh Bình thường m Khơng đồng ý ll fu Hồn tồn khơng đồng ý z z Hồn toàn đồng ý vb ht Theo anh/chị “giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp” cách nâng cao n Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường y động độc lập hạn chế rủi ro? te re Theo anh/chị ngân hàng nên thành lập công ty thẩm định giá tài sản riêng hoạt n va Hoàn toàn đồng ý a Lu Đồng ý om Bình thường l.c Khơng đồng ý Hồn tồn khơng đồng ý gm nhân thích hợp hạn chế rủi ro? k jm chất lượng cán tín dụng việc đào tạo tìm kiếm có sách đãi ngộ Đồng ý Hồn tồn đồng ý 10 Theo anh/chị “Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo xu hướng t to kinh tế, có định hướng phát triển sản phẩm phù hợp” hạn chế rủi ro? ng Hồn tồn khơng đồng ý hi Khơng đồng ý ep Bình thường w Đồng ý n lo Hoàn toàn đồng ý ad 11.Anh/chị đánh tính độc lập, khách quan hệ thống y th ju tra Ngân Hàng Nhà Nước? yi Rất khách quan pl Bình thường n ua al Khách quan n va Không khách quan ll fu Rất khơng khách quan oi m Anh/chị có ý kiến khác, vui lòng ghi rõ nhằm giúp Ngân hàng Sài Gịn nh Thương Tín – CN Kiên Giang nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng at Kết khảo sát: z z Bảng 1: Theo anh/chị ngân hàng tổ chức tín dụng, đâu rủi ro vb ht đáng quan tâm nhất? Percent gm 4.5 4.5 110 55.8 55.8 69 35.0 35.0 Rủi ro hoạt động 3.5 3.5 98.9 Rủi ro khác 1.2 1.2 100.0 197 100.0 100.0 95.4 n n va y te re Total 60.4 a Lu Rủi ro khoản om Rủi ro tín dụng 4.5 l.c Rủi ro lãi suất Valid Percent k Valid Percent jm Frequency Cumulative Bảng 2: Khi thẩm định khách hàng vay, anh/chị đánh giá yếu tố sau quan trọng nhất? Cumulative t to Frequency Percent Valid Percent ng Valid Nguồn thu nhập trả nợ Percent hi 105 53.3 53.3 53.3 30 15.2 15.2 68.5 48 24.3 24.3 92.9 2.5 2.5 95.4 4.7 4.7 100.0 197 100.0 100.0 ep Tài sản đảm bảo khoản vay w n Phương án kinh doanh lo ad Chỗ quen biết, uy tín y th người vay ju yi Lịch sử vay khách hàng pl n Total ua al (Thông tin CIC) n va oi m ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng? ll fu Bảng 3: Theo anh/chị nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu phát sinh từ phía at nh Cumulative Frequency Percent Valid Percent Percent z z 26 13.2 96 48.7 48.7 45 22.8 22.8 k gm Hạn chế công tác om a Lu Thiếu giám sát quản 84.8 n va y te re khách hàng n thực giải ngân cho 61.9 l.c phê duyệt cho vay lý khoản vay sau 13.2 jm hàng thẩm định khách hàng 13.2 ht kiểm soát nội ngân vb Valid Lỏng lẻo cơng tác Trình độ chun mơn nghiệp vụ giáo dục 14 7.1 7.1 91.9 16 8.2 8.2 100.0 197 100.0 100.0 đạo đức cán tín t to dụng hạn chế ng Áp lực tiêu doanh số hi ep lợi nhuận dẫn đến chưa thực quan tâm đến w chất lượng tín dụng n lo ad Total ju y th Bảng 4: Theo anh/chị nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu phát sinh từ phía yi pl khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng? al n ua Cumulative Percent n va Frequency Percent Valid Percent 16.2 81.2 32 16.2 35 17.7 1.0 1.0 197 100.0 100.0 ht jm 98.9 k 17.7 gm 100.0 om l.c Total 65.0 vb Nguyên nhân khác 16.7 z vay vốn 16.7 z KH có chủ ý gian lận 48.2 at doanh yếu 33 nh Năng lực quản lý kinh 48.2 oi đích 48.2 m KH sử dụng vốn sai mục 95 ll doanh KH yếu fu Valid Tình hình tài chính, kinh n a Lu n va y te re Bảng 5: Theo anh/chị nguyên nhân khách quan sau nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng? Cumulative t to Frequency Percent Valid Percent ng Valid Nguyên nhân từ thiên tai hi 44 22.3 22.3 22.3 29 14.7 14.7 37.1 105 53.2 53.2 90.4 13 6.6 6.6 96.9 3.2 3.2 100.0 197 100.0 100.0 ep dịch bệnh Sự thay đổi w n sách nhà nước lo trường ad Môi kinh tế ju y th không ổn định Percent yi Môi trường pháp lý pl chưa thuận lợi ua al Cạnh tranh tổ n va ll fu Total n chức tín dụng oi m nh Bảng 6: Theo anh chị “Tuân thủ nghiêm ngặt trình cho vay, ngày hồn at thiện sách tín dụng” hạn chế rủi ro? z z Cumulative vb ht Frequency Percent Valid Percent 1.5 Khơng đồng ý 12 6.1 6.1 Bình thường 57 28.9 28.9 101 51.3 51.3 24 12.2 12.2 100.0 197 100.0 100.0 ý 1.5 7.6 om l.c Đồng ý 1.5 gm a Lu k jm Valid Hồn tồn khơng đồng Percent 36.5 87.8 n n va Hoàn toàn đồng ý y te re Total Bảng 7: Theo anh/chị “Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống” hạn chế rủi ro? Cumulative t to Frequency Percent hi 3.0 3.0 3.0 Khơng đồng ý 19 9.6 9.6 12.0 Bình thường 64 32.5 32.5 45.2 Đồng ý 88 44.7 44.7 90.1 y th ng Valid Hồn tồn khơng đồng Percent Valid Percent 20 10.2 10.2 100.0 197 100.0 100.0 ep ý w n lo ad ju Hoàn toàn đồng ý yi Total pl ua al n Bảng 8: Theo anh/chị “Hạn chế rủi ro đạo đưc nghề nghiệp, nâng cao chất lượng ll fu hợp” hạn chế rủi ro? n va cán tín dụng việc đào tạo tìm kiếm có sách đãi ngộ nhân thích oi m Cumulative Percent Valid Percent Percent 1.5 1.5 1.5 6.1 7.6 20.8 28.4 81.7 z 12 6.1 Bình thường 41 20.8 105 53.3 36 18.3 18.3 197 100.0 100.0 53.3 om l.c 100.0 n a Lu Total k Hoàn toàn đồng ý jm Đồng ý ht Khơng đồng ý gm vb ý z Valid Hồn tồn khơng đồng at nh Frequency n va y te re Bảng 9: Theo anh chị “Thành lập công ty thẩm định tài sản riêng hoạt động độc lập” hạn chế rủi ro? Cumulative t to Frequency Percent hi 1.5 1.5 1.5 4.5 4.5 6.1 Bình thường 38 19.3 19.3 25.4 Đồng ý 92 46.7 46.7 72.1 y th ng Valid Hồn tồn khơng đồng Percent Valid Percent 55 28.0 28.0 100.0 197 100.0 100.0 ep ý Không đồng ý w n lo ad ju Hoàn toàn đồng ý yi Total pl ua al n Bảng 10: Theo anh/chị “Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo xu n va hướng kinh tế; Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau ll fu cho vay; Quản lý có hiệu khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ”sẽ oi m hạn chế rủi ro? Frequency at nh Cumulative Percent Valid Percent Percent z z 2.0 4.5 Bình thường 58 Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 2.0 4.5 6.6 29.4 36.0 78 39.6 39.6 48 24.5 24.5 197 100.0 100.0 k jm Không đồng ý 2.0 ht ý gm vb Valid Hồn tồn khơng đồng 29.4 om l.c 100.0 n a Lu Total 75.6 n va y te re Bảng 11: Anh/chị đánh tính độc lập, khách quan hệ thống tra Ngân Hàng Nhà Nước? Frequency Valid Rất khách quan Percent Valid Percent Cumulative Percent t to ng hi ep 13 6.6 6.6 6.6 Khách quan 19 9.6 9.6 16.2 Bình thường 58 29.4 29.4 45.7 Không khách quan 66 33.5 33.5 79.2 Rất không khách quan 41 20.9 20.9 100.0 197 100.0 100.0 Total w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re