THÔNG TIN TÀI LIỆU
ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad ju y th HUỲNH THỊ THIÊN KIM yi pl ua al n GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG n va ll fu TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT m oi NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN at nh z z vb ht Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 te re Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN ðĂNG DỜN ng hi LỜI CAM ðOAN ep Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Các số liệu luận w văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu n lo ad ju y th Người cam ñoan yi pl ua al Huỳnh Thị Thiên Kim n n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi MỤC LỤC ep - - Trang phụ bìa w n lo Lời cam đoan ad Mục lục y th ju Danh mục chữ viết tắt yi pl Danh mục bảng biểu al n ua LỜI MỞ ðẦU n va CHƯƠNG 1: ll fu CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG oi m THƯƠNG MẠI at nh 1.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại z z ht vb 1.1.2 Chức Ngân hàng Thương Mại Trung gian tín dụng 1.1.2.2 Trung gian toán 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng k jm 1.1.2.1 l.c gm om 1.2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG CHỦ YẾU a Lu CỦA NHTM n 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng y ac th 1.2.4 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng chủ yếu 11 te re 1.2.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 10 n va 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng ng 1.3 CHẤT LƯỢNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 13 hi ep 1.3.1 Chất lượng tín dụng NHTM 13 Khái niệm chất lượng tín dụng 13 1.3.1.2 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14 w 1.3.1.1 n lo ad 1.3.2 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng hiệu hoạt y th ju động tín dụng 20 yi KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 pl ua al CHƯƠNG 2: 22 n THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI va n CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHỢ LỚN 22 fu ll 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ m 22 oi LỚN nh at 2.1.1 Tổng quan NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 22 z z 2.1.1.1.Những thông tin chung Việt Nam Eximbank 22 vb jm ht 2.1.1.2.Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.1.3.Những thành tựu ñạt ñược 23 k gm 2.1.2 Giới thiệu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - om l.c Chi nhánh Chợ Lớn 24 2.1.2.1.Quá trình hình thành Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Chợ a Lu Lớn 24 n ac th 2.2.1 Tình hình huy động vốn 25 y XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHỢ LỚN 25 te re 2.2 TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP n va 2.1.2.2.Chức nhiệm vụ tổng quát Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn .25 ng 2.2.1.1.Phân tích tình hình huy động vốn 26 hi ep 2.2.1.2.ðánh giá chung cơng tác huy động vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 28 2.2.2 Tình hình cho vay 29 w n lo 2.2.2.1.Phân loại dư nợ theo loại tiền tệ .30 ad 2.2.2.2.Phân loại dư nợ theo kỳ hạn nợ 31 y th ju 2.2.2.3.Phân loại dư nợ theo mục đích vay 33 yi pl 2.2.2.4.Phân loại dư nợ theo hình thức đảm bảo nợ vay 35 al n ua 2.2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 35 36 n LỚN va 2.3 ðÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK CHỢ ll fu oi m 2.3.1 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 36 at nh 2.3.1.1.Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 36 2.3.1.2.Tỉ lệ tổng nguồn vốn huy ñộng tổng dư nợ cho vay 39 z z ht vb 2.3.1.3.ðánh giá theo vịng quay vốn tín dụng 40 jm 2.3.1.4.ðánh giá theo tiêu lợi nhuận tín dụng tổng dư nợ tín dụng .41 k 2.3.2 ðánh giá chung chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 42 gm 2.3.2.1.Những thành tựu ñạt ñược 42 l.c om 2.3.2.2.Một số tồn hoạt động tín dụng .44 a Lu 2.3.2.3.Nguyên nhân ảnh hưởng ñến chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ 45 n Lớn y te re CHƯƠNG 3: 48 n va KẾT LUẬN CHƯƠNG 47 ac th ng GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN hi ep HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN 48 w n 3.1.ðỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM lo ad TRÊN ðỊA BÀN TP.HCM ðẾN NĂM 2010 48 y th 3.2.MỤC TIÊU ðỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN VÀ CHỈ TIÊU KẾ ju HOẠCH HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ yi pl PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM TRONG NĂM 2008 49 al ua 3.2.1 Mục tiêu ñịnh hướng chiến lược phát triển hoạt ñộng kinh doanh Ngân n hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam năm 2008 49 va n 3.2.2 Một số tiêu kế hoạch hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất fu ll Nhập Khẩu Việt Nam năm 2008 50 oi m 3.3.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH nh at EXIMBANK CHỢ LỚN 51 z z 3.3.1 Giải pháp ñối với chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 51 vb Chú trọng ñến việc phát triển chất lượng cán tín dụng 51 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 52 3.3.1.3 Xác ñịnh phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với k jm ht 3.3.1.1 gm 3.3.1.4 om l.c khách hàng 55 Chun mơn hóa hoạt động thẩm ñịnh khách hàng, quản lý nợ, a Lu xử lý nợ, … 56 n Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu 58 3.3.1.6 Nâng cao chất lượng phục vụ 59 3.3.1.7 ða dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro 59 n va 3.3.1.5 y te re ac th ng 3.3.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thơng qua cơng cụ phái sinh nhằm hi ep giảm thiểu rủi ro tín dụng 60 Chú trọng việc xây dựng chiến lược ñầu tư phát triển công nghệ 64 3.3.1.9 w n 3.3.2 Giải pháp phía quan quản lý Nhà Nước 65 lo Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN 65 y th ad 3.3.2.1 Hoàn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 65 ju 3.3.2.2 yi 3.3.2.3 Hoàn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng 66 pl ua al KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 n KẾT LUẬN 68 va n TÀI LIỆU THAM KHẢO ll fu oi m PHỤ LỤC at nh PHỤ LỤC z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ep w ATM : Máy rút tiền tự ñộng CBTD : Cán tín dụng n lo CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng ad : Chi nhánh ju y th CN CTCG : Chứng từ có giá yi pl DPRR : Dự phòng rủi ro ua al HðTD : Hoạt động tín dụng n va : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung Ương PGD : Phòng giao dịch Qð : Quyết ñịnh SXKD : Sản xuất kinh doanh TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TP.HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh VNð : Việt Nam ðồng WTO : Tổ chức thương mại giới n NH ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi DANH MỤC BẢNG BIỂU ep Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn giai ñoạn w từ năm 2004 ñến năm 2007 .26 n lo Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ giai đoạn năm 2004 – 2007 29 ad y th Bảng 2.3: Tốc ñộ tăng trưởng tín dụng phân theo loại tiền tệ 30 ju Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay .30 yi pl Bảng 2.5: Tốc ñộ tăng trưởng tín dụng theo kỳ hạn nợ giai đoạn 2005 – 2007 32 al n ua Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình cấp tín dụng giai ñoạn 2004-2007 32 n va Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay .34 ll fu Bảng 2.8: Tồng thu nhập, chi phí, lợi nhuận chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 34 m Bàng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ qua năm 35 oi at nh Bảng 2.10: Phân loại nợ theo nhóm đến thời điểm 31/12/2007 .37 z Bảng 2.11: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 38 z vb Bảng 2.12: Vịng quay vốn tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ht k jm ñến năm 2007 39 gm Bảng 2.13: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ñến năm 2007 40 l.c om Biểu ñồ 2.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ 29 a Lu Biểu ñồ 2.2: Phân loại dư nợ theo kỳ hạn nợ .31 n Biểu ñồ 2.3: Phân loại dư nợ theo mục đích vay 33 ac th 38 y Chợ Lớn te re Biểu đồ 2.5: Tình hình huy ñộng vốn so với tổng dư nợ chi nhánh Eximbank n va Biều đồ 2.4: Tình hình nợ q hạn chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 36 ng LỜI MỞ ðẦU hi ep Tính cấp thiết ý nghĩa ñề tài nghiên cứu: w ðã từ lâu dịch vụ Ngân hàng trở thành dịch vụ tảng n lo quốc gia phát triển Ngân hàng đời góp phần điều tiết nguồn vốn, kênh ad phân phối vốn, ñiều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn ñến nơi thiếu vốn Sở dĩ y th Ngân hàng thực điều thơng qua vai trị tín dụng Tín dụng ju yi người trợ thủ đắc lực giúp cho thành phần xã hội phát triển tồn diện pl al Trong xu tồn cầu hóa nhu cầu tín dụng thành phần n ua kinh tế trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, TCTD (hay cụ thể Ngân va hàng) cạnh tranh gay gắt có nhiều hệ thống Ngân hàng du nhập n vào thị trường Việt Nam ñồng thời việc mở rộng quy mô mạng lưới fu ll hệ thống Ngân hàng hữu nên vấn đề cấp phát tín dụng ngày có m oi nhiều rủi ro ngày ñược cải thiện chất lượng lẫn số lượng cho vay nh at Vậy Ngân hàng – ñặc biệt NHTMCP làm ñể tồn z phát triển ngày vững mạnh thời kỳ hội nhập với z ht vb ñối thủ cạnh tranh ñầy tiềm lực giàu kinh nghiệm? ðây thực vấn ñề jm khó khăn cho tất Ngân hàng Một câu trả lời cho vấn ñề k nghe đơn giản thật khó thực là: nâng cao hiệu l.c gm kinh doanh, tăng cường cạnh tranh Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng om thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, giai ñoạn qua chi nhánh a Lu ñang bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn n vụ trọng tâm chi nhánh nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng ac th Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn” ñể làm luận văn tốt nghiệp y nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TMCP Xuất Nhập te re Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, tơi ñã chọn ñề tài “Giải pháp n va tiếp tục phát triển bền vững ðể thực ñược ñiều này, nhiệm 58 ng nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản ñảm bảo nợ vay, đối tượng khách hi ep hàng, … từ ñưa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu - Chuyên môn hóa hoạt động xử lý nợ xấu Thành lập phát triển công ty w quản lý khai thác tài sản hay công ty mua bán nợ nhằm nâng cao tính chun n lo mơn hóa nghiệp vụ họat động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu ad ñể thu hổi nợ y th - Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phịng rủi ro hoạt động ju yi xử lý nợ xấu, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, ñảm bảo hoạt ñộng ngân pl hàng an toàn phát triển ua al - Tăng cường hoạt ñộng phối hợp với quan ban ngành liên quan n n va trình xử lý nợ xấu Trong tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc fu thủ tục phát mãi, xử lý tài sản ñất ñai, bất ñộng sản; khâu thi hành án; hoàn ll chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … oi m nh 3.3.1.5 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu at - Kiểm tra giám sát khoản vay không nắm bắt thông tin, theo dõi cập z nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt ñộng khách hàng, mà hết z ht vb cịn có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Trên thực tế cơng việc chưa jm ñược quan tâm ñúng mức, nhiều vụ án lừa ñảo, chiếm ñoạt liên quan ñến hoạt ñộng k ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ ngun nhân chưa làm tốt cơng gm tác kiểm tra, giám sát khoản vay Vì để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, om l.c ngân hàng cần quan tâm ñúng mức ñến hoạt ñộng theo hướng: - Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, nắm bắt kịp thời tình hình sử a Lu dụng vốn vay, tình hình hoạt động khách hàng ñể biết vốn vay ñược sử n trả nợ khách hàng Cần phân biệt rõ chức năng, trách nhiệm phận, y te re cán tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ chun mơn n va dụng mục đích đánh giá hiệu thực phương án kinh doanh, khả ac dụng vốn vay khách hàng Theo khách hàng cá nhân, từ 15-20 th - Có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử 59 ng ngày cán tín dụng thực tế để kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản hi ep ñảm bảo nợ vay (nhất ñối với khoản vay mà tài sản bảo ñảm nợ vay hàng hóa); khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức, hình thức vay vốn mà ngân w hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp ñồng vay vốn, hợp ñồng kinh tế n lo khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết ad tốn,…), nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách y th hàng vay để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối ña việc phát sinh nợ hạn ju yi 3.3.1.6 Nâng cao chất lượng phục vụ pl ua al Quy trình làm việc cần cải cách để chun mơn hóa hơn, tách bạch khâu để cơng việc khâu chun mơn hóa Sẽ giúp cho công việc n n va chuyên nghiệp thực nhanh chóng, đồng thời tránh tình trạng tiêu fu cực cho vay xảy nhằm tăng hiệu kinh doanh cho ngân hàng ll Giải cho vay với thời hạn nhanh nhất, tránh làm thời gian khách m oi hàng, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng vấn ñề quan trọng mà ngân hàng nh at cần quan tâm, giải cho vay nhanh tạo thuận lợi cho khách z hàng mà cịn thể tơn trọng khách hàng, ñể lại ấn tượng tốt khách hàng, z vb tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng jm ht Trang bị thêm thiết bị phục vụ cho phòng tín dụng: lắp đặt thêm máy vi tính, k trang trí lại văn phịng nhằm tạo an tâm, tin tưởng ñối với khách hàng gm 3.3.1.7 ða dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro om l.c - Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh dịch vụ bán lẻ lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay a Lu doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù ñối tượng khách hàng phần lớn hoạt n ñộng ngành nghề sản xuất kinh doanh vừa nhỏ song vốn đa dạng ac dụng có ưu rủi ro thấp khoản cho vay nhỏ phân tán, thời hạn cho th hội tốt cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng lĩnh vực Loại tín y triển kinh tế ngày nhanh với ñời sống nhân dân ngày cao, te re thấp Ngoài nhu cầu vay tiêu dùng lớn tốc ñộ tăng trưởng phát n va phong phú Vì nhu cầu tín dụng khơng tập trung vào khách hàng nên rủi ro 60 ng vay ngắn quan trọng nguồn trả nợ vay thường ổn định gắn liền hi ep với mức thu nhập hàng tháng khách hàng vay vốn - Bên cạnh đó, chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay bổ sung vốn kinh doanh w n cho cơng ty, đặc biệt cơng ty xuất Hiện dư nợ cho vay chi lo ad nhánh chủ yếu tài trợ vốn cho cơng ty nhập cịn tài trợ cho vay xuất y th ðây nguyên nhân khiến cho nguồn ngoại tệ ngân hàng ngày ju trở nên khan hiếm, chi nhánh cần ñẩy mạnh tài trợ xuất nhằm ñiều yi hòa nguồn vốn ngoại tệ nước, ñồng thời tạo nguồn ngoại tệ ñể chi nhánh tiếp pl ua al tục trì tăng trưởng cho vay tài trợ nhập n Ngồi sản phẩm tín dụng chi nhánh cấp tín dụng thêm cho va số lĩnh vực khác nhằm đa dạng hóa danh mục ñầu tư, ña dạng hóa ñối tượng khách n oi m xảy ll fu hàng ñể phân tán rủi ro, bù trừ kết khoản vay, hạn chế tổn thất nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng at nh 3.3.1.8 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm tín dụng thơng qua cơng cụ phái sinh z z vb Một công cụ quản lý rủi ro tín dụng, cơng cụ tín dụng phái jm ht sinh Cơng cụ xuất từ ñầu năm 1990 phát triển bùng nổ từ năm 1998 Mỹ Tín dụng phái sinh hay cịn gọi dẫn xuất tín dụng, k gm hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng (ngân hàng, cơng ty tài chính, …) nhằm đưa khoản ñảm bảo chống lại dịch chuyển l.c om bất lợi chất lượng khoản ñầu tư tổn thất liên quan đến tín n suất a Lu dụng ðây công cụ hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, rủi ro lãi ac sản, khả toán, tái cấu lại nợ hệ số tín nhiệm bị hạ thấp th nhận khoản phí Rủi ro tín dụng xảy trường hợp như: Phá y với mức giá cho ñối tác thực ñền bù rủi ro tín dụng xảy te re phần rủi ro tín dụng sang cho ñối tác thứ ba ðối tác thứ bán rủi ro tín dụng n va Các cơng cụ tín dụng phái sinh sử dụng để chuyển tồn 61 ng Cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có cơng cụ hốn ñổi tín dụng hi ep quyền chọn tín dụng, sản phẩm giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng w n Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: lo ad Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng thỏa thuận hai ngân hàng nhằm trao ju y th đổi rủi ro tín dụng hai bên Theo ngân hàng A (chi nhánh Eximbank Chợ Lớn - người mua bảo hiểm) sau cho khách hàng vay theo hợp đồng tín dụng yi pl chuyển giao toàn thu nhập từ khoản cho vay (bao gồm gốc, lãi mức tăng al ua giá trị thị trường khoản cho vay) cho ngân hàng B (người bán bảo hiểm) Còn n ngân hàng B cam kết toán cho ngân hàng A khoản thu nhập ổn ñịnh va toán cho ngân hàng A khoản giảm giá trị thị trường khoản vay n ll fu Như người mua bảo hiểm rủi ro tín dụng muốn ñược bảo hiểm rủi ro khoản cấp oi m tín dụng; người bán bảo hiểm rủi ro tín dụng chấp nhận rủi ro tín dụng với mục nh đích đầu tư kiếm lợi nhuận Việc mua bán thực thơng qua hợp at đồng hốn đổi rủi ro tín dụng Khi xảy biến cố tín dụng, bên bán tốn giá z z trị hợp đồng hốn đổi cho bên mua Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng tồn vb hình thức cịn gọi hợp đồng trao đổi tổng thu nhập Kết hốn ht jm ñổi người mua bảo hiểm ñược hưởng dòng thu nhập tương xứng với việc k nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Việc hốn đổi dịng thu nhập thực theo l.c gm hợp đồng khơng trao đổi quyền sở hữu om ðể thực giao dịch hốn đổi rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay; cần phải có phận a Lu chun mơn thực nghiệp vụ hốn đổi rủi ro tín dụng; đồng thời ngân hàng cần n nợ y te re sở lý thuyết hốn đổi rủi ro tín dụng, hốn đổi rủi ro vỡ n va xây dựng quy trình thực nghiệp vụ hốn đổi rủi ro tín dụng cách hợp lý ac th - Lợi ích bên tham gia hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: 62 ng + Bên mua: ðược bảo hiểm rủi ro tín dụng cho khoản đầu tư hi ep mở rộng đầu tư mới; quản lý danh mục rủi ro chủ ñộng dễ dàng việc chuyển ñổi danh mục ñầu tư w n + Bên bán: Thêm nguồn thu mới; thêm hội ñầu tư cho ngân hàng lo ad Quyền chọn tín dụng: y th Quyền chọn: Là hợp đồng hai bên, người mua người bán, ju yi cho người mua quyền nghĩa vụ, ñể mua bán tài sản pl ñó vào ngày tương lai với giá ñã ñồng ý vào ngày hôm Người mua quyền al n ua chọn trả cho người bán số tiền gọi phí quyền chọn Người bán quyền chọn va sẵn sàng bán tiếp tục nắm giữ tài sản theo ñiều khoản hợp ñồng người n mua muốn Một quyền chọn ñể mua tài sản gọi quyền chọn mua (call), fu ll quyền chọn bán tài sản gọi quyền chọn bán (put) Hầu hết quyền chọn m oi mua bán loại tài sản tài chẳng hạn cổ phiếu, trái phiếu… Mặc dù vậy, at nh thấy xuất loại thỏa thuận tài khác hạn mức tín dụng, đảm bảo khoản vay, bảo hiểm hình thức khác quyền chọn z z vb Hợp đồng quyền chọn tín dụng nhằm bảo vệ ngân hàng trước rủi ro chi phí jm ht vốn tăng chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút khơng thu nợ hay k chi phí cho vay tăng phải huy động vốn với lãi suất cao gm - Quyền chọn mua: Hợp ñồng ñược sử dụng ngân hàng lo ngại khoản om l.c tín dụng vừa cấp cho khách hàng có chất lượng khơng tốt, lúc ngân hàng tìm đến người bán quyền để mua quyền chọn tín dụng, đồng thời phải trả cho người bán a Lu quyền khoản phí định Khi đến hạn thu nợ, khoản cho vay bị giảm giá n cho phí cho vay tăng người vay khơng trả nợ, ngân hàng sử dụng y ac th chấp nhận phí mua quyền te re trường hợp người vay tốn đầy đủ ñúng hạn, ngân hàng bỏ quyền chọn n va quyền chọn để tốn tồn thu nhập khoản cho vay; 63 ng - Quyền chọn bán: Hợp ñồng ñược sử dụng ngân hàng lo ngại hi ep tương lai phải huy ñộng vốn với mức lãi suất cao biến ñộng kinh tế hệ số tín nhiệm ngân hàng bị giảm sút, lúc ngân hàng ký w hợp ñồng mua quyền chọn bán rủi ro huy ñộng vốn với người bán quyền chọn n lo bán, ñồng thời phải trả cho người bán quyền khoản phí định Khi ñến hạn, ad lãi suất huy ñộng vốn cao ngân hàng quyền thực y th huy ñộng vốn từ người bán quyền chọn bán với lãi suất (việc thực huy ju yi động vốn thơng qua hình thức phát hành trái phiếu) Ngược lại, lãi suất huy pl ñộng vốn mà thấp ngân hàng bỏ quyền chọn bán chịu al n ua phí mua quyền chọn bán Lúc ngân hàng huy ñộng vốn theo lãi suất huy va ñộng thị trường Thực chất mua quyền chọn bán, ngân hàng ñã ñược bù ñắp n thiệt hại từ rủi ro tín dụng huy động vốn fu ll Ví dụ: chi nhánh Eximbank Chợ Lớn lo lắng trước biến ñộng thị m oi trường, khoảng thời gian tháng lãi suất huy ñộng vốn tăng (khoảng nh at thời gian tới này, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phải huy ñộng trái phiếu dài z hạn ñể huy ñộng vốn nhằm ñáp ứng cho nhu cầu tín dụng khách hàng ñã z jm ht ñộng vốn với lãi suất cao vb cam kết) Lúc chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phải phát hành trái phiếu huy k Giải pháp: chi nhánh Eximbank Chợ Lớn mua quyền chọn bán trái phiếu gm huy ñộng vốn từ người bán với lãi suất thỏa thuận, trả cho người bán mức om l.c phí định Sau tháng, lãi suất huy ñộng tăng cao ñúng dự báo, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn thực quyền chọn bán cách phát hành trái a Lu phiếu huy ñộng với lãi suất thỏa thuận ban ñầu cho người bán quyền chọn bán Trên n sở hợp ñồng quyền chọn bán ñã ñược ký kết, bên bán quyền cho chi nhánh phải ac suất thị trường, chịu toàn khoản phí mua quyền cho bên bán th cịn hiệu lực, lúc chi nhánh Eximbank Chợ Lớn phát hành trái phiếu với lãi y khoản phí bán quyền Nếu tình ngược lại, hợp đồng quyền chọn không te re thấp lãi suất thị trường, ñồng thời bên bán quyền ñược hưởng toàn n va thực mua toàn trái phiếu huy ñộng chi nhánh với mức lãi suất thỏa thuận, 64 ng Như vậy, thông qua công cụ tín dụng phái sinh cho phép nhà ñầu tư, hi ep người nhận nợ ngân hàng kỹ thuật giảm thiểu rủi ro cách chuyển giao rủi ro cho người sẵn sàng chấp nhận Vì vậy, w ñược sử dụng cách linh hoạt phù hợp, cơng cụ có hiệu n lo việc phân phối lại rủi ro ngân hàng nhà ñầu tư Tuy nhiên vấn ad ñề ñặt giao dịch lại thực hiện, mà thực tế rõ ràng y th bên có lợi tất yếu bên cịn lại khơng thể tránh khỏi thiệt hại? ju yi Bởi nhà ñầu tư có “khẩu vị rủi ro” khác nhau, khả chấp nhận rủi ro pl khác Tuy nhiên, có mong muốn giữ cho khoản đầu tư al n ua mức rủi ro chấp nhận Và họ gặp tiến hành n va việc chuyển giao phần rủi ro cho ñối tác ll fu 3.3.1.9 Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển cơng nghệ oi m Một là, tăng cường ñầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà nh ngân hàng ñã triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … đảm bảo cho at khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thơng tin đến kiểm tra nhật z ký tài khoản, ñăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan ñến z ht vb thẻ, ñồng thời hệ thống giao dịch phải ñược xây dựng sở bảo mật, an toàn k jm - Có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên gm kết thông tin quốc tế, … cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng cơng nghệ thơng tin tiên tiến viễn thơng để cải thiện sở hạ tầng cho l.c sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn điện tử, hệ thống thông tin quản lý om tốn điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị n a Lu trường tài quốc tế thời ngân hàng cập nhật kịp thời thông tin khách hàng vay vốn, từ y te re phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng cơng nghệ lẫn nhau, ñồng n va - Eximbank cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác ac th ñó ngân hàng ñánh giá phân nhóm khách hàng cách xác 65 ng Hai là, Eximbank cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển hi ep cơng nghệ ngân hàng ñại Vốn ñiều kiện tiên giúp ngân hàng ñổi ñại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt w động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho ñầu tư n lo phát triển công nghệ ngân hàng ad y th Ba là, tăng cường cơng tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông ju tin ngân hàng: số lượng cán ngân hàng có đủ trình độ để vận hành yi bảo trì hệ thống cơng nghệ thơng tin đại ngân hàng cịn hạn chế Nếu tập pl ua al trung ñầu tư ñổi công nghệ mà không quan tâm ñến việc ñào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn ñầu tư, hiệu n n va sử dụng công nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội fu ngũ chun làm cơng tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa ll phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển cơng nghệ ngân hàng oi m nh 3.3.2 Giải pháp phía quan quản lý Nhà Nước at 3.3.2.1 Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN z z Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp ht vb thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng cơng nghệ k thức tra chỗ giám sát từ xa jm nhằm giám sát liên tục hoạt ñộng kinh doanh NHTM hai hình gm Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa phát om l.c sai phạm hay nguy rủi ro phát cần cảnh báo kịp thời đến NHTM để có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động n 3.3.2.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng a Lu tín dụng nói riêng ac vốn cho vay ngân hàng, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố th chi nhánh Eximbank Chợ Lớn nói riêng việc xử lý tài sản ñảm bảo ñể thu hồi y cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thn lợi cho TCTD nói chung cho te re thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại n va - Việc xử lý tài sản ñảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tịa án 66 ng tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn ñược tiến hành nhanh, ñơn giản, triệt ñể hi ep đồng thời quy trình xử lý tài sản ñảm bảo cần phải ñược tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải w xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian ñịnh n lo ñể ngân hàng ñược phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực ad TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà khơng cần y th phải qua thi hành án kéo dài thời gian ju yi - ðối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm tốn pl bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm al n ua độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài va doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài n doanh nghiệp để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro fu ll 3.3.2.3 Hoàn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng m oi Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành nh ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh at z nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, z ht vb phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, TCTD jm k phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho ngân hàng gm sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định nhằm ñộng viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp om l.c khen thưởng ñối với TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng, a Lu CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin n NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng quý CIC nên gởi thông báo y te re NHTM vi phạm quy chế cung cấp thơng tin n va đến cho tồn ngành ngân hàng, nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành ac th 67 ng KẾT LUẬN CHƯƠNG hi ep Từ số liệu phân tích ñánh giá chương 2, với thành tựa hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn thời w gian qua, chương luận văn ñã xác ñịnh xu hướng phát triển hoạt động tín n lo dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp để hồn chỉnh ad nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn nhằm y th ju góp phần chuyển tải nguồn vốn từ nơi thừa vốn ñến nơi thiếu cách an toàn, hiệu yi quả, nâng cao khả cạnh tranh mạng lại lợi nhuận cao với mức rủi ro pl thấp ñến cho hoạt ñộng tín dụng ngân hàng./ n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th 68 ng hi KẾT LUẬN ep Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu ñịnh ñến hiệu w kinh doanh hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng n lo mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ad ổn sách tiền tệ NHNN, thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế ju y th Trong ñiều kiện kinh tế thị trường tăng trưởng, cạnh tranh biến ñộng mạnh, hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng yi pl Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn TP.HCM thời gian qua al ua tăng trưởng cao cịn tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt ñộng n tăng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cao va n Là chi nhánh hoạt ñộng ñịa bàn TP.HCM, chi nhánh Eximbank Chợ ll fu Lớn phải ñối mặt với vấn ñề Do việc thường xuyên nghiên cứu, tìm oi m giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Eximbank Chợ Lớn nh vấn đề khơng thể thiếu cơng tác tăng trưởng tín dụng ngân hàng at Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn ñã hoàn z z thành số nhiệm vụ sau: vb Trình bày sở lý luận tín dụng ngân hàng thương mại, chất lượng tín jm ht dụng số vấn đề chất lượng tín dụng k Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Eximbank gm Chợ Lớn Từ nêu lên thành tựu đạt ñược, hạn chế tồn Eximbank Chợ Lớn om l.c số nguyên nhân dẫn ñến tồn hoạt ñộng tín dụng chi nhánh a Lu ðưa số giải pháp chủ yếu cho chi nhánh Eximbank Chợ Lớn NHNN n Các giải pháp ñề xuất luận văn dựa sở lý luận tính ac th gian trình độ nên chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót y quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên ñiều kiện hạn chế thời te re thực tiễn giải pháp thông qua việc tham khảo tạp chí, tài liệu liên n va nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro xảy 69 ng định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất hi ep Quý thầy, bạn bè để luận văn hồn chỉnh hơn./ w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi TÀI LIỆU THAM KHẢO ep PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS w Trầm Xuân Hương (2005), Tiền tệ Ngân Hàng, NXB Thống Kê n lo PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS ad Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Tín dụng ngân hàng, NXB y th yi ju Thống Kê TPHCM PGS-TS Nguyễn ðăng Dờn, TS Hoàng ðức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS pl va n ðộng Xã Hội ua al Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Quản trị Ngân hàng, NXB Lao n Hiệp hội ngân hàng, Tạp chí tài tiền tệ năm, (2004 - 2005 - 2006 - fu 2007) ll m Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Quyết ñịnh 1627/2001/Qð-NHNN; Quyết oi nh ñịnh 493/2005/Qð-NHNN; Quyết ñịnh 18/2007/Qð-NHNN; … at Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Chợ Lớn, Báo cáo z z ht vb thống kê tình hình cho vay năm 2004 đến năm 2007; Báo cáo kết hoạt ñộng k jm kinh doanh chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 ñến năm 2007; gm Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, Tài liệu ñại hội cổ ñông thường niên năm 2008 văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng l.c hệ thống ngân hàng Việt Nam Eximbank om Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng (2004 - 2005 - 2006 - a Lu va n 2007) số website tham khảo như: www.eximbank.com.vn y ac th www.vneconomic.com.vn; www.sbv.gov.vn; www.vnexpress.net ; te re 10 Một n Một số tài liệu khác … ng hi PHỤ LỤC ep Chi tiết phân loại nợ theo năm (5) nhóm nợ theo quy định định 493/2005/Qð-NHNNN ngày 26/04/2005 ñịnh 18/2007/Qð-NHNN ngày w 25/04/2007 Thống ðốc NHNN n lo ad + Nợ nhóm (nợ ñủ tiêu chuẩn): gồm khoản nợ hạn mà TCTD y th đánh giá có đủ khả thu hồi ñầy ñủ gốc lãi ñúng thời hạn; khoản nợ ju hạn 10 ngày TCTD đánh giá có khả thu hồi ñúng hạn; yi pl khoản nợ gốc lãi hạn ñã ñược trả ñầy ñủ, ñồng thời khoản nợ gốc lãi ua al ñến hạn ñược khách hàng trả nợ ñúng hạn vịng tháng n khoản nợ ngắn hạn, tháng ñối với khoản nợ trung dài hạn n va + Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 10 ngày ñến ll fu 90 ngày; khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần ñầu oi m + Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 91 ngày ñến 180 ngày; khoản nợ ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần ñầu, trừ khoản nợ ñiều nh at chỉnh kỳ hạn trả nợ phân loại vào nhóm 2; khoản nợ ñược miễn giảm lãi z khách hàng khơng đủ khả trả z ht vb + Nợ nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 ñến 360 jm ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu hạn 90 ngày theo thời k hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu; khoản nợ ñược cấu lại thời hạn trả nợ lần l.c gm thứ hai + Nợ nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn 360 om ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần ñầu hạn từ 90 ngày trở lên theo a Lu thời hạn trả nợ ñược cấu lại lần ñầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ n n hạn, khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý va hai hạn theo thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa hạn ñã y te re ac th ng hi PHỤ LỤC ep Mạng lưới toàn hệ thống Eximbank ñến thời ñiểm 31/12/2007 w MẠNG LƯỚI TOÀN HỆ THỐNG n lo Hội Sở - Hồ Chí Minh: Hà Nội ad Sở Giao Dịch - 10 Chi Nhánh - 16 PGD Chi Nhánh - Phòng giao dịch y th ju ðà Nẵng Nha Trang Chi Nhánh - Phòng giao dịch yi Chi Nhánh - Phòng giao dịch pl Quảng Ngãi ua al Vinh Chi Nhánh Chi Nhánh n va Quảng Ninh Cần Thơ n Chi Nhánh - Phòng giao dịch ll fu Chi Nhánh at z z Chi Nhánh Chi Nhánh nh Hải Phòng oi Chi Nhánh Bình Dương m ðồng Nai k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th
Ngày đăng: 15/08/2023, 14:11
Xem thêm: