Cân đối ngoại tệ của ngân hàng ngoại thương hà nội trong kinh doanh ngoại hối sau khủng hoảng kinh tế và biến động tỷ giá 1

ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH - o0o - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP ĐỀ TÀI: CÂN ĐỐI NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI SAU KHỦNG HOẢNG KINH TẾ VÀ BIẾN ĐỘNG TỶ GIÁ Giảng viên hướng dẫn Họ tên Lớp Mã số sinh viên : THS HOÀNG THỊ LAN HƯƠNG : NGUYỄN TẤT HIẾU : NGÂN HÀNG 48B : CQ480864 Hà Nội – 4/2010 MỤC LỤC PHẦN I : LỜI GIỚI THIỆU .1 PHẦN II :NỘI DUNG CHÍNH CHƯƠNG : HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI VÀ CÂN ĐỐI NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm & phân loại ngoại hối .5 1.1.2 Nội dung kinh doanh ngoại hối 1.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại hối 11 1.1.4 Đặc điểm hoạt động kinh doanh ngoại hối 12 1.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại 17 1.3 Cân đối ngọai tệ ngân hàng thương mại .18 1.3.1 Khái niệm 18 1.3.2 Vai trò .19 1.3.3 Biện pháp 19 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngoại hối NHTM 20 1.5 Tác động chu kỳ kinh tế kinh doanh ngoại hối 22 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG KINH DOANH NGOẠI HỐI & CÂN ĐỐI NGOẠI TỆ CỦA NHTM NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI .25 2.1 Khủng hoảng kinh tế giới từ năm 2007 đến 25 2.2 Quá trình phát triển & hoạt động NHTM Ngoại Thương Hà Nội 25 2.2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương 25 2.2.2.Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội Địa 344 Bà triệu, Hà Nội 27 2.2.3 Các sản phẩm , dịch vụ Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 29 2.3 Kinh doanh ngoại hối trước thách thức khủng hoảng & biến động tỷ giá 34 2.4 Đánh gía tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối & cân đối ngoại tệ ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội 38 2.4.1 Những mặt đạt kinh doanh 38 2.4.2 Hạn chế & nguyên nhân tồn 41 3.1giải pháp phòng ngừa rủi ro nội ngân hàng TMCP Ngoại Thương VIệt Nam 45 3.1.1 xây dựng mơ hình hoạt động kinh doanh ngoại hối tập trung thống chuyên sâu toàn hệ thống 45 3.1.2 Xây dựng quy chế, quy trình hoạt động cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối theo quy định pháp luật, bổ sung hoàn thiện văn hướng dẫn nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối 47 3.1.3 Nâng cao trình độ cán kinh doanh ngoại hối 48 3.1.4 Thực biện pháp hạn chế rủi ro cho nghiệp vụ có liên quan đến nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối hỗ trợ xuất, nhập hay toán quốc tế .50 3.1.5 Thành lập quỹ phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại hối: 52 3.1.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động kinh doanh ngoại hối 53 3.2 giải pháp phòng ngừa rủi ro kiểm soat tỷ giá ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội .54 PHẦN III :KẾT LUẬN 56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN I : LỜI GIỚI THIỆU Những năm gần đây, kinh tế giới trải qua giai đoạn khó khăn đường phát triển Từ năm 2007 đến kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng xấu khủng hoảng kinh tế tồn cầu Trước khó khăn thách thức to lớn này, có khơng doanh nghiệp phải ngừng hoạt động khơng cịn đủ khả chống chọi với biến động mạnh mẽ chiến trường thương mại khốc liệt phương diện kinh tế, người không ngừng nỗ lực phấn đấu nhằm cố gắng đứng lên từ thất bại mình, doanh nghiệp Việt Nam nằm số Sau khủng hoảng kinh tế tồn cầu từ cuối năm 2007, kinh tế giới bước vào giai đoạn ảm đạm suy thoái kinh tế Nhiều nhà máy đóng cửa, nhiều doanh nghiệp xin phá sản làm cho giới rơi vào tình trạng cân tức thời không lấy lại Để khôi phục kinh tế sau khủng hoảng cách nhanh chóng, hầu hết quốc gia có kinh tế bền vững,nguồn tài dồi có chuyển biến nhanh chóng thu hút nguồn vốn đầu tư nước ngồi quay trở với nhằm cấp cứu kinh tế quốc gia trước nghĩ đến việc đầu tư sang nước khác Diễn biến làm cho khủng hoảng kinh tế nhanh chóng lan rộng hơn, mãnh liệt nước phát triển vốn nhận nguồn đầu tư dồi nước phát triển Trong số có Việt Nam ta quốc gia thường xuyên nhận nguồn đầu tư, nguồn viện trợ từ nước ngồi vào Việt Nam thơng qua nhiều hình thức khác Mất nguồn vốn thường xuyên cung cấp đặn cho mình, Việt Nam đứng trước suy thoái mạnh mẽ từ 20 năm trở lại Vượt qua khủng hoảng – mục đích mà quốc gia giới hướng tới Sau khủng hoảng qua kinh tế rơi vào thời kỳ suy thoái kinh tế Đây thời kỳ tồi tệ kinh tế giới Trong chu kỳ kinh tế, tất mặt yếu kinh tế nhanh chóng bộc lộ thơng qua giai đoạn Cân đối ngoại hối hoạt động phòng tổng hợp ( kinh doanh ngoại hối ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội thực nhiều năm qua nhằm cân đối tài sản doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu khách hàng đảm bảo sinh lợi cho ngân hàng Trong giai đoạn hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng giai đoạn khủng hoảng kinh tế gặp nhiều khó khăn,đồng thời với biến động thất thường tỷ giá liên ngân hàng thời gian qua Đề tài “ Cân đối ngoại tệ ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội kinh doanh ngoại hối sau khủng hoảng kinh tế biến động tỷ giá” nhằm tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp ngân hang Ngoại Thương Hà Nội, từ làm sáng tỏ vị trí, vai trị giao dich ngoại hối kinh tế Nội dung đề tài gồm có chương : Chương : hoạt động kinh doanh ngoại hối cân đối ngoại tệ ngân hàng thương mại Chương : Thực Trạng Kinh Doanh Ngoại Hối & Cân Đối Ngoại Tệ Của NHTM Ngoại Thương Hà Nội Chương :Ý Kiến Đề Xuất Nhằm Hoàn Thiện Cân Đối Ngoại Tệ Trong Kinh Doanh Ngoại Hối Của NHTMCP Ngoại Thương Hà Nội PHẦN II :NỘI DUNG CHÍNH CHƯƠNG : HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI VÀ CÂN ĐỐI NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm & phân loại ngoại hối _Khái niệm ngoại hối : Ngoại hối (the foreign exchange) bao gồm phương tiện toán dược sử dụng toán quốc tế Trong đó, phương tiện tốn thứ có sẵn để chi trả, toán lẫn cho _Phân loại ngoại hối : Đối với quốc gia, ngoại hối (phương tiện toán quốc tế) bao gồm loại sau : +Ngoại tệ : đồng tiền (bao gồm đồng tiền chung nước quyền rút vốn đặc biệt SDR ) Ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, tiền tài khoản, séc du lịch , tiền điện tử phương tiện khác xem tiền +Các giấy tờ có giá ngoại tệ, séc thương mại, chấp phiếu ngân hàng, kỳ phiếu, hối phiếu, trái phiếu, cổ phiếu giấy tờ có giá khác +Vàng tiêu chuẩn quốc tế : vàng sử dụng với vai trị tiền (phương tiện tốn) tốn quốc tế +Đồng tiền quốc gia người khơng cư trú nắm giữ Khái niệm ngoại hối thường hiểu theo luật định tương đối thống quốc gia Theo pháp lệnh số 28/2005/PL-UBTVQH11, ngày 13/12/2005 Uỷ ban thường vụ quốc hội nước CHXHCNVN, khái niệm ngoại hối quy định điều 4, khoản SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp Ngoại hối hàng hoá mua bán thị trường ngoại hối, thực tế người ta mua bán ngoại tệ, cịn giấy tờ có giá ghi ngoại tệ không giao dịch trực tiếp thị trường ngoại hối Muốn trở thành ngoại tệ để giao dịch thị trường ngoại hối, trước hết phải bán ( chiết khấu ) giấy tờ có giá để có ngoại tệ, sau tiến hành mua bán ngoại tệ thị trường ngoại hối Như vậy, đối tượng mua bán thị trường ngoại hốichỉ bao gồm :  Mua bán đồng tiền khác ( ln có ngoại tệ tham gia )  Mua bán vàng tiêu chuẩn quốc tế Giấy tờ có giá ghi ngoại tệ Ngoại hối Nghĩa rộng Vàng tiêu chuẩn quốc tế Thực tế Ngoại tệ Nội tệ người không cư trú nắm giữ 1.1.2 Nội dung kinh doanh ngoại hối _Khái niệm người cư trú không cư trú +Người cư trú tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng sau : a, Tổ chức tín dụng thành lập,hoạt động kinh doanh Việt Nam b, Tổ chức kinh tế thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam trừ đối tượg điểm a nêu c, Cơ quan nhà nước đơn vị lực lượng vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức trị xã hội – nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện Việt Nam hoạt động Việt Nam d, Cơ quan đại diện ngoại giao, quan lãnh Việt Nam nước ngồi đ, Văn phịng đại diện nước ngoại tổ chức quy định a, b, c, e, Công dân Việt Nam cư trú Việt Nam, công dân Việt Nam cư trú nước ngồi có thời hạn 12 tháng, công dân VIệt Nam làm việc tổ chức quy định khoản d, đ, cá nhân theo họ SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp g, Công dân Việt Nam du lịch, học tập, chữa bệnh thăm viếng nước h, người nước ngồi cư trú Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên, trừ trường hợp người nước học tập, chữa bệnh, du lịch làm việc cho quan đại diện ngoại giao, lãnh ,văn phòng đại diện tổ chức nước ngồi Việt Nam +Người khơng cư trú đối tượng không quy định mục _Nhu cầu trao đổi ngoại tệ : +thanh toán xuất nhập : Mỗi quốc gia giới sử dụng đồng tiền định tất hoạt động kinh tế diễn phạm vi lãnh thổ (đồng nội tệ) Điều ghi lại rõ luật pháp hầu hết quốc gia (ở Việt Nam Việt Nam đồng) Giá trị đồng tiền nội tệ nhà nước bảo đảm thông qua hệ thống ngân hàng Tuy nhiên hoạt động xuất nhập quốc gia khác thường khơng chấp nhận tốn đồng tiền quốc gia nước nhập Nước xuất muốn nhận lại đồng tiền nội tệ nước Do hoạt động tốn xuất nhập khẩu, thiết cần có đồng tiền nước xuất đồng tiền thứ có uy tín giới nhằm thay +Tín dụng nước ngồi : Cũng có chung lý hoạt động tốn xuất nhập khẩu, yêu cầu xuất ngoại tệ nhằm chuyển đổi từ đồng tiền sang đồng tiền khác đáp ứng yêu cầu tín dụng bên liên quan +Chuyển tiền chiều : Chuyển tiền chiều giao dịch chuyển tiền từ nước vào Việt Nam hay từ Việt Nam nước qua ngân hàng, qua bưu điện mang tính chất tài trợ, viện trợ giúp đỡ thân nhân gia đình, sử dụng chi tiêu cá nhân không liên quan đến việc toán xuất nhập hàng hoá dịch vụ +Đầu tư trực tiếp nước : Đầu tư trực tiếp nước ngồi việc người khơng cư trú chuyển vốn vào nước để tiến hành hoạt động đầu tư kinh doanh sở thành lập tham gia quản lýcác doanh nghiệp hình thức khác theo quy định pháp luật quốc gia +Đầu tư gián tiếp nước ngồi : Đầu tư gián tiếp nước ngồi việc người klhơng cư trú mua bán chứng khốn, giấy tờ có giá khác góp vốn, mua cổ phần hình thức theo quy dinh pháp luật mà không trực tiếp tham gia quản lý _Khái niệm thị trường ngoại hối : SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp Thị trường ngoại hối (the Foreign Exchange Market ) đâu diễn việc mua, bán đồng tiền khác Ngoại hối hàng hoá thị trường ngoại hối, thực tế, người ta giao dịch mua bán ngoại tệ, giấy tờ có giá ghi ngoại tệ khơng giao dịch trực tiếp thị trường ngoại hối Muốn trở ngoại tệ để giao dịch thị trường ngoại hối, trước hết phải bán (chiết khấu) giấy tờ có giá để có ngoại tệ _Khái niệm tỷ giá : Hầu hết quốc gia giới có đồng tiền riêng Thương mại, đầu tư quan hệ tài quốc tế… địi hỏi quốc gia phải toán với Thanh toán quốc gia dẫn đến việc mua bán đồng tiền khác nhau, đồng tiền lấy đồng tiền Hai đồng tiền mua bán với theo tỷ lệ định, tỷ lệ gọi tỷ giá Vậy, định nghĩa : “Tỷ giá giá đồng tiền biểu thị thơng qua đồng tiền khác.” Ví dụ : USD = 15.000 VND Trong ví dụ này, giá USD biểu thị thơng qua VND 1USD có giá 15.000VND _Thế đầu tỷ giá : Đầu việc mua đồng tiền ngày hôm (Spot hay Forward ) bán lại đông tiền thời điểm định tương lai nhằm ăn chênh lẹch tỷ giá Vì hành vi mua bán diễn thời điểm khác nên hành vi đầu tạo trạng thái ngoại hối mở, nên chịu rủi ro tỷ giá phải bỏ vốn kinh doanh _Kinh doanh chênh lệch tỷ giá : Kinh doanh chênh lệch tỷ giá (Arbitrage) việc thời điểm mua đồng tiền nơi rẻ bán lại nơi có giá cao để ăn chênh lệch tỷ giá Vì hành vi mua vào bán diễn thời điểm, nên mặt lý thuyết kinh doanh chênh lệch tỷ giá không chịu rủi rotỷ giá bỏ vốn Khi ngân hàng nhận việc yết tỷ giá khơng thống nhất, ngân hàng điều chỉnh tỷ giá mua bán mình, điều làm cho hội kinh doanh chênh lệch tỷ giá biến Ngày nay, hoạt động kinh doanh chênh lệch tỷ khó xảy Điều thơng tin truyền nhanh chóng rộng khắp Mọi diễn biến thị trường cập nhập thị trường hoạt động ngày trở nên liên kết với hiệu _Kinh doanh ngoại hối : Kinh doanh ngoại hối hoạt động mua bán ngoại hối nhằm mục đích thu lợi nhuận từ việc mua đồng tiền với giá rẻ bán đồng tiền với giá cao Nếu lượng mua vào bán đồng tiền khơng đổi, lãi (lỗ) phát sinh chênh lệch đồng tiền thứ giao dịch SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp Lãi (lỗ) kinh doanh ngoại hối phát sinh thông qua việc mua bán đồng tiền mức tỳ giá khác Nếu lượng mua vào bán đồng tiền khơng đổi, lãi ( lỗ) phát sinh chênh lệch đồng tiền thứ giao dịch 1.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại hối _Phục vụ thương mại quốc tế : Mọi hoạt động mua bán ngày cần đến tiền để trao đổi lấy hàng hoá Mỗi quốc gia người tiêu dùng lại sử dụng loại tiền hợp pháp riêng quốc gia Vì tham gia thương mại quốc tế, bên cần có đồng khác đáp ứng yêu cầu đối tác hình thành ngun nhân cho kinh doanh ngoại hối _Phục vụ luân chuyển vốn quốc tế : Mỗi chủ thể thị trường ngoại hối có nhu cầu khác nguồn vốn Nhằm giải nhanh chóng nhu cầu cho tất người, thị trường ngoại hối tạo nghiệp vụ bù trừ lẫn chủ thể _Hình thành tỷ giá : Khi chưa có thị trường tập trung thức, giá hàng hố ln thay đổi khơng rõ ràng nhu cầu nơi khác nhau, ngoại tệ khơng xác định giá ngoại tệ Thị trường ngoại hối đời khắc phục vấn đề thông qua nghiệp vụ Arbitrage mà giá loại ngoại tệ nơi giới thời điểm có sai số khơng đáng kể Tỷ giá hình thành thức điều quan trọng, có thị trường trở nên minh bạch hấp dẫn chủ thể tham gia vào thị trường ngoại hối _Kinh doanh thu lợi nhuận : Lợi nhuận mục đích hoạt động kinh doanh Đối với kinh doanh ngoại hối vậy, chủ thể tham gia mong muốn thu lại lợi nhuận cao từ hoạt động đầu tư thu nhiều phí giao tổ chức trung gian hỗ trợ giao dịch _Phòng ngừa rủi ro tỷ giá : Mọi hoạt động kinh doanh có nguồn lợi nhuận đem lại ẩn chứa nhiều rủi ro tiềm tàng mà nhà đầu tư biết trước Vì nhằm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm hoạt động có liên quan đến tỷ giá, nhà đầu tư yêu cầu, tổ chức trung gian cung cấp thêm nghiệp vụ nhằm phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho khách hàng _Đa dạng hố hoạt động NHTM : Ngân hàng tổ chức trung gian cho thị trường tài chính, điều đến khơng cịn hoàn toàn Ngân hàng với tư cách pháp nhân chủ thể hệ thống kinh tế mở rộng hoạt động kinh doanh lĩnh vực SV: Nguyễn Tất Hiếu Chuyên đề tốt nghiệp khác nhau, thay đổi cấu đầu tư nghiệp vụ ngân hàng nhằm tham gia vào kinh tế doanh nghiệp kinh doanh nhiều lĩnh vực, bổ xung nguồn lợi nhuận doanh nghiệp mà không phụ thuộc vào chênh lệch lãi suất nghiệp vụ trung gian tài truyền thống 1.1.4 Đặc điểm hoạt động kinh doanh ngoại hối _Ngoại tệ loại tiền tệ khác Đúng vậy, trước hết nên xem xét ngoại hối loại tiền tệ sử dụng rộng rãi quốc gia phát hành đồng tiền Vì ngoại tệ có đầy đủ đặc điểm đồng tiền +Đặc điểm tiền tệ Là loại hàng hố đặc biệt, có giá trị thiếu xác định mệnh giá tổ chức đảm bảo giá trị +Phạm vi lưu hành ngoại tệ Thông thường loại tiền tệ, tất nhiên có giá trị lưu hành quốc gia phát hành Tuy nhiên tuỳ vào kinh tế quốc gia mạnh hay yếu mà đồng tiền có vị trí khác giới Các quốc gia có kinh tế mạnh, tham gia vào thị trường thương mại quốc tế với vai trò nhà cung ứng chiếm tỷ trọng lớn quốc gia có ảnh hưởng lớn kinh tế quốc gia khác đồng tiền quốc gia công nhận giá trị quốc gia khác nhiều phạm vi lưu hành đồng tiền lớn _Giá ngoại tệ phản ánh qua tỷ giá : Tiền loại hàng hoá đặc biệt sử dụng để phản ánh giá trị loại hàng hố khác Vậy lấy để phản ánh giá trị tiền tệ ? Để phản ánh giá trị tiền tệ cần có đồng tiền khác có giá trị khơng phụ thuộc vào giá trị đồng tiền đó, thơng qua hình thành nên mức giá cho đồng tiền cần xác định giá trị mức giá gọi tỷ giá +phân loại tỷ giá Căn nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối : Tỷ giá mua vào – Bid Rate : tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng mua vào đồng tiền yết giá Tỷ giá bán – Ask Rate : tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng bán đồng tiền yết giá Tỷ giá giao – Spot Rate : tỷ giá thoả thuận hơm nay, việc tốn xảy vịng ngày làm việc (nếu khơng có thoả thuận khác thường ngày làm việc thứ 2) SV: Nguyễn Tất Hiếu