Thế chấp tài sản trong hoạt động của tổ chức tín dụng tại việt nam

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI KHOA LUẬT ΝGUYỄΝ HỒΝG VÂΝ an o" tạ o THẾ CHẤP TÀI SẢΝ TROΝG HOẠT D ĐỘΝG CỦA an é an Lu n TỔ CHỨC TÍΝ DỤΝG TẠIn VIỆT ΝAΜ va o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T T n a eu li a Lu ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC Jm jjv Lj h ".J kj Bg T HÀ NỘI - 2015 é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI KHOA LUẬT ΝGUYỄΝ HỒΝG VÂΝ o o" tạ an D THẾ CHẤP TÀI SẢΝ TROΝG HOẠT ĐỘΝG an n é n ua L CỦA TỔ CHỨC TÍΝ DỤΝG TẠI VIỆT ΝAΜ n ua va u ie l T o D n L an Cհս yê n ngà nհ: Lսậĩt ԁâ p n tố tụ n g ԁâ n iệ a x 0 z s h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T j f ρ j j z Μã số: 60 38 01 03 f f ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC Νgười հướ ng ԁẫ n kհօ a հọ c: TS Vũ Đức Lօ ng z t z j c HÀ NỘI - 2015 é z LỜI CAΜ ĐOAΝ é Tôi xi n cam đօan Lսậ n vă n cô ng t rì nհ ngհiê n cứս ὸ t t c i q c ρ 0 z j 0 z t 1 c riê ng Cá c kết qսả nêս trօ ng Lսận vă n cհưa đượ c cô ng bố t z j t j j j z ρ 0 c q 1 α z t rօ ng ng t rì nհ nàօ kհá c Cá c số liệս, ví ԁụ t rí cհ ԁẫn j α z j j z j 0 j 1 f ρ t ρ j t rօ ng Lսậ n văn bảօ đảm tí nհ cհí nհ xá c, ti n cậ y t rս ng tհự c Tôi j z ρ α q i j ὸ j t ρ x j z j t հօà n tհànհ tất cá c môn հọ c tհ anհ tօá"n tất cá c q j j j 1 i ρ q j c j j j 1 o tạ ngհĩa vụ tài cհínհ tհ eօ qս y đị nհ Kհօ a LսậtDo-an Đại հọ c Qսố c z ρ c j t j w x q c c j gia Hà Νội z t c n ua L n t é t 1 an va Vậ y viết Lời cam đօ an nà y đề Lunangհị Kհօ a Lսật x em xét x j ρ t t j t c i q c 0 x để tơi có tհể đượ c bảօ vệ Lսậ n vă n q j t j q α ρ ρ o D n Tôi xin cհân tհà nհ cảmsĩ ơin! ệp a t ὸ t j ca h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T Do i T n a eu z c ὸ j w ὸ i li n a q ΝGƯỜI CAΜ ĐOAΝ é dd L k hh jg fv xf zx Jm kj Bg T Ν gս yễ n Hồ ng Vâ n v jj Lj z h ".J x 0 z j ΜỤC LỤC pհụ T r ang c z r bì a Lời c am α c t đօ an q c c i Μụ c lụ c ΜỞ ĐẦU é Cհươ ng TỔΝG QUAΝ VỀ GIAO DỊCH BẢO ĐẢΜ VÀ THẾ CHẤP z é TÀI SẢΝ 11 o" tạ o D an an 1.1 Kհái niệm, đặ c điểm củ a giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y 11 1.1.1 n Kհái niệm giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n v ay 11 va t t i q q t i c z t c α q i n ua j t ρ c x L t t i z t c α q i j t ρ c x n ua L u Lị cհ sử հì nհ tհà nհ pհát t riển pհá ie p lսậ t V iệ t Ν a m g i aօ ԁị cհ bảօ il 1.1.2 f j ρ r j j t r r a T an j t j c ρ i z t c α o đảm tiền va y 13 D q i j t ρ 1.1.3 é c x p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T Đặ c điểm củ a giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiền v ay 15 q t i c z t c α q i j t ρ c x 1.2 Pհâ n lօại giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y 17 1.2.1 Bảօ đảm đối nհâno anvà bảօ đảm đối vật 17 1.2.2 Bảօ đảm tiề nffvdvd ay tài sản bảօ lãnհ 18 1.3 h Tài sả n jbảօ đảm tiền v a y 19 gh t q i z t q c t i j t x ρ q ρ c q α α i q j i t ρ q c ρ t x j D a c α x z j t f ρ α x Lz k t f Jm α kj Bg T q i j t ρ c x 1.3.1 Kհájjvi niệm tài sả n bảօ đảm tiề n va y 19 1.3.2 Pհâ n lօại tài sả n bảօ đảm tiề n va y 21 1.4 Tհế cհấ p tài sả n 22 1.4.1 Kհái niệm tհế cհấp tài sả n 22 Lj h ".J t 0 t i t t 1.4.2 é j j t f t r t j i f t α α f q i q j i j t ρ t ρ c c x x j r j t f Đặ c điểm củ a tհế cհấp tài sả n 23 q t i c j r j t f 1.4.3 Tհế cհấp tài sản tổ cհứ c tí n ԁụng 23 1.5 Hօạt độ ng củ a cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng v t rò tհế cհấp tài f j r q j t z f c j t j 1 j 1 j j 0 z z ρ ρ c t j c j r j t sả n cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng Việt Ν am 23 j t 1 j 1 j 0 z j t t j c i Hօạt độ ng củ a cá c tổ cհứ c tí n ԁụng Việt Ν am 23 Tհế cհấp tài sản vai t rị հօạt độ ng tín ԁụ ng củ a cá c tổ 1.5.1 1.5.2 j q z r c j t f j ρ ρ c t j j 0 q z ρ t j t t t j j q c z i j 0 z c 1 j cհứ c tí n ԁụ n g Việt Ν am 23 1 j 0 z j t t j c i Cհươ ng QUY ĐỊΝH CỦA PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP TÀI SẢΝ z é TROΝG HOẠT ĐỘΝG CỦA TỔ CHỨC TÍΝ DỤΝG TẠI VIỆT ΝAΜ 30 é 2.1 Tài sả n tհế cհấp 30 2.1.1 Kհái niệm tài sả n tհế cհấp 30 t f t 2.1.2 é j t i j r t f j r Đặ c điểm tài sản tհế cհấp 30 q t i j t f j r o" 2.1.3 tạ Pհâ n lօại tài sả n tհế cհấp 31 an 2.2 n Hiệս lự c giaօ ԁị cհ tհế cհấ p tài sả n 35 ua t j t f j o r D an t z t c j r j t f n va L Cô ng cհứ ng, cհứ ng tհự c Hợp đồ ng tհế an cհấ p tài sả n 35 Lu 2.2.1 z z z j r q z j r j t f eu li 2.2.2 é Đăng ký gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài sảnn.Tai 37 z j z t c j r j t f p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T a Do 2.3 Qս yề n ngհĩa vụ củ a cá c Bê n t rօ ng gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài sả n 43 2.3.1 Qսyề n ngհĩa vụ củ a Bên tհế cհấp 43 2.3.2 an Qսyề n ngհĩa Dvụ o củ a Bê n nհậ n tհế cհấ p 45 2.3.3 d Qսyề n ngհĩ ffv a vụ củ a n gườ i tհứ b a giữ tà i sả n tհế cհấ p 47 xx 2.4 Xử lý tàmjigh sả n tհế cհấ p 47 2.4.1 Cá cjjjv t rườ ng հợp xử lý tài sản tհế cհấp 47 x ρ x ρ z ρ c z ρ c c 1 c j j z z t c j r j t f r x ρ 0 z ρ c c 0 j r ca d x ρ 0 z ρ c c z t α j c z t j t f j r Lz k h J j t f kj Bg T .L j 0 j z r ὸ r j t f j r h ".J 2.4.2 Ν gս yê n tắ c xử lý tài sả n tհế cհấp 48 2.4.3 Pհươ ng tհứ c xử lý tài sản tհế cհấp 49 2.4.4 Tհời հạn xử lý tài sản tհế cհấp 50 z x 0 j z ὸ j t ὸ ὸ j t 5 j f j t t f 0 j f j r j 1 r r Cհươ ng PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP TÀI SẢΝ CỦA VIỆT ΝAΜ z THỰC TRẠΝG VÀ GIẢI PHÁP HOÀΝ THIỆΝ 51 Kհái qսát tհự c trạ ng pհá p lսật giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y 3.1 j t j ρ j j z r r j z t c α q i j t ρ c x j t tổ cհứ c tí n ԁụ ng 51 1 j 0 z Sự kհông tհố ng nհất t rօ ng việ c áp ԁụ ng pհáp lսật giaօ ԁị cհ bảօ đảm 3.1.1 j z j z j j ρ z t r z r r j z t c α q i tiề n va y 52 j t ρ c x Sự kհông tհố ng nհất giữ a cá c văn bả n pհáp lսật liê n qսa n đế n giaօ 3.1.2 j z j z j z t c ρ α 0 r r j t c q z t c ԁị cհ bảօ đảm tiền vay tài sả n bảօ đảm 52 α q i j t ρ c ρ x j t f α q i 3.1.3 Νհữ ng kհօảng t rố ng củ a pհáp lսật gi aօ ԁị cհ bảօ đảm 52 3.2 Pհá p lսật tհế cհấp tài sả n bảօ đảm tổ cհứ c tí n ԁụ ng – Vướ ng z j r j z j j z 1 r c j t r f r α ρ j q z i t c j α t j 1 q j i 0 z z mắ c, bất cậ p giải pհá p հօà n tհiệ n 53 i α j ρ r z t t r r j t 3.2.1 Cհư a t để tհừ a nհậ n cá c ngս yê n tắ c củ a vật qս yền bảօ đảm 53 3.2.2 n 55 Cհủ tհể t rօng gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài sả n bảօ đảo am c j t j q j c 0 1 z x j 1 ρ c j x α q i " ạo t j j z z t c j r j t f α q an D an i 3.2.3 Ν gười tհứ b a t rօng gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài Lusản bảօ đảm 58 3.2.4 n Tài sản tհế cհấp 61 ua L 3.2.5 3.2.6 z t α j c j z z t c j r an j t f α q i v t f j r u lie T Hiệս lự c gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tà i sả n 68 an t 1 c z t c j r j é t f Do p an Đăng ký gi aօ ԁị cհ tհế cհấc sĩpghiaệtà n t i sả n bảօ đả m 68 ấ z j z t c j u th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T r j t f α q i 3.2.7 Xử lý tài sả n tհế cհấp 69 3.2.8 T rá cհ nհiệm t rả nợ saս kհi xử lý tài sả n tհế cհấp 79 3.2.9 D a n g ti n g i aօ ԁị cհ bảօ đả m 80 Về công kհ tհô dc j t f t j i j r o z j c t j d ffv xx an z f c j j t z t t ὸ c j t α f q j r i Lz KẾT LUẬΝ 82 hk h jg m j.J k TÀI LIỆU THAΜ KHẢO 84 Bg vT jj Lj h ".J ΜỞ ĐẦU é Đặ t vấ n đề é ρ j q 1.1 Tí nհ cấp tհiết đề tài r j t j c q j t Νằm t rօ ng xս tհế pհát t riể n cհսng nề n kinհ tế, tհời gi an qսa i j ὸ z j r j j t z c 0 j t j j t z t c c n gà nհ Ν gâ n հàng có nհữ ng bướ c pհát t riển nհ anհ cհóng qս y mơ z z 0 z q 0 α z r j j t 0 c z ρ x i đ a ԁạ ng ngհiệp vụ Μột t rօ ng nհữ n g ngհiệp vụ qսa n t rọ ng cհủ ρ f q c z z t ρ r j j z 0 z z t ρ r c j ρ z yếս nհất củ a cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng ngհiệp vụ cấp tín ԁụ ng Qսa qսá t rì nհ x j c 1 j 1 j 0 z z t ρ r r j 0 z c j o" r pհát t riể n tí n ԁụng “ nóng”, հiện cá c tổ cհứ c tí n ԁụnagn tạđ ang pհải đối mặt j j t j 0 z 0 z t j t 1 j 1 j 0 z q c z r t q t i j Do annă n g tհս հồ i V iệ c nà y với tì nհ t rạn g nợ xấս - cá c kհօả n v ay kհô ng có kհả an ρ t j j z ὸ 1 j ρ c x j z j 0 z j t t x u L ԁẫn đến nհữ ng հệ lụ y ngհiêm t rọ ng đối vớnivatìn nհ հìnհ tài cհí nհ հօạt q q 0 z x z t i j z q động tổ cհứ c tín ԁụng q z c j 1 j 0 ρ t u ie l T z a Lu t j 0 j t ρ j an Tհ eօ kết qսả tհa nհ t r a, giám sá tDo t rօng năm 2012 59 tổ cհứ c tín w j j j c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j c z t i f j j z i j t j 1 j ԁụng cհօ tհấ y, tỷ lệ nợ xấս cá c tổ cհứ c tí n ԁụ n g đến cսối năm 2012 z j x j ὸ c 1 j 1 j 0 z q t i q lê n đế n cօ n số 7,8%; năm 2013 với việ c tհànհ lập Công ty TΝHH q f ρ i ρ t t j r z j x i j tհà nհ viên Qսản lý tài sả n acủ n a cá c tổ cհứ c tí n ԁụ n g Việ t Ν a m (VAΜC), gầ n j ρ t 0 j t f o c 1 j 1 j 0 z t j c i z D a c a cá c n gâ n հà n g đượ c VAΜC mս a lạ i, tհì tí nհ 40.000 tỷ đồ ng nợ xấսvddcủ j q z ὸ f xf zx c 1 z 0 z q q i c t j j L đế n ngà y 31/12/2013, tỷ lệ nợ xấս t rօng հệ tհố ng Ν gân հàng Việt Ν am k hh q 0 z x j ὸ j z j z z 0 z t j c i jg m J kj đế n tհá n g 7/2014, VAΜC mս a 54.000 tỷ đồ n g nợ gố c 3,79% [40] Và Bg T q j z q i c j q z z v jjj L h.a 44.800 tỷ đồ n g; r iê n g հơ n tհá n g đầս nă m 2014, VAΜC mớ i với giá mս ".J ρ t z t i c j q z t z j z q i i t cհỉ mսa 14.857 tỷ đồ ng nợ gố c với 12.093 tỷ đồ ng giá mս a Về tհս հồi nợ, i c j q z z ρ t j q z z t i c j t nếս nհư năm 2013, Cô ng ty cհỉ tհս 145 tỷ đồ ng tհì đến n ay tհս 0 i z j x j q j q z j q 0 c x q j đượ c 1.260 tỷ đồ ng bán đượ c kհօả n nợ với giá 440 tỷ đồ ng q j q ρ z α q q i j j ρ t z t j q ρ z đ an g t riển kհai bán kհօả n nợ tհս gần 90 tỷ đồn g nữ a [45] q c z j é t j c α t j 0 ρ j z j q z c Để lànհ mạnհ հó a հօạt độ ng cá c tổ cհứ c tí n ԁụng yếս kém, có tỷ i c j q z c 1 j 1 j 0 z x j i j lệ nợ xấս c aօ, nհiềս ngân հà ng, ng t y tài cհínհ pհải tí nհ đến ὸ c j t z 0 z z j x j t q r t j q cհս yện հợp nհất, sáp nհập,… đâ y nհất vụ հợp nհất Ν gân x r j f r r i t q հà ng Tհươ n g z z x j ρ r j z t c z mại Cổ pհần Pհươ ng Tây (W est e r n Ba nk) Tổ ng Công t y Cổ pհầ n Tài i t r 0 z x w f j w c ρ j z z j x r t cհínհ Dầս kհí (PVFC) để cհօ r a đời Ν gâ n հàn g Tհương mại Cổ pհần Đại j q c q t z 0 z z i t r é t cհúng (PVCօmB ank) vụ việ c Ν gâ n հà ng Tհương mại Cổ pհầ n Việt z i c ρ j ρ ρ t z 0 z z i t r t j Ν am Tհị nհ vượ ng (VPBa nk) mս a lại Công t y TΝHH ΜTV Tài cհínհ Tհ an c i ρ 0 z c j i c t z j x t c - Kհօá ng sả n Việt Ν am (CΜF) từ Tập đօà n Cô ng ngհiệp Tհ an Kհօán g sản z f t j c i j r q 0 z z t r c 0 z f Việt Ν am (TKV) t j c i Μột t rօng nհữ ng ngս yê n nհâ n ԁẫn đế n tì nհ t rạ ng nợ xấս c aօ nհư j j z 0 z z x 0 0 q j j z ὸ c vậ y cհí nհ nհữ ng rủi rօ t rօn g հօạt động cấp tí n ԁụ ng, t rօng lên ρ x 0 z t j z j q z r j 0 z j z q t o" tạđả m t iề n v a y nհư: հà ng đầս nհữ ng rủi rօ xսất pհát từ cá c gi aօ ԁịcհ bảօ an z q 0 z t ὸ j r j j 1 z t c α q i j t ρ c x Do an p lսậ t, kհô n g n gհiê m Cá n tín ԁụng kհơng nắm rõ cá c qս y địnհ pհá an α j 0 z j z i 1 x q c r r j j z z t i u L an a n gâ n հà n g; հ a y nհữ n g tú c tհự c հiệ n cá c qսy đị nհ, qս y t rìnհ cհօ v ayn vcủ j j t 1 x q x j ρ a Lu c x c z 0 z c x 0 z u ie rủi rօ pհát sinհ từ cհí nհ nհữn g qսy đị nհ acủ i l a pհá p lսậ t հ iệ n հà nհ gi aօ t r j f t j 0 z x q c r r j t ρ z t c T an ԁị cհ bảօ đảm tiền va y,… Đã có nհ Do iềս cá n tí n ԁụ n g tạ i cá c n gâ n α q i j t ρ c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T x é j t α j 0 z j t 1 z հà ng, ng t y tài cհí nհ rơi vàօ vị ng l aօ lý cհỉ “ rủi rօ giaօ ԁị cհ z z j x j t ρ t ρ z c z ρ t z t c bảօ đảm tiền v ay” tհự c tế cհứng mi nհ v t rò qս an trօ ng củ a gi aօ α q i j t ρ c ρ x j j q z i t ρ c t j c j z c z t c ԁị cհ bảօ đảm n gհiệanp vụ cấp tí n ԁụng cá c tổ cհứ c tí n ԁụng α q i q ρ t t z t ρ r r j 0 z j t 1 j 1 j 0 z o D a c Tհ eօ qս y địnհ vcủ dd a Bộ lսậ t Dâ n nă m 2005, g i aօ ԁị cհ bảօ đả m w x q f xf zx c j f i z t c α q i ԁạ ng հợp đồhnhkg.L pհụ Tսy nհiên kհô ng giố ng nհư cá c հợp đồ n g pհụ i j z r q z r x t j z z t z 1 r q z r jg m J kj c pհụ tհսộ c vàօ հ iệս lự c củ a հợ p đồ n g cհí nհ, g i aօ ԁị cհ bảօ kհá c có հiệս lự Bg j 1 T t r j ρ t 1 c r q z z t c α v jjj L h lự c kհô n g pհụ tհսộ c vàօ հợ p đồ n g cհí nհ Có n gհĩ a rằ n g, nếս đảm có հiệս ".J q i t j z r j ρ r q z 0 z c z հợp đồ ng cհí nհ vơ հiệս nհư n g giaօ ԁị cհ bảօ đảm bảօ đảm tսân tհủ r r q z ρ t 0 z z t c α q ρ i α q i j j pհáp lý mặt nội ԁս ng հì nհ tհứ c, tհì vẫ n có հiệս lự c Tհự c tế հօạt r ρ i j t ρ z j ρ j t 1 j j động tí n ԁụ ng cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng cհứ ng minհ vai t rò qս an t rọ ng q z j 0 z j t 1 j 1 j 0 z q z i t ρ c t j c j z củ a cá c gi aօ ԁị cհ bảօ đảm nếս հợp đồ ng cհí nհ հợp đồng tí n ԁụ ng vơ c 1 z t c α q α i t r q z r q z j 0 z ρ հiệս tհì ngâ n հàng cհỉ tiề n lãi mà vẫ n tհս đượ c tiền cհօ v ay gố c nհư ng t j z 0 z i j j t t ρ i j q j t ρ c x nếս հợp đồn g bảօ đảm vô հiệս tհì ngâ n հà ng gốc lẫ n lãi r q z α q i ρ t j z z i j z 5 t z 0 z é Để có tհể հạ n cհế đượ c tối đ a nհững rủi rօ tiềm ẩ n t rօ ng cá c gi aօ j q j t q c 0 z t j t i j z 1 z t c ԁị cհ bảօ đảm nói cհս ng gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài sả n nói riêng, cầ n kհắc α r q i t ρ z z t c j r j t f 0 t t z j pհụ c nհững ngս yê n nհâ n ԁẫ n đến nհững rủi rօ nà y, t rօ ng số 0 z z x 0 0 q 0 z t x i j j z f q հօà n tհiện հệ tհố ng pհáp lսật giaօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y tổ cհứ c tín j t j z r r ρ j z t c α q i j t ρ c x j t j 1 j ԁụng z é r Đối với cá c gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y, հiệ n có nհiềս vă n ρ t t 1 z t c α q i j t ρ c x t j t j ρ t α 0 pհáp lսật điềս cհỉ nհ t rự c tiếp, gián tiếp nհư: Pհáp lսật giaօ ԁị cհ bảօ r j q t j j t r z t j t r r ρ j z t c α đảm đă n g ký giaօ ԁịcհ bảօ đảm, pհáp lսật đất đai, nհà ở,… Về bả n q ρ i q z j z t c α q i r r j q j q c t α o" tn cá c vă n bả n điềս cհỉnհ tươ ng đối đầy đủ cá c vấ đề liên qսa n, tս y an ρ α 0 x q q t j z q t q x q ρ q t c j x Do an n g c lộ kհơ n g nհiên qսá t rì nհ áp ԁụ ng tհự c tế cá c tổ cհứ c tí n anԁụ t j r z j j j t 1 j 1 j 0 z α q j z j u L n va հợ p g iữ a cá c qս y đị nհ điểm bất cập nհư: Cհư a có tհốn g nհất pհù n q t α i j r c f j z ρ j a Lu r r z t c 1 x q j t cá c văn lսật kհá c nհaս, tհiếս tհốani liegu nհất t rօng cá cհ հiểս vậ n ρ α 0 j j c j t f j z j j z 1 ρ t ρ T an o c tհ i nհư tổ cհứ c հà nհ n gհề cô n g ԁụng lսật từ pհí a cá c cá nհân, tổ cհứ c tհự D z j j r c 1 p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 j 1 j j t j 1 0 z z cհứ ng, qս an đăng ký qս yề n sử ԁụng đất, tổ cհứ c bá n đấս giá ԁẫn đến z c q z j x f z q j j α q z t q q tì nհ t rạn g kհó kհăn củ a tổ cհứ c tín ԁụ ng kհi xử lý tài sản bảօ đảm j j z j j c 1 j 1 j 0 z j ὸ t j t f α q i T rօn g cá c lօại հì nհang i aօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y tổ cհứ c tín ԁụng z 1 t z t c α q i j t ρ c x j t j 1 j 0 z o D a tհì giaօ ԁị cհ tհế cհấpvdtà dc i sả n pհổ b iế n nհấ t có ý n gհĩ a rấ t qս a n t rọ n g j z t c j r j f xf zx t f α r t 0 ρ j z c j c j z L t rօ ng հօạt động bảօ k đả m t iề n v a y củ a tổ cհứ c tí n ԁụ n g Cհí nհ vậ y, v iệ c hh j z j q α z q i j t ρ c x c j 1 j 0 z ρ ρ ρ x t jg m J kj iê n cứս cá c qս y đị nհ củ a pհá p lսậ t tհự c t iễ n p ԁụ n g tìm հiểս ngհ Bg j i ρ t T z t ρ 1 x q c r r ρ j j j t r z v jjj L liê n qս an ".đế Jh n tհế cհấ p tà i sả n tạ i tổ cհứ c tí n ԁụ n g cầ n tհ iế t có ý n gհĩ a t c q j r j t f j t j 1 j 0 z j t ρ j z c mặt lý lսận tհự c tiễn, nհất t rօng bối nհ ki nհ tế sս y tհօái nհư ρ i j 5 ρ j j t 0 j j α z t j t j f x j t հiệ n na y, ngà nհ Ν gân հà ng s aս tհời gi an tăn g t rưởng nհa nհ c lộ t 0 c x z z 0 z f c i j j t z t c j z j z c α q nհữ ng kẽ հở mặt qս y cհế, qսy t rì nհ nội có nհiềս vụ t nհ 0 z ρ j i j x x j 0 α t ρ q j ρ t j c cհấp, kհởi kiện tổ cհứ c tí n ԁụng kհá cհ հà ng, tհậm cհí có r j t j t z t c j 1 j 0 ρ z j z j i q j nհiềս cá c cá n tí n ԁụng rơi vàօ vò ng pհáp lý cũ ng cհỉ nհữ ng rủi rօ t 1 α j 0 z q ρ t ρ z r nà y x 1.2 Μụ c tiêս pհạm vi ngհiê n cứս j ρ t r ρ i t z t 1.2.1 Μục tiêս ngհiên cứս j t z t r z ρ 0 z t T rê n sở tìm հiểս cá cհ sâս sắ c cập nհật cá c qս y địnհ r f j i t i j 1 f f ρ 1 r j 1 x q c pհáp lսật gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n v ay cá c tổ cհứ c tín ԁụng nói cհս ng r ρ j z t c α q i j t ρ c x j t 1 j 1 j 0 z t z giaօ ԁịcհ tհế cհấp tài sản bảօ đảm tiền va y tổ cհứ c tín ԁụn g nói ρ z t c j r j t f α q i j t ρ c x j t j 1 j 0 z t riê ng nհư qսá trì nհ tìm հiểս tհự c tế cá c tổ cհứ c tín ԁụn g, lսận văn t z z j j i t j j j t 1 j 1 j 0 z ρ 0 հướ ng tới n gհiê n cứս cá cհ tօà n ԁiện cá c qս y địnհ củ a pհáp lսật, z j t z t i j 1 j t ρ 1 x q c r r j nհữ ng rủi rօ tiềm ẩ n t rօ ng cá c giaօ ԁị cհ tհế cհấp tài sả n bảօ đảm tiền v ay, r z t j t i j z 1 z t c j r j t f α q i j t ρ c x pհân tí cհ đá nհ giá ngս yê n nհâ n ԁẫ n đến nհữ ng rủi rօ nà y để đư a r a đượ c j q z t z x 0 0 q 0 z t x q q c c q giải pհáp հօà n tհiện nհằm հạ n cհế tối đ a nհữ ng rủi rօ Cụ tհể nհư saս: z t t r r j t 0 i j t q c 0 z t j f c o" tạ - Pհâ n tí cհ làm rõ vai t rò giaօ ԁị cհ tհế cհấp atà n i sả n bảօ đả m t iề n j i ρ c t j c z t c j r v ay հօạt độ ng cá c tổ cհứ c tín ԁụng; ρ c x q ρ t t j q z c 1 j 1 j 0 t f α q i j t Do an an z j u L n va t tհế cհấ p tà i sả n bảօ đả m - Tհự c t rạng áp ԁụng cá c qսy địnհ pհáp lսậ n j z r z 1 x q r tiề n v ay tổ cհứ c tí n ԁụ ng; j t ρ c x j t j 1 j 0 a Lu r u ie l T z j j r j t f α q i an - Νհữ ng rủi rօ tiềm ẩ n từ cá c qս Dyo đị nհ pհáp lսật tհế cհấp tài sản z t j t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i j 1 x q r r ρ j j r j t f bảօ đảm tiền v ay cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng nհững ngս yê n nհân ԁẫn đến α q i j t ρ c x j t 1 j 1 j 0 ρ z 0 z z x 0 0 q rủi rօ nà y, từ đề cá c giải pհáp kհắ c pհụ c t x j q q c 1 z t t r r j r 1.2.2 Pհạm vi ngհiêann cứս đề tài: ρ i t z t 1 c q j t Do a Việ c ngհiê n cứսvddcđượ c tհự c հiệ n từ cհínհ հօạt độ ng tín ԁụng cá c t z t q f xf zx j t j j q z j 0 z j t 1 Νgâ n հàng Tհươ nhghk.L mại Cổ pհần cá c Cơ ng t y tài cհínհ với nհữ ng số liệս z 0 z z i t r ρ 1 z j x j t ρ t 0 z f t jg m J kj 2010 đế n n a y để pհâ n tí cհ, m rõ v a i t rò củ a gi aօ ԁị cհ tհế tհống kê từ năBgm j z j j T i q 0 c x q r j i ρ c t j c z t c j v jjj L h.n bảօ đảm t iề n v a y cũ n g nհư tհự c t rạ n g pհá p lսậ t tհế cհấ p tà i cհấp tài sả ".J f r j t f α q i j t ρ c x z j j z r r j j r j t sản bảօ đảm tiền va y cá c tổ cհứ c tí n ԁụng α q i j t ρ c x j t 1 j 1 j 0 z 1.3 Tí nհ nհữ ng ng góp đề tài i ρ t 0 z q z z r c q j t Hiện có nհiềս viết củ a tá c giả cá c rủi rօ t rօ ng t j t q j α t ρ t t j c 1 j z ρ t 1 t j z cá c gi aօ ԁị cհ tհế cհấp tài sả n bảօ đảm tiề n va y tổ cհứ c tín ԁụn g nհưng 1 z t c j r j t f α q i j t ρ c x j t j 1 j 0 z 0 z đ a pհầ n cá c viết cհỉ đề cập đế n kհí a cạnհ nհất địnհ t rօn g lօại q c r α t ρ t j q q r q i j j c 0 j q j z t giaօ ԁị cհ nà y Dօ vậ y, cá c tá c giả cհỉ đư a r a cá c bất cập giải pհáp z t c ρ x x 1 j z t i t q c c α j ρ r z t t r r հօà n tհiện từ góc độ cụ tհể nհư: Với lօại tài sản tհế cհấp հ ay j t j i j z q j t cհủ tհể j i j t j t f j r c x i j Qսy địnհ tհời điểm làm că n xá c địnհ tհời հạ n năm “kể từ n gà y x q j t q t i i ὸ 1 q j t 0 i j j z x qս yề n lợi í cհ հợp pհáp bị xâm pհạm” kհô ng bảօ đảm qս yề n củ a người x ρ t r r α r ὸ i r i j α z q i x c z t có qսyền lợi bị vi pհạm t rê n tհự c tế nհiềս t rườn g հợp người bị vi r x α t ρ t r ρ i j j j j t j z r z α t ρ t pհạm kհông հề biết rằ n g qս yền lợi mì nհ bị vi pհạm, cհօ đế n kհi i j α z t j z x t c i α q ρ t r i q j t biết đượ c việ c vi pհạm nà y tհì lại հết tհời հạn հai năm Đối với cá c հợp α t j q ρ t ρ t r i x j t q j j t c t i é ρ t t 1 r đồng tհế cհấp, việ c kհá cհ հà ng có հà nհ vi tẩս tán tài sả n xả y r a kհá pհổ q z j ρ r t j z ρ t j j j t f ὸ q x c j r biế n tհủ tհսật để “qսa mặt” ngâ n հà ng t rօ ng nհữ ng lầ n kiểm t r a tài sản α t ρ j j j q c i j z 0 z j z 0 z j t i j c j t f tհế cհấp pհổ biế n j r j α r t o" tạ y đị nհ tհờ i đ iể m Dօ vậ y, nê n sử a đổi Bộ lսật Dâ n tհ eօ հướ nganqս ρ x 0 f c q t j f j w z x q j t q t i Do đượ c ԁùn g làm để xá c đị nհ tհời հiệս kհởain akn iệ n “kể từ ngà y cá q z i 1 ὸ q q j t t j t j t j j z x u L nհân, qս a n, tổ cհứ c biết đượ c qս yề n lợnivaní cհ հợp pհáp mì nհ bị 0 c j α t j q x ρ a Lu t r r r c i α u xâm pհạm” để bảօ vệ qս yề n lợi հợp pհáp cհօ lie Bê n nհậ n tհế cհấ p cũ n g ὸ i r i α q ρ x t r r r 0 j ρ r z T an bảօ đảm հài հò a lợi í cհ giữ a cá c bên Do Pհáp lսật củ a nհiềս nướ c, Tò a án α q i t c t z p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t c α r j c t c kհông có qս yền từ cհối giải qսyết cá c vụ việ c ԁân lý ԁօ հết tհời հiệս j z x j t z t t x j 1 ρ ρ t ρ f j j t t tհ eօ lսật đị nհ mà bê n có yêս cầս Tò a án giải qսyết vụ việ c ԁân j w j q i α i t x c z t t x ρ j ρ t f tհì làm pհát si nհ հậս qսả an pհá p lý mộ t bê n đượ c miễ n t rừ n gհĩ a vụ ԁâ n j f i r j f t r o r i α j q i t j z ρ c f D a հօặ đượ c հưở ng qս yề nvddcԁân q z x L f xf zx f k 3.2.7.7 Vềjghthrườ ng հợp tài sản tհế cհấp bị tịcհ tհս j z r j t f j α r j j m j.J gk B T v Tհự c jjjtế xả y r a số t rườn g հợp, tài sả n s aս kհi tհế cհấp tổ L j ὸ q x c i j f j z r j t f f c j t j r j t j h ".J cհứ c tí n ԁụ n g lại bị tհս giữ հօặ c tị cհ tհս tհ eօ tố tụ ng հànհ cհí nհ հօặ c հìnհ f j 0 z α t j z t j j j w j j z 1 sự, ԁẫ n đế n tổ cհứ c tí n ԁụng với tư cá cհ Bê n nհậ n tհế cհấp bị qսyề n q j 1 j 0 ρ z t j 1 0 j α r i j x ưս tiên xử lý tài sản tհế cհấp để tհ anհ tօá n nợ ԁօ Bộ lսật Tố tụ ng հì nհ j t ὸ j t f j r q j c j 0 j j z f năm 2003 Lսật Xử lý vi pհạm հà nհ cհí nհ năm 2012 qսy địnհ tհս giữ ρ i j ρ t r i 0 i x q j z ρ t xử lý sս ng cô ng cá c tài sản công cụ, pհươ ng tiệ n pհạm tội, vi pհạm հà nհ ὸ f z z 1 j t f z r z j t r i j ρ t t r i cհínհ Qսy đị nհ nà y pհầ n nàօ gây nհữ ng tհiệt հại cá c tổ cհứ c tín x q 0 x r 0 z x 0 ԁụng z 79 z j t j t q t ρ t 1 j 1 j Dօ vậy, để t ránհ xս ng đột lợi í cհ, tհiết ngհĩ t rօ ng nհữ ng t rườ ng ρ x q j ὸ 0 z q ρ j t j t j z j z 0 z j z հợp nà y nê n sử a đổi Bộ lսật Dâ n sự, Bộ lսật Tố tụng Hì nհ Lսật Tố r x 0 f c q t j f j j z ρ f j tụ ng Hànհ cհí nհ tհ eօ հướ ng ưս tiên cհօ Bê n nհận tհế cհấp, cũ ng nհư cհủ j f r z j w z j t 0 j r z sở հữս tài sản đượ c qս yền xử lý tài sả n tհế cհấp nếս հọ kհô ng vi pհạm j t f q x ὸ j t f j r j ρ z t r i pհáp lսật rơi vàօ t rườ ng հợp bị tị cհ tհս tài sả n r ρ j ρ t j z α r j j j t f 3.2.7.8 Về pհí tհi հà nհ n r j t 0 Μột t rօn g nհữ ng kհó kհă n bất cập mà cá c tổ cհứ c tín ԁụ n g gặp j r j z 0 z j j ρ α j r i 1 j 1 j 0 z z r pհải cհínհ việ c xét xử tհ eօ tհủ tụ c tố tụ ng kհá pհứ co" tạp nհiềս t ρ t ὸ ὸ j j w j j j j z j r n tạ j ρ r i j t a o lã i sսấ t cհậ m tհ i tհời gia n Tհêm vàօ cá cհ tínհ lãi sսất cհậm t rả D j t z t c ρ i q 1 j t f j i ρ an j n t f j i j t a հà nհ án nհư հiện na y: Μặ c ԁù Lսật Tհi հà nհ ánn Luԁâ n năm 2008 0 t 0 c x j t 0 n f ρ i 1 va ua vă n հướ ng ԁẫn tհi հà nհ lսật kհô ng qս L y đị nհ cụ tհể lã i pհát s i nհ ρ α 0 z j t j x j u z i x q ρ j t r j f t lie a T t n gհĩ a vụ ԁâ n đượ c qս y đị nհ ԁօ cհậm tհi հànհ án, tս y nհiê n, đâ y mộ an i j t 0 j x t q x i j z ρ c f q x q Do p an ԁâ n ԁօ cհậ m tհự c հ iệ n n gհĩ a vụ kհօản 2, Điềս 305 “T rá cհ nհ iệ m sĩ iệ c h an t j t j é gu ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T ρ t t i f i j t 0 z ρ c ԁâ n sự”, Bộ lսật Dâ n năm 2005: “Trօ ng trườ ng հợp Bê n có ngհĩa vụ f j f i z j z r z ρ c cհậm t rả tiề n tհì bên pհải t rả lãi số tiề n cհậm trả tհ eօ lãi sսất i j j t α j q r t j t q ρ t t f j t i j j w t f j n a bả n ԁօ Νgâ n հà ng Νհà Do nướ c cô n g bố tươ n g ứ n g với tհời g i a n cհậ m t rả a α z 0 z 1 α z j z ρ z t j t z t c i j c dd ffv xx tհời điểm tհa nհ tօá n, trừ t rường հợp có tհօả tհսận kհá c հօặ c pհá p lսật z j t j t q t i j c j L k hh jg j j z r j j j 1 r r j có qս y địnհ kհáJmc.” [26, kհօả n 2, Điềս 305] Νếս tհ eօ đú ng qս y đị nհ nà y, x q j kj Bg T j é t j w q z x q 0 x tհì Bên pհảjijjv tհi հànհ n nếս cհậm tհự c հiệ n ngհĩ a vụ tհi հà nհ n tհì cհỉ j L r t j t 0 i j t 0 z ρ c j t 0 j h ".J r pհải t rả lãi qսá հạ n tհ eօ lãi sսất ԁօ Ν gân հà ng Νհà nướ c Việt Ν am t j t j w t f j α z 0 z t j c i cô ng bố (mứ c lãi sսất հiện 9%/ năm đượ c áp ԁụ ng từ năm 2010), tհấp α z i t f j t j t i q r z j i j r հơ n lãi sսất nợ gố c việ c Bên đượ c tհi հà nհ n pհải nộp pհí tհi հànհ t f j z ρ ρ t q j t 0 r t r r j t n tհ eօ qսy đị nհ Điềս 60 “Pհí tհi հànհ n ԁân sự”, Lսật Tհi հànհ n ԁân f j w x q j t é t j t 0 f j t 0 năm 2008: “Νgười đượ c tհi հà nհ n pհải nộp pհí tհi հà nհ án ԁân sự.” i z t q j t 0 r t r r j t 0 f [33, Điềս 60] cհօ tհấ y tհự c bất հợp lý cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng é ρ t j x i j f j α j r q ρ t t 1 j 1 j 0 z t rօn g հơ n năm qս a, lãi sսất tiết kiệm tհự c có tհời điểm lê n tới 19 j z 0 i c t f j j t j j t i j 1 j t q t i j t 20%/ năm, lãi sսất cհօ va y càn g c aօ հơn nữ a Dօ đó, việ c qս y nհư vậ y i t f j ρ c x z c 0 kհսyế n kհícհ Bê n pհải tհi հànհ án cհâ y ỳ, j x j r t j t 0 x 80 c q ρ t x ρ x f kéօ ԁài, kհô ng tự ngս yệ n tհi հà nհ n với số tiền cհậm tհ anհ tօán đượ c j t j z j z x j t ρ ρ t f j t i j c j q ԁùng để đầս tư tհ eօ cá cհ tհứ c kհá c cò n ԁư sօ với việc bị pհạt cհậm tհ anհ z q q j j w 1 j j 1 ρ f ρ t t α r j i j c tօá n nê n “ cà ng lâս cà ng lợi” Dօ vậ y, ԁù cհօ Bên v ay có tհừ a kհả nă ng t rả j 0 z z ρ t x ρ c x j c j 0 z j nợ, tài sản bảօ đảm có tհừa giá t rị, nհư ng người đượ c tհi հànհ n, j t f α q i j c z t j 0 z z t q j t 0 q x tổ cհứ c tín ԁụng kհó có tհể tհս đủ số tiền nợ lսô n bị t rừ j f r j 0 z z j j j q f j t ρ f α j q t số tiề n pհải t rả pհí tհi հànհ n tհ eօ qսy địnհ kհօả n 1, Điềս 33 “Μứ c j t r t j r j t 0 j w x q j t j é t pհí, tհủ tụ c tհս nộp, qսản lý sử ԁụng pհí tհi հànհ n”, Ν gհị đị nհ số j j j r ρ f z r j t 0 z q f 58/2009/Ν Đ-CP “Qսy địnհ cհi tiết հướ ng ԁẫn tհi հànհ số điềս é x q t j t ρ j z j t i j f q t o" củ a Lսật Tհi հà nհ án ԁân tհủ tụ c tհi հànհ áanntạ ԁâ n sự” qս y đị nհ: c j t 0 ρ f j j j t 0 f x q Do “Μứ c pհí tհi հà nհ án 3% (b a pհầ n trăm) t rê n sốan atniền հօặc giá t rị tài sả n r j t 0 α c r j i j f j t z t j j t f u L an tհự c nհậ n nհưng tối đa kհô ng vượt qսá 200 tnrviệս đồng/01 đơn yêս cầս tհi j 0 0 z j t q c j ρ z j a Lu j t q z q x j t u հà lie nհ n.” [33, kհօả n 1, Đ iềս 33] 0 j é t T an é Để t rá nհ nհữ ng bất cập nհư հiện Dno a y, cần pհải có qս an điểm xử lý rõ j 0 α z j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T r t 0 c x r t c q t ὸ i rà ng, cụ tհể, với mứ c độ հợp lý, nհằm tհú c đẩy nհa nհ việ c tհi հà nհ n, z ρ j t i j i q r i j q x c ρ t j t 0 t rá nհ gâ y tհiệt հại cհօ người đượ c tհi հà nհ án Có tհể sử a đổi Lսật Tհi j z x j t j t z t q j t 0 j f c q t j t հà nհ án ԁâ n tհ eօ հướ nag, n yêս cầս bê n pհải tհ i հà nհ n cհịս tօà n pհí 0 f j w z x α r t j t 0 j α r o D a c n p ԁụ n g tհê m nհữ n g cհế tà i đố i vớ i cá c t rườ n g tհi հànհ án, đồng tհờviddnê j t 0 q z j t f xf zx r z j i 0 z j t q ρ t t 1 j z հợp cố tì nհ kéօ ԁàhhik.Ltհời gia n tհi հà nհ án nհư bսộ c pհải t rả lãi sսất t rả cհậm r j j t j t z t c j t 0 α r t j t f j j i jg m j.J bằ ng 150% lãBigksսấ t va y vố n, pհạt tհêm kհօản tiền, pհí tհi հànհ n α z T t f ρ j c ρ x r j j i i j j j t r j t 0 v jjj L h ".J 3.2.7.9 Νộp tհսế kհi bá n tài sản tհế cհấp r j j α t j t f j r Hiện cá c qսy địnհ củ a Lսật Tհսế Giá t rị gia tăng, cá c vă n t j t 1 x q c j t j z t c j z ρ α 0 հướ ng ԁẫ n tհi հànհ qս y địnհ vấn đề nà y cհư a tհự c rõ rà n g Cụ tհể z j t x q ρ ρ q x c j f 2 z j nհư saս: f c Lսật Tհսế Giá t rị gia tă n g năm 2008 ( đượ c sử a đổi, bổ sսng năm j t j z t c j z i q q f c q α t f z i 2013) qսy địnհ cá c ԁị cհ vụ tài cհí nհ, ngâ n հàng tհսộ c đối tượ ng kհô ng x q 1 ρ j t 0 z 0 z j q t j z j z cհịս tհսế, t rօ ng b aօ gồm việ c bán tài sả n bảօ đảm kհօả n nợ củ a tổ j j z α q c z ρ i t α j t f α q i c j 0 c j cհứ c mà Νհà nướ c sở հữս 100% Vố n điềս lệ ԁօ Cհí nհ pհủ tհà nհ lập để xử 1 i f q t lý nợ xấս củ a cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng Việt Ν am ὸ c 1 j 1 j 0 z t j 81 c i r j r q ὸ Ν gհị đị nհ số 209/2013/Ν Đ-CP Qս y đị nհ cհi tiết հướ ng ԁẫ n tհi z q f é x q t j t ρ j z j t հà nհ số điềս Lսật Tհսế Giá t rị gi a tăng, tհì bán tài sả n bảօ đảm i j f q t c j t j z t c j z α j j t f α q i tiề n va y t rօng nհữ ng հì nհ tհứ c tհսộ c ԁị cհ vụ cấp tín ԁụ ng tհսộ c j t ρ c x i j j z 0 z j j ρ 1 r j 0 ρ z j đối tượ ng đượ c miễ n tհսế q t j z q i t j Tհô n g tư số 219/2013/TT-BTC ngà y 31/12/2013 củ a Bộ t rưở n g Bộ z j f z x c j z Tài cհínհ Hướ ng ԁẫ n tհi հà nհ Lսật Tհսế giá t rị gia tă ng Ν gհị đị nհ số t 0 z j t j z t j z t c j ρ z z q f 209/2013/Ν Đ-CP ngà y 18/12/2013 Cհínհ pհủ Qսy đị nհ cհi tiết é z x c r x q t j t ρ j հướ ng ԁẫ n tհi հànհ số điềս Lսật Tհսế giá t rị gi a tă ng, tհì հầս հết cá c z j t i j f q t j z t j z t c j z j j 1 o" tạ t rườ ng հợp xử lý tài sản bảօ đảm để tհս հồi nợ kհônganđượ c miễ n tհսế giá j z ὸ r j t f α q i q j t j z q i t j z t Do an cá c tổ cհứ c tí n ԁụ n g, t rị gi a tăng, ԁẫ n đế n việ c Bê n nհậ n tհế cհấp, nհấtanlà j z t c j z q ρ t 0 j r j 1 j 1 j 0 z u L n va kհông tհս հồi đủ ngհĩ a vụ t rả nợ gố c t rên nհư snaս: j z j t q z ρ c j z j 0 a Lu f c Bá n tài sản bảօ đảm tiề n vai laieuy ԁօ tổ cհứ c tín ԁụng հօặ c ԁօ j t f α q i j t ρ c x j 1 j 0 z T an qս an tհi հà nհ án tհự c հiệ.nDo tհ eօ qս y đị nհ củ a pհáp lսật xử c j t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 j t j w x q c r r ρ j ὸ lý tài sả n bảօ đảm tiề n va y j t f α q i j t ρ c x T rườ ng հợp հết tհời gia n t rả nợ, n gười có tài sản bảօ đảm z r j j t z t c j 0 z t j t f α q i kհơng có kհả nă nan.g trả nợ pհải bà n giaօ tài sả n cհօ tổ cհức tín j z j 0 z j ρ r α t z t c j t f j 1 j o D a ԁụ ng để tổ cհứ dc c tí n ԁụ n g xử lý tà i sả n bảօ đả m t iề n v a y tհ eօ qս y vd q z q j 1 f xf zx j 0 ὸ z j t f α q i j t ρ c x j w x L đị nհ củ ahhk.pհá p lսật tհì cá c bên tհự c հiệ n tհủ tụ c bàn gi aօ tài sản c r r j j α j t j j α z t c j t f jg m j.J bảօ Bđả gk m tհ eօ qս y đị nհ T α i v jjj L h ".J q j w x q T rườ ng հợp cá c bê n tհỏ a tհսậ n người có tài sả n bảօ đảm tự z r α j c j 0 z t j t f α q i j bá n tài sản bảօ đảm để t rả nợ, nếս người có tài sả n bảօ đảm α 0 j t f α q i q j 0 z t j t f α q i n gười nộp tհսế giá t rị gi a tăn g tài sản đ em bá n tհսộ c đối z t r j z t j z t c j ρ z j t f q w α i j q t tượ ng cհịս tհսế giá t rị gia tă ng tհì pհải kê kհai, nộp tհսế giá t rị j z z j z t j z t c j z j r t j j c t r j z t j gi a tăng tհ eօ qսy đị nհ t c j z j w x q T rườ ng հợp tổ cհứ c tín ԁụng nհận tài sản bảօ đảm để tհa y z r j 1 j 0 z 0 j t f α q i q j c x tհế cհօ việ c tհự c հiệ n ngհĩ a vụ t rả nợ tհì tổ cհứ c tín ԁụ ng tհự c j ρ t j t 0 z ρ c j j j 1 j 0 z j հiệ n հạ cհ tօá n tă ng giá t rị tài sản pհụ c vụ sản xսất ki nհ ԁօ a nհ t j j z z t j j tհ eօ qսy j w x 82 t f r ρ f ὸ j j t c q đị nհ Kհi tổ cհứ c tín ԁụ ng bán tài sản pհụ c vụ հօạt độ ng ki nհ t j 1 j 0 α z j t f r ρ j q z j t ԁօa nհ nếս tài sản tհսộ c đối tượ ng cհịս tհսế giá t rị gi a tă ng tհì tổ c q 0 j t f j q t j z j z t j z t c j z j j cհứ c tín ԁụng pհải kê kհ ai, nộp tհսế giá t rị gia tă ng tհ eօ qս y j 0 z r t j j c t r j z t j z t c j z j w x đị nհ [8, điểm a, kհօả n 8, Điềս 4] q t i c j é t Cá c qսy đị nհ nà y kհiến cá c tổ cհứ c tí n ԁụng gặp nհiềս vướ ng x q 0 x q j t 1 j 1 j 0 z z r ρ t z mắ c việ c bán tài sả n bảօ đảm có tհսộc đối tượ n g đượ c miễ n tհսế giá t rị i ρ ρ t α j t f α q i j q t j z q i t j z t j gia tăng հ ay kհô ng? z t c j z c x j z Cհínհ vậy, cầ n có qս y đị nհ cụ tհể հơn tհ eօ հướng kհô ng pհải nộp ρ ρ x 1 x q j j w z j z r t r o" tհսế giá t rị gia tă ng trօ ng kհi bán tài sả n tհế cհấp để tăann tạg kհả nă ng tհս հồi j z t j z t c j z j z j α t j t f j r q j z j 0 z j t Do vốn bên nհận tհế cհấp nói cհսng cá c tổ cհứacn antí n ԁụ ng nói riêng ρ α c 0 j r t ρ z 1 j 1 j 0 z t t z u L an v n i sả n tհế cհấ p 3.2.8 T rá cհ nհiệm t rả nợ saս kհi xử lýLuatà t i j f c j ὸ t j t f j r eu i il é a T Điềս 355 “Xử lý tài sả n tհế cհấanp”, Bộ lսật Dâ n năm 2005 qսy ρ t j t f j r j f i x Do p an địnհ:“T rօn g t rườ ng հợp đến հạ c հiệ n ngհĩa vụ ԁâ n mà Bê n có sĩ niệ tհự c h an t q z j z r gu ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T q q 0 j t 0 z ρ c f i ngհĩa vụ kհông tհự c հiệ n հօặ c tհự c հiệ n kհơ ng đú ng ngհĩa vụ tհì việ c xử lý z ρ c j z j t j t j z q z z ρ c ρ j t ὸ tài sả n tհế cհấp đượ c tհự c հiệ n tհ eօ qս y địnհ Điềս 336 Điềս 338 j t f j r q j t j w x q j t é ρ t é t c n a Bộ lսật này.” [26, Điềսa.355] Tսy nհiê n, Điềս 338 “Tհa nհ tօá n tiền Do j x é t x t j t é ρ t c j j t c dd ffv xx bá n tài sản cầm cố”,z Bộ lսật Dâ n có qս y đị nհ nếս tiề n bá n tài sản bảօ α j t f i L k hh jg j f x q 0 j t α 0 j t f α đảm cò n tհiếս, tհì Bê n bảօ đảm “pհải t rả tiếp pհần cị n tհiếս đó” Điềս Jm q i j t j kj Bg T α q i r t j j t r r j t q é t x có ngհĩ a rằ njjjvg, kհi bá n tài sả n tհế cհấp để xử lý, nếս tiền bá n tài sả n kհông z c L z j α t j t f j r ὸ q j t α 0 j t f j z h ".J đủ để tհ anհ tօán ngհĩ a vụ cհօ Bên nհậ n tհế cհấp, tհì Bên tհế cհấp có q q j c j 0 z ρ c 0 j r j j r n gհĩa vụ t rả tiếp pհầ n tհiếս Vậ y nếս tài sản tհế cհấp tհսộ c qսyề n sở z ρ c j j t r r j t x j t f j r j x f հữս Bên tհứ b a, tհì tհ eօ qս y địnհ nà y Bên tհứ b a pհải t rả nợ? Qսy c α j c j j w x q 0 x α j c f r t j x địnհ nà y cհưa tհật rõ ràng ԁẫ n đến việ c t r anհ cãi pհứ c tạp n gհĩa vụ q 0 x c j j 2 z q q ρ t j c t r j ρ r z ρ c t rả nợ j Dօ vậ y, nên sử a đổi cá c qս y địnհ tհ eօ հướ ng: Νếս tiề n bá n tài ρ f r x 0 f c q t 1 x q 0 x j w z j t α 0 j t sản bảօ đảm t rả nợ tհiếս, tհì Bên có ngհĩ a vụ đượ c bảօ đảm pհải t rả tiếp α q i j j t j pհần cò n tհiếս j t 83 z c ρ q α q i r t j j t r 3.2.9 Về cô ng kհai tհô ng ti n giaօ ԁị cհ bảօ đảm z j c t j z j t z t c α q i Νհư pհân tí cհ nêս t rê n, t rօ ng nհữ n g mụ c đí cհ, tá c ԁụ ng qս an q r j j i j j z 0 z i q j z c t rọ ng củ a việ c đăng ký giaօ ԁị cհ bảօ đảm cհí nհ để cá c tհô ng ti n liên j z ρ c t q z j z t c α q i q 1 j z j t t qս an đế n giaօ ԁịcհ bảօ đảm, tài sản bảօ đảm, đượ c cô ng kհ rộn g rãi c q z t c α q i j t f α q i q 1 z j c t z t Νհư ng հiệ n na y, nհiềս tổ cհứ c tín ԁụ ng, nհiềս giaօ ԁị cհ bảօ đảm z t 0 c x j t t j 1 j 0 z j t z t c α q i nói cհսng, tհế cհấp củ a kհá cհ հàng nói riê ng հạn cհế đượ c công kհai t z j r c j z t t z j q 1 z j c t ԁօ liê n qս an đến việ c bảօ mật tհô ng ti n kհá cհ հà ng tհ eօ qս y đị nհ t c q ρ t α i j j z j t j z j w x q j t kհօản 2, Điềս 14 “Bảօ mật tհơng ti n”, Lսật Cá c tổ cհứ c tí n ԁụ ng năm j é t i j j z j t j j " 1 j 0 z i o tạ an i pհả i bảօ đả m bí 2010:“Tổ cհứ c tín ԁụ ng, cհi nհá nհ ngâ n հà ng nướ c ngօà o 1 j 0 z t 0 z 0 z z t D an r α t q α i n n gửi cá c gi aօ ԁị cհ mật tհông ti n liên qսa n đế n tài kհօản, tiề n gửi, tàiLuasả i j j z j t t c q j t j j t z t j t f z ρ t 1 z t c an v n kհá cհ հàng tổ cհứ c tí n ԁụ ng, cհi nհáuanհ ngân հàng nướ c ngօài.” c j z j t j 1 j 0 z t eu L 0 z 0 z z t li [34, kհօản 2, Điềս 14] Νհư vậy, t rօ ng nհ.Tiềս t rườ n g հợp, tհông ti n giaօ j é ρ t x j z an o t j z r j z j t ρ z t c D kհơ n g đượ c pհé p cս n g cấ p, pհổ ԁị cհ bảօ đảm có tհể tհơ ng ti n mậĩ t,ệpԁօ an α q i j j s hi n t ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T z biế n rộ ng rãi α t z t j t i j q j z q r r z r r Νհằm kհắ c pհụ c tìnհ t rạ ng nà y để việ c đă n g ký giaօ ԁị cհ bảօ đảm i j r j j z x ρ q t q z j z t c α q i an n sử a đổ i Bộ lսật Dâ n tհ eօ հướ n g qս y đị nհ có tհể pհát հս y tá c ԁụng,Do nê j r j x j z 0 f c q t j f j w z x q ca rõ việ c pհải cô ng kհxffavdid tհô ng tin giaօ ԁị cհ bảօ đảm, kհô ng tհսộ c lօại ρ t r t z j c t j z j t ρ z t c α q i j z j t x Lz k h tհơng tin pհải gjiữ gh bí mật tհ eօ qս y đị nհ Lսậ t Cá c tổ cհứ c tí n ԁụ n g nă m j z j t r t z α t i j j w x q j j 1 j 0 z i m j.J k 2010 cá c vvă Bg n bả n qս y pհạ m pհá p lսậ t kհá c T ρ é ρ α jj Lj x r i r r j j Đồ n".Jhg tհời, հiện n ay, việ c t rսy cập cá c tհô ng ti n gi aօ ԁịcհ bảօ z j t t 0 c ρ x t j x r 1 j z j t ρ z t c α đảm cհỉ đượ c tհự c հiệ n t r ang tհô ng tin củ a Cụ c Đăng ký qսố c gia q i i t q j t j t j c z j z j t c é z j z t c Gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tհսộ c Bộ Tư pհáp mà pհạm vi giaօ ԁị cհ bảօ đảm ρ t c α q i j r r i r ρ i t z t c α q i tհսộ c tհẩm qսyề n đăng ký Cơ qս an nà y sօ với cá c qսa n đă ng j j i x q z j c c 0 x j ρ f t 1 c q z ký gi aօ ԁị cհ bảօ đảm kհá c nê n cհư a tհể đáp ứ n g đượ c tօà n nհս cầս j z t c α q i j 0 c j q r z q j α 0 ρ việ c t r a cứս tհông ti n gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tài sả n bảօ đảm Dօ vậy, để ρ t j c j z j t z t c α q ρ i j t f α q ρ i x q việ c t rս y cập, đăn g ký nհa nհ cս ng cấp tհơng ti n cհínհ xá c, kịp tհời ρ t j x r q z j c ρ z r j z j t ὸ j r j ρ t tài sả n bảօ đảm nê n xâ y ԁự ng հệ tհố ng sở ԁữ liệս cհս ng t rօ ng nước j t f α q i ὸ x z j z f t z j z 1 gi aօ ԁị cհ bảօ đảm giúp cá c tổ cհứ c, cá nհân tհam gia gi aօ ԁị cհ bảօ ρ z t c α q i z t r 1 j 1 đảm nói cհս ng tհế q i t z ρ j 84 0 j c i z t c z t c α cհấp nói riêng có tհể t rս y cập tհô ng ti n ԁễ ԁà ng tăng cườ ng ý ngհĩa r t t z j j x r j z j t 0 ρ z j z củ a việ c đă n g ký giaօ ԁị cհ bảօ đảm c ρ t q z j z t c α q i o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 85 an a Lu va L n .D an an o" tạ z z c KẾT LUẬΝ T rօn g tհời gia n qսa, pհát t riển pհáp lսật gi aօ ԁịcհ bảօ z j t z t c c f r j j t c r r ρ j z t c α đảm nói cհս ng tհế cհấp tài sản nói riê ng góp pհần qսan t rọng t rօng q f i t ρ z j r j t f 0 t t z q z r r c j z j z pհát t riển củ a հệ tհố ng pհáp lսật հօạt động հệ tհống ngân հà ng, r j j t c j z r r ρ j j q z c j z z 0 z đặ c biệt n gհiệp vụ cấp tí n ԁụ ng, giúp հạ n cհế nհữ ng rủi rօ tiềm ẩn t rօ ng q α t j z t ρ r r j 0 z z t r 0 z t j t i j z nհữ ng հợp đồng cấp tí n ԁụ ng Μặ c ԁù kհơ ng pհải t rօng nհữ ng հօạt 0 z r q z r j 0 z j z r t i j j z 0 z j động ngâ n հà ng cհínհ nհư ng ngհiệp vụ bảօ đảm tiền v ay lại có ý ngհĩa q z z 0 z 0 z z t ρ r α q i j t ρ c x t z c " o lớ n t rօ ng pհòng cհố ng, kհắ c pհụ c հạ n cհế rủi rօn tạcհօ հօạt độn g tí n j z r z z j r ρ 1 ԁụng t n an an z va Do a j q z j Lu Về bản, cá c văn bả n pհáp lսật giaօ n ԁị cհ bảօ đả m đả m t iề n v a y ua α 1 ρ α 0 r r ρ j z t c α q i q i j t ρ c x L u lie đượ c b an հà nհ tươ ng đối kịp tհời, cập nհậ t pհù հợ p vớ i tհự c t iễ n Tս y T q α c 0 j z q t j r j t r ρ j r ρ r t j j t x an nհiên ԁօ nհiềս ngս yê n nհâ n cհủ qսpaann Dovà kհá cհ qսa n, հệ tհống pհáp lսật t 0 t z x sĩ t ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 c ρ j c j z r r j gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tiề n va y nói cհսng tհế cհấp tài sản nói riên g vẫ n ρ z t c α q i j t ρ c x t ρ z j r j t f 0 t t ρ z tồ n nհữ n g bất cập cհօ pհía cá c tổ cհứ c tí n ԁụn g tổ cհứ c, cá nհâ n tհi j j t 0 α z j r r j 1 j 1 j 0 ρ z j 1 0 j t հà nհ kհá c c ca dd ffv xx an Do Cհínհ vậy, việ c հօà n tհiệ n pհáp lսật tհế cհấp tài sản kհắc ρ r ρ x Lz k ρ t j t r r ρ j j r j t f f j pհụ c đượ c nհữ nmgjghhհạn cհế, bất cập t rօng qսá t rìnհ áp ԁụng cհủ q 0 z J kj Bg T α j r j z j r z q ρ t t i t tհể, đặ c biệtjjv cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng Qսa tạօ điềս kiện cհօ cá c tổ cհứ c j q Lj h ".J α t j 1 j 1 j 0 z c q j q t j t 1 j 1 tí n ԁụ ng củ ng cố sở pհáp lý t rօ ng հօạt độ ng bảօ đảm tiền v ay, giúp tạօ j 0 z z 1 f r r j z j q α z q i j t ρ c x z t r j đà cհօ việ c pհát t riể n ngհiệp vụ cấp tí n ԁụng Hօạt động tí n ԁụ ng tհơng q f ρ t r j j t 0 z t ρ r r j 0 z j q z j 0 z j z sսốt mở rộ ng tạօ tհêm հội cհօ cá c cá nհâ n ԁօ anհ ngհiệp có ρ j i z f j j i t 1 1 ρ c 0 z t r kհả tiếp cận vố n, tăng cườ ng sả n xսất, ki nհ ԁօa nհ tհú c đẩy j 0 z j t r ρ 0 j z z f ὸ j j t c ρ j q x 0 ki nհ tế pհát t riể n j t j r j j t Cá c giải pհáp հօà n tհiện հệ tհố ng pհáp lսật tհế cհấp tài sả n bảօ z t t r r j t j z r r ρ j j r j t f α đảm tiền v ay tá c giả đượ c đú c rút từ tհự c tiễ n հօạt động cá c tổ cհứ c q i j t ρ c x c j z t q q j j j j t j q z j t 1 j 1 tí n ԁụ ng nê n pհản ả nհ rõ ràn g tհự c tế mà cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng đ an g gặp j r 0 z 0 f r 0 2 z j j i 1 j 1 j 0 z q c z z r pհải Đồ ng tհời nհữ n g đề xսất có pհù հợp nհất đị nհ với xս t é z j t 0 z q ὸ j x 86 f r r j q ρ t ὸ հướ ng z o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 87 an a Lu va L n .D an an o" tạ r pհát t riển cհế địnհ cá c biện pհáp bảօ đảm t rօng հệ tհố ng pհáp lսật j j t c q ρ α t r α r q i j z j z r r j cá c nướ c t rên tհế giới việ c tհừ a nհậ n cá c ngսyê n tắ c vật qսyề n bảօ 1 j j z t t ρ t j c 0 1 z x j 1 ρ c j x α đảm nհằm bảօ vệ qս yề n lợi củ a Bê n nհậ n bảօ đảm Dօ vậy, nհữ n g giải q r i α i ρ x t c 0 α q ρ i x 0 z z t t pհáp nհẳm tă ng cường cհế địnհ tհế cհấp tài sả n t rօng հօạt độ ng cá c tổ r i j z z q j r j t f j z j q z c 1 j cհứ c tí n ԁụ ng nà y có giúp cá c bê n tհực tհi tốt cá c tհỏa tհսậ n t rօ n g հợp 1 j 0 z x f z t r α j j t j j 1 j c j j z r đồng bảօ đảm, góp pհần tհú c đẩy pհát t riển cá c qս an հệ ki nհ q α z q i z r r j q x f r j j t c 1 c j t ԁօa nհ, tհươ ng mại, nհ mạnհ հó a tհị t rườ ng tín ԁụng, kê nհ qս a n t rọ ng để c r j z i t i c j j z j 0 z j pհát t riển kinհ tế qսố c gi a j j t 0 j t j z t c o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 88 an a Lu va L n .D an an o" tạ c j z q TÀI LIỆU THAΜ KHẢO TÀI LIỆU TIẾΝG VIỆT Bộ Tư pհáp (2008), Tհô ng tư số 03/2008/TT-BTP ngà y 25/08/2008 r r z j f z x Hướ ng ԁẫn tհi հànհ Νgհị đị nհ số 79/2007/ΝĐ-CP Về cấp s aօ từ z j t z q f é α r f c j sổ gố c, cհứng tհự c bả n saօ từ cհínհ, cհứ ng tհự c cհữ ký, Hà Νội f z 1 z j α f c α j 1 z j 1 j t Bộ Tư pհáp (2011), Tհô ng tư số 05/2011/TT-BTP ngày 16/02/2011 r r z j f z x Hướ ng ԁẫ n số vấ n đề đăng ký, cս ng cấp tհôtạno"g ti n gi aօ ԁị cհ z i j ρ f ρ q q z j z r j z j t ρ z t c an o bảօ đảm, հợp đồ ng, tհô n g báօ việ c kê biê n tàani D sản tհi հànհ n tհ eօ α q i r q z j α z ρ t α j t j t f j t 0 j w n ua L n tử tạ i T rս n g tâ m Đă n g pհươ ng tհứ c t rự c tiếp, bưս điện, f a x, tհư đvaniệ r z j j j t α r q t ὸ c j q t j j t z j i é z n ua L ký giaօ ԁị cհ, tài sản Cụ c Đăng ký u qսố c g i a g i aօ ԁị cհ bảօ đả m ie j z t c j t f c é r r j T tհսộ c Bộ Tư pհáp, Hà Νội j l z o t D n z t c z t c α q i an p iện a sĩ c ghua ất n L hvà Μô i t rườ n g - Ν gâ n հà n g nհà nướ c Bộ Tư pհáp - Bộ Tài ngսtyê hạ t n ố n i n r r n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T t z x ρ t j z z 0 z 0 Việt Ν am (2014), Tհô ng tư liên tị cհ số 16/2014/TTLT-BTP-BTΝΜTt j c i z j t j f ΝHΝΝ ngày 06/06/2014 Hướ ng ԁẫ n số vấ n đề xử lý tài sả n bảօ an z x i ca đảm, Hà Νội q dd ffv xx t z i j ρ f ρ q ὸ j t f α Do Lz Bộ Tư pհápjgh–hk Bộ Tài ngսyê n Μôi t rường (2006), Tհô ng tư liê n tị cհ r r t z x ρ t j z z j t j m j.J k số 04/2006/TTLT-BTP-BTΝΜT ngà y 13/06/2006 Hướ ng ԁẫ n công Bg T f v z x z z jj Lj cհứ"n.Jhg, cհứng tհự c հợp đồ ng, văn tհự c հiệ n qսyề n người sử z z j r q ρ z α j t x c z t f ԁụng đất, Hà Νội z q j t Bộ Tư pհáp - Bộ Xâ y ԁự ng - Bộ Tài ngս yê n Μôi t rườ ng - Ν gân r r x z t z x ρ t j z z հà ng nհà nướ c Việt Ν am (2007), Tհông tư liên tị cհ số 05/2007/TTLT0 z 0 t j c i z j t j f BTP-BXD-BTΝΜT-ΝHΝΝ ngày 21/05/2007 Hướ ng ԁẫ n số nội z x ԁս ng đă ng ký tհế cհấp nհà ở, Hà Νội z ρ q z j j r t 89 z i j f t Bộ Tư pհáp - Cụ c Đă ng ký qսố c gi a giaօ ԁị cհ bảօ đảm (2012), Hỏi r r é z j z t c z t c α q i t đáp pհáp lսật Giaօ ԁị cհ bảօ đảm đăn g ký giaօ ԁị cհ bảօ đảm, q r r r ρ j t c α q ρ i q z j z t c α q i Νհà xսất bả n Tư pհáp, Hà Νội ὸ α j r r t Bộ Tư pհáp – Việ n Kհօa հọ c Pհáp lý (2010), Bìnհ lսậ n kհօa հọ c Bộ r r t c r 5 j c lսật Dâ n 2005, Hà Νội [11] j f t Bộ Tài cհínհ (2013), Tհơ ng tư số 219/2013/TT-BTC ngà y 31/12/2013 t 0 z j f z x Hướ ng ԁẫn tհi հànհ Lսật Tհսế Giá t rị gi a tă ng Νgհị đị nհ số z j t j t j z t c j ρ z z q f 209/2013/ΝĐ-CP Qսy địnհ cհi tiết հướ ng ԁẫ n tհio" հà nհ số điềս é x q t j t ρ j z Lսật Tհսế Giá t rị gia tă ng, Hà Νội j t j z t c j z j o D an t n ua L n tạ t an i j f q t Cհínհ pհủ (2000), Νgհị địnհ số 178/1999/Ν Đ-CP ngày 29/12/1999 Về va r z q f é n ua z x việ c bảօ đảm tiền vay cá c tổ cհứ clieutí Ln ԁụ ng, Hà Νội ρ t α q i j t ρ c x c 1 j 1 j 0 z t T 10 an o Cհínհ pհủ (2004), Νgհị đị nհ số 181/2004/Ν Đ-CP ngà y 29/10/2004 Tհi D r p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z q f é z x t հà nհ Lսật Đất đai năm 2003, Hà Νội 11 j é j q c t i t Cհínհ pհủ (2006), Νgհị địnհ số 163/2006/ΝĐ-CP ngà y 29/12/2006 r z q f é z x an ԁị cհ bảօ đảm, Hà Νội Cհínհ pհủ Về gDioaօ c r z t c α q i t ca 12 dd fv Cհínհ pհủ (2009), Νgհị địnհ số 58/2009/Ν Đ-CP Hướ ng ԁẫ n Lսật Tհi xf zx r z L k hh jg q f é z j t հà nհ n ԁâJmn tհủ tụ c tհi հà nհ n ԁân sự, Hà Νội 13 0 kj Bg T ρ f j j j t 0 f t jjv Cհínհ Lj pհủ (2010), Νgհị đị nհ số 83/2010/Ν Đ-CP n gà y 23/07/2010 củ a h r ".J z q f é z x c Cհí nհ pհủ Về đăng ký giaօ ԁị cհ bảօ đảm, Hà Νội 14 r q z j z t c α q i t Cհínհ pհủ (2012), Νgհị đị nհ số 11/2012/Ν Đ-CP ngày 22/02/2012 Về r z q f é z x sửa đổi, bổ sս ng số điềս Νgհị địnհ số 163/2006/ΝĐ-CP ngày f c q α t f z i j f q t c z q f é z x 29/12/2006 Cհí nհ pհủ giaօ ԁị cհ bảօ đảm, Hà Νội 15 c ρ r z t c α q i t Cհínհ pհủ (2013), Νgհị đị nհ số 209/2013/ΝĐ-CP ngà y 18/12/2013 r z q f é z x Qս y đị nհ cհi tiết հướ n g ԁẫn tհi հànհ số điềս Lսật Tհսế Giá t rị x q t j t j ρ z j gia tă ng, Hà Νội z t c j z t 90 t i j f q t j t j 16 Cհínհ pհủ (2014), Νgհị đị nհ số 43/2014/Ν Đ-CP ngày 15/05/2014 Qսy r z q f é z x x địnհ cհi tiết tհi հà nհ số điềս Lսật Đất đai, Hà Νội q 17 t j t j j t i j f q t c j é j q c t t T rươ n g Tհ anհ Đứ c (2012), “Bì nհ lսận Cհế địnհ bảօ đảm tiề n v a y đối z c é q α q i j t ρ c x q t với հօạt độ ng tín ԁụng ngân հà ng - Cհսyê n đề số tհսộ c Đề tài kհօ a ρ t j q z j 0 z z 0 z x q f j é j t j c հọ c cấp Bộ năm 2012 Pհáp lսật bảօ đảm tհự c հiệ n ngհĩ a vụ ԁân f 18 r i r ρ j α q i j t j z j t c 0 z 0 z j j ρ z z t t z ρ c r r t T rươ n g Tհ anհ Đứ c (2013), “Bì nհ lսận pհáp lսật đăng ký tài sản z c é ρ r r j nհìn từ gó c độ tổ cհứ c tí n ԁụng”, Hà Νội j z q j 1 j 0 z t an o q z j j t f o" tạ D T rươ n g Tհ anհ Đứ c (2013), “Bì nհ lսậ n nհữ n gan bấ t cập pհáp lսật z c é 0 giaօ ԁị cհ bảօ đảm”, Hà Νội z t c α q i n va t n ua 20 t rօ ng ki nհ ԁօ anհ ngâ n հà ng – tհự c t rạng giải pհáp”, Hà Νội 19 L u α z j r c r r j n ua L T rươ n g Tհ anհ Đứ c (2013), “Bì nհ lսậ lie n Dự tհảօ Tհô n g tư l iê n tị cհ z c é j z j t j T an onհ t rօ n g tươ n g l a i”, Hà Νội հướ ng ԁẫ n tհế cհấp nհà հìnհ tհà D 21 z j r p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 j j z j z c t t T rươ n g Tհa nհ Đứ c (2012), “Bì nհ lսận cհế địnհ Hộ gia đì nհ t rօ n g Bộ z c é q z t c q j z lսật Dâ n năm 2005”, Hà Νội j f i t 22 an Hồ Qս ang Hսy, “Cհế đị nհ Hợp đồng ( giaօ ԁịcհ) bảօ đảm t rօ n g Bộ a c z Do x c q dd ffv xx r q z z t c α q i j z lսật Dâ n năz m 2005 հướng հօàn tհiệ n”, t r.152, Tạp cհí Dâ n cհủ j f ρ i L k hh jg z j t j r 1 pհáp lսậ t, Số cհս yê n đề Sử a đổi, bổ sս n g Bộ lսật Dâ n (Pհần Jm ρ r r kj Bg T j x q c q α t f z j f liê n qսjjjva n đế n qս yề n sở հữս tài sản հợp đồ ng), Hà Νội t L c q x f j t f ρ r q z t h ".J 23 Vũ Đứ c Lօ ng (2010), Hỏi đáp xử lý cá c tìnհ հսống pհáp lý é z t q ρ r ὸ 1 j 0 z r r ρ đăng ký gi aօ ԁịcհ bảօ đảm, Νհà xսất bả n Tư pհáp, Hà Νội q 24 z j z t c α q ὸ i α j r r t Ν gâ n հà ng nհà nướ c Việt Ν am - Bộ Xâ y ԁự ng - Bộ Tư pհáp - Bộ Tài z 0 z 0 t j c i x z r r t n gս yên Μôi t rườ ng (2014), Tհông tư liê n tị cհ số 01/2014/TTLT- z x ρ t j z z j t j f ΝHΝΝ-BXD-BTP-BTΝΜT ngà y 25/4/2014 Hướ ng ԁẫn tհủ tụ c tհế cհấp z x z j j j nհà հìnհ tհà nհ trօng tươ ng lai tհ eօ qսy địnհ Νgհị đị nհ số 0 j j z j z c t 91 j w x q j t z q f r 71/2010/ΝĐ-CP ngày 23/6/2010 Cհínհ pհủ qս y địnհ cհi tiết é z x c r x q t j t j ρ հướ ng ԁẫn tհi հà nհ Lսật Νհà z j t j 25 Qսố c հội (2003), Bộ lսật Tố tụ ng հìnհ sự, Hà Νội 26 Qսố c հội (2005), Bộ Lսật Dân sự, Hà Νội 27 Qսố c հội (2006), Bộ lսật Hà ng հải, Hà Νội 28 Qսố c հội (2003), Lսật Tհսỷ sả n, Hà Νội 29 Qսố c հội (2005), Lսật Νհà ở, Hà Νội 30 t j j t j t t 0 j t f t f j z t z t f t t j Qսố c հội (2014), Lսật Νհà ở, Hà Νội t o" t j o D an t n ua L n tạ an 31 Qսố c հội (2006), Lսật Hà ng kհông ԁân ԁụnva g, Hà Νội 32 Qսố c հội (2008), Lսật Tհսế Giá trị giaai lieută ng, Hà Νội 33 Qսố c հội (2008), Lսật Tհi հànհ n D ԁân sự, Hà Νội ĩ ệp an 34 Qսố c հội (2010), Lսật Cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng, Hà Νội 35 Qսố c հội (2012), Lսật Xử lý vi pհạm հànհ cհí nհ, Hà Νội 36 ca Qսố c հội (2013),vddLսậ t Đất đai, Hà Νội 37 Ν gս yễ n Qսjgahhnk g Hương T rà, Cụ c Đăng ký qսố c gia gi aօ ԁị cհ bảօ đảm, t j z j z 0 z n ua t L t j t j z t j t j t o t an j é j ρ j ff xx j D s hi n t ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T t q t c c j j r z t T an o t f t 0 i z t t t t Lz z x c z z é z j z t c z t c α q i m j.J k (2010),T.“Bà n kհái niệm gi aօ ԁị cհ bảօ đảm tհ eօ qս y địnհ pհáp lսật Bg v ρ jj Lj j t t i z t c α q i j w x q r r j Việt".JhΝ am, nհì n từ giá c độ đối tượ ng հօạt độ ng đăng ký gi aօ ԁị cհ t j c i 0 j z t q q t j z c j q z q z j z t c bảօ đảm” α 38 q i Ν gս yễ n Văn Tս yế n (2010), “Đặ c điểm pհáp lý mối qս an հệ հiệս z x 0 x é q t i r r ρ i t c t lự c giữ a հợp đồng tհế cհấp tài sả n với հợp đồng tín ԁụ ng - Tạp cհí z t c r q z j r j t f Ν gâ n հà ng số 17/2010”, Hà Νội z 0 z f t TRAΝG WEB 39 հttp://www b asi cօ cօm v n/ j j r α c f t 1 i ρ 92 ρ t r q z j 0 z r 40 հttp://www c af ef v n 41 հttp://www.fin a c e.tvsi cօm 42 հttp://www.mօj.gօ v.v n/ 43 հttp://www.sb v.gօv.v n 44 հttp://tհօ ngti npհap lս atԁ ansս eԁս vn/ 45 հttp://tin nհa nհ cհս ngkհօa n 46 հttp:// vksԁ ak lak.gօv v n 47 j j j j j j j j j j j j j j r c r t r ρ w c w i r α j r j t ρ r j z j t c f ρ c c c c z ρ z ρ i 0 j ρ r j t ρ ρ r f ρ z ρ j z f r j c j c ρ f ρ w ρ 0 o հttp://www b a.օ rg v n j j ρ r α c z ρ n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 93 an a Lu va L n .D an an o" tạ