LOECAM TA
Qua thời gian học tập tại Trường Dại học Võ Trưởng Toán, em nhận được sự giúp đỡ dẫn đắt tận tình của thầy cô Từ đó em đã học được nhiều diễu bé ich và kinh nghiệm thực tế mà thầy cô đã truyền đạt về chuyên ngành Tài chính Ngân hàng, cho em
Hôm nay em chân thành gửi lời cảm ơn đến Bạn Giám [Iiệu cùng tập thể thầy cô Trường Đại học Võ Trường Toán, đã mang lại cho em nhiều kinh nghiệm quý báu trong suốt thời gian học tập tại trường
Em cũng xin chân thành cảm ơn đến Ban Giám Đốc cùng tập thể các cô chủ anh chị em nhân viên trong ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang Đặc biệt là các anh chị ở bộ phận Phòng Kinh doanh đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong ập tại ngân hàng, giúp cho em có thêm kiến thức cũng như những thời gian thực hiểu biết về thực tế
ông việc để thuận lợi cho guá trình làm việc sau này
Và em cũng xin chân thành cảm ơn Thầy - Th§ trần Minh Tuấn đã hướng dẫn, chỉ bảo giúp em vượt qua những khó khăn trong thời gian hoàn tất chuyên để tốt nghiệp này
ức khoẻ tới tất cả
Một lan nữa em xin chân thành cảm ơn và gửi lời chúc AC thay cô trường Đại học Võ Trường Toản và lan lãnh đạo cùng tập thể nhân viên ngân hàng IETX chỉ nhánh Kiên Giang
Chân thành cảm ơn! Sinh viên
Trang 3LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam doan đây là đề tài nghiên cứu do chính tôi thực hiện Những kết
quả và các số liệu trong khóa luận dược thực hiện tại ngân hàng HETX chỉ nhánh Kiên Giang không sao chép bat kỷ nguồn nào khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm về sự cam đoan nảy
Agu Giang, ngay 20 thang 06 ndm2013 Sinh vién
Trang 4NHAN XET CUA GIAO VIEN HUONG DAN
Trong suốt thời thực hiện khóa luận tốt nghỉ
sinh viên Võ lá Nha lớp Lại học Tài chính Ngắn hàng - Khóa 2 đã chấp hành tối nội quy của nhà trường Có sự nễ lực, tìm tôi học hói nghiên cứu tải liệu biết vận dụng những kiến thức vào thực tiễn
Đề tài có bộ cục chật chế cơ sở lý luận mang tính khoa học cao Đồng ý cho sinh viên Võ Bá Nha báo cáo trước hội đồng
Hậu Giang, ngày 25 tháng 06 năm 2013
GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
Th§ Trần Minh Tuấn
Trang 5TOM TAT
Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 da ảnh hường rất lớn đối với
nên kính tế Việ Nam Hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế bị trì trệ, trong dó chịu sự tác động mạnh nhất là hệ thống ngân hàng Việt Nam, do những chính sách điều tiết của Nhà nước nhằm mục tiêu phục hồi kinh tế sau cuộc khúng hoảng Năm 2010 là năm đánh dấu cho sự phục hồi và phát triển của Việt Nam, tuy nhiên đây là năm mà thị trường tiền tệ trong nước gặp nhiều khó khăn Năm 2011 tình hình lạm phát tăng cao đã ảnh hưởng đến quá trinh sản xuất kinh doanh của nhiều chủ thể kinh tế nhiều doanh nghiệp tồn động hàng tổn kho cao như các công ty bất động sản Sang năm 2012 đê tháo rỡ những khó khăn mà năm 2011 gặp phải NIINN đã nhiều lần hạ trần lãi suất cho vay xuống nhằm cho các doanh nghiệp có diều kiện tiếp cận nguồn vốn để kinh doanh Ngân hàng là lĩnh vực nhạy cảm với kinh tế thị
Trang 6
MUC LUC LOECAM TA LOECAM DOAN NHAN XET CUA GIAO VIEN HUONG DAN TOM TAT MUC LUC
DOANH MUC BIEU BANG DOANH MUC HIN
DOANH MUC CAC TU PHAN MO DAU
1.1, ĐẮT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỦU!
111 an thiết nghiên cứu 1.1.2, Căn cứ khoa học và thực tiên 1.1.2.1 Căn cứ khoa học 1.1.2.2 Căn cứ thực tiể 1.2 MỤC NGITTEN CU VIET TAT ‘ad ae ee “a
1.3 CẦU HỘI NGHIÊ NCỨU 1.4, PHAM VI NGHIEN CTI
1.4.1 Phạm vi không gian 1.4.2 Phạm vi thời gian
¡ dụng nghiên cứu SL ƯỢC KHẢO TÀI LIỆU BHẦN NỌI DUNG CHUONG 1 PHUO! NGHIEN CUU > PHAPLUAN VA PHUO
1.1 PHUONG PHÁPI, UAN ab
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng ngân hàng ›thương mại và ngân ân hàng HIX of 1.2 Những vấn đề về _ nhân tích hoạt động kinh doanh 6
1.1.2.1 Khái niệm - 6
1.2.2 Pdi tượng vị vả nội dụng phân tích hoạt động kinh doanh 7 1.1.2.3 Mục tiêu của phân tích kết quả kinh đoanh 7 1.1 4 ` nghĩa về phân tích hoạt động kinh doanh 7 il Các nghiệp vụ của Ngân hàng [lợp tác xã
1.3.1 Khái niệm
1.1.3.2, Đặc điêm cua von huy 1.3.3 Cơ cầu vốn huy động
Trang 7
1.1.3.4, Vén vay của các tô chức tín dụng khác
1.1.3.5 Vẫn vay của ngân hàng Trung ương 1.1.4 Tín dụng 1.1.4.1 Khải niệm 1.1.4.2 Phân loại 1.1.4.3 Chức năng tín dụn 1.1.4.4 Vai trò tin dụng 1.1.4.5 Nguyên tắc cho vay 1, I 1 |
1.4.6 Điều kiện vay vốn
1.4.7 Thu nhập trong các ngân hàng 1.4.8 Chi phí trong các ngân hàng .1.4.9, Lợi nhuận trong các ngân hang
1.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh 1,1,5,1 Chỉ tiêu phân tích nguôn vn 1.1.5.2 Chỉ tiêu đánh giá tỉnh hình cho vay
1.1.5 - Chỉ Liêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh
1.1.6 Các yếu tô môi trường ảnh hướng đến hiệu quá hoạt động kinh doanh 20 1.1.6.1 Môi trường vĩ mô
1.1.6.2 Môi trường vi mô 1,1.6.3 Môi trường bên tron
r 1.7 Phân tích ma trị WOT trong hoạt động kinh doanh 1.1.8 Các dạng chị 2 PIHFONG PHAP NGHI Ề 1.2.2 Phương nhấp thu thập me Hi 1.2.3 Phương pháp phân tích số liệ
CHUONG 2 PHAN TICH KET QUA HOAT DONG KINH DOANH TAI NGAN HANG HOP TAC XA CHI NHANH KIEN GIANG
2.1 FONG QUAN VE NGAN HANG HTX CII NUANEL KIE „1 Lịch sử hình thành và phát triển
„ Vị trí địa lý va địa bàn hoạt động „ Cơ cấu tổ chức
2.1.3.1 Sơ để bộ máy tổ chứ
2.1.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của 2 ba
2.2 PHAN TICH HIEU QUA HOAT DONG CUA NGAN HANG HEX CHI
NHẢNH KIÊN GIANG 32
Phân lích nguồn vốn ho:
Phan tích nguồn vốn huy động Phân tích hoạt động tín dụng Phân tích doanh số cho vay
3.2.4.1 Doanh số cho vay theo tí
Trang 82 2 5 2 Doanh số thu ng ợ theo so ngành kính t 2.2.5.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
2.2.6 Doanh số dư nợ
2.2.6.1 Doanh số đư nợ tbeo thành phần kinh t 2.2.6.2 Doanh sé dur ng theo ngành kinh we 2.2.6.3 Doanh số đư nợ theo hạn mức tin dung HOAT DONG KINH DOANH TAIN NIANIIK GIANG 59
3.4 CÁC CHỈ TIỂU DANH GIA KI
2.4.1 Chỉ tiêu phân tích nguồn vỗn “QUA HOAT DONG KINH DOANII
2.4.1.1 Ty lệ vốn huy động trên tông nguồn vốn 64
2.4.1.2 Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng vốn huy động 65 2.4.2 Chỉ tiêu phân tích tín dụng, 66 „ Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng ngui 66 Vòng vay tín dụng Làu 69 70 2.4.3 Chỉ số đánh giá l
> .L Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tài sản có ệu quả hoạt động kinh doanh Tý suất lợi nhuận ròng trên doanh th
CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TO ANH AU
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH KIÊN GIANG
3.1 CÁC YÊU TÔ CỦA MỖI TRƯỜNG VĨ MƠ
3.1.1 Mơi trường chính trị và pháp luật 3.1.2 Môi trường kinh tế
3.1.3 Môi trường công nghệ 3.124 Môi trường tự nhiêi 3.1.5 Môi trường van ho: 3.2 MỖI TRƯỜNG VÌ MÔ 3.2.1 Đối thủ cạnh tranh 3.2.2 Khách hàng
CH 4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH
ĐOANH - CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHÍ NHÁNH KIÊN GIANG 78
4.1.MATRAN SWOT
4.2, GIẢI PHÁP PHỤC HIỆN CHIẾ A
4.2.1 Chién luge tap trung theo hướng dẫn giá
4.2.2 Chiến lược phát triển thị trường kết hợp ch ve marketing trực 1 4.2.3 Chiến lược phát triển sản phẩm kết hợp với chiến lược markcting 79
Trang 9
4.2.4 Chiến lược nhân sự và chiến lược mở rộng thị trường 80 4.2.5 Chiến lược liên kết
4.3, GIẢI PHÁP HIẾN TẠI CHO NGÂN HÀNG GIANG 4.3.1 Giải pháp huy động vốn 4.3.2 Giải pháp cho tín dụng 4.3.3 Giải pháp về nhân sự KẾT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ 1.KẾT LUẬN 3 KIÊN NGIH
Trang 10DOANH MUC BIEU BANG
Bang 2.1 Tinh hình nguồn vốn hoạt động của ngân hàng [TTX chỉ nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 2012 Bang 2.2 Bảng nguồn vốn huy động của ngân hàng IITX chỉ nhánh Kiên Giang đoạn 2010 2012 Bang 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng giải đoạn 2010 2012 38 Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại ngân hàng HTX chỉ nhánh
Kiên Giang qua 3 năm 2010 - 2012
Bang 2.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế tại ngân hàng HTX chỉ nhá
Giang qua 3 năm 2010 2012
Bảng 2.6 IDoanh số cho vay theo thời hạn tín dụng tại ngân hàng H'IX chỉ nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 2012
Bảng 2.7 Doanh số thu nợ theo thành phan kinh
Kiên Giang giai đoạn 201 - 2012 ai ngân bàng HTX chỉ nhánh
Bang 2.8 Doanh sé thu nợ theo ngành kính tế
Giang giai doan 2010 - 201 ¡ ngân hàng HLX chỉ nhánh Kiến Bảng 2.9 Doanh số thu nợ theo thị
Kiên Giang giai đoạn 2010 2012
Rang 2.10 Doanh sé du ng theo thành phần kinh tế Kiên Giang giai doan 2010 - 2012
han tin dung ta
Bảng 2.11 Doanh số đư nợ theo ngành kinh tế tại ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 2012
Bảng 2.12 Doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng tại ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 — 2012
Bang 2,13: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang năm 2010 ~ 2012
Bảng 2.14: 1y lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn tại ngà Kiên Giang giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 2 nhánh Kiên ng giai doạn 2010 2012 duno cho vay trên Lông von huy động của Bang 2.16: Tỷ lệ đư nợ trên tông nguồn vốn tại ngân hàng IFFX chí nhánh Kiên
Giang giai đoạn 2010 2012.,
Bang 2.17: Vong vay tin dung tại ngân hàng HTX chỉ nhánh Kién Gi
Trang 1168 Bang 2.19: Ty lệ nợ quá hạn tại ngân hàng IEFX chỉ nhánh Kiên Giang
Trang 12DOANH MỤC HÌNH
Hình 1.1: Ma trân SWOT và chiến lược phối hợp các yếu tố Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của ngân hang HTX chi nhánh Kiên Giang 30
Hình 2.2 Biểu đồ nguồn vốn của ngần hàng HYX chỉ nhánh Kiên Giang S33 Hình 2.3 Biếu dồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang 34
Hình 2.4 Biéu đồ nguồn vốn huy động của ngân hàng năm 2010 - 2012 37
Hình 2.5 Biểu đồ hoạt động tín dụng của ngân hàng giai đoạn 2019 2012 39
Hình 2.6 Biểu đỏ thẻ hiện doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Iình 2.7 Biểu đỗ thể hiện doanh số cho vay theo thành ngành kính tế
Iình 2.8 Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
Hình 2.9 Biéu đồ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế năm 2010 - 2012 49
Hinh 2.16 Biéu dé doanh sé thu nợ theo ngành kinh tế năm 2010-2012
Hình 2.11 Biêu đồ doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng năm 2010 2012, 53
Hình 2.12 Biểu đồ doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2010 2012 55
Hình 2.13 Biểu đồ doanh số dư nợ theo ngành kinh tế năm 2010 ~ 2012 $7
Hình 2.14 Biểu dé doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng tế nãm 2010 2012 58
Hình 2.15 Biểu đỗ kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010-2012 62
Trang 13DOANH MUC CAC TU VIET TAT : TU VIE 1 ,HTX” —— oe een eb ƒ Hợp tác xã - ¡ NHNN ¡ Ngân hàng Nhà nước
NUT _- Tố Ngân hàng thương m
ĐBSCL Đồng bằng Sông Cứu luong
QTD " Qué tin dung QIDTW | DNNOD Tha HDV DVT ¥ ư hiểm xã hội Bảo hiểm y tế g đoàn Doanh nghiệp
| Qus tin dung Trung ương
Trang 14-Phiin tich hiéu qua hoat ding kinh doanh tai ngdn hang HYX chi nhanh Kién Giang
PHAN MO DAU
1.1 DAT VAN DE NGHIEN CUU
1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu
lrong những năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với biết bao nhiêu khó khăn thử thách chịu sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính thể giới những thiên lam đã tai nặng nẻ liên tiếp xảy ra Vượt lên trên mọi khó khăn thử thách đó Việt ễ giới
nên kinh tế Việt Nam đã có nhiều bước phát triển vượt bậc, Theo Tổng cục Thống kê Việt Nam thì tổng sán phâm quốc nội (GIĐP) năm 2010 dạt 104.6 ty USD nam 2011 tăng lên 110,8 ty USD nam 2012 dat 1164 ty USD
từng bước phục hồi va phát triển, Cùng với quá trình hội nhập nền kinh tế
Năm 2010 một năm đây biến động của thị trường tiền tệ trong nước cũng như
trên thể giới, một năm mà nền kinh ước ta gặp rất nhiều khó khăn trong giải đoạn phục hồi sau những anh hương từ biến động kinh tế thế giới Trước những biến động đó, để thực hiện đẳng bộ với các giải pháp của Chính phú, ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hiện điều hành chính s kiện hỗ trợ tích cực cho thị trường tiền tệ - tín dụng hoạt động ổn định góp phần hỗ ách tiền tệ thận trọng, lĩnh hoạt nhằm tạo điều
trợ lăng trưởng kinh lế và kiềm chế lạm phát gia tăng những tháng cuối năm một cách hiệu quả Theo đó NHNN đã duy trì lãi
định ở mức 8% trong suốt 10 tháng đầu năm và thực hiện điều chính lên mức 9% trong hai tháng cuỗi năm trước sức ép của lạm phát" Bước sang 2011 là tình hình lạm phát tăng vọt tăng tir 11.75% nam 2010 lên đến 18,13% năm 2011 (theo Tổng uất cơ bản bã g đồng Việt Nam én cục Thong kê Việt Nam năm 2011); trước diễn biến đó Chính phủ ban hành chính
sách thắt chặt tiền tệ nhằm mục tiêu kiểm chế lạm phát, ồn định kinh tế vĩ mô diều hành và kiểm soát để bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 dưới 20%”, Năm 2012 lạm phát tạm thời ôn định tớ lại xuống còn 6.81%, thé nhung kém theo
đó là tỉnh hình tổng cầu của nền kinh tế giảm hàng loạt các doanh nghiệp Việt Nam
phải đối mặt với tình trạng hàng tồn kho nhiều đặc biệt những công ty kinh doanh bắt động sản Trước tỉnh hình đó Chính phủ lại bạn hành chính sách tiền tệ nới lòng liên tục giảm trần lãi suất, cụ thẻ trong năm 2012 có đến 6 lần NHNN hạ lãi suất huy
Trang 15
Phán tích hiệu quả hoại động kinh doanh tại ngắn hàng HT chỉ nhành Kiên Giang
tiền tệ này là thực tế năm 2012 NHNN đã liên tục điều chính lãi suất buy động từ
lãi su: mức trên 13% xuống còn 83%⁄/năm, mặc dù lãi suất huy động giám nhưng Ï
cho vay giảm không đáng kẻ khiến nhiều doanh nghiệp không thẻ vay vốn và nếu có vay dược thì với mức lãi quá cao khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn,
Ngân hàng một trong những lĩnh vực rất nhạy cảm với kinh tế thị trường 'trước sự biến động của nền kinh tế trong thời gian qua đã ảnh hướng không íL đến tình hình hoạt dộng kinh doanh của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và ngân hang Hợp tác xã (HFX) chỉ nhánh Kiên Giang nói riêng, Ngân hàng IITX chỉ nhánh Kiên Giang là một loại hình tô chức tín dụng đặc thủ nhiệm vụ chỉnh của ngân hàng HTX là hỗ trợ và cùng ứng vến vay cho các thành viên Do địa ban giao dich còn hạn chế và số hượng ngân hàng trong địa bản tính khá dông cụ thê là l§ chỉ
nhánh của các ngân hàng và chưa kế các phòng giao dịch khác Điển hình một số chỉ
nhánh ngân hàng như VCB AC MHB, SCH Agribank, SHI Ngoài ra mục tiêu của hệ thông ngân hàng HITX là hình thành và phát triên kinh tế hợp tác chủ y trong Tĩnh vực tín dụng - ngân hàng trên lĩnh vực phát triển nông thôn, vì vậy các sản phẩm va dich vụ không đa dạng như các ngân hàng thương mại (NHTM) khác Nên ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang phái chịu sự cạnh tranh gay gat của các ngân hàng Đứng trước
định một chiến lược kinh doanh cụ thể để có hước di dúng dẫn trên con đường hội „ cạnh tranh đó ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang phải hoạch nhập Vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải hiểu rõ vị thể của mình trên thị trường thông qua việc thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh đẳng thời cần nắm bắt tình hình thị trường thực tế,
Chính vì sự cần thiết của việc phân tích hoạt động kinh doanh của lĩnh vực
ngân hàng cũng như tầm quan trọng của chiến lược kinh doanh trong hoạt động của ngân hàng HTX Việt Nam nên việc chọn để
kinh doanh tại Ngân hàng lợp tác xã chỉ nhánh Kiên Giang" đề thực hiện nghiên tài: “Phân tích hiệu quả loạt động cứu là rất cần thiết
1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn
1.1.2.1 Căn cứ khoa học
Đề Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh thông thường ta hay sứ dụng một số phương pháp thông dụng như: Phương pháp so sánh đối chiếu phương pháp loại trừ phương, pháp thay thế liên hoàn, phương phán so sánh tương đối phương phán
so sách tuyệt đối phương pháp tự luận phương pháp thống kê mô tả Từ việc dùng những phương pháp này để phân tích cho ta thấy dược kết quá kính doanh trong thời gian qua của các tô chức kính tế như thế nảo, có lãi không lãi hay thua lỗ
Trang 16Phân tích hiéu qua hoat dong kinh doanh tai ngdn hang HTX chi nhénh Kién Giang “Trên cơ sở đó đưa ra những biện pháp hữu hiệu để hoạt động kinh doanh dạt hiệu quả hơn 1.1.2.2, Căn cứ thực tiễn giới đất liền dài 56 km chung với vương quốc Kiên Giang là tỉnh có đường bí
bạn Campuchia Điện tích tự nhiên của tỉnh là 6.346 km” dân số 1.688 triệu người loạt động chủ yếu của ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang là huy động và cấp tín dụng trong tỉnh với quy mô nhỏ Các khách hàng của ngân hàng thường là cá nhân tô chức và các Quỹ tín dụng cơ sở
Nhận thây tiềm năng phát triển kinh tế của Kiên Giang, nhiều ngân hàng đã mở rộng quy mô với số lượng lớn các chỉ nhánh và phòng giao dịch vào địa bàn tỉnh Từ đó, áp lực cạnh tranh ngày cảng lớn trước các NITTM có nguồn lực tải chính mạnh là mỗi lo ngại lớn nhất của ngân hàng IFTX chỉ nhánh Kiên Giang Vì vậy để đứng vững trên nên kinh tế thị trường thì đòi hỏi ngành ngân hàng phải có một chiến lược kính doanh hiệu quả Do đó vì phân tích hoạt dộng kính doanh đề đánh giá hiệu quả là rất quan trọng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng IITX chỉ nhánh Kiên Giang qua 3 năm 2010 2011 2012 Từ đó để xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh đoanh của ngân hàng HEX chỉ nhánh Kiên Giang
1.2.2 Mục tiêu cụ thế
Mục tiêu I: Phân tích hiệu quá hoạt động kính đoanh của ngân hàng IEFX chỉ nhánh Kiên Giang
Mục tiêu 2: Phân tích các nhân tổ ánh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh đoanh của ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang
s*— Mục tiêu 3: Dễ xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hang HTX chỉ nhánh Kiên Giang
1.3 CÂU HỘI NGHIÊN CỮU
- Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng IITX chỉ nhánh Kiên Giang qua các năm như thế nào?
- Những nhân tổ nảo ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kính doanh của ngắn hàng HTX chỉ nhánh Kién Giang?
- Giải p
áp nào nâng cao hiệu quá hoạt độ
Trang 17Phân tích hiệu quả hoạt động kinh daanh tại ngân hàng HT chỉ nhành Kiên Giang
nhánh Kiên Giang trong thời gian tới?
1.4 PHAM V
1.4.1 Pham vi không gian
Để tài được thực hiện tại ngân hàng ITTX chỉ nhánh Kiên Giang Việt Nam 1.4.2, Phạm vỉ thời gian
~ Số liệu sử dụng trong để tải là số liệu từ năm 2010 đến năm 2012
- Để tài được thực hiện từ ngày 15/04/2013 đến ngày 25/06/2013 1.4.3 Nội dung nghiên cứu
Do hạn chế về thời gian và kinh phí nên để tài chủ yếu tập trung nghiên cứu các vẫn dé sau day:
~ Phân tích kết qua hoạt động kinh doanh của ngân hàng thêng qua các chỉ tiêu như doanh thụ, chỉ phí lợi nhuận vả một số chí tiêu cơ bản để dánh giá hiệu quả hoạt động như: lông nguồn vốn vốn huy động tín dụng theo thành phân kính tế theo ngành kinh tế, theo thoi han,
- Phan tich các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngâp hàng thông qua việc phân tích các yếu tố môi trường ví mô và vĩ mô Cụ thể:
1 Mỗi trường vỉ mô: Đồi thú cạnh tranh, khach hang, + Môi trường vĩ mô; Môi trường kinh
chính trị pháp luất môi trường tự nhiên, môi trường văn hóa
mỗi trường công nghệ, môi trường, - Đề xuất các giải pháp thông qua việc phân tích kết quả kinh doanh và nhân tô tác động dựa trên môi trường ví mô vả vĩ mô
1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
“ Phân tích kết quá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng công thương Hiệt
Nam chỉ nhánh Bốn Tre” do sinh viên Nguyễn Thị Ngọc Lạnh Đại học Cần Thơ
thực hiện năm 2009 Mục tiêu của đề tải là danh giá khái quát về hoạt động kinh
doanh của ngân hàng, phân tích tín dụng của ngân hàng phân tích doanh thu chỉ phí và lợi nhuận từ đó để ra các giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động
kinh đoanh của ngân bàng Để làm rõ hơn các mục tiêu đó tác giá đã sử dụng phương pháp sau đây để phân tích: Phương pháp tý trọng phương pháp ty số phương pháp so sánh và phương pháp đồ thị dé phan tích Từ kết quả phân tích cho thấy ngân hàng công thương chỉ nhánh Hến Tre hoạt động có hiệu quả qua 3 năm liên tiếp từ khâu huy động vốn đến quả trình cấp tin dụng Bên cạnh đó tác gia đã dura ra mot sé giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng nhĩ mở
Trang 18
Phân tích hiệu qua hoạt động kinh doanh tại ngàn hàng HHTN chỉ nhành Kiên Giang
rộng tin dụng, nâng cao chất lượng tin dụng, tăng hiệu quả sử dụng nguồn vốn, tăng cường Marketing ngân hàng, đây mạnh công nghệ thông tin và hiện đại hóa ngân hàng
"Phân tích kết quả hoạt dộng kinh doanh tại ngắn hàng MHB chỉ nhành Cẩn
Thơ” đo sinh viên Lý Nguyễn Trâm Anh thực hiện năm 2009 Dễ tải chủ yếu phân tích doanh thu, chỉ phí lợi nhuận và các yêu tổ ánh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Irong đề tài tác giả đã sử dụng phương pháp phân tích ma trận SWOT để đưa ra chiến lược phát triển cho ngân hàng MHB và dưa ra các giải pháp nhằm thực hiện chiến lược có hiệu quả Ngoài ra tác giá còn sử dụng phương pháp phân tích các ty số tải chính đề đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB chỉ nhánh Cần Thơ, cụ thể như các chỉ tiêu phân tích nguồn vốn, các chỉ tiêu đánh giá tỉnh hình cho vay Kết quả cho thấy thời gian qua ngân hàng MIIB chỉ nhánh Cần Thơ hoạt động tốt, doanh thu và lợi nhuận đều tăng qua các năm, ngân hàng luôn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng thực hiện cho vay nhiều
tượng và
thành phần kinh tế khác nhau nhằm trảnh rủi ro làm anh hướng đến hoạt động kinh
đoanh của ngân hàng Giải pháp mà tác giá dưa ra ở để tài này là phát triển da dạng
Trang 19Phân tich hiéu qua hoat déng kinh doanh tai ngan hang HTX chi nhanh Kiên Giang PHAN NOE DUNG CHUONG | PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CUU 1.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
1.1.1, Tông quan về ngân hàng ngân hàng thương mại và ngân hàng HTX
Theo luật số 47/2010/QH12- luật tổ chức tín dụng ban hành và có hiệu lực năm 2011 cua Việt Nam thì: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng dược thực hiện tất
hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm
mục tiêu lợi nhuận”
Tại thông tư 31/2012/TT- NHNN thì ngân hàng IITX là loại hình tổ chức tín dụng được tô chức theo mô hình hợp tác xã với mục tiêu chủ yế
đảm an toàn của bệ thông thông qua việc hỗ trợ tải chính và giảm sát hoạt động trong hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Hoạt động chủ yếu là điều hòa vốn và thực
là liên kết, bảo
hiện các hoạt động ngân hàng dối với thành viên là các quỹ tín dựng nhân dân Mục tiêu chính của ngân hàng HTX là tương trợ hệ thông giúp các Quỹ tín dung (QTD) co sé ở xã phường phát triển ôn định: Chức năng chính cua ngân hàng HTX la diéu hoa vốn trong hệ thống; cung ứng dịch vụ chăm sóc tư van cho QTD thành viên: Kinh doanh tiền tệ tín dụng và địch vụ ngân hàng; thực hiện một số
nhiệm vụ của tô chức liên kết hệ thống QTD do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
quy định
1.1.2 Những vấn đề về phân tích hoạt động kinh doanh
1.1.2.1 Khái niệm
“Phan tích kinh tế là việc sử dụng các phương pháp các chỉ tiêu định tính và định lượng nhằm nghiên cứu đánh giá các hiện tượng kinh té tải chính để đưa các kết luận phục vụ cho các mục tiêu xác định” ƒ19 1.51]
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh là việc làm tất yếu đối với từng ngân
hàng, Trên phạn ví vĩ mô phân tích hoạt động của ngân hàng giúp cho các cơ quan lãnh đạo tiền tệ thực hiện tốt chính sách tiền tệ quốc gia tạo diều kiện ổn định và tăng trưởng kinh tế
Phân tích hiệu quả kinh doanh có mỗi quan hệ hữu cơ với công tác kế toán, kiến
Trang 20Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tai ngdn hang HTN chi nhanh Kiên Giang
1,1,2.2, Đối tượng và nội dung phân tích hoạt động kinh doanh
~ Đối tượng và mục đích của phân tích hoạt động kinh doanh suy đến cùng chính là kết quả kinh doanh
- Nội dung phân tích chính là quá trình tìm cách lượng hoá những yếu tế của quá trình cung cấp, sản xuất, tiêu thụ và mua bán hàng hóa thuộc các lĩnh vực sản xuất, thương, mại dịch vụ
~ Phân tích hoạt động kinh doanh còn nghiên cứu lình hình sư dụng các nguồn lực: vốn, vật tư, lao động và đất đại, những nhân tổ nội tại của ngân hàng hoặc khách quan từ phía thị trường và môi trường kinh doanh
- Phân tích hoạt động kinh doanh đi vào phân tích những kết quá đã đạt được từ những hoạt động liên tục và vẫn còn tiếp diễn của ngân hàng và dựa trên kết quả phân tích đó đề ra các quy: ịnh quản trị ngắn hạn lẫn dài hạn thích hợp [15 tr.L2| 1.1.2.3 Mục tiêu của phân tích kết quả kinh doanh
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiễn
là một công cụ có tầm quan trọng đặc biệt giúp cho các nhà quản lí đánh giá hoạt động ngân hàng, xây dựng các mục tiêu và biện pháp nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động, phân tích kết quả nhằm:
- Làm rõ thực trạng hoạt động ngân hàng, những nhân tổ tác động đến thực trang Phân tích hoạt động kinh doanh
đó: so sánh các tổ chức tín dụng khác nhằm thúc đây cạnh tranh: - Làm rõ mục tiêu kết quá mà ngân hàng cần dạt đến:
- Chuẩn đoán các nguyên nhân gây ra hoạt động kém hiệu quả để cái tiến
- Tỉnh toán, dự trù các yếu tố hình thành nên các kết quả từ đỏ quyết định nhương hướng hoạt động cụ thể | L8 tr.308|
1.1.2.4 Ý nghĩa về phân tích hoạt động kinh doanh
- Kiểm tra danh giá kết quá hoạt động kinh đoanh thông qua các chỉ tiêu kinh tế ma minh đã đề ra - Giúp ngân hàng nhìn nhận đúng khả năng và hạn c| é - La cho các nhà quản trị một cách hiệu quá của ngân hàng
công cụ quan trọng cung cấp thông tin để điều hành hoạt động kính doanh
- Phân tích hữu dụng cho cả trong và ngoài ngân hàng ~ Phát hiện khả nãi - Phòng ngừa rủi ro.|T§ tr.3| ø tiểm tảng của ngân hàng 1.1
Các nghiệp vụ của Ngân hàng Hợp tác xã
Tại thông tư 31/20127171-NHNN ngày 26 thang LT năm 2012 ghi rõ tại khoản | diều 42: Ngân hàng hợp tác xã được thực hiện một số hoạt động ngân hàng, hoạt
Trang 21
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng THIN chỉ nhánh Kiên Giang
động kinh doanh khác theo quy định tại mục 2 Chương IV của I.uật các tổ chức tín dụng sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản
» Huy động vốn
~ Nhận tiền gửi của các Quỹ tín dụng thành viên để cân đổi điều hoà trong toàn hệ thống theo cơ chế để cho vay
- Huy động vốn trong nước và vay vốn nước ngoài bằng đồng Việt Nam và bằng ngoại tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi trái phiếu kỳ phiểu ngắn bạn và dài hạn
- Tiếp nhận vến tài trợ, vốn uỷ thác đầu tư của Nhà nước, các tổ chức quốc gia, quốc tế cá nhân ở trong nước và nước ngoài cho các chương trình dự án đầu tư và phát triển kinh tế
“Cho vay
- Cho vay ác Quỹ tín dụng nhân dân thành viên và đoanh nghiệp theo nguyên tắc ưu tiên đối với các tổ chức trong hệ thống
% Các nghiệp vụ khá
- Nhận chiết khấu các giấy tờ có giá:
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh theo quy chế hảo lãnh của Thống đốc Ngân hàng,
Nhà nước:
- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý và làm các dịch vụ Ngân hàng đối ngoại theo giấy phép của Ngân hàng Nhà nước
- Góp vốn liên doanh mua cô phần của doanh nghiệp và đầu tư chứng khoán;
- Lâm địch vụ giữ hệ tài sản quý và các giấy tờ có giá: - Thực hiện nghiệp vụ cầm có kinh doanh bất động sản: - Lam dich vụ thanh toán, chuyên tiền, thu chỉ tiễn mặt;
- Mua bán và làm đại lý mua ban tín phiếu trải phiếu chính phú các tổ chức và doanh nghiện trong nước và nước ngoài;
- Tham gia thị trường liên Ngân hàng thị trường tiền tệ ngắn hạn và thị trường chứng khoán quốc gia:
- Làm các dich vụ tư vẫn tải chính Ngân hàng và đâu tư:
- Thực hiện các nghiệp vụ khác theo Pháp lệnh Ngân hàng liợp tác xã tin dung và Công ly tải chính
1.1.3 Vốn huy động 1.1.3.1 Khái niệm
Vốn huy động là tài san bằng tiên của các tô chức và cá nhân mà ngân hàng đang tạm thời quân lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả Vốn huy động còn được gọi là tài sản nợ ngân hàng Bộ nhận nguồn vốn này chiếm ty trọng lớn và chu yếu
Trang 22
Phan tich hiện qua hoạt động kinh doanh tại ngân hàng LITX chi nhanh Kién Giang
nhất trong cơ cầu nguằn vốn của bất kỳ một ngân hang nào |6 tr.63]
1.1.3.2 Dac diễm của vốn huy động
* Vốn huy động trong ngân hàng chiếm ty trọng lớn trong tổng nguồn vốn Các ngân hàng chủ yếu hoạt động nhờ vào nguôn vốn ni
s*— Đây là nguồn vốn không ôn định vì khách hàng có thể rút bất cứ lúc nào, do dó các ngân hàng cần phải duy trì một khoản dự trữ thanh khoảng để sẵn sàng đáp ủng nhu cầu rút
tiền của khách hàng đẻ đảm bảo an toàn cho voạt động của ngân hàng, tránh sự sụt giảm đột ngột về vốn của ngân hàng
&— Đây là nguồn vốn có tính cạnh tranh mạnh Các ngân hàng đề thu hút khách hàng đến với mình thì ngân hàng khơng ngừng hồn thiện khung lãi suất thật hấp dẫn nên nguồn vốn này có chỉ phí sử dụng vấn khá cao [ 16 tr64] 1 Co cau vou huy dong han ¢ con goi tin gti thanh todn) a Thén gửi không
Với loại tiền gửi này khách hàng có thê gửi tiền vào và rút ra bất cứ lúc nào có nhụ cầu, Mục đích chính của người gửi tiền nhằm đảm bảo an toàn v Š tải sản và thực hiện các khoảng thanh toán qua ngân hàng nên còn gọi là tiền gửi thanh toán Tài khoản này mơ ra cho các đối tượng khách hàng, cá nhân hoặc tò chức có nhụ cầu thực hiện thanh toán qua ngân hang
Sử Ở Việt Nam do thói quen thanh toán bằng tiền mặt và dân chúng chưa quen với v dụng tải khoan đề thanh toán nên đề thu hút khách hàng ngân hàng vẫn trả lãi với loại tiền gửi này, tuy nhiên với mức lài suất thấp (Khoảng 0.25°
hàng tháng hoặc quý theo phương pháp tích số và lãi được nhập vào số dư có tài khoản tiền 2ñháng) Lãi suất được trả định kỳ gửi của khách hàng 5, Tiên gui có kỳ hạn
Các khoản tiền gửi có kỳ hạn được đặc trưng bằng chứng chỉ tiền gửi ghi rô thời gim đáo hạn và số lượng Khách hàng chỉ được rút ra sau một thời gian nhất định theo kỳ hạn đã dược thỏa thuận khi gửi tiền Tuy nhiên ngân hàng có thê giải quyết cho khách hàng rút trước hạn khi co yêu cầu nhưng bị phạt tiền bằng việc chuyển từ mức lãi suất tiền gửi kỳ hạn sang mức lãi suất tiền gui khong ky han thap hon
Đối với tiền gửi có kỳ hạn này, mục dích của người gửi tiền là lợi tức, không quan lâm đê tăng ty lệ huy đến việc tận dụng những tiện ích thanh toán đo ngân hàng cung cấp Vì v ¡ suất và các chính sách khu động vốn có kỳ hạn ngân hàng có thê sử dụng các công cụ khích lợi ích vật thu hút khách hàng đặc biệt với nhóm khách hàng là cá nhân
át khác như xổ số hoặc bốc thăm trúng thưởng Dé tao ra sur quan tim
Với đặc tính ôn định của tiền gửi có kỷ hạn, ngân hàng có thê chủ động kế hoạch hớa
việc sử dụng nguồn vốn tìm kiếm những khoản đầu tr có thời gian hợp lý và thu lợi nhuận
GVHD:ThŠ Trân Minh Tuân 9 SVTH: Võ Bá Nha
Trang 23Phân tích hiệu quá hoạt động kinh doanh tại ngân hàng HTA chỉ nhánh Kiên Giang
e Tiên gửi tiết kiệm s* Tiếu kiệm không kỳ han
Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn được thiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá nhân hoặc tê chức có tiền tạm thời nhẫn rỗi muốn gửi ngàn hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai Đôi với khách hàng khi lựa chọn hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng hơn mục tiêu sinh lời
Đối với khách hàng vì loại tiền gửi này khách hàng có thể rút bát cứ lúc nào cũng được nên ngân hàng phải đảm bảo tổn quỹ để chỉ trả và không chủ động được khi lên kế hoạch sử dụng tiên gửi dé cấp tín dựng Đếi với loại tiền gửi này, khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền bắt cứ lúc nào trong giờ giao dịch mỗi lần giao dịch khách hàng phải xuất trình số tiền gửi và chỉ có thê thực hiện được các giao dịch ngân quỹ nhu gửi tiễn hoặc rút tiền không thể thực hiện dược các giao dịch thanh toán như trong trường hợp tiễn gửi thanh tốn
“Thủ tục mở sơ tiết kiệm không kỳ hạn rất đơn giản khách hàng đến bất cứ chỉ nhánh nảo của ngân hàng điển vào mẫu giấy đề nghị gửi tiết kiệm không kỷ hạn có kêm theo giấy chứng minh nhân dân và chữ ký mẫu Nhân viên sẽ hoàn tất thủ tục nhận tiên và cấp số tiền gửi ngay cho khách hàng
tiền gửi tiết kiệm định kỳ được thiết kế dành cho khách bàng cá nhân và tổ chức có
nhu cầu gửi tiền vì mục đích an toàn sinh lợi và thiết lập kế hoạch sử dụng tiền trong tương lại, Đối trợng khách hàng chủ yếu của loại tiền gửi này là các cá nhân muốn có thu nhận ôn định và thường xuyên đáp ứng cho việc chỉ trả hàng tháng hoặc hàng quý Đa sô khách hàng, thích lựa chọn hình thức gửïa tiền nảy là công nhân, nhân viên hưu trí Mục tiêu quan trọng của họ khi chọn lựa hình thức tiền gửi này là lợi tức có được theo định kỳ Đo vậy lãi suất đóng vai trò quan trọng để thu hút dược dối tượng khách hàng nay Dĩ nhiên lãi suất trả cho tiễn gưi tiết kiệm định kỳ cao hơn lãi suất trả cho loại tiên gửi khơng kỳ hạn Ngồi ra, mức
lãi suất thay đổi theo k¥ han gui (3 6, 9, hay 12 tháng) và tùy theo loại đồng tiền gửi tiết kiệm
(VND, USD EUR hay vang), va tay theo uy tín rúi ro của ngân bàng nhận tiền gửi
Về thú tục mở số theo đõi hoạt động và tính lãi cũng tiến hành tường tự như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn chí khác ở chố khách hàng được rút tiền theo đúng kỳ hạn đã cam kết Không được rút tiền trước hạn Tuy nhiên dễ thu hút khách hàng gửi tiền đôi khi ngân bảng cho phép được rút tiền trước hạn nếu có nhu cầu nhưng khi đó khách hàng có thể bị mất tiễn
lãi hoặc chỉ được tra lãi theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 16 tr64|
Trang 24
Phân tích hiệu quả hoại động kinh doanh tại ngân hàng HN chỉ nhanh Kién Giang .3.4 Vấn vay của các tổ chức tín dụng khác 1
s* Các ngân hàng có thé vay và cho vay lẫn nhau thông qua thị trường liên ngân hàng (Interbank MarkeD: đây là trường hợp ngân hàng có lượng tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước thấp không đủ đáp ứng như cầu chỉ trả, khi đó đưới sự tô chức của NHĨNN ngân hàng này sẽ được vay của một ngân hàng khác có lượng tiền gửi dư thửa tại NHNN, vi khoản cho viy là
một bộ phận của tiền gửi thanh toán nên thời gian vay thường chỉ một ngày (vay qua đêm) Ngoài ra các ngân hàng có thé cho vay trực tiếp lẫn nhau không qua thị trường liên r hang Phương thức này rất lĩnh hoạt giúp các ngân hàng cân dỗi vốn một cách kịp thời
[16 1,70]
1.1.3.5 Vốn vay của ngân hàng Trung ương
Dù các ngân hàng có thận trọng đến mấy trong việc cho vay thì cũng không thể tránh khỏi có lúc thiểu khả năng chí trả hoặc kẹt tiễn mặt tạm thời lúc đó ngân hàng Trung ương là cửu tính của các ngân hàng là ngudn vay sau cing
Các ngân hàng dược NHNN cho vay dưởi các hình thức sau: s*- Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiêu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác > Cho vay có đảm bảo bằng thế chấp hoặc cam có thương phiếu và các giấy lờ có giá ngắn hạn khác s* Cho vay lại theo hề sơ tín dụng 16, :71| 1.1.4 Tín đụng 1.1.4.1, Khái niệm
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ J.a tỉnh là credo (tin tương tín nhiệm) Thực tế thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thẻ mà thuật ngữ tín dụng có một nội dụng riêng Có thẻ theo nghĩa đơn giam nhất như sau:
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng các định chế tải chính) và bên đi vay (cá nhân doanh nghiệp và các chủ thê khác) trong đó bên cho vay chuyên giao tài sản cho hén đi vay sử dụng trong, một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khí đến hạn thanh toán {8 tr7]
Trang 25
Phim tích hiệu guá hoạt động kinh doanh tại ngàn bàng IITX chỉ nhành Kiên Giang 1.1.4.2 Phân loại ‘Tin dựng ngân hàng được chỉa thành nhiều loại khác nhau dựa trên các tiêu thức phân loại khác nhan: a Căn cứ vào mục đích
Dựa vào tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thê chia thành các loại sau: s« Cho vay phục vụ cho kinh doanh công thương nghiệp
s* Cho vay bất động sản s* — Cho vay nông nghiệp
s‡— Cho vay kinh doanh xuất nhập khâu % Cho vay tiêu dùng cá nhân
b Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Đựa vào tiêu thức nảy tín dụng có thẻ chia thành ba loại sau:
+ 1ím dụng ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới I2 tháng mục đích thường tài
trợ cho việc dầu tư vào n ngắn hạn hoặc nhụ cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân [ oại cho vay này thường chiến tỷ lệ cao nhất đối với các ngân hàng
sè Tin dụng trung hạn: là loại cho vay nếu ở Việt Nam thì có thời hạn từ 12 tháng đến
60 tháng còn các nước trên thế giới thời hạn có thể từ 12 tháng dến trên 60 tháng mục dích
cho vay đề đầu tư mua sắm tải sản đài hạn, cải tiễn hoạt đôi mới thiết bị công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh
s* Tín dụng dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng mục đích cho vay để tải trợ cho các dự án đầu tư như xây dựng nhà ở, thiết diy dung các xỉ nghiệp mới
€ Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đổi với khách hàng
an thé
“Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có chấp cảm cổ hoặc bảo lãnh của người thứ ba mã chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Loại này thường sử dụng cho khách hàng quen thuộc có khả năng tải chính mạnh
s* — Cho vay có đam báo: là loại cho vay được ngân hàng cúng ứng nhưng phải có thé chấp câm cô, bảo lãnh của người thứ ba
dL Căn cử vào hình thái của tín dựng
i: Dua vào tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại
sẽ Cho vay bằng tiền: là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc cho vay đực thực hiện bằng các nghiệp vụ khác như tín dụng ứng trước thấu chỉ tín dụng trả góp tín dung thoi vw
Trang 26
Phân tích hiệu qua hoạt động kính doanh tại ngắn hàng HTX chỉ nhành Kiên Giang
e, Căn cứ vào phương thức hàn trả no vay
Dựa vào tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại:
s% Cho vay chí có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay một lân khi đáo han Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp
s*— Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thê mà tùy theo khả năng tải chính cúa người đi vay có thê trả nợ bắt cứ lúc nào
£ Dựa vào phương thức đề cho vay
Dựa vào tiêu thức này tín dụng chia thành các loại: s» Cho vay từng khoản
s» Cho vay theo hạn mức tín dung | L7 tr.135] 1.1.4.3 Chức năng tín dụng
+ lập trung và phân phối lại vền tài sản trên cơ sở có hoản trả
+» Kiểm tra giám sát bằng tiền đối với các hoạt động kinh tế xã hội.|13 tr.1 10]
1.1.4.4 Vai trò tín dụng
Tín dụng đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra thường xuyên liên tục +*—— Tín dụng góp phẩn tích tụ tập trung vốn thúc đây phát triển sản xuất kinh doanh “> ‘Tin dung gop phần điều chính, ôn định và tăng trưởng kinh tế
s* Tín dụng góp phần nâng cao đời sống của nhân dân và thực hiện các chính sách xã hội khác của nhà nước
+ In dụng là công cụ thực hiện chức năng quán lý kinh tẾ xã hội của nhà nước s* Tín dụng góp phần nở rộng quan hệ hợp tác quốc tế|17 tr.111]
1.1.4.5 Nguyên tắc cho vay
s# Một là: Vốn vay phải sử dụng đúng mục dich đã thỏa thuận trong hợp đồng tín đụng và có hiệu quá kinh tế
Tin dung cưng cấp cho nên kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu về phát triển kinh tế - xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các đơn vị kinh tế tín dụng cũng phải đáp ưng các mục đích cụ thé trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đẻ thức đây các đơn vị hoàn thành nhiệm vụ san xuất kinh doanh của mình,
Tin dụng đúng mục đích và hiệu qua không những là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động, của tín dụng Hiệu quả đó trước hết là đây nhanh nhịp độ phát triển của nền kinh tế hàng hóa, tạo ra nhiều khối lượng, sản phẩm, dịch vụ dồng thời cũng tạo ra nhiều tích
lũy để thực hiệ xuất mở rộng
s#— Hai là: Vến vay phải được hoàn trả đây đủ ca vên gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
Trang 27
Phản tích hiéu qua hoat ding kink doanh tai ngdn hang HTX chi nhanh Kién Giang
bình thường Bởi vị nguôn vốn cho vay của ngân hàng chủ yêu là nguồn vốn huy động Đó là một bộ phận tài sản của các chủ sơ hữu chủ mà ngân hàng đang tạm thời quản lý và sử dụng:
ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng các nhụ cầu rút tiền của khách hàng mà họ
Nếu như khoản tín dụng khơng được hồn trả dúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hướng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng Í 3 tr.SŠ]
Gu Cầu
1.1.4.6 Điều kiện vay vốn
Có năng lực pháp luận nhân sự năng lực hành vị nhân sự và chịu trách h của pháp luậ ải chính đảm bao trả nợ trong thời gian cam kết nhiệm nhân sự theo quy Người vay vốn có t
“ Có phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư có hiệu qua
Thực hiện các quy định về đản bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Thống đốc NHINN.[13 trS6]
1.1.4.7, Thu nhập trong các ngân hàng,
Thu nhập (doanh thu) của các ngân hàng là tổng số tiên thu được do các hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng và các địch vụ khác có liên quan trong một thời gian nhất định (năm quý tháng) một cách hợp pháp hợp lệ
Hoạt động của ngân hàng trong nén kinh tế thị trường là hoại động kính doanh với mục đích là lợi nhuận Muốn thu được lợi nhuận cao thì
mục tảo sản sinh lời nhất là khoản mục cho vay và đầu tư
Ấn đề then chốt là quản lý tốt các khoán Đoanh thụ của các ngân hàng có thể chỉa thành hai tiêu thức
“Phin logi thu nhép theo nội ding kinh tế:
+ Thu từ hoạt động nghiệp vụ: Thụ lãi cho vay, lãi tiền gửi cho thuê tài chính chiết khất bảo lãnh địch vụ thanh toán ngân quỹ Nói chúng đầy là các khoán thu có liên quan đến hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng
+ Thu từ hoạt động khác: Ihu từ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc thu về đầu tư (đầu tư thương mại, dầu tư tả
+ Thu hoàn nhập các khoản dự phòng đã trích chính)
#* Phân loại theo khoan nhục thu
+ Thu từ hoạt động tín dụng; I ai tién gửi lãi cho vay, lãi đầu tư chứng khoán thu lãi khác ! Thu nhập tử hoạt đông dịch vụ: Thu dịch vụ thanh toán bảo lãnh ân quỹ ủy thác và
đại lý, địch vụ tư vận „ bảo hiểm, phí nghiệp vụ chiết khẩu cho thuê két
L Thú nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hồi nhụ kinh doanh vàng „ bạc ngoại tệ
+ Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác như kinh doanh chứng khoán mua bán nợ kinh doanh khác |12 tr.I50}
Trang 28
Phân tích hiệu qua hoạt dộng kinh doanh tại ngắn hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang
1.1.4.8 Chỉ phí trong các ngân hàng
Chỉ phí trong ngân hàng là toàn bộ chí phí phat sinh trong kỷ có liên quan trực tiếp và gián tiếp đến moi hoạt động của ngân hàng, đã được xác định là hợp lệ và hợp pháp
Chi phí các ngân hảng cũng được phân theo hai tiêu thức: % Phân loại chỉ phí theo nội dung kinh tễ
+ Chỉ phí hoạt động kinh doanh (chỉ phi trả lãi tiền gửi, lãi tiền vay chỉ Khẩu hao tải sản cố định lương phụ cấp BHXH, BHYT kinh phí cơng đồn chỉ phí điện
bưu điện vật Ì
phong cháy chữa chảy, thuế tiền thuê đất, các lệ phí,
= Chi phi hoạt động khác (chỉ hoạt động kinh doanh ngoại hếi chỉ đầu tư tài chính, chỉ thanh lý tài sản cổ định, nhượng bán tải sản có định chỉ phi thu hồi nợ đã xóa, nợ khỏ đôi chỉ phí tô chức l2ảng Doàn thê trong đơn vị)
% Phản loại theo khoan mục:
1 Chi phi hoạt động tín dụng: gồm trả lãi tiễn gửi tiền vay, lãi phát hành giấy tờ có giá và các chỉ phí khác có liên quan
+ Chỉ phí hoạt động dịch vụ: Dịch vụ thanh toán chỉ phí bưu điện ngân quỹ ủy thác, hoa hồng,
+ Chỉ hoạt động kinh doanh ngoại hối nhu vàng bạc ngoại tệ + Chỉ phí và các khoản phí lệ phí: (Thuế, phí lệ phí)
I Chỉ hoại động kinh doanh khác: Chi kinh doanh chứng khoán cho thuẻ tài chính, hoạt động kinh đoanh khác
+ Chi phí nhân viên: [ương phụ cấp lương trang phục, lao động, các khoản đóng, góp theo lương (BI1XH, BHY E, KPCP, ) chỉ trợ
! Chỉ cho hoạt động quản lý và công công tác xã hội, vật liệu giấy tờ in công tác phí đảo tạo huần luyện bưu phí điện thoại tuyên truyện quâng cáo
- Chị về tài sản: Khẩu hao, sửa chữa báo dưỡng, mua sắm, bảo hiểm tài sản ~ Chi phí dự phòng (dự phòng giảm giá vàng, ngoại tệ chỉ dự phòng nợ phải thu khó đôi, chỉ dự phòng, giảm giá chứng khoán dự phòng rủi ro khác) bao toàn và bảo hiểm tiền gửi của khách hàng | 12 tr.152J
1.1.4.9 Lợi nhuận trong các ngân hàng l.ợi nhuận của ngân hàng là chỉ tiêu cuối cùng để phản ánh hiệu quá kinh doanh Theo luật Kế toán và luật Thống kê tất cả các đơn vị kinh tế đều phải
Trang 29Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng HTX chỉ nhành Kiên Giang
định theo công thức sau:
Kết quả tài chính cuối cùng = 'Tổng thu nhập - Tống chỉ phí
+ Nếu tổng thu nhập lớn hơn tổng chỉ phí: Ngân hàng kinh doanh có lãi (Lãi trước thuế)
+ Nếu tổng thu nhập nhỏ hơn tổng chỉ phí: Ngân hàng kinh doanh 16 + Nếu tổng thu nhập bằng tổng chỉ phí: Ngân hàng kinh doanh bòa vốn
"Trường hợp ngân hàng kinh doanh có lãi, cần xác định số thuế thu nhập phải nộp, từ đó xác định số lãi ròng ngân hàng trong kỳ
Trong đó:
Thuế thu nhập doanh nghiệp (DN) = Lai Trước thué x Thuế suất thu nhap DN Lợi nhuận ròng = Lãi trước thuế - Thuế thu nhập DN
Lợi nhuận là chí tiêu tài chính dễ đánh giá hiện quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong điều kiện của nền kinh tế thị trường và cạnh tranh mãnh liệt thì lợi nhuận là thước đo chủ yếu về hiệu quả tài chính trong hoạt động kinh doanh Nhà quản lý kinh doanh luôn tìm mội cách để không ngừng gia tăng lợi nhuận gia tăng lợi nhuận không những giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, mà con dé gia tăng thu nhập cho các cô đông nhờ mức chỉ trả cô tức cao, déu nay cảng làm cho giá trị cổ phiếu của ngân hàng trên thị trường cảng tăng thương hiệu và uy tín của ngân hàng ngày càng phổ bị cao phức lợi và khen thưởng cho người Gia tăng lợi nhuận còn là điều kiện để năng lao động, làm cho người lao động gắn bó với nơi làm việc giúp ổn định nhân sự, tô chức |L2 tr.156]
1.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh 1.151 lêu phân tích nguồn vốn
a Tỳ lệ vẫn huy động trên tông nguồn vốn Vến huy động * 100% Tý lệ vốn huy động = "Tổng nguồn von
Chỉ tiêu này phản ánh cứ một đồng vễn thì có bao nhỉ đồng vốn huy động Chỉ tiêu này đánh giá t lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thay trong tổng nguồn vốn hoạt động cúa ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ vốn huy động
Nếu ty lệ này thấp cho tha
Trang 30Phân tích hiệu qua hoại dong kinh doanh tại ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang
động từ dân cư Vì vậy nếu tỷ lệ này thấp sẽ anh hưởng đến kết quả hoạt động kinh
doanh của ngân hàng
b Ty lé dw no cho vay trén tong von huy dong
Dw ng cho vay
Tỷ lệ dư nợ trên vôn huy động = ——————— *100% Vôn huy động
Chỉ tiêu nay phan anh ctr mot đồng vốn huy động thì có bao nhiêu đồng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng thê hiện từ nguồn vốn huy động hay
ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuậi
chưa
Chỉ tiêu này lớn thê hiện khả năng tranh thủ vốn huy động nếu chỉ tiêu này lớn hơn I thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn vốn huy động tham gia
vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của NH chưa tốt nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn I thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động gây lãng phí.|I2
tr.188]
1.1.5.2 Chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay
a Ty lé tong dir ng trén tong nguon von
mỹ _ 2 Ẩ Tông dư nợ
Tỷ lệ tổng dư nợ trên tông nguôn vôn = —————————— *I00%
Tổng nguồn vốn
Dựa vào chỉ tiêu này ta có thê so sánh qua các năm đê đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng
Nếu chỉ tiêu này càng cao thì cho thấy ngân hàng tập trung vốn tốt cho hoạt
động tín dụng ngược lại nếu chỉ tiêu này thấp cho thấy ngân hàng chưa sử dụng
Trang 31Phan tich hiéu quả hoại động kinh doanh tại ngdn hang HTX chi nhanh Kien Giang Du ng dau ky + Dung cudi ky Dư nợ bình quân= ————————————————————— 2
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyên vốn tin dụng của ngân hàng thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm, Vòng quay vốn cảng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư cảng được an toàn.| 12 tr.J 88]
¢ Hé sé thu na’
Doanh số thú nợ
Hệ số thu nợ =—————————————— * 100% Đoanh số cho vay
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong v thu nợ của ngân hàn phan anh trong | thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiều đồng vén hay trong 100 đồng cho vay đơn vị thu được bao nhiêu déng Tỷ lệ này càng cao cảng tốt.{12, tr 188 d Ty lé ny qué han No qua han Tý lệ nợ quá han= ———-— *100% Tông dư nợ
Chỉ tiêu này nói lên cứ một đồng đư nợ thì có bao nhiêu đồng nợ quá hạn Ngoài ra chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng đẳng thời phán ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vat
Trang 32Phan tich hiệu quà hoại động kinh doanh tại ngan hang HIX chi nhanh Kién Giang
phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, Lồng nợ xấu của
ngân hàng bao gồm nợ quá bạn nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn chính vì vậy chí tiêu này cho thay thực chất tình bình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đắc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay,
Iỷ lệ nợ xấu cảng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém
112 tr.187]
và ngược lạ
1.1.5.3 Chi tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kính doanh
a Bes iit loi nhudn/Tai san có (hệ số RÓA — Return On Assets)
Ty suất lợi nhuận trên tài sản là tý lệ phần trăm giữa lợi nhuận thuần (Lợi nhuận sau thuế lợi nhuận ròng) so với tổng tải sản có trung bình cúa một ngân hàng: Loi nhuan rong ROA= —————— _ *0% Tài sản có án có là cho
Ý nghĩa của tỷ suất lợi nhuận trên tải iết một đồng lải sản có, tạo ra bao nhiêu đẳng lợi nhuận ròng qua đó đánh giá chất lượng tài sản có trong, ngân hàng
Chỉ tiêu RÓA cho thấy chất lượng của công tác quan ly tai sản có trong ngắn hàng thương mại Tài sản có trong ngân hàng gầm nhiều khoán, trong đó có hai chủ yêu, đó là các khoản cho vay (Pin dụng) và
khoan có khả năng tạo ra thu nhậ
các khoản đầu tư Tài sản có sinh lời cảng lớn, cảng có điều kiện để gia tăng các khoản thu nhập, đây cũng là biện pháp để gia tầng lợi nhuậ
ngân hàng có cùng quy mô tài sản có ngân hàng nào có tỷ suất RÓA cao, chứng tỏ trong ngân hàng Các ngân hàng đó có chính sách kinh doanh và dau tư hiệu qua ROA 1a chi tiéu đánh giá ac suất sinh lời kinh tế dé so sánh hiệu quả hoạt động kinh tế của ngân hàng với ngân hàng với ngành khác Chỉ tiêu RÓA đánh giá khả năng tạo tích lũy và đóng
góp ngành ngân hàng đối với nên kinh tế xã hội
Theo thống kê kinh nghiệm về tỷ suất ROA của các ngân hàng thể giới các chuyên gia tài chính ngân hàng phân chia ROA theo cấp độ sau đây:
Trang 33Phân tích hiệu quả hogt ding kink deanh tai ngdn hang HTX chi nhanh Kién Giang
Néu ROA dat tir trén 1.0% dén 2,0%: Phan anh higu qua kính doanh ở mức
độ tốt
Nếu ROA đạt trên 2.0%: Phản ánh hiệu quả kinh doanh ở mức độ rất tốt
b TY suất lợi nhuận trên doanh thu
Lợi nhuận ròng
ROS = ——————— *100%
Doanh thu
Chi tiéu phan anh 1 đồng doanh thi c6 bao nhiéu ding lợi nhuận Chỉ tiêu này cảng cao cho thấy hiệu quá hoạt động tốt, 12, tr.45-47|
1.1.6 Cá c yếu tố môi trường ảnh hướng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh 1.1.6.1 Môi trường vĩ mã
Các yêu tổ môi trường vĩ mô gồm: nhóm các yếu tô môi trường kinh tế nhóm
các yếu tô môi trường xã hội nhóm các yêu tô môi trường chính phủ, yêu tô công nghệ và yếu tố tự nhiên; các nhóm yếu tổ này có quan hệ với nhau gây ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh
a Môi trưởng kinh tễ
Trang thai cua méi trường kinh tế cho thấy sự lành mạnh thịnh vượng của một nên kinh tế là bức tranh toàn cảnh sức khỏe của một dất nước Qua đó những nhà đầu tư những, công ty có thể đưa ra những đánh gi
trường đâu tư, khả năng sinh lợi quy mô thị trường
nhận định khái quát về môi
Những ảnh hưởng từ nền kinh tế của một đất nước đến một công ty là khá sâu nó có thê làm thay đôi khả năng tạo ra giá trị và thu n
tổ quan trọng cần phải theo đõi khi đề cập dén nén kinh tế chính
của công ty Bốn nhân
1y lệ tăng trưởng, và suy thoái của nền kinh tế, tãi suất tý lệ lạm phát và giảm phát Thông qua 4 nhân tổ này mỗi công ty có thể đưa ra những ý kiến sơ lược về quy mô thị trường sức mua của khách hàng và khá năng sinh lời trên đồng vốn đầu tư |10 tr.60|
bà Mới trưởng công nghệ
Chính những thay đôi trong môi trường công nghệ đã dưa thê giới bước sang những trang sử mới lặc biệt trong môi trường kinh doanh như ngày nay có thẻ dan chứng ra như: công nghệ Internet không dây đã xóa bo những khoảng cách giữa các công ty cho đủ họ ở nơi nào trên thể giới
Phân đoạn này còn dễ cập đến các thê chế, các hoạt động liên quan đến việc
Trang 34Phân tích hiệu qua hoạt động kinh doanh tại ngdn hang HTX chi nhánh Kiên Giang
áng tạo ra các kiên thức mới chuyển dịch các sự kiện đó vào các vật liệu mới
Cũng chính từ mỗi trường công nghệ đã tạo cơ hội cho những công ty ra đời sau có địp được cạnh tranh và giành thị phần, hạ thấp chiều cao của rào cản nhập cuộc và có thể định hình lại cấu trúc ngành tận gốc rễ
Ă© Mơi trường chính trị pháp luật
Các nhân tổ chính trị - pháp luật có tác động lớn đến các doanh nghiệp nó có thê tạo ra các cơ hội và de dọa cho các doanh nghiệp Một sự thay đôi về chính sách phát triền kính tế hay bạn hành một điều luật nào đó cũng có thể tạo ra thuận lợi hay khó khăn cho đoanh nghiệp, {10 tr.69]
d Môi trường tự nhiên
Môi trường tự nhiên bao gồm các yếu tố như: thời tiết - khí hậu, thuy vân núi
đổi hệ thống động thực vật các nguồn tải nguyên thiên nhiên khác Dưới các diều khác nhau đòi hỏi doanh
kiện tự nhiên này nó sẽ làm phát sinh ra những nhu c
nghiệp cung ứng ra thị trường những sản phẩm _ dịch vụ phù hợp với ede nhu cầu đó [L0 tr.7§]
Ăœ_ Mơi trường văn hóa xã hội
Môi trường văn hóa bao gồm các yếu tố như: dân số phong lục - tập quán nghề nghiệp, tôn giáo Tác động rõ rang nhất của nhóm yếu tố này là nó sẽ chí phối đến hành vi tiêu dùng của khách hàng và từ đó sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của đoanh nghiệp |10 tr.72]
1.1.6.2 Môi trường ví mô
Các công ty đối thú cạnh tranh những người cung ứng khách hàng, chính phủ và nhóm công chúng đều hoạt động trong môi trường vị mô Các lực lượng này có ánh hưởng to lớn đến hoạt động của doanh nghiệp và chúng có xu hướng tạo ra những cơ hội nhưng đồng thời cũng làm nảy sinh những mỗi de đọa cho doanh ệp Những lực lượng nảy là những lực lượng ” không thể khống chế được” mà
công ty phải theo dõi và đối phó nghỉ a Dai thủ cạnh tranh +*— Đối thú cạnh tranh trực tiếp
Trang 35Phản tích hiệu quả hoạt dộng kinh doanh tại ngắn hàng HIX chỉ nhánh Kiên Giang
cạnh tranh phụ thuộc vào sự tương tác giữa các yếu tố như số lượng doanh nghiệp tham gia cạnh tranh, mức độ tăng trưởng của ngành, cơ cấu chỉ phí cô định và mức độ da dạng hoá sản phâm Sự tổn tại của các yêu tỗ này có xu hướng làm tăng nhụ cầu và nguyện vọng của doanh nghiệp muốn đạt được và bảo vệ thị phần của mình chúng làm cho sự cạnh tranh thêm gay gắt
Ngoài ra các đối thủ cạnh tranh mới và các giải pháp công nghệ mới cũng, thường làm thay đổi mức độ và tính chất cạnh tranh Các doanh nghiệp cần phân tích từng đối thủ cạnh tranh về mục tiêu tương lai nhận dịnh của họ đổi với bản thân và với chúng ta chiến lược họ đang thực hiện tiềm năng của họ để nắm và hiểu được các biện pháp phản ứng và hành động mà họ có thế có |19, tr79 |
+* Dối thủ cạnh tranh tiểm an
Đối thủ cạnh tranh tiềm Ấn là những tổ chức hiện tại chưa phải là đổi thủ cạnh tranh nhưng trong tương lai họ có thể gia nhập ngành và thành đổi thủ cạnh tranh Đối thủ mới tham gia kinh doanh trong ngành có thể là yếu tố làm giảm lợi nhuận của doanh nghiệp do họ dưa vào khai thác các năng lực sản xuất mới với mong muốn giảnh được thị phan va các nguồn lực cần thiết Cần lưu ý là việc mua lại các cơ sở khác trong ngành là biêu hiện của sự xuất hiện đối thủ mới xâm nhập Mặc dit không phải bao giờ doanh nghiệp cũng gặp phải đối thủ cạnh tranh tiềm an, song nguy cơ đối thủ mới hội nhập vảo ngành cũng có ảnh hưởng đến chiến lược cúa doanh nghiệp
Bên cạnh những vẫn dé đó, việc bảo vệ vị trí cạnh tranh của doanh nghiệp bao gầm việc duy trì hàng rào hợp pháp ngăn can sự xâm nhập từ bên ngoài, những hàng, rào này là: lợi thế do sự sản xuất trên qui mô lớn đa dạng hoá sản phẩm sự dòi hỏi của nguồn tài chính lớn, chi phi chuyển đối mặt hàng cao khả năng hạn chế trong việc xâm nhập các kênh tiêu thụ vững vàng và ưu thế về giá thành mà đối thú cạnh tranh không tạo ra được (độc quyền công nghệ nguồn nguyên liệu thuận lợi hơn} Một hàng rào khác ngăn cản sự xâm nhập của các đối thủ tiểm an là sự chống trả mạnh mẽ của các doanh nghiện dã dứng vững [ï0 tr.80]
b Khách hàng
Khách hàng là người tiên thụ sản phẩm và dịch vụ của doanh nghiệp khách hàng là một yếu tố quyết dịnh đầu ra của sản phẩm Không có khách hàng các doanh
nghiệ ặ
khách hàng và nhu cầu của họ nhìn chung có những ảnh hướng hết
khá khăn trong tiêu thụ các sản phẩm và dịch vụ cúa mình Như vậy yc quan trong đến các hoạt động về hoạch định chiến lược và sách lược kinh doanh của mọi công, ty [ìm hiểu kỹ lưỡng và đáp ứng, đầy đủ như câu cùng sở thích thị hiểu của khách hàng là mục tiêu sống còn cho mỗi doanh nghiệp [19 tr.83]
Trang 36
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang
c Nha cung ting
Nhà cung ứng là các tô chức hoặc cá nhân kinh doanh cung cấp nguyên vật
liệu cần thiết cho việc sản xuất của đoạnh nghiện và các déi thủ cạnh tranh Đê quyết định mua các yếu tổ đầu vào doanh nghiệp cần phải xác định rõ các nhà cung cấp hiện tại trên thị trưởng để có được thông tin chính xác trong việc tìm kiếm nguồn cung cấp nguyên vật liệu, chất lượng nguyên vật liệu để lựa chọn các nhà cung cấp tốt nhất về chất lượng uy tín giao hàng độ tin cậy và đảm bảo hạ giá
Những biển đôi trong môi trường cung cấp có thể tác động quan trọng đến hoạt động marketing của doanh nghiệp Các nhà quản trị marketins, cân phải theo dõi về giá cả của những cơ sở cung cấp chính yếu của mình Việc tăng giá phí cung cấp có thé buộc phải tăng giá cá làm giâm sút doanh số của doanh nghiệ
Các nhà quản trị marketing cần phải quan tâm đến mức độ có thế đáp ứng của ẻ như cầu các yếu tố đầu vào của doanh nghiệp Sự khan hiểm
các nhà cung cấp
nguồn cung cấp sẽ ảnh hướng đến tính đều đặn trong kinh doanh và do vậy anh hưởng đến khá năng phục vụ khách hàng của doanh nghiệp
Vị vậy các nhà quản trị trong đoanh nghiệp phải tìm cách bảo đảm có được các nguồn cung ứng nhập lượng đêu đặn với giá thấp Bởi các nhập lượng nảy tượng
trưng cho các bất trắc - tức là sự đình hoãn của chúng có thể
ự không có s
làm giảm hiệu quả của tổ chức Doanh nghiệp cần xây dựng mỗi quan hệ lâu đài với các nhà cung cấp chủ yếu để có được nguồn cung ứng ôn định,[ 10 tr.81- tr.82]
1.1.6.3 Môi trường bên trong
Củng kinh doanh dưới sự tác động của cùng những nhân tổ vì mô và nhân tô
vi mô tuy nhiên trên thị trường vẫn chứng kiến có những công ty van có khả năng
sinh lợi cao hơn những công ty khác Vậy đầu là nguyên nhân của sự việc trên? Đâu là nên tảng của các lợi thế cạnh tranh? Mục đích chính của phân tích mỗi trường bên trong đoanh nghiệp chính là nhận diện các nguồn lực tiểm tảng cũng như đang hiện hữu để tạo ra lợi thể cạnh tranh bền vững của công ty
Các nguồn lực bên trong công ty bao gdm:
nguồn lực về tài chính - Nguồn lực về nhân sự
1.1.7 Phân tích ma trận SWOT trong hoạt động kinh doanh
Irong các kỹ thuật phân tích chiến lược kinh doanh một trong những mô hình hay sử dụng là mô hình ma trận phân tích điểm mạnh điêm yếu, cơ hội nguy cơ (vidt tit a SWOT) Phuong phap này giúp ta có thể tổng hợp các kết quả nghiên cứu nôi trường bên trong và bên ngoài ngân hàng và để ra chiến lược một cách khoa học
GVHD:ThS Tran Minh Tuan 23 SVTII: Võ Bá Nha
Trang 37Phan tich hiéu qua hoat dong kinh doanh tai ngén hang HTX chi nhanh Kién Giang
Các bước xây dựng ma trận SWOT gồm các bước sau:
Xác định điểm mạnh yếu chính của ngân hàng à những cơ hội và nguy cơ mà ngân hàng gặp phải từ mơi trường bên ngồi: Dưa ra các kết hợp từng cặp logic: Đưa ra sự kết hợp giữa bốn yếu tô (nếu có thé) Sơ đỗ bên đưới cho ta thấy cơ cấu của việc phân tích SWOT,
sworn SSS Ì_ Các chiến
Sử dụng các điểm mạnh Vượt qua bắt trắt bằng sử để tận dụng cơ hội ' dung diém manh i
|
\VAV/ | Cac chiến lượi W
Hạn chế các điểm yêu để Ì Tối thiểu hóa các điểm yếu lợi dụng các cơ hội và tránh khỏi các đe dọa Những nguy cơ lược Š1 Những điểm mạnh ˆ Các chiến lược W i ị - | | | Những điểm : i i I
Hình 1.1: Ma trân SWOT và chiến lược phối hợp các yếu tố +» Phân tích điểm mạnh (Strengths)
Điểm mạnh là tất cả những đặc điêm, việc làm đúng tạo nên năng lực cho ngân hàng Điểm mạnh có thể là sự khéo léo sự thành thao, là nguồn lực của tô chức hoặc khả năng cạnh tranh (giếng như sản phẩm tốt hơn, sức mạnh của nhân hiệ
là tất cả những kết quả của việc liên minh hay sự mạo hiểm của tổ chức với đối tác công nghệ kỹ thuật cao hoặc là dịch vụ khách hàng, tết hơn) Diễm mạnh có thé có sức mạnh chuyên môn hoặc năng lực tài chính- những thứ mà tạo nên khả năng cạnh tranh của ngân hàng
Sức mạnh của ngân hàng có thể kể đến bao gồm các yêu tổ sau: ¬ Năng lực tải chính thích hợp
- Suy nghĩ tốt của những người mua
- Người lãnh đạo có khả năng
~ Công nghệ xuất và quá trình hoạt động tốt
~ Những lợi thê về giá
- Những chiến dịch quảng cáo tốt hơn
- Những kỹ năng sáng kiến sản phẩm
Trang 38
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng IITX chỉ nhánh Kiên Giang
- Hệ thống thông tin nhạy bén
Trong thực tế kinh doanh có nhiều ngân hàng không b ết tận dụng triệt đê mọi sức mạnh của mỉnh, phân tích dêm mạnh của ngân hàng nhằm xác dịnh xem ngân
hàng có lợi thế gì hơn so với đổi thú cạnh tranh sử dụng có hiệu quả lợi thế đó để
nâng cao kha nang cạnh tranh của mình + Phân tích điểm yếu (Weaknesses)
Điểm yếu la tit ca những gì ngân hang thiếu hoặc thực hiện không tốt bằng các đối thủ khác hay ngân hàng bị đặt vào vị trí bất lợi Điểm yếu có thể có hoặc có
thé không làm giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng mả tùy thuộc vào việc có bao nhiêu điểm yếu thể hiện trong thị truờng
Phân tích điểm yếu của ngân hàng dé thấy rằng hoạt động kinh doanh của ngân hàng được thực hiện chưa tối, cần có những thay đổi kịp thời Ngân hàng phải khắc
phục hoặc hạn chế điểm yếu của mình trong thời gian trước mất hay íL nhất là có kế hoạch thay dồi trong tương lại Tuy nhiên cũng phải thừa nhận rằng có những diễm
ụ mà ngân hàng có thê khắc phục được nhưng cũng có những điểm y hàng không thể khắc phục được hù tích điểm yêu chính là để thực hiện thành công điều đó êu mã ngân ặc có thể nhưng hi
n tai chua du kha năng Phân s4 Phân tích cơ hội (Opportunities)
Cơ hội xuất hiện ở khắp moi nơi, nó rất da dạng và phong phú Tuy nhiên, dù một tổ chức có lớn đến đâu cũng không thê khai thác tất cả các cơ hội xuất hiện trên thị tường mà chỉ có thê khai thác được các cơ hội phù hợp với khả năng và mục tiêu của mình Mặt khác những cơ hội xuất biện trên thị trường có thể có lợi cho tổ chức
này nhưng lại đem bất lợi cho tổ chức khác Chính vì vậy ngân hàng chỉ nên khai bi hấp dẫn
thác một hoặc một số những cơ hội hiện có trên thị trường đỏ là các cơ
Cơ hội là một nhân tổ lớn trong hình thành chiến lược cua ngân hàng người quản lý sẽ không thê đưa ra chiên lược đúng cho vị trí của tô chức mình nêu không
nhận biết các cơ hội về sự tăng trưởng lợi nhuận tiém tang trong mỗi một cơ hội Cơ
hội có thể rất phong phú, dỗi dào nhưng cũng có thẻ rất khan hiểm nắm bắt dược cơ hội đó hay không phụ thuộc vào mỗi ngân hàng riêng biệt
Cơ hội xuất hiện trên thị trường có thể khái quát như sau:
- Những cách mơ rộng hàng hoá sản phẩm dễ thoá mãn rộng rãi hơn nhủ cầu
khách hàng
~- Sự tự mãn của những dối thủ cạnh tranh - Khả năng tăng thêm nhụ cầu thị trường - Nẵy sinh những công nghệ mới
Trang 39
Phản tích hiệu quả hoạt động kink doanh tai ngan hang HTX chi nhanh Kién Giang
Phân tích cơ hội là nhằm xác định đâu là cơ hội tốt cơ hội hấp dẫn để có
những hướng triển khai nhằm khai thác nhanh và có hiệu quá hơn ngân hàng khác ** Phân tích nguy cơ (Threats)
Yếu tổ của môi trường bên ngoài ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng đó là những nguy cơ của môi trường Nguy cơ xuất hiện cùng với cơ hội của ngân hàng
Những nguy cơ có thể kế đến gồm: - Những đối thủ có giá thấp hơn
+ Hang hóa dễ có những sản nhắm thay thể
-Ñ
- Sức mạnh những khách hàng hoặc những nhà cung cấp đang gia tăng ăng trưởng thị trường chậm
- Thay đôi nhu cầu của những người mua và sở thích của họ
Các nguy cơ xuất hiện ngoài khả năng kiểm soát của ngân hàng, tổ chức họ chi có thể tránh những nguy cơ có thể xảy đến với mình và nếu phải đối mặt với nó thì
mức thấp nhấ
hiện những thay đổi điều chính cần thiết đối với những thay đối biến động có ảnh
hưởng không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh của mình
cố gắng giảm th Phân tích nguy cơ giúp ngân hàng thực
s* Các kết hợp chiến lược của SWOT
Sau khi phân tích da
xây dựng các kết hợp chiến lược như sau:
+ Dau tién là sự kết hợp giữa điểm mạnh và cơ hội (SỐ) mục tiêu của kết hợp này là sử dụng điểm mạnh của tổ chức mình để khai thác có hiệu quả nhất cơ hội dt: cde yếu tố điểm mạnh, diểm yếu cơ hội nguy cơ ra
hiện có trên thị trường
Sự kết hợp thứ hai là sự kết hợn giữa điểm yếu và cơ hội (WO), đây là kết hợp nhằm tận dụng cơ hội để khắc phục điêm yếu
+ Thứ ba sử dụng điểm mạnh của mình để khắc phục hoặc hạn chế tổn thất do nguy cơ người ta đưa ra kết hợp chiến lược điểm mạnh và nguy cơ (ST)
+ Cuối cùng là kết hợp (W1) kết bợp giữa diém yé
và nguy cơ đây là sự có
ging lớn của ngân hàng nhằm nâng cao sức mạnh của ngân hàng ở những khâu những bộ phận còn yếu kém và cô gắng khắc phục hạn chế tôn thất do nguy cơ gây ra.{14 tr 165-167]
1.1.8 Cac dang chién lege
~ Chiến lược thâm nhập thị trường: nhằm gia tăng thị phần cho các sản phẩm hoặc dịch vụ hiện có trong các thị trường hiện có bằng các nỗ lực tiếp thị lớn hơn bằng cách tăng số lượng nhân viên bán hàng, tăng chỉ phí quảng cáo, tăng sản phẩm khuyến mãi rộng rãi, hoặc gia tăng các nỗ lực quảng cáo và cải tiến đặc tính sản
=—_—_—_ -
Trang 40Phân tích hiệu quả hoại động kinh doanh tại ngàn hàng HTX chỉ nhánh Kiên Giang
phẩm đề tạo nhu cầu mới
~- Chiến lược phát triển thị trường: liên quan đến việc đưa những sản phẩm và dịch vụ hiện có vào những khu vực địa lý mới Chiến lược được sử đụng khi thị trường hiện có đã báo hòa hoặc sắp bảo hòa, thị trường, tiềm năng có thể trở thành hiện thực và sản phẩm hiện có của doanh nghiệp chưa lỗi thời có thể phù hợp với nhu cầu thị trường Thực hiện chiến lược này bằng cách: đưa san phẩm đến những thị trường mà doanh nghiệp khác đã khai thác tìm đến những khách hàng tiềm năng, xây dựng kênh bán hàng mới
- Chiến lược phát triển sản phẩm: nhằm tăng doanh thu bằng việc cải tiến hoặc sửa đôi những sản phẩm hoặc dịch vụ hiện tại Chiến lược phát triển sản phẩm đòi bói chỉ phí nghiên cứu và phát triển lớn và phải hiểu rõ nhu cầu của khách hang va sản phẩm cua doanh nghiệp có thê thỏa mãn nhu ầu đó không [17 tr.38 va 139]
- Hội nhập về phía sau: là chiến lược tiểm kiếm quyền sở hữu hoặc quyền kiểm
soát các nhà cung cấp cúa công ty
- Kết hợp theo chiều ngang: chiến luge nay tim kiếm quyền sở hữu hoặc quyền kiêm soát các đối thủ cạnh tranh của công ty Đó là sự hợp nhất mua
quyên kiếm soát của các đối thủ cạnh tranh cho phép tăng hiệu quả về phạm vì và chiếm lĩnh
làm tăng trao đổi các aguỗn tài nguyên và năng lực
- Hội nhập về phía trước: là chiến lược nhằm quyền sở hữu sự sở hữu đối với các nhà phân phối và bán lẻ Phương pháp thực hiện hiệu quá là nhượng quyền.|7 37]
~ Chiến lược tập trung: là chiến lược nhằm vào một phân khúc thị trường hẹp nào đỏ dựa vào lợi thế về chỉ phí (tập trung theo hudng dan giá) hoặc sự khác biệt hóa sản phẩm (tập trung theo hướng khác biệt hóa)
- Chiến lược dẫn giá: là chiến lược đặt giá thấp hơn giá của các đối thủ cạnh tranh
với sản phẩm dược thị trường chấp nhận
- Chiến lược khác biệt hóa: là chiến lược đưa ra thị trường sản phẩm độc đáo nhất trong ngành được khách hàng đánh giá cao về nhiề
phẩm và địch vụ [14 tr.167-169|
tiêu chuẩn khác nhau của sản
1.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
chọn hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng THTX chỉ nhánh Kiên Giang để nghiên cứu
1.2.2 Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu trong để rải là số liệu thứ cấp được thu thập 3 năm gần nhất 2010, 2011,