Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 155 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
155
Dung lượng
2,64 MB
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ PHƯƠNG lu an n va p ie gh tn to HỒN THIỆN BÁO CÁO KẾ TỐN QUẢN TRỊ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN KHU DU LỊCH BẮC MỸ AN - FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG d oa nl w va an lu nf oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH at nh z z gm @ om l.c an Lu Đà Nẵng - Năm 2015 n va th ac si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ PHƯƠNG lu an n va p ie gh tn to HOÀN THIỆN BÁO CÁO KẾ TỐN QUẢN TRỊ TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN KHU DU LỊCH BẮC MỸ AN - FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG d oa nl w Chuyên ngành: Kế toán Mã số : 60.34.30 an lu va LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi lm ul nf at nh z Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGÔ HÀ TẤN z gm @ om l.c an Lu Đà Nẵng - Năm 2015 n va th ac si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an n va gh tn to p ie NGUYỄN THỊ PHƯƠNG d oa nl w va an lu oi lm ul nf at nh z z gm @ om l.c an Lu n va th ac si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài lu Tổng quan tài liệu nghiên cứu an n va CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BÁO CÁO KẾ TOÁN QUẢN 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ KẾ TOÁN QUẢN TRỊ VÀ BÁO gh tn to TRỊ TRONG DOANH NGHIỆP KINH DOANH KHÁCH SẠN p ie CÁO KẾ TOÁN QUẢN TRỊ 1.1.1 Khái niệm chất kế toán quản trị oa nl w 1.1.2 Vai trị kế tốn quản trị quản trị doanh nghiệp d 1.1.3 Yêu cầu kế toán quản trị 10 an lu 1.1.4 Báo cáo kế toán quản trị 12 va 1.2 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TỔ CHỨC QUẢN nf lm ul LÝ TRONG DOANH NGHIỆP KINH DOANH KHÁCH SẠN ẢNH oi HƯỞNG ĐẾN BÁO CÁO KẾ TOÁN QUẢN TRỊ 13 at nh 1.2.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh khách sạn 13 z 1.2.2 Đặc điểm tổ chức quản lý kinh doanh khách sạn 16 z gm @ 1.2.3 Ảnh hưởng đặc điểm kinh doanh khách sạn đến thơng tin báo cáo kế tốn quản trị 19 om l.c 1.3 TỔ CHỨC BÁO CÁO KẾ TOÁN QUẢN TRỊ TRONG DOANH NGHIỆP KINH DOANH KHÁCH SẠN 21 Lu an 1.3.1 Báo cáo dự toán hoạt động sản xuất kinh doanh 21 n va th ac si 1.3.2 Báo cáo tình hình thực sản xuất kinh doanh 27 1.3.3 Báo cáo phục vụ định kinh doanh 31 1.3.4 Báo cáo phục vụ kiểm soát, đánh giá hoạt động kinh doanh 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG BÁO CÁO KẾ TỐN QUẢN TRỊ TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN KHU DU LỊCH BẮC MỸ AN (FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG) 38 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN KHU DU lu LỊCH BẮC MỸ AN (FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG) 38 an 2.1.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Furama Resort Đà Nẵng 38 va n 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Furama Resort Đà Nẵng 42 gh tn to 2.1.3 Tổ chức kế toán Furama Resort Đà Nẵng 46 p ie 2.2 THỰC TRẠNG BÁO CÁO KẾ TOÁN QUẢN TRỊ TẠI FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG 53 oa nl w 2.2.1 Báo cáo dự toán Furama Resort Đà Nẵng 53 2.2.2 Báo cáo thực Furama Resort Đà Nẵng 59 d an lu 2.2.3 Báo cáo phục vụ kiểm soát hoạt động kinh doanh Furama va Resort Đà Nẵng 62 nf lm ul 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG BÁO CÁO KẾ TOÁN QUẢN TRỊ TẠI oi FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG 66 at nh 2.3.1 Ưu điểm 66 z 2.3.2 Nhược điểm 67 z KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 gm @ CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN BÁO CÁO KẾ TỐN QUẢN TRỊ TẠI om l.c FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG 69 3.1 HỒN THIỆN BÁO CÁO DỰ TỐN TẠI FURAMA RESORT ĐÀ Lu an NẴNG 69 n va th ac si 3.2 HỒN THIỆN BÁO CÁO PHÂN TÍCH PHỤC VỤ KIỂM SỐT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG 77 3.2.1 Báo cáo phân tích chi phí phận trực tiếp kinh doanh 77 3.2.2 Báo cáo phân tích doanh thu tình hình tốn khách hàng 81 3.2.3 Báo cáo phân tích chi phí xăng dầu phận vận chuyển 84 3.2.4 Báo cáo phân tích chi phí vật tư, công cụ, dụng cụ, thiết bị kinh lu doanh 88 an 3.2.5 Báo cáo phân tích giá lợi nhuận loại thức uống 90 va n 3.3 HOÀN THIỆN BÁO CÁO PHỤC VỤ RA QUYẾT ĐỊNH KINH 3.3.1 Báo cáo phục vụ định lựa chọn nhà cung cấp hàng thực p ie gh tn to DOANH TẠI FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG 93 phẩm 93 oa nl w 3.3.2 Báo cáo phục vụ định loại bỏ hay tiếp tục kinh doanh phận 95 d an lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 98 va KẾT LUẬN 99 nf lm ul TÀI LIỆU THAM KHẢO oi QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) at nh z z gm @ om l.c an Lu n va th ac si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an n va Chữ đầy đủ CPNVLTT Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp CPNCTT Chi phí nhân cơng trực tiếp CPSXC Chi phí sản xuất chung CPBH Chi phí bán hàng CPQLDN Chi phí quản lý doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị KTQT Kế tốn quản trị KTTC Kế tốn tài gh tn to Chữ viết tắt KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh p ie TGĐ Tổng Giám Đốc d oa nl w va an lu oi lm ul nf at nh z z gm @ om l.c an Lu n va th ac si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 1.1 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh-Tháng 08/2013 32 1.2 Dự kiến thu nhập chi phí phương án 33 1.3 Báo cáo kiểm soát doanh thu khách sạn Vian-Tháng lu 8/2013 an 1.4 34 Báo cáo kiểm sốt chi phí dịch vụ phịng khách sạn va 35 1.5 Báo cáo lợi nhuận theo số dư đảm phí 36 2.1 Báo cáo doanh thu ngày 02/07/2013 60 3.1 Dự tốn chi phí trực tiếp phận kinh doanh phòng n Vian-Tháng 8/2013 p ie gh tn to 72 oa nl w 3.2 Năm 2013 Dự tốn chi phí phận kỹ thuật phận công d an lu nghệ thông tin phân bổ cho phận kinh doanh phịng nf Dự tốn chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp lm ul 3.3 74 va năm 2013 Báo cáo dự tốn KQHĐKD theo số dư đảm phí z Báo cáo phân tích chi phí sản xuất phận kinh doanh phòng - Tháng 07/2013 78 Báo cáo phân tích doanh thu tình hình tốn đoàn khách lớn - Tháng 07/2013 om l.c 3.6 gm @ 3.5 75 z phận phòng - Năm 2013 at nh 3.4 75 oi phận kinh doanh phòng - Năm 2013 82 an Lu n va th ac si 3.7 Báo cáo tiêu thụ xăng dầu phận vận chuyển Tháng 07/2013 86 3.8 Báo cáo tình hình sử dụng vật tư - Tháng 07/2013 89 3.9 Báo cáo phân tích giá lợi nhuận đơn vị thức uống - Tháng 07/2013 3.10 91 Báo cáo đơn giá thị trường thực phẩm tuần từ 0507/12/2013 3.11 94 Báo cáo KQHĐKD theo phương pháp trực tiếp lu Furama Resort Đà Nẵng - Năm 2013 an va 3.12 96 Báo cáo phân tích thơng tin thích hợp cho việc n định 97 p ie gh tn to d oa nl w va an lu oi lm ul nf at nh z z gm @ om l.c an Lu n va th ac si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ Trang 2.1 Sơ đồ tổ chức quản lý Công ty 42 2.2 Sơ đồ tổ chức máy kế tốn Cơng ty 46 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w va an lu oi lm ul nf at nh z z gm @ om l.c an Lu n va th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn ac Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to d oa nl w 14.980 1.340 4.770 8.054 33.431 64.992 802.708 15,22% 1,36% 4,85% 8,18% 33,97% 66,03% 69,51% 1.117.605.603 316.337.999 225.506.400 1.659.450.002 53.219 15.064 10.738 79.021 4,61% 1,30% 0,93% 6,84% 909.195.000 384.951.000 223.404.930 1.517.550.930 43.295,00 18.331,00 10.638,33 72.264,33 4,10% 1,74% 1,01% 6,85% 31.500.000 53.970.000 44.100.000 140.941.500 270.511.500 1.500 2.570 2.100 6.712 12.882 0,13% 0,22% 0,18% 0,58% 1,12% 31.311.000 53.802.000 42.000.000 139.629.000 266.742.000 1.491,00 2.562,00 2.000,00 6.649,00 12.702,00 0,14% 0,37% 0,35% 0,58% 399.350.356 525.000 659.862.000 197.318.100 1.059.734.651 19.017 25 31.422 9.396 50.464 1,65% 0,00% 2,72% 0,81% 4,37% 242.760.000 273.000 624.729.000 195.489.000 1.063.251.000 11.560,00 13,00 29.749,00 9.309,00 50.631,00 1,10% 0,00% 2,82% 0,88% 4,80% 329.700.000 489.300.000 1.596.000.000 504.000.000 2.919.000.000 5.908.696.153 10.948.168.766 3.753.750.000 7.194.418.766 1.438.883.753 5.755.535.013 15.700 23.300 76.000 24.000 139.000 281.366 521.341 178.750 342.591 68.518 274.073 1,36% 2,02% 6,58% 2,08% 12,04% 24,36% 45,15% 15,48% 29,67% 5,93% 23,73% 329.049.000 487.242.000 1.563.786.000 502.656.000 2.882.733.000 5.730.276.930 9.401.399.070 3.753.750.000 5.647.649.070 1.129.529.814 4.518.119.256 15.669,00 23.202,00 74.466,00 23.936,00 137.273,00 272.870,33 447.685,67 178.750,00 268.936 53.787,13 215.148,54 1,48% 2,20% 7,06% 2,27% 13,01% 25,86% 42,42% 16,94% 25,49% 5,10% 20,39% nf a nv a lu 314.580.000 28.140.000 100.170.000 169.129.800 702.046.800 1.364.836.200 16.856.864.919 oi lm ul nh at z z gm @ om l.c Lu an n va Lương khoản liên quan Chi phí trang thiết bị Chi phí khác Chi phí khấu hao Tổng chi phí Lợi nhuận hoạt động khác TỔNG CỘNG LỢI NHUẬN CÁC BỘ PHẬN CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Lương NV khoản liên quan Chi phí khác Chi phí khấu hao TỔNG CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP CHI PHÍ MẠNG Lương NV khoản liên quan Chi phí khác Chi phí hệ thống đặt phịng Chi phí khấu hao TỔNG CHI PHÍ MẠNG CHI PHÍ QUẢNG CÁO VÀ BÁN HÀNG Lương NV khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác chi phí quảng cáo, quảng bá Chi phí khấu hao TỔNG CHI PHÍ QUẢNG CÁO VÀ BÁN HÀNG CHI PHÍ BỘ PHẬN KỸ THUẬT Lương NV khoản liên quan Chi phí trang thiết bị chi phí khác Chi phí lượng Chi phí khấu hao CHI PHÍ BỘ PHẬN KỸ THUẬT TỔNG CHI PHÍ GIÁN TiẾP LỢI NHUẬN KINH DOANH Chi phí lãi vay LỢI NHUẬN RÕNG TRƢỚC THUẾ THUẾ TNDN (20%) LỢI NHUẬN RÕNG ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 334.740.000 15.940,00 23.667.000 1.127,00 100.275.000 4.775,00 167.559.000 7.979,00 745.416.000 35.496,00 1.354.353.000 64.493,00 15.131.676.000 720.556,00 15,94% 1,13% 4,78% 7,98% 35,50% 35,68% 70,87% C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 23: BÁO CÁO KIỂM SOÁT SỐ LƢỢNG NHÂN VIÊN TẠI CÁC BỘ PHẬN CỦA FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG NĂM 2013 Dự toán 2014 BỘ PHẬN ĐVT: người Tháng % w Thực tế Tháng Dự toán Thực tế Tháng Dự toán Thực tế Tháng Dự toán Thực tế Tháng Dự toán Thực tế Tháng Dự toán Thực tế Dự tốn BP KINH DOANH PHỊNG Lế tân-NV nước ngồi Lế tân-NV nước Tổng 0.5% 7.7% 8.2% 34 36 33 35 34 36 33 35 34 36 34 36 34 36 34 35 34 36 34 35 34 36 34 36 46 46 0.0% 10.4% 10.4% 46 46 43 43 46 46 43 43 46 46 44 44 46 46 46 46 46 46 47 47 46 46 46 46 82 18.6% 82 78 82 78 82 80 82 81 82 82 82 82 57 59 0.5% 12.9% 13.4% 57 59 54 55 57 59 56 57 57 59 57 58 57 59 57 58 57 59 58 60 57 59 57 59 Phục vụ- NV nước Phục vụ- NV nước Tổng 61 61 0.0% 13.8% 13.8% 61 61 62 62 61 61 61 61 61 61 63 63 61 61 63 63 61 61 63 63 61 61 61 61 Tổng NV BP kinh doanh nhà hàng 120 27.2% 120 117 120 118 120 121 120 121 120 123 120 120 d oa nl 34 36 BP KINH DOANH NHÀ HÀNG nf oi lm ul Bếp - NV nước Bếp - NV nước Tổng a nv Tổng NV BP kinh doanh phịng a lu Buồng phịng-NV nước ngồi Buồng phòng-NV nước Tổng 0 0 nh …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… at BP NHÂN SỰ 1.4% 1.4% BP KINH DOANH 3.6% 3.6% 16 16 NV kỹ thuật-nước NV kỹ thuật-trong nước Tổng NV BP kỹ thuật 6 16 16 48 48 NV phục vụ nhà ăn nhân viên 1.6% 7 Tổng NV người nước 1.1% 5 Tổng NV người Việt 436 98.9% 436 432 436 TỔNG CỘNG NV CỦA KHÁCH SẠN 441 100.00% 441 51 51 om l.c 441 16 16 48 48 6 17 17 50 50 7 6 6 16 16 16 16 48 48 48 48 16 16 0 51 51 7 16 16 48 48 15 15 48 48 0 49 49 7 7 7 5 5 435 436 439 436 443 436 439 436 436 441 441 Lu 436 6 an 48 48 0.0% 10.9% 10.9% 16 16 48 48 7 16 16 NHÀ ĂN NHÂN VIÊN 6 17 17 50 50 6 gm 16 16 BP KỸ THUẬT 6 @ Nhân viên kinh doanh-NV nước Tổng NV BP kinh doanh 6 z 6 z Nhân sự-NV nước Tổng NV BP nhân 439 441 443 441 n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 446 441 443 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 24: BÁO CÁO KIỂM SỐT CHI PHÍ NĂNG LƢỢNG TIÊU THỤ TẠI FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG NGÀY 01/07/2013 CHỈ TIÊU Hơm Tích lũy cộng dồn từ đầu tháng (năm trƣớc) Tích lũy cộng dồn từ đầu tháng 12.832 12.832 0,11 1.401 94,35 246,77 22.048 0,11 2.408 76,82 200,43 33.800 0,10 3.541 73,00 183,70 -34,77% 197 0,97 192 1,4 3,8 297 0,97 289 1,0 2,7 400 0,94 378 0,9 2,2 -25,75% - 176 1,43 252 0,61 1,60 382 1,43 546 1,33 352 1,34 470 0,76 1,91 206 1,34 275 0,44 -49,95% So sánh w ĐiỆN d oa nl Lượng tiêu thụ (KWh) Lượng tiêu thụ thực tế(KWh) Đơn giá US$/KWh Lượng tiêu thụ ($) Lượng tiêu thụ/ khách ($) Lượng tiêu thụ/phòng ở($) XĂNG, DẦU Lượng tiêu thụ (lít) Đơn giá US$/lit Lượng tiêu thụ($) Lượng tiêu thụ/ khách ($) Lượng tiêu thụ/phòng ở($) GAS Lượng tiêu thụ (kg) - Bếp Đơn giá US$/Kg Lượng tiêu thụ ($) Lượng tiêu thụ/khách ($) Lượng tiêu thụ/phòng ở($) Lượng tiêu thụ (kg) - Nồi Đơn giá US$/kg Lượng tiêu thụ ($) Lượng tiêu thụ/khách ($) nf a nv a lu 5,23% 9,11% oi lm ul nh at z 19,78% 24,20% z gm @ om l.c Lu an n va 94 1,43 134 0,69 1,80 154 1,43 221 1,13 ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn -19,26% -16,28% 85,35% 199,02% C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to Lượng tiêu thụ/phòng ở($) Tổng cộng ($) Total Consumption ($) d oa nl w NƢỚC Cấp nước thành phố Furama Tổng tiêu thụ (M3) Đơn giá US$/m3 Lượng tiêu thụ ($) Lượng tiêu thụ/khách ($) Lượng tiêu thụ/phòng ở($) Tổng lƣợng tiêu thụ Tổng số khách Tổng số phòng sử dụng a nv a lu 3,47 1,12 558 798 558 746 168 169 0,61 1,24 3,25 141 351 492 0,61 86 1,71 4,47 3.581 287 110 218 487 705 0,55 121 -35% -27,93% -30,21% 4.785 463 184 - 1.948 136 52 nf oi lm ul Tỷ giá 2013: USD 2,97 248 355 20.960 nh at z z gm @ om l.c Lu an n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 210,04% 0,00% -38,01% -40,22% C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 25: BÁO CÁO VỐN BẰNG TIỀN CỦA FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG TUẦN TỪ NGÀY 0309/07/2013 ĐVT: VND USD DỰ TOÁN w LuỒNG TiỀN VÀO VND 1.113.193.121 USD 323.514,52 351.375.844 10.780,00 45.819,68 360.000.000 (20.000.000) 691.375.844 56.599,68 Số tiền VND USD 1.113.193.121 323.514,52 20.000.000 - - 18.867,86 114.059,01 4.816.873 4.816.873 3.993.675.208 132.926,87 208.671.775 (0,00) 3.065.297.071 13.022.000 1.027.659 5.120.917.988 456.441,39 258.671.775 - 380.114,20 28.724.000 70.000.000 3.060.480.198 1.019.879 Tiền mặt HCM HN 45.000.000 15.000.000 Tổng cộng TGNH VND - Số tiền VND 4.284.693.198 USD 323.514,52 - 2.813.590.663 1.021.163.193 367.593.127 4.816.873 4.207.163.856 18.867,86 114.059,01 132.926,87 2.833.381.663 1.398.283.782 663.049.887 4.816.873 4.899.532.205 18.867,86 131.836,60 150.704,46 - 13.022.000 1.027.659 8.505.906.713 456.441,39 13.022.000 1.027.659 8.556.338.895 456.441,39 - 28.724.000 935.000 957.140.000 4.176.200 60.000.000 36.036.000 18.200.000 321.030.015 846.065 32.977.000 1.460.064.280 3.900,00 50,44 3.950,44 28.724.000 935.000 957.140.000 4.176.200 60.000.000 36.036.000 18.200.000 321.030.015 895.565 83.359.682 1.510.496.462 3.900,00 50,44 3.950,44 - 7.045.842.433 452.490,95 7.045.842.433 452.490,95 208.671.775 - 45.000.000 - 15.000.000 28.724.000 935.000 nh 2.950,00 Văn phòng kinh doanh HCM & HN Số tiền VND 50.000.000 2.813.590.663 1.021.163.193 367.593.127 (208.671.775) oi 3.900,00 957.140.000 at z z 4.176.200 60.000.000 36.036.000 @ 36.036.000 gm 18.200.000 290.494.000 18.200.000 112.358.240 846.065 l.c 20.000.000 208.671.775 50,44 om 32.977.000 Lu an 475.562.200 2.950,00 20.000.000 1.329.356.765 377.164,20 50.000.000 3.060.480.198 1.019.879 - - (0,00) 3.065.297.071 1.251.392.505 3.950,44 208.671.775 3.869.525.483 452.490,95 50.000.000 - va Số dƣ vốn tiền cuối kỳ (Tiền mặt & TGNH) Số tiền USD VND (0,00) 3.060.480.198 Tích lũy cộng dồn từ đầu tháng Tiền mặt BIDV BANK 20.000.000 102.108.200 - Số tiền VND 1.019.879 lm ul Tổng cộng luồng tiền VND 3.060.480.198 Tiền gửi tiết kiệm BIDV V.I.D PUBLIC BANK nf 350.000 1.804.918.965 LuỒNG TiỀN RA Thanh toán hàng thực phẩm Thanh toán hàng thức uống Thanh toán mua hàng nguyên vật liệu kho Thanh toán hàng ký gửi Thanh toán tiền lương cho nhân viên Thanh toán tiền bảo hiểm cho nhân viên Thanh toán tiền khoản thuế Thanh toán tiền thuế nhà thầu Thanh toán tiền điện 10 Thanh toán tiền nhiên liệu 11 Thanh toán tiền điên thoại/ fax/ internet 12 Thanh tốn tiền th văn phịng 13 Thanh tốn chi phí quảng cáo, tiếp thị 14 Thanh toán tiền bảo hiểm tài sản 15 Thanh toán chi phí quản lý 16 Thanh tốn chi phí bảo trì thiết bị 17 Thanh tốn khác 18 Thanh tốn phí ngân hàng 19 Tạm ứng cho nhân viên 20 Tiền mặt để đổi ngoại tệ 21 Ưng trước khách hàng 22 Cung cấp vốn cho công ty mẹ 23 Mua sắm tài sản cố định 25 Tiền đem gửi tiết kiệm 50.000.000 a nv Thu khác Thu tiền chênh lệch tỉ giá ngoại tệ Tổng cộng vốn tiền Tiền gửi tiết kiệm BIDV a lu Thu tiền nợ khách hàng Thu tiền tốn thẻ tín dụng Thu tiền khách đặt cọc Rút tiền ngân hàng nhập quỹ tiền mặt Thu lãi tiền gửi ngân hàng Tổng cộng luồng tiền vào Tiền mặt BIDV d oa nl Nội dung Số dƣ vốn tiền đầu kỳ (Tiền mặt & TGNH) THỰC TẾ 45.000.000 15.000.000 n ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Số tiền VND 3.642.757.031 USD 305.736,93 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 26: BÁO CÁO DỰ TOÁN KQHĐKD CỦA BỘ PHẬN KINH DOANH PHÕNG NĂM 2013 ĐVT: USD Dự toán 2013 Số tiền d oa nl w 5.906.420 5.906.420 5.906.420 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 100,00% 462.395 0,00% 100,00% 462.395 100,00% 462.395 392.485 543.680 487.595 480.300 460.800 592.045 492.050 461.300 512.175 506.395 515.200 392.485 392.485 543.680 543.680 487.595 487.595 480.300 480.300 460.800 460.800 592.045 592.045 492.050 492.050 461.300 461.300 512.175 512.175 506.395 506.395 515.200 515.200 8.340 2.408 817 2.470 14.035 9.560 2.329 815 2.768 15.473 9.560 2.408 817 2.768 15.553 9.560 2.369 816 2.768 15.513 9.560 2.408 817 2.768 15.553 9.560 2.369 816 2.768 15.513 9.560 2.408 817 2.768 15.553 9.560 2.408 817 2.768 15.553 9.560 2.369 816 2.768 15.513 9.560 2.408 817 2.768 15.553 9.560 2.369 816 2.768 15.513 9.560 2.408 817 2.768 15.553 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 92,00 100 97 202 369 69 3.349 545 1.394 2.736 8.763 43 237 511 69 4.601 545 1.394 2.736 10.138 72 210 458 69 4.073 545 1.394 2.736 9.558 56 252 452 69 4.117 545 1.394 2.736 9.622 76 206 433 69 4.007 545 1.394 2.736 9.469 31 263 557 69 5.113 545 1.394 2.736 10.709 59 220 463 69 4.282 545 1.394 2.736 9.770 68 204 434 69 3.974 545 1.394 2.736 9.426 58 215 481 69 4.188 545 1.394 2.736 9.689 58 212 476 69 4.128 545 1.394 2.736 9.620 57 213 484 69 4.133 545 1.394 2.736 9.634 25.276 25.082 26.363 25.424 25.040 25.343 25.234 25.287 0,02% 0,00% 0,02% at 1.104 100 1.204 1,92% 0,49% 0,17% 0,56% 3,13% oi lm ul om an 25.792 Lu 24.336 l.c 23.620 5,11% gm 301.970 74 207 435 69 4.023 545 1.394 2.736 9.485 @ 0,01% 0,04% 0,09% 0,01% 0,85% 0,00% 0,11% 0,28% 0,56% 1,96% z 751 2.642 5.553 830 49.986 24 6.534 16.734 32.832 115.884 z TỔNG CHI PHÍ BP KINH DOANH PHÕNG nf a nv a lu 113.500 28.663 9.796 32.921 184.880 % nh DOANH THU PHỊNG Doanh thu phịng khách sử dụng Trừ: khoản giảm trừ Doanh thu phòng khách sử dụng Tổng doanh thu phòng khách sử dụng LỄ TÂN LƢƠNG VÀ CÁC KHOẢN LIÊN QUAN Tiền lương NV Tiền ăn NV HR PT & EB Chi phí lƣơng khoản liên quan THIẾT BỊ KINH DOANH Đồng phục NV Thiết bị kinh doanh Tổng chi phí thiết bị kinh doanh CHI PHÍ KHÁC Chi phí giặt ủi, trang phục phục vụ kinh doanh In ấn văn phịng phẩm Hoa hồng Chi phí cơng tác đào tạo nhân viên Vật dụng cho khách Phí bưu phẩm Chi phí điện thoại Chi phí phịng khách Chi phí khác Tổng chi phí khác 25.172 n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to Dự toán 2013 Số tiền % Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 BUỒNG PHÕNG d oa nl w LƢƠNG VÀ CÁC KHOẢN LIÊN QUAN Tiền lương NV Tiền ăn NV HR PT & EB Chi phí lƣơng khoản liên quan THIẾT BỊ KINH DOANH Đồng phục NV Linen China Ly Khác Tổng chi phí thiết bị kinh doanh 1,56% 0,56% 0,25% 0,51% 2,87% 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.678 1.213 2.490 14.046 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.743 1.214 2.490 14.113 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.743 1.214 2.490 14.113 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.743 1.214 2.490 14.113 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 7.665 2.743 1.214 2.490 14.113 7.665 2.808 1.215 2.490 14.178 3.595 56.111 800 16.061 76.567 0,06% 0,95% 0,00% 0,01% 0,27% 1,30% 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 300 4.676 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 67 1.338 6.381 0,36% 0,04% 0,01% 0,53% 0,30% 0,88% 0,17% 0,00% 0,01% 0,01% 2,31% 1.755 180 42 2.600 1.451 4.168 831 20 30 50 11.127 1.514 180 42 2.600 1.329 3.469 709 20 30 50 9.942 1.946 180 42 2.600 1.556 4.766 936 20 30 50 12.126 1.772 180 42 2.600 1.460 4.219 840 20 30 50 11.213 1.767 180 42 2.600 1.468 4.265 848 20 30 50 11.270 1.752 180 42 2.600 1.448 4.151 828 20 30 50 11.101 2.136 180 42 2.600 1.649 5.296 1.029 20 30 50 13.033 1.839 180 42 2.600 1.498 4.436 878 20 30 50 11.573 1.727 180 42 2.600 1.442 4.117 822 20 30 50 11.029 1.799 180 42 2.600 1.481 4.339 861 20 30 50 11.402 1.774 180 42 2.600 1.470 4.276 850 20 30 50 11.293 1.775 180 42 2.600 1.571 4.282 851 20 30 50 11.401 31.706 55.851 112.729 31.829 55.851 112.956 31.594 55.851 112.528 33.592 55.851 115.806 32.132 55.851 113.407 31.522 55.851 112.413 31.961 55.851 113.155 31.786 55.851 112.871 31.960 55.851 113.099 374.866 367.344 348.272 476.239 378.643 348.887 399.020 393.524 402.101 nh at z z gm @ 30.369 55.851 110.556 LỢI NHUẬN BỘ PHẬN 77,06% 351.238 281.929 4.551.415 32.685 55.851 114.328 429.352 an 31.686 55.851 111.157 Lu 6,48% 11,35% 22,94% om TỔNG CHI PHÍ BP BUỒNG PHÕNG 382.820 Chi phí khấu hao BP lễ tân buồng phịng 670.215 TỔNG CHI PHÍ BỘ PHẬN 1.355.005 l.c 21.557 2.160 500 31.200 17.825 51.783 10.285 240 360 600 136.510 oi lm ul CHI PHÍ KHÁC Chi phí giặt ủi, trang phục phục vụ kinh doanh In ấn văn phịng phẩm Chi phí nhân viên công tác Hợp đồng vệ sinh Cung cấp dịch vụ vệ sinh Vật dụng cho khách Cung cấp giấy Bưu phẩm Chi phí điện thoại Chi phí khác Tổng chi phí khác nf a nv a lu 91.980 33.309 14.574 29.881 169.745 n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC 27: BẢNG PHÂN LOẠI BIẾN PHÍ VÀ ĐỊNH PHÍ CỦA BỘ PHẬN KINH DOANH PHÕNG NĂM 2013 lu an n va BIẾN PHÍ ĐỊNH PHÍ X X X tn to NỘI DUNG CỦA CHI PHÍ BỘ PHẬN KINH DOANH PHÕNG BỘ PHẬN LỄ TÂN Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Chi phí giặt ủi, trang phục phục vụ kinh doanh In ấn văn phịng phẩm Hoa hồng Chi phí cơng tác đào tạo nhân viên Vật dụng cho khách Phí bưu phẩm Chi phí điện thoại Chi phí phịng khách Chi phí khác BỘ PHẬN BUỒNG PHÕNG Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Chi phí giặt ủi, trang phục phục vụ kinh doanh In ấn văn phịng phẩm Chi phí nhân viên công tác Hợp đồng vệ sinh Cung cấp dịch vụ vệ sinh Vật dụng cho khách Cung cấp giấy Bưu phẩm Chi phí điện thoại Chi phí khác Chi phí khấu hao BP lễ tân buồng phòng p ie gh X X d oa nl w X fu an nv a lu ll oi m nh at X z z om l.c gm @ an Lu n va c a th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 28: BÁO CÁO DỰ TỐN CHI PHÍ CỦA BỘ PHẬN CÔNG NGHỆ THÔNG TIN NĂM 2013 ĐVT:USD Dự toán 2013 w Số tiền d oa nl nf a nv a lu Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10.560 3.326 717 3.272 17.875 880 278 60 273 1.491 880 274 60 273 1.486 880 278 60 273 1.491 880 276 60 273 1.488 880 278 60 273 1.491 880 276 60 273 1.488 880 278 60 273 1.491 880 278 60 273 1.491 880 276 60 273 1.488 880 278 60 273 1.491 880 276 60 273 1.488 880 278 60 273 1.491 90 1.000 1.090 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 83 91 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 25 50 50 2.083 40 25 25 2.474 2.000 6.649 12.705 25 50 50 2.083 40 25 25 2.476 2.000 6.649 12.702 25 50 50 2.083 40 25 25 2.472 2.000 6.649 12.702 25 50 50 2.083 40 25 25 2.474 2.000 6.649 12.702 25 50 50 2.083 40 25 25 2.473 2.000 6.649 12.703 25 50 50 2.083 40 25 25 2.474 2.000 6.649 12.702 25 50 50 2.083 40 25 25 2.471 2.000 6.649 12.701 25 50 50 2.083 40 25 25 2.473 2.000 6.649 12.703 25 50 50 2.083 40 25 25 2.474 2.000 6.649 12.702 25 50 50 2.083 40 25 25 2.473 2.000 6.649 12.703 25 50 50 2.083 40 25 25 2.473 2.000 6.649 12.701 25 50 50 2.083 40 25 25 2.473 2.000 6.649 12.703 oi lm ul Tháng nh at z @ gm om l.c Lu an 55 2.040 300 600 604 25.000 480 300 300 29.679 24.000 79.788 152.431 z LƢƠNG VÀ CÁC CHI PHÍ LIÊN QUAN Tiền lương nhân viên Bữa ăn nhân viên HR PT & EB Tổng chi phí lƣơng khoản liên quan CƠNG CỤ, DỤNG CỤ, THIẾT BỊ KINH DOANH Đồng phục nhân viên Chi phí thiết bị khác Tổng chi phí cơng cụ , dụng cụ, thiết bị kinh doanh CHI PHÍ KHÁC Chi phí giặt ủi In ấn văn phịng phẩm Vận chuyển Chi phí nhân viên cơng tác Chi phí cho máy tính Chi phí điện thoại Hợp đồng bảo hành phần mềm Chi phí đào nhân viên Phí thuê bao Chi phí khác Tổng chi phí khác Chi phí hệ thống đặt phịng Chi phí khấu hao TỔNG CHI PHÍ BỘ PHẬN n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC 29: BẢNG PHÂN LOẠI BIẾN PHÍ VÀ ĐỊNH PHÍ CỦA CÁC BỘ PHẬN KỸ THUẬT, BỘ PHẬN CÔNG NGHỆ THÔNG TIN, BỘ PHẬN KINH DOANH VÀ BỘ PHẬN QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP NĂM 2013 ĐVT: USD lu an n va BIẾN PHÍ ĐỊNH PHÍ X X X p ie gh tn to NỘI DUNG CỦA CHI PHÍ BỘ PHẬN KỸ THUẬT Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Chi phí giặt ủi đồng phục In ấn văn phòng phẩm Vận chuyển Vệ sinh Chi phí điện thoại Nội thất Sửa chữa sàn Trang trí, sơn Trang thiết bị điện Nồi Trang thiết bị bếp Trang thiết bị giặt Thiết bị lạnh Vật liệu xây dựng Thiết bị văn phòng Thiết bị điện thoại Thang máy Đất Thiết bị giải trí thể thao Thiết bị mộc Xử lý trùng Bóng đèn điện Dụng cụ kỹ thuật Xử lý rác thải Hệ thống nước Bảo trì chung Sửa chữa ti vi Hệ thống chữa cháy Ổ khóa Hệ thống hồ bơi d oa nl w fu an nv a lu ll oi m at nh z z om l.c gm @ an Lu n va c a th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va Khác Chi phí lƣợng Điện Xăng dầu Dầu bơi trơn Chi phí khấu hao BỘ PHẬN CƠNG NGHỆ THƠNG TIN (CHI PHÍ MẠNG) Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Chi phí giặt ủi In ấn văn phịng phẩm Vận chuyển Chi phí nhân viên cơng tác Chi phí cho máy tính Chi phí điện thoại Hợp đồng bảo hành phần mềm Chi phí đào nhân viên Phí thuê bao Chi phí khác Chi phí hệ thống đặt phịng Chi phí khấu hao BỘ PHẬN BÁN HÀNG X X X X X p ie gh tn to d oa nl w X X X a lu Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Th văn phịng Tiếp khách bên ngồi khách sạn Phí giặt ủi Chi phí nhân viên công tác Bưu phẩm Điện thoại Tiếp khách bên khách sạn Chi phí khác Phí quảng cáo Quảng cáo nước Quảng cáo nước Qùa tặng X fu an nv ll oi m at nh z z X om l.c gm @ an Lu Phí quảng bá hình ảnh Phí in ấn phẩm Phí thông tin X n va c a th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va Video/ Hình ảnh Dịch vụ khác bên ngồi Chi phí khấu hao BỘ PHẬN QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Lƣơng khoản liên quan Thiết bị kinh doanh Chi phí khác Chi phí giặt ủi In ấn văn phịng phẩm Chi phí nhân viên cơng tác Giấy phép loại thuế Phí rút tiền mặt Phí thu hồi nợ Phí đào tạo nhân viên Phí kiện tụng Phí ngân hàng Phí bảo hiểm Phí bưu phẩm Phí điện thoại Dự phịng Phí hoa hồng qt thẻ Phí kiểm tốn Tiếp khách-tại khách sạn Tiếp khách-ngoài khách sạn Ân phẩm thương mại Hiệp hội thương mại Các khoản phí đóng góp từ thiện Hệ thống giao tiếp nội Chi phí khấu hao X X X X p ie gh tn to d oa nl w nv a lu fu an X ll oi m at nh z z om l.c gm @ an Lu n va c a th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an lu an n va p ie gh tn to PHỤ LỤC 30: BÁO CÁO DỰ TOÁN KQHĐKD CỦA BỘ PHẬN KINH DOANH KHÁC NĂM 2013 ĐVT: USD Dự toán 2013 d oa nl w 56.282 66.255 13.645 73.265 54.208 Tháng 3.331 5.332 752 5.835 4.400 Tháng 2.735 4.434 651 4.925 3.739 Tháng 4.709 6.101 1.160 7.021 4.925 Tháng 4.833 5.398 1.211 5.738 4.421 Tháng 4.733 5.456 1.178 5.621 4.485 Tháng 5.044 5.310 1.260 5.816 4.361 Tháng 6.097 6.782 1.454 7.770 5.390 Tháng 4.967 5.676 1.192 6.594 4.635 Tháng 5.149 5.266 1.270 5.991 4.331 Tháng 10 5.125 5.552 1.219 6.039 4.550 Tháng 11 4.778 5.471 1.133 5.835 4.471 Tháng 12 4.780 5.478 1.167 6.078 4.500 3.777,22 3.603,07 3.918,71 3.784,90 3.800,13 3.768,73 4.044,03 3.840,56 3.760,64 3.817,65 3.798,37 3.804,17 82.444 76.069 89.653 88.252 89.610 87.577 99.989 94.640 88.639 90.148 89.356 90.698 35.042 682 9.993 16.041 61.759 2.885 38 804 1.349 5.077 2.720 33 669 1.231 4.653 3.027 58 920 1.303 5.307 2.897 61 814 1.468 5.240 2.908 59 823 1.403 5.193 2.881 63 801 1.357 5.102 3.152 73 1.022 1.429 5.675 2.949 60 856 1.495 5.359 2.873 63 794 1.300 5.031 2.926 61 837 1.232 5.056 2.911 57 825 1.219 5.012 2.912 58 826 1.258 5.055 10.676 22.910 13.993 27.441 7.497 108.352 190.870 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 883 1.896 1.163 2.270 620 8.972 15.803 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 887 1.905 1.165 2.281 623 9.010 15.872 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 887 1.905 1.165 2.281 623 9.010 15.872 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 887 1.905 1.165 2.281 623 9.010 15.872 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 887 1.905 1.165 2.281 623 9.010 15.872 892 1.914 1.167 2.292 626 9.048 15.940 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 20 309 86 11 19 682 1.127 nf a nv a lu 45.718,19 1.067.075 oi lm ul z @ 26 271 534 2.706 149 732 4.418 7978,75 33.980 42.089 21 332 530 2.839 145 767 4.635 7978,75 34.988 54.665 gm 24 297 532 2.756 147 736 4.493 7978,75 34.711 53.541 22 305 531 2.744 146 728 4.477 7978,75 34.715 54.895 om l.c 24 287 533 2.764 147 733 4.487 7.978,75 34.610 47.834 z 281 3.742 6.382 33.358 1.754 8.907 54.424 95.745 416.322 650.753 20 309 86 11 19 682 1.127 at 235 3.707 1.035 135 224 8.189 13.524 nh DOANH THU Điện thoại Giặt ủi Trung tâm kinh doanh Vận chuyển khách Quầy lưu niệm Giải trí TỔNG DOANH THU Gía vốn hàng bán Điện thoại Trung tâm kinh doanh Quầy lưu niệm Giải trí Tổng giá vốn hàng bán Lƣơng khoản liê n quan Điện thoại Giặt ủi Trung tâm kinh doanh Vận chuyển khách Quầy lưu niệm Giải trí Tổng chi phí lƣơng khoản liê n quan Trang thiế t bị hoạt động Điện thoại Giặt ủi Trung tâm kinh doanh Vận chuyển khách Quầy lưu niệm Giải trí Tổng chi phí trang thiế t bị hoạt động Chi phí khác Điện thoại Giặt ủi Trung tâm kinh doanh Vận chuyển khách Quầy lưu niệm Giải trí Tổng chi phí khác Chi phí khấu hao TỔNG CHI PHÍ BỘ PHẬN LỢI NHUẬN BỘ PHẬN 24 334 533 2.763 147 733 4.534 7978,75 34.614 52.963 20 383 529 2.889 144 810 4.775 7978,75 35.496 64.493 Lu an n va ac th si Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn 23 351 532 2.813 146 747 4.612 7978,75 35.016 59.624 24 274 532 2.773 147 723 4.472 7978,75 34.481 54.158 23 297 531 2.774 146 737 4.507 7978,75 34.609 55.539 23 306 532 2.760 146 730 4.496 7978,75 34.485 54.871 26 306 531 2.777 146 730 4.517 7978,75 34.617 56.081 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC 31: BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI FURAMA RESORT ĐÀ NẴNG NĂM 2013 ĐVT: USD VND A 236.083.575.000 USD B 11.242.075,00 100,00% 136.438.302.000 7.819.481.250 1.638.000.000 5.565.199.500 14.280.000.000 29.302.680.750 6.497.062,00 372.356,25 78.000,00 265.009,50 680.000,00 1.395.365,75 100,00% 5,73% 1,20% 4,08% 10,47% 21,48% 107.135.621.250 5.101.696,25 78,52% BỘ PHẬN KINH DOANH ẨM THỰC Doanh thu thực phẩm Doanh thu thức uống Doanh thu khác Tổng doanh thu BP kinh doanh ẩm thực Chi phí thực phẩm Chi phí thức uống Chi phí khác Tổng giá vốn hàng hóa phận ẩm thực Lương khoản liên quan Chi phí trang thiết bị Chi phí khác Chi phí khấu hao Tổng chi phí Lợi nhuận BP kinh doanh ẩm thực 54.749.478.000 23.526.552.000 9.454.851.000 87.730.881.000 17.535.000.000 5.565.420.000 406.413.000 23.506.833.000 12.222.000.000 1.116.234.000 3.612.000.000 4.830.000.000 45.287.067.000 42.443.814.000 2.607.118,00 1.120.312,00 450.231,00 4.177.661,00 835.000,00 265.020,00 19.353,00 1.119.373,00 582.000,00 53.154,00 172.000,00 230.000,00 2.156.527,00 2.021.134,00 62,41% 26,82% 10,78% 100,00% 19,99% 6,34% 0,46% 26,79% 13,93% 1,27% 4,12% 5,51% 51,62% 48,38% BỘ PHẬN KINH DOANH HOẠT ĐỘNG KHÁC Doanh thu Gía vốn hàng bán Lương khoản liên quan Chi phí trang thiết bị Chi phí khác Chi phí khấu hao Tổng chi phí 11.914.392.000 1.474.410.000 4.032.000.000 342.741.000 1.098.510.000 2.042.523.000 8.990.184.000 567.352,00 70.210,00 192.000,00 16.321,00 52.310,00 97.263,00 428.104,00 100,00% 12,38% 33,84% 2,88% 9,22% 17,14% 75,46% CHỈ TIÊU TỔNG DOANH THU BỘ PHẬN KINH DOANH PHÕNG Tổng doanh thu BP kinh doanh phịng Lương khoản liên quan Chi phí trang thiết bị Chi phí khác Chi phí khấu hao Tổng chi phí BP kinh doanh phịng lu k8 % an n va p ie gh tn to d oa nl w fu an nv a lu ll oi m at z z 2.924.208.000 om l.c gm @ k8 139.248,00 24,54% 7.262.078,25 64,60% an Lu TỔNG CỘNG LỢI NHUẬN CÁC BỘ PHẬN nh Lợi nhuận hoạt động khác n va c a th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn