i - i Ngân i hàng i - i một i trung i gian i tài i chính
Để i hiểu i đợc i chức i năng i đặc i biệt i của i Ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế, i chúng i ta i hãy i hình i dung i một i thế i giới i giản i đơn i trong i đó i không i có i tồn i tại i hoạt i động i của i hệ i thống i Ngân i hàng i Trong i một i thế i giới i nh i vậy, i những i khoản i tiền i tiết i kiệm i của i dân i chúng i chỉ i có i thể i đợc i sử i dụng i hoặc i là i dới i dạng i tiền i mặt; i hoặc i là i dới i dạng i đầu i t i chứng i khoán i vào i các i công i ty i Nói i một i cách i khái i quát, i các i công i ty i phát i hành i chứng i khoán i để i đầu i t i vào i tài i sản i thực: i nh i nhà i xởng, i máy i móc, i nguyên i liệu i v.v
Trong i một i thế i giới i không i có i Ngân i hàng i thì i quy i mô i các i nguồn i vốn i từ i những i ngời i tiết i kiệm i chuyển i đến i các i công i ty i nhìn i chung i là i rất i thấp i Lý i do i có i thể i nêu i ra i nh i sau:
- i Chi i phí i để i giám i sát i trực i tiếp i hoạt i động i của i công i ty i là i rất i tốn i kém i Khi i dân i chúng i mua i chứng i khoán i của i công i ty, i họ i phải i giám i sát i đợc i mọi i hoạt i động i kinh i doanh i của i công i ty i và i họ i phải i đợc i đảm i bảo i rằng i tình i trạng i tài i chính i của i công i ty i là i lành i mạnh i và i công i ty i không i che i dấu i và i lãng i phí i tiền i vốn i trong i bất i kỳ i dự i án i đầu i t i nào i Để i có i thể i giám i sát i đợc i hoạt i động i của i công i ty, i những i ngời i đầu i t i chứng i khoán i phải i dành i nhiều i thời i gian i và i tiền i bạc i vào i việc i thu i nhập, i phân i tích i và i xử i lý i thông i tin i về i tình i hình i tài i chính i và i hoạt i động i kinh i doanh i của i công i ty i Với i những i yêu i cầu i phải i giám i sát i hoạt i động i của i công i ty i nh i vậy i thì i quả i là i tốn i kém i đối i với i những i ngời i đầu i t i chứng i khoán i vào i công i ty i Do i đó, i họ i muốn i uỷ i quyền i việc i giám i sát i cho i những i ngời i khác i Và i nh i vậy, i họ i đã i một i phần i hay i hoàn i toàn i từ i bỏ i việc i giám i sát i trực i tiếp i hoạt i động i của i công i ty i nên i việc i nắm i giữ i cổ i phiếu i và i trái i phiếu i công i ty i trở i nên i kém i hấp i dẫn i và i chứa i đựng i tiềm i ẩn i rủi i ro i rất i cao, i điều i này i làm i giảm i động i lực i của i dân i chúng i mua i chứng i khoán i của i các i công i ty i Trong i thực i tế, i lo i lắng i của i những i ngời i nắm i giữa i trái i phiếu i giải i toả i một i phần i bằng i các i điều i khoản i chặt i chẽ i đợc i quy i định i phát i hành i trái i phiếu i Những i điều i khoản i này i đã i hạn i chế i công i ty i phát i hành i chứng i khoán i đối i với i các i dự i án i chứa i đựng i tiềm i ẩn i rủi i ro i cao i Tuy i nhiên, i chi i phí i để i giám i sát i việc i thực i thi i các i điều i khoản i này i là i rất i tốn i kém, i đặc i biệt i là i đối i với i các i chứng i khoán i dài i hạn i và i các i chứng i khoán i xuất i hiện i lần i đầu i hoặc i cha i quen i thuộc
- i Với i đặc i tính i dài i hạn i của i cổ i phiếu i và i trái i phiếu i là i nguyên i nhân i thứ i hai i làm i nản i lòng i ngời i tiết i kiệm i mua i chứng i khoán i của i công i ty i Điều i này i có i thể i khiến i cho i ngời i tiết i kiệm i u i tiên i nắm i giữ i tiền i mặt i nhằm i mục i đích i thanh i khoản i hơn i là i đầu i t i vào i các i chứng i khoán i dài i hạn i nhất i là i khi i họ i có i kế i hoạch i sử i dụng i khoản i tiết i kiệm i vào i chi i tiêu i trong i thời i gian i ngắn.
- i Lý i do i cuối i cùng i đó i là i mặc i dù i trong i thực i tế, i các i chứng i khoán i cha i mua i bán i trên i thị i trờng i thứ i cấp i tạo i ra i một i độ i thanh i khoản i nhất i định i cho i tài i sản, i những i nhà i đầu i t i thờng i phải i chịu i rủi i ro i biến i động i giá i cả i của i chứng i khoán i (nhất i là i cổ i phiếu) i và i phải i chịu i các i chi i phí i chuyển i nhợng i có i liên i quan i Điều i này i dẫn i đến i thu i nhập i thực i tế i từ i việc i chuyển i nhợng i chứng i khoán i trên i thị i trờng i thứ i cấp i giảm i đáng i kể i và i trong i một i số i trờng i hợp i thu i nhập i còn i thấp i hơn i giá i mua i chứng i khoán i ban i đầu.
Tóm i lại: i Những i nguyên i nhân i chính i làm i cho i quy i mô i các i nguồn i từ i những i ng- ời i đầu i t i tiết i kiệm i trực i tiếp i vào i chứng i khoán i các i công i ty i thấp i là i do: i chi i phí i để i giám i sát i hoạt i động i của i công i ty i là i lớn; i chi i phí i chuyển i nhợng i (thanh i khoản) i các i chứng i khoán i công i ty i rất i cao i và i rủi i ro i biến i động i chứng i khoán i trên i thị i trờng.
Trong i một i thế i giới i mà i hệ i thống i Ngân i hàng i không i tồn i tại, i thì i những i nguyên i nhân i nêu i trên i làm i cho i dân i chúng i giảm i động i lực i tiết i kiệm, i tăng i chi i tiêu i hoặc i tiết i kiệm i ở i dạng i tiền i mặt i Tuy i nhiên, i chúng i ta i đang i sống i trong i một i thế i giới i mà i ở i đó i hệ i thống i Ngân i hàng i phát i triển i mạnh i mẽ i và i đợc i coi i nh i bộ i xơng i sống i của i nền i kinh i tế i
Hệ i thống i Ngân i hàng i cung i cấp i một i kênh i dẫn i vốn i gián i tiếp i từ i những i ngời i có i nhu i cầu i đầu i t i đến i các i công i ty i Do i tồn i tại i các i nguyên i nhân i nh i nêu i trên i cho i nên i ngời i tiết i kiệm i thờng i u i tiên i gửi i tiền i vào i Ngân i hàng i hơn i là i đầu i t i trực i tiếp i vào i các i công i ty.
i - i Vai i trò i tín i dụng i ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng
Sự i ra i đời i và i phát i triển i của i tín i dụng i ngân i hàng: Đại i hội i Đảng i toàn i quốc i lần i thứ i VI i đã i khởi i đầu i cho i cuộc i sống i đổi i mới i nền i kinh i tế i đất i nớc i chuyển i từ i cơ i chế i quản i lý i kế i hoạch i hoá i tập i trung i quan i liêu i bao i cấp i sang i cơ i chế i thị i trờng i có i sự i quản i lý i của i nhà i nớc i theo i định i hớng i xã i hội i chủ i nghĩa i Trong i quá i trình i chuyển i sang i nền i kinh i tế i thị i trờng i để i xây i dựng i một i nền i kinh i tế i hàng i hoá i thực i sự i đòi i hỏi i các i mục i tiêu i của i Chính i phủ i trong i đó i phát i triển i kinh i tế i là i mục i tiêu i quan i trọng i Bản i thân i các i doanh i nghiệp i cần i vốn i để i phát i triển i mở i rộng i sản i xuất i đổi i mới i công i nghệ i do i đó i nhu i cầu i về i vốn i đối i với i chúng i ta i là i rất i lớn, i nhất i là i khi i nhà i nớc i cho i phép i các i nhà i kinh i doanh i đợc i tự i do i đầu i t i sản i xuất i trong i khuôn i khổ i pháp i luật i dới i các i hình i thức i tổ i chức i kinh i tế i đa i thành i phần i Ngoài i ra i còn i có i các i tổ i chức i kinh i tế i t i nhân i và i hộ i gia i đình i với i các i hình i thức i kinh i doanh i đa i dạng i và i họ i cũng i cần i phải i có i vốn i đầu i t i Nh i vậy i vấn i đề i đặt i ra i là i việc i cung i ứng i vốn i cho i các i nhà i đầu i t i trong i nền i kinh i tế i nh i thế i nào? i Điều i đó i có i thể i thực i hiện i đợc i bằng i nhiều i cách i khác i nhau i thông i qua i nhiều i nguồn i nh i vốn i ngân i sách, i vốn i bản i thân i các i đơn i vị i kinh i tế, i vốn i tín i dụng, i vốn i đầu i t i trực i tiếp i từ i nớc i ngoài i Đặc i biệt i trong i đó i vốn i tín i dụng i của i các i Ngân i hàng i thơng i mại i có i vai i trò i quan i trọng i nhất i và i chiếm i tỷ i trọng i khá i lớn i trong i tổng i nguồn i vốn i hoạt i động i của i các i doanh i nghiệp i và i các i hộ i kinh i tế i gia i đình.
Ngân i hàng i thơng i mại i là i một i trung i gian i tài i chính i hoạt i động i trong i nền i kinh i tế i đóng i vai i trò i quan i trọng i trong i việc i khơi i thông i nguồn i vốn i t i những i ngời i tiết i kiệm i những i ngời i có i ý i muốn i dùng i nó i và i có i cơ i hội i đầu i t i để i sinh i lợi i Theo i cách i này i các i Ngân i hàng i thơng i mại i đã i thúc i đẩy i nền i kinh i tế i phát i triển i một i cách i năng i động i và i có i hiệu i quả i hơn i Trong i những i năm i qua i bằng i các i hoạt i động i của i mình i hệ i thống i Ngân i hàng i nói i chung i và i các i Ngân i hàng i thơng i mại i nói i riêng i đã i góp i phần i tích i cực i vào i việc i đẩy i mạnh i công i cuộc i đổi i i mới i toàn i diện, i xây i dựng i và i từng i bớc i hoàn i thiện i nền i kinh i tế i thị i trờng i ở i Việt i Nam i nh: i Tạo i nền i kinh i tế i phát i triển i ổn i định i với i mức i tăng i trởng i cao i (đạt i ở i mức i tăng i trởng i trên i dới i 9% i liên i tục i trong i một i số i năm i gần i đây), i kiềm i chế i và i đẩy i lùi i lạm i phát, i ổn i định i tiền i tệ
Nh i vậy, i ta i thấy i các i Ngân i hàng i thơng i mại i giữ i một i vai i trò i hết i sức i quan i trọng i trong i sự i phát i triển i kinh i tế i của i mỗi i quốc i gia i Nó i đảm i bảo i cho i qúa i trình i tái i sản i xuất i giản i đơn i và i tái i sản i xuất i mở i rộng i ở i các i doanh i nghiệp, i từ i đó i thúc i đẩy i tăng i trởng i kinh i tế, i tăng i nhanh i tốc i độ i luôn i chuyển i hàng i hoá, i tốc i độ i luôn i chuyển i tiền i tệ i trong i nền i kinh i tế i Ngân i hàng i có i đợc i những i đóng i góp i là i nhờ i ở i hoạt i động i nghiệp i vụ i của i nó i đặc i biệt i trong i đó i có i hoạt i động i nghiệp i vụ i tín i dụng.
Có i rất i nhiều i cách i định i nghĩa i khác i nhau i về i tín i dụng i nh i chúng i đều i có i những i nội i dung i và i ý i nghĩa i tơng i đơng i nhau i Chúng i ta i có i thể i hiểu i một i cách i khái i quát i rằng i Tín i dụng i là i sự i chuyển i nhợng i tạm i thời i một i lợng i giá i trị i từ i ngời i sở i hữu i sang i ngời i sử i dụng i và i sau i một i thời i gian i nhất i định i quay i về i ngời i sở i hữu i với i lợng i giá i trị i lớn i hơn.
Trong i lịch i sử i phát i triển i của i xã i hội i loài i ngời, i tín i dụng i đã i ra i đời i và i tồn i tại i cùng i với i sự i ra i đời i và i tồn i tại i của i sản i xuất i hàng i hoá i Nó i là i phạm i trù i kinh i tế i đồng i thời i là i phạm i trù i lịch i sử i gắn i liền i với i mỗi i phơng i thức i sản i xuất, i nhng i dù i ở i phơng i thức i sản i xuất i nào: i T i bản i chủ i nghĩa i hay i xã i hội i chủ i nghĩa i thì i tín i dụng i ngân i hàng i cũng i là i t iài i sản i quan i trọng i không i chỉ i đối i với i hoạt i động i của i bản i thân i Ngân i hàng i mà i còn i đối i với i toàn i bộ i nền i kinh i tế i quốc i dân.
Vai i trò i của i tín i dụng i ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng
Trong i nền i kinh i tế i nhiều i thành i phần i nh i ở i nớc i ta i hiện i nay, i tín i dụng i i Ngân i hàng i không i chỉ i là i "cầu i nối" i giữa i những i nơi i thừa i vốn i và i nơi i thiếu i vốn i Bằng i việc i huy i động i và i cho i vay, i tín i dụng i ngân i hàng i i đã i điều i hoà i linh i hoạt i vốn i giữa i các i đơn i vị, i các i tổ i chức i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i có i hình i thức i sở i hữu i khác i nhau i Thông i th- ờng i nhà i nớc i sử i dụng i nguồn i thu i ngân i sách i để i cấp i cho i các i tổ i chức i kinh i tế i thuộc i quyền i sở i hữu i nhà i nớc i mà i không i cấp i cho i các i tổ i chức i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i Do i vậy i không i thể i thông i qua i ngân i sách i để i điều i hoà i vốn i thuộc i các i quyền i sở i hữu i khác i ấy i với i nhau i Chỉ i có i tín i dụng i ngân i hàng i mới i có i thể i tận i dụng i đợc i mọi i nguồn i vốn i tạm i thời i cha i sử i dụng i phục i vụ i cho i mối i quan i hệ i qua i lại i không i thể i thiếu i đợc i giữa i kinh i tế i quốc i doanh, i kinh i tế i tập i thể i và i các i thành i phần i kinh i tế i khác i mà i không i i xâm i phạm i đến i quyền i sở i hữu i vốn i đó i Sự i gắn i bó i tất i yếu i trên i phạm i trù i tín i dụng i với i quyền i sở i hữu i khác i nhau i về i vốn i càng i khẳng i định i việc i điều i hoà i vốn i giữa i các i tổ i i chức i kinh i tế i thuộc i các i thành i phần i sở i hữu i khác i nhau i thông i qua i phạm i trù i tín i dụng i là i cần i thiết.
Thực i hiện i việc i tập i trung i và i phân i phối i lại i vốn i tiền i tệ, i tín i dụng i ngân i hàng i đã i tạo i điều i kiện i tiến i hành i bình i quân i hoá i tỷ i suất i lợi i nhuận i giữa i các i ngành i sản i xuất i vật i chất i Thực i hiện i điều i hoà i vốn i tín i dụng i ngân i hàng i đã i chuyển i dịch i t i bản i từ i các i ngành i sản i xuất i có i lợi i nhuận i thấp i sang i các i ngành i sản i xuất i cho i lợi i nhuận i cao i hơn i Đó i cũng i là i sự i đáp i ứng i đòi i hỏi i mang i tính i chất i khách i quan i của i các i nhà i t i bản i trong i nền i sản i xuất i hàng i hoá i bởi i họ i luôn i mong i muốn i tìm i kiếm i lĩnh i vực i đầu i t i có i lợi i nhất i mà i khả i năng i về i vốn i của i bản i thân i không i cho i phép i nhà i t i bản i có i thể i ngay i lập i tức i đầu i t i vào i lĩnh i vực i sản i xuất i mà i họ i mong i muốn i Thông i qua i việc i tài i trợ i vốn, i tín i dụng i ngân i hàng i đã i góp i phần i tích i cực i định i hớng i giúp i đỡ i khách i hàng i tìm i ra i lĩnh i vực i đầu i t i cần i thiết i và i có i lợi.
Trong i nền i kinh i tế i hiện i nay, i quá i trình i sản i xuất i và i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i có i quan i hệ i gắn i bó i và i liên i quan i mật i thiết i lẫn i nhau i Điều i đó i đợc i phản i ánh i trong i mối i quan i hệ i trực i tiếp i thờng i xuyên i giữa i tín i dụng i ngân i hàng i với i các i hoạt i động i của i mỗi i doanh i nghiệp, i mỗi i tổ i chức i cũng i nh i toàn i bộ i nền i kinh i tế i Mối i quan i hệ i đó i đủ i điều i kiện i cho i tín i dụng i ngân i hàng i i có i khả i năng i kiểm i soát i đợc i mọi i giao i dịch i bằng i tiền i của i các i doanh i nghiệp, i giúp i cho i Ngân i hàng i có i thể i xem i xét i đến i quá i trình i sử i dụng i vốn i vay i của i khách i hàng i để i từ i đó i đa i ra i quyết i định i đúng i đắn i trong i cho i vay, i thu i nợ i Thông i qua i kiểm i soát i bằng i tín i dụng i ngân i hàng i i có i thể i giúp i đỡ i khách i hàng i tìm i ra i nguyên i nhân i và i biện i pháp i khắc i phục i khó i khăn i Ngoài i ra, i thực i hiện i chức i năng i kiểm i soát i bằng i đồng i tiền i các i mặt i hoạt i động i kinh i tế i của i nền i kinh i tế i quốc i dân, i tín i dụng i ngân i hàng i đã i góp i phần i quan i trọng i trong i việc i củng i cố i thực i hiện i chế i độ i hạch i toán i kinh i tế i từ i đó i nâng i cao i trách i nhiệm i của i doanh i nghiệp i trong i việc i sử i dụng i có i hiệu i quả i và i tiết i kiệm i nguồn i vốn.
Việc i tập i trung i và i phân i phối i lại i vốn i tiền i tệ i đã i tạo i điều i kiện i cho i Ngân i hàng i phát i huy i vai i trò i của i mình i trong i việc i tổ i chức i điều i hoà i lu i thông i tiền i tệ, i ổn i định i sức i mua i của i đồng i tiền i Trên i cơ i sở i tuân i theo i quy i luật i lu i thông i tiền i tệ i trong i quá i trình i cân i đối i nguồn i vốn i tín i dụng i ngắn i hạn i với i nhu i cầu i cho i vay, i Ngân i hàng i i thực i hiện i việc i phát i hành i tiền i vào i lu i thông i Việc i tăng i giảm i lợng i tiền i trong i lu i thông, i việc i mở i rộng i thanh i toán i không i dùng i tiền i mặt i hông i qua i hoạt i động i nghiệp i vụ i tín i dụng i có i tác i dụng i tích i cực i trong i việc i điều i hoà i lu i thông i tiền i mặt i Tín i dụng i ngân i hàng i phát i triển i tạo i điều i kiện i tăng i tốc i độ i lu i thông i tiền i tệ i thông i qua i việc i thu i hút i tiền i nhàn i rỗi i vào i Ngân i hàng i i và i chuyển i vào i lĩnh i vực i sản i xuất i kinh i doanh i góp i phần i giảm i lợng i tiền i mặt i trong i lu i thông i cùng i các i chi i phí i khác i (chi i phí i vận i chuyển, i in i ấn, i đếm, i đóng i gói, i bảo i quản i tiền i mặt).
Có i thể i nói i tín i dụng i ngân i hàng i là i dòn i i bẩy i kinh i tế i phục i vụ i cho i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i ngày i càng i lớn, i nó i đóng i vai i trò i quan i trọng i đối i với i sự i tồn i tại i và i phát i triển i của i doanh i nghiệp i cũng i /nh i toàn i bộ i nền i kinh i tế i Cùng i với i ngân i sách i Nhài i nớc, i tín i dụng i ngân i hàng i là i nguồn i hỗ i trợ i vốn i chủ i yếu i cho i việc i hình i thành i lên i vốn i cố i định i và i vốn i lu i động i của i các i doanh i nghiệp, i đảm i bảo i thoả i mãn i nhu i cầu i vốn i phục i vụ i sản i xuất i kinh i doanh i một i cách i hợp i lý i và i linh i hoạt i tạo i điều i kiện i cho i các i doanh i nghiệp i mở i rộng i sản i xuất, i tiêu i thụ i sản i phẩm, i tăng i cờng i cơ i sở i vật i chất i kỹ i thuật, i ứng i dụng i khoa i học i kỹ i thuật, i đổi i mới i công i nghệ i Nh i vậy, i tín i dụng i ngân i hàng i thực i sự i là i nhân i tố i không i thể i thiếu i đợc i trong i quá i trình i quản i lý i và i sử i dụng i vốn i của i doanh i nghiệp i và i nền i i kinh i tế.
i - i Hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại
Huy i động i tiền i gửi i của i các i tổ i chức i kinh i tế i và i dân i c: Đây i là i nhiệm i vụ i đặc i trng i của i Ngân i hàng i thơng i mại i đồng i thời i là i nghiệp i vụ i có i ý i nghĩa i hết i sức i quan i trọng i đối i với i sự i tăng i trởng i và i phát i triển i của i Ngân i hàng.
Ngân i hàng i thơng i mại i có i thể i huy i động i các i nguồn i tiền i nhàn i rỗi i trong i dân i c i và i các i tổ i chức i kinh i tế i bằng i nhiều i hình i thức, i thời i gian i và i lãi i suất i khác i nhau i đó i là:
- i Huy i động i vốn i của i các i tổ i chức i kinh i tế i
- i Huy i động i tiền i gửi i tiết i kiệm.
- i Huy i động i tiền i gửi i kỳ i phiếu, i trái i phiếu.
Ngoài i các i hình i thức i huy i động i trên, i các i Ngân i hàng i thơng i mại i còn i có i thể i vay i vốn i của i Ngân i hàng i Trung i ơng i và i các i tổ i chức i tín i dụng i khác i khi i có i nhu i cầu.
Hoạt i động i tín i dụng i là i hoạt i động i kinh i doanh i mang i lại i nhiều i lợi i nhuận i nhất i cho i Ngân i hàng i thơng i mại i và i cũng i là i hoạt i động i chủ i yếu i của i Ngân i hàng i thơng i mại i Chính i vì i vậy i hoạt i động i này i mang i ý i nghĩa i quyết i định i đối i với i Ngân i hàng i thơng i mại i Tín i dụng i là i một i nghiệp i vụ i trong i đó i một i thể i nhân i hay i một i pháp i nhân i (gọi i là i ngời i cho i vay) i Để i một i ngời i khác i (gọi i là i ngời i đi i vay) i sử i dụng i một i số i tiền, i với i cam i kết i hoàn i trả i gốc i và i lãi i đúng i hạn i đã i cam i kết i xong i hoạt i động i tín i dụng.
Nghiệp i vụ i thanh i toán i hộ i khách i hàng: Đây i là i nghiệp i vụ i của i Ngân i hàng i thơng i mại i xuất i phát i từ i việc i Ngân i hàng i mở i tài i khoản i tiền i gửi i thanh i toán i cho i khách i hàng, i qua i đó i khách i hàng i uỷ i quyền i cho i khách i hàng i chi i trả, i thu i nợ i các i khoản i tiền i phát i sinh i trong i hoạt i động i của i mình.
Hoạt i động i của i thị i trờng i ngoại i tệ:
Các i Ngân i hàng i thơng i mại i có i quy i mô i lớn i có i nhiều i khách i hàng i tham i gia i hoạt i động i xuất i nhập i khẩu i thờng i có i thu i chi i ngoại i tệ i lớn i hay i nh i Ngân i hàng i chuyên i trách i trong i việc i cung i cấp i vốn i trong i hoạt i động i kinh i tế i đối i ngoại i là i bộ i phận i quan i trọng i trên i thị i trờng i hối i đoái i Các i Ngân i hàng i này i làm i trung i gian i cho i khách i hàng i của i họ i
Các i Ngân i hàng i này i tham i gia i vào i thị i trờng i ngoại i tệ i nhằm i mục i đích:
- i Cung i cấp i dịch i vụ i tốt i nhất i cho i khách i hàng i của i mình.
- i Quản i lý i nguồn i ngoại i tệ
- i Thực i hiện i chính i sách i khuyếch i trơng i và i cạnh i tranh i các i Ngân i hàng i khác.
Tham i gia i hoạt i động i trên i thị i trờng i chứng i khoán
Ngân i hàng i tham i gia i vào i thị i trờng i chứng i khoán i với i t i cách:
- i Là i ngời i phát i hành i chứng i khoán i để i tăng i cung
- i Là i ngời i mua i bán i chứng i khoán.
- i Là i ngời i môi i giới i chứng i khoán
- i Là i ngời i bảo i lãnh i cho i các i chủ i đầu i t i phát i hành i chứng i khoán
Thực i hiện i các i dịch i vụ i đối i với i khách i hàng:
Ngày i nay i hoạt i động i dịch i vụ i của i Ngân i hàng i thơng i mại i thờng i đem i lại i những i khoản i lợi i nhuận i lớn i Các i Ngân i hàng i thơng i mại i ngày i càng i đa i dạng i hoá i các i dịch i vụ i của i mình i để i không i ngừng i tìm i kiếm i lợi i nhuận i từ i phía i khách i hàng.
Các i dịch i vụ i cung i cấp i cho i khách i hàng i nh: i Uỷ i thác, i bảo i quản i các i chứng i từ i có i giá, i cung i cấp i t i vấn i thông i tin i về i kinh i tế, i chuyển i tiền i cho i khách i hàng i Ngày i nay i đang i đợc i mở i rộng i và i phát i triển i
Có i thể i tóm i tắt i các i hoạt i động i của i Ngân i hàng i thơng i mại i về i các i nghiệp i vụ i nh i sơ i đồ i sau:
Tóm i lại: i Hoạt i động i của i Ngân i hàng i thơng i mại i đã i và i đang i đóng i vai i trò i hết i sức i quan i trọng i Nó i chi i phối i toàn i bộ i hoạt i động i của i nền i kinh i tế i Ngày i nay i cùng i với i sự i phát i triển i của i xã i hội, i các i hoạt i động i của i Ngân i hàng i thơng i mại i càng i đa i dạng i và i phong i phú i Tuy i nhiên i các i hoạt i động i của i Ngân i hàng i thơng i mại i càng i mở i rộng i và i phát i triển i bao i nhiêu i thì i nguy i cơ i rủi i ro i càng i lớn i bấy i nhiêu i Rủi i ro i luôn i đi i kèm i và i tỷ i lệ i thuận i với i lợi i nhuận i Chính i vì i vậy i việc i nghiên i cứu i để i hạn i chế i và i phòng i ngừa i các i rủi i ro i nhằm i bảo i toàn i vốn i cho i các i Ngân i hàng i thơng i mại i là i điều i hết i sức i quan i trọng.
i - i Rủi i ro, i tác i hại i của i rủi i ro i và i sự i cần i thiết i phải i phòng i ngõa i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ng©n i hàng i thơng i mại
i - i Khái i niệm i và i phân i loại i rủi i ro i trong i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại
1.2.1.1 i - i Khái i niệm i rủi i ro, i sự i tồn i tại i khách i quan i của i rủi i ro i trong i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại: i Trong i cơ i chế i thị i trờng, i mỗi i chủ i thể i kinh i tế i vừa i phải i theo i đúng i pháp i luật, i chịu i sự i điều i tiết i vĩ i mô i qua i các i chủ i trơng i chính i sách i của i nhà i nớc, i vừa i hoạt i động i theo i nguyên i tắc i của i riêng i mình i Điều i đó i có i nghĩa i là i các i nhà i kinh i doanh i phải i có i chính i sách i biện i pháp i hay i các i "thủ i đoạn" i các i mẹo i trong i kinh i doanh i để i tôi i đa i hoá i lợi i nhuận i đó i là i mục i tiêu i chủ i yếu i của i các i doanh i nghiệp i Tất i cả i các i nhà i kinh i doanh i đều i
Nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng
Nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng
Nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng
Tham gia cung cÊp ngoại tệ
Tham gia thị trêng ngoại hèi
Nghiệp vụ của ngân hàng th- ơng mại
Tham gia thị trờng chứng khoán Tham gia thị trờng chứng khoán biết i rằng: i Kinh i doanh i là i có i rủi i ro, i rủi i ro i và i kinh i doanh i là i ngời i bạn i song i hành i Ngành i kinh i doanh i nào i có i lợi i nhuận i càng i cao i thì i rủi i ro i càng i lớn i Thị i trờng i Ngân i hàng i kinh i doanh i là i thị i trờng i có i nhiều i rủi i ro i nhất i i Vấn i đề i là i chúng i đợc i giải i quyết i bằng i các i cách i khác i nhau i Chúng i ta i không i bao i giờ i tìm i ra i phơng i án i thực i hiện i các i nghiệp i vụ i trong i lĩnh i vực i Ngân i hàng i có i thể i hoàn i toàn i loại i trừ i rủi i ro i và i có i thể i đảm i bảo i trớc i những i kết i quả i tài i chính i nhất i định, i chúng i ta i chỉ i có i thể i lờng i trớc i và i hạ i thấp i rủi i ro i đến i mức i thấp i nhất i bằng i các i biện i pháp i phòng i ngừa i và i hạn i chế.
Vậy i rủi i ro i là i gì?
Có i nhiều i các i định i nghĩa i khác i nhau: i Theo i từ i điển i Tiếng i Việt: i Rủi i ro i là i điều i không i may i ngẫu i nhiên i xẩy i đến i Theo i Franhkaight i - i học i giả i Mỹ i (1921): i Rủi i ro i là i sự i bất i trắc i có i thể i lờng i trớc i đợc.
Theo i Allanwillen i - i Học i giả i Italia i (1951): i Rủi i ro i là i sự i bất i trắc i cụ i thể, i có i thể i liên i quan i đến i sự i xuất i hiện i một i biến i cố i không i mong i đợi.
Theo i Mark i - i Hurt i - i Mecarly i - i Học i giả i Anh i (1986): i Rủi i ro i là i một i tình i trạng i trong i đó i các i biến i cố i xẩy i ra i trong i tơng i lai i có i thể i xác i định i đợc.
Tuy i có i nhiều i các i định i nghĩa i khác i nhau, i song i chúng i đều i khẳng i định i đợc i rằng, i rủi i ro i là i những i sự i kiện i diễn i ra i ngoài i ý i muốn i của i con i ngời, i nó i thờng i đem i đến i những i hậu i quả i xấu i Rủi i ro i xuất i hiện i bất i cứ i lúc i nào, i bất i cứ i lĩnh i vực i nào i của i đời i sống i kinh i tế i xã i hội i Trong i hoạt i động i Ngân i hàng i rủi i ro i là i mối i đe i doạ i tổn i thất i một i phần i nguồn i vốn i của i mình, i không i đạt i đợc i các i khoản i thu i nhập i hay i đòi i hỏi i các i khoản i chi i phí i bổ i sung i để i thực i hiện i các i nghiệp i vụ i tài i chính i nhất i định i Rủi i ro i còn i là i những i thiệt i hại i xẩy i ra i gắn i liền i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại.
Tất i cả i các i nhà i khoa i học i nghiên i cứu i về i rủi i ro i đều i thừa i nhận: i Không i một i ngành i kinh i doanh i nào i mà i khả i năng i dẫn i đến i rủi i ro i lại i nhiều i nh i kinh i doanh i tín i dụng i Chính i vì i vậy, i mà i các i Ngân i hàng i thơng i mại i đặc i biệt i cần i phải i quan i tâm i nghiên i cứu, i nhận i biết, i phân i biệt i rủi i ro i để i hạn i chế i rủi i ro i tới i mức i thấp i nhất.
Rủi i ro i luôn i gắn i liền i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i cho i nên i có i ng- ời i đã i gọi i nghề i Ngân i hàng i là i nghề i kinh i doanh i rủi i ro i và i mạo i hiểm i Ngời i ta i cũng i khẳng i định i rằng i hơn i mọi i doanh i nghiệp i khác, i Ngân i hàng i phải i đối i phó i với i nhiều i loại i rủi i ro i từ i nhiều i phía.
- i Rủi i ro i thiếu i vốn i khả i dụng.
- i Rủi i ro i tín i dụng i quốc i tế i và i ngoại i thơng.
- i Rủi i ro i mất i khả i năng i thanh i toán
Rủi i ro i tín i dụng Đây i là i loại i rủi i ro i chủ i yếu, i thờng i gặp i nhất, i gắn i liền i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại i Đến i nay i cha i có i một i văn i bản i nào i hớng i dẫn i có i thể i loại i bỏ i đợc i rủi i ro i Rủi i ro i tín i dụng i là i rủi i ro i không i thu i đợc i nợ i khi i đến i hạn i Việc i đánh i giá i rủi i ro i này i là i trách i nhiệm i của i phía i Ngân i hàng.
Rủi i ro i tín i dụng i có i thể i xảy i ra i hai i loại i chính:
- i Rủi i ro i ứ i đọng i vốn: i Là i loại i rủi i ro i mà i các i Ngân i hàng i huy i động i đợc i nguồn i vốn i lớn i mà i không i cho i vay i hết i đợc i trong i khi i vẫn i phải i trả i lãi i cho i số i tiền i huy i động i đó, i dẫn i đến i làm i giảm i thu i nhập i của i Ngân i hàng, i thậm i chí i lỗ i không i đủ i bù i đắp i chi i phí i để i hoạt i động.
- i Nợ i quá i hạn: i Là i những i khoản i nợ i bị i kéo i dài i quá i thời i hạn i quy i định i trên i khế i - ớc i cho i vay i Nợ i quá i hạn i thờng i chia i thành i hai i loại:
+ i Nợ i quá i hạn i thông i thờng: i Là i loại i nợ i quá i hạn i do i khách i hàng i chậm i thanh i toán i vì i nhiều i yếu i tố i khác i nhau i nh: i Hàng i hoá i tiêu i thụ i chậm, i công i nợ i cha i thu i hồi i kịp, i khách i hàng i cha i thanh i toán i tiền i hàng i Nhìn i chung i loại i nợ i này i cần i có i thêm i thời i gian i và i khách i hàng i sẽ i trả i đợc i nợ. i + i Nợ i khó i đòi: i Phát i sinh i do i nhiều i nguyên i nhân i khác i nhau, i tuy i nhiên i căn i cứ i vào i khả i năng i thu i hồi i nợ i ngời i ta i phân i chia i nợ i khó i đòi i thành: i
* i Nợ i khó i đòi i không i có i khả i năng i thu i hồi: i Đây i là i loại i nợ i bên i vay i đã i phá i sản i hoàn i toàn i hay i không i thể i trả i nợ i đợc i Loại i nợ i này i đợc i để i riêng i vào i quỹ i rủi i ro.
* i Nợ i khó i đòi i còn i khả i năng i thu i hồi: i Đây i là i loại i nợ i mà i bên i vay i có i khả i năng i trả i nợ i nhờ i thanh i lý i một i số i tài i sản i hiện i có i hoặc i nhờ i duy i trì i tích i cực i sản i xuất i kinh i doanh.
- i Rủi i ro i tín i dụng i là i rủi i ro i phức i tạp i nhất, i quản i lý i và i phòng i ngừa i nó i rất i khó i khăn, i nó i có i thể i xẩy i ra i bất i cứ i đâu, i bất i cứ i lúc i nào i Hễ i cứ i rủi i ro i nào i đó i của i ngời i vay i cũng i có i thể i rủi i ro i cho i Ngân i hàng i Nó i đòi i hỏi i Ngân i hàng i phải i có i những i biện i pháp i đồng i bộ i hữu i hiệu i mới i có i thể i hạn i chế i ngăn i ngừa i bớt i rủi i ro, i giảm i tối i thiếu i những i thiệt i hại i có i thể i xảy i ra i và i đem i lại i cho i Ngân i hàng i những i khoản i lợi i nhuận i cao.
- i Rủi i ro i tín i dụng i là i kết i quả i của i việc i Ngân i hàng i cấp i tín i dụng i cho i một i khách i hàng i và i Ngân i hàng i đợc i các i giấy i nhận i nợ i do i con i nợ i phát i hành i với i sự i cam i kết i là i sẽ i thanh i toán i cả i gốc i và i lãi i đầy i đủ i và i đúng i hạn i cho i Ngân i hàng i Do i đó, i tại i thời i điểm i cấp i tín i dụng i và i chấp i nhận i giấy i nhận i nợ i nghĩa i là i Ngân i hàng i đã i thừa i nhận i khả i năng i thanh i toán i đầy i đủ i và i đúng i hạn i của i khách i hàng i với i một i xác i suất i cao, i còn i xác i suất i mất i khả i năng i thanh i toán i của i khách i hàng i là i thấp i hơn i nhiều.
Chúng i ta i hãy i quan i sát i sự i phân i phối i xác i suất i lợi i tức i đầu i t i Ngân i hàng i vào i các i khoản i cho i vay i tín i dụng i qua i đồ i thị i sau: i i i i Xác i suất i (P)
O i i i i i i gốc i i i gốc i và i lãi i i i i $ i hoàn i trả
H.1: i Phân i phối i xác i suất i lợi i tức i đầu i t
Chúng i ta i thấy i rằng, i đỉnh i của i đồ i thị i biểu i diễn i xác i xuất i hoàn i trả i đầy i đủ i cả i gốc i và i lãi i của i khoản i vay i là i tơng i đối i cao i (tuy i nhiên i luôn i nhỏ i hơn i 1)
Trong i trờng i hợp, i một i Ngân i hàng i thực i hiện i tốt i việc i đa i dạng i hoá i danh i mục i đầu i t i của i mình, i thì i hình i dáng i đồ i thị i phân i bổ i xác i suất i thu i i hồi i gốc i và i lãi i nh i đợc i chỉ i ra i đồ i thị i H.2.
O i i Hoàn i trả i tối i đa i i i $ i hoàn i trả
H.2 i - i Phân i bổ i xác i suất i rủi i ro i đối i với i một i danh i mục i đầu i t
Rủi i ro i thiếu i vốn i khả i dụng
i - i Những i nét i đặc i trng i về i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển
Lịch i sử i xây i dựng, i trởng i thành, i phát i triển i và i đổi i mới i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i i gắn i liền i với i sự i nghiệp i cách i mạng i vẻ i vang i của i dân i tộc i Với i nhng i chặng i đ- ờng i lịch i sử i của i Đất i nớc, i trong i niềm i tin i yêu i của i nhân i dân, i bạn i bè i trong i và i ngoài i n- ớc, i với i những i tên i gọi: i
Ngân i hàng i kiến i thiết i Việt i Nam i (Từ i 26/04/1957)
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Xây i dựng i Việt i nam i (Từ i 24/06/1981)
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i (Từ i 14/11/1990)
Năm i 1957, i để i phục i vụ i kịp i thời i i công i cuộc i khôi i phục i nền i kinh i tế i sau i 9 i năm i kháng i chiến i chông i thực i dân i Pháp, i Đảng i và i Nhà i nớc i đã i sớm i cho i thành i lập i Ngân i hàng i kiến i thiết i Việt i Nam, i tiền i thân i i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i hiện i nay i Lịch i sử i của i ngành i với i đồng i vốn i ít i ỏi i của i nhàn i nớc i giao i phục i vụ i công i cuộc i hàn i gắn i vết i thơng i chiến i tranh, i phục i hồi i kinh i tế i và i kế i hoạch i 5 i năm i lần i thứ i nhất i Với i những i công i trình i làm i nức i lòng i dân, i củng i cố i niềm i tin i vào i chế i độ i mới i nh i hệ i thống i công i trình i thuỷ i nông i Bắc i Hng i Hải i tiếp i đó i để i thực i hiện i nhiệm i vụ i chính i trị, i kinh i tế i -xã i hội i của i kế i hoạh i 5 i năm i lần i thứ i nhất, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i đã i cung i ứng i và i quản i lý i vốn i đầu i t i 3.267 i tỷ i đồng i (tơng i đơng i với i 32.670 i tỷ i đồng i quy i đổi i theo i giá i năm i 1995) i góp i phần i đa i hàng i trăm i công i trình i hoàn i thành i vào i sử i dụng i Những i khu i công i nghiệp i nụng i nghi pệp i trẻ i đầu i tiên i của i nớc i Việt i Nam i Dân i Chủ i Cộng i hoà i đợc i xây i dựng i nh i khu i công i nghiệp i Cao i Xà i Lá, i khu i gang i thép i Thái i Nguyên
Từ i năm i 1965 i đến i năm i 1975, i thực i hiện i nhiệm i vụ i chiến i lợc: i Xây i dựng i Chủ i nghĩa i xã i hội i ở i Miền i Bắc i và i đấu i tranh i giải i phóng i Miền i Nam i thống i nhất i đất i nớc i Dới i sự i lãnh i đạo i của i Đảng, i Nhà i nớc, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i đã i cung i ứng i vốn i kịp i thời i có i hiệu i quả i với i số i lợng i 3.049 i tỷ i đồng i (tơng i đơng i với i 30.490 i tỷ i đồng i quy i đổi i theo i giá i năm i 1995) i nhằm i phục i vụ i bảo i vệ i các i công i trình i của i Chủ i Nghĩa i Xã i Hội i ở i Miền i Bắc, i cấp i vốn i cho i các i công i trình i nhằm i chống i lại i chiến i tranh i phá i hoại i của i giặc i
Mỹ, i đảm i bảo i giao i thông i thông i suốt, i phụ i vụ i cho i việc i chi i viện i ở i Miền i Nam i chiến i đấu i chống i đế i quốc i Mỹ i bảo i vệ i Tổ i quốc.
Từ i năm i 1975 i đến i năm i 1985 i phục i vụ i i công i cuộc i phục i hồi i và i phát i triển i kinh i tế i trong i cả i nớc i từ i khi i thống i nhất i Thời i kỳ i nàyNgân i hàng i đã i cấp i vốn i nhằm i hàn i gắn i vết i thơng i chiến i tranh, i phục i hồi i và i phát i triển i kinh i tế i đất i nớc i với i tổng i số i vốn i đã i chi i ralà i 167,1 i tỷ i đồng i (tơng i đơng i với i 18.432 i tỷ i đồng i quy i đổi i theo i giá i năm i 1995) i hàng i loạt i các i công i trình i của i Đảng i và i Nhà i nớc i đã i đợc i Ngân i hàng i cung i ứng i vốn i kịp i thời i nh i đờng i sắt i Bắc i Nam i và i hàng i trăm i công i trình i khác
Thời i kỳ i thực i hiện i đờng i lối i đổi i mới i của i Đảng i và i Nhà i nớc i (1986-1996) i ngành i Ngân i hàng i nói i chung i và i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i nói i riêng i đã i có i một i bớc i ngoặt i quan i trọng i nhất i là i từ i năm i 1990 i khi i có i 2 i pháp i lệnh i về i Ngân i hàng i Và i cũng i trong i năm i đó, i chức i năng i quản i lý i nhà i nớc i và i chức i năng i kinh i doanh i cũng i đợc i phân i định i rõ i Công i cuộc i đổi i mới i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i bắt i đầu i xoá i bỏ i bao i cấp i cấp i phát i trong i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản i và i xoá i bỏ i bao i cấp i ngay i trong i lĩnh i vực i hoạt i động i Ngân i hàng.
- i Một i là: i Thử i nghiệm i thành i công i việc i thay i đổi i cơ i chế i đầu i t, i mọi i công i trình, i dự i án i sản i xuất i kinh i doanh i có i thu i hồi i vốn i dới i hình i thức i nào i đều i phải i đi i vay i để i đầu i t.
- i Hai i là: i Thực i hiện i các i hình i thức i huy i động i vốn i phục i vụ i đầu i t i và i phát i triển, i đó i là i việc i phát i hành i kỳ i phiếu i đảm i bảo i giá i trị i theo i giá i vàng, i trái i phiếu, i huy i động i tiết i kiệm i trong i dân i c i và i kỳ i phiếu i dài i hạn i phục i vụ i đầu i t i và i phát i triển i Huy i động i vốn i ngoài i nớc i dới i các i hình i thức i vay i thơng i mại, i vay i dài i hạn, i vay i tài i trợ i xuất i nhập i khẩu, i đồng i tài i trợ i và i bảo i lãnh i Do i đó i nguồn i vốn i đến i năm i 1996 i tăng i 18,7 i lần i so i với i năm i
1990 i và i d i nợ i tín i dụng i các i loại i đến i nay i đạt i 20.000tỷ i đồng.
- i Ba i là: i Mở i rộng i quan i hệ i hợp i tác i với i các i Ngân i hàng i thơng i mại i nớc i ngoài i theo i quan i điểm i sâu i rộng, i thiết i thực i và i hiệu i quả.
- i Bốn i là: i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i hoạt i động i kinh i doanh i trong i mọi i lĩnh i vực i đạt i hiệu i quả, i an i toàn, i nợ i quá i hạn i thấp i so i với i các i Ngân i hàng i khác.
- i Năm i là: i Trong i quá i trình i đổi i mới i và i phát i triển i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i luôn i lấy i phơng i châm i "hiệu i quả i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng i là i mục i tiêu i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển" i Trên i cơ i sở i phục i vụ i đầu i t i phát i triển, i tăng i trởng i kinh i tế, i mà i không i ngừng i tăng i doanh i lợi i của i Ngân i hàng, i góp i phần i ổn i định i tiền i tệ i và i kiềm i chế i lạm i phát.
Từ i một i Ngân i hàng i quốc i doanh i nhỏ i ban i đầu i chỉ i đơn i thuần i làm i nhiệm i vụ i cấp i phát i vốn i theo i kế i hoạch i nhà i nớc i cho i các i công i trình i trọng i điểm i của i nhà i nớc, i cho i đến i nay i Ngân i hàng i Đầu i t i đã i có i cơ i sở i vật i chất i vững i mạnh, i vốn i đủ i để i phục i vụ i khách i hàng, i phục i vụ i sự i nghiệp i công i nghiệp i hoá, i hiện i đại i hoá i đất i nớc. i Ngân i hàng i là i một i ngành i hoạt i động i có i phạm i vi i rất i rộng, i mang i tính i xã i hội i cao, i chi i phối i hoạt i động i của i nền i kinh i tế i Chính i vì i thế i rủi i ro i hoạt i động i của i Ngân i hàng i rất i lớn, i do i nhiều i nguyên i nhân i và i có i nhiều i giải i pháp i phòng i ngừa i khác i nhau, i i từ i nhiều i phía i khác i nhau. i 1.3.2 i - i Nguyên i nhân i của i các i rủi i ro
Nguyên i nhân i từ i phía i khách i hàng:
Tất i cả i các i rủi i ro i xảy i đến i với i khách i hàng i thì i hầu i nh i Ngân i hàng i đều i phải i gánh i chịu: i - i Kế i hoạch i sản i xuất i kinh i doanh i không i ổn i định, i chất i lợng i sản i phẩm i sản i xuất i ra i không i đảm i bảo i và i không i tiêu i thụ i đợc i dẫn i đến i thua i lỗ i và i doanh i nghiệp i không i có i tiền i để i trả i nợ i Ngân i hàng. i - i Do i khâu i tổ i chức i quản i lý i yếu i kém i của i ngời i lãnh i đạo i doanh i nghiệp i dẫn i đến i thất i thoát i vốn i kinh i doanh i thua i lỗ i không i trả i đợc i nợ i Ngân i hàng.
- i Hiện i nay i pháp i lệnh i kế i toán i thống i kê i cha i đủ i hiệu i lực, i bắt i buộc i các i doanh i nghiệp i thực i hiện i chế i độ i thống i kê i chính i xác, i kịp i thời i Do i đó i các i số i liệu i quyết i toán i và i báo i cáo i tài i chính i của i các i doanh i nghiệp i cha i thực i hiện i đợc i chế i độ i kiểm i toán i bắt i buộc i nên i số i liệu i không i phản i ánh i chính i xác i thực i trạng i sản i xuất i kinh i doanh i và i tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp i Những i món i vay i đợc i xét i từ i các i thông i tin i sai i sự i thật i rất i dễ i gặp i rủi i ro i và i gây i thiệt i hại i cho i Ngân i hàng. i - i Khách i hàng i bị i lừa i đảo i hay i cố i ý i lừa i Ngân i hàng i để i lấy i tiền i (thờng i hay i gặp i ở i khách i hàng i t i nhân).
- i Khách i hàng i sử i dụng i vốn i vay i sai i mục i đích, i kinh i doanh i hàng i lậu, i hàng i cấm i không i theo i quy i định i tín i dụng i làm i thất i thoát i i vốn i của i Ngân i hàng.
- i Khách i hàng i gặp i rủi i ro i do i thiên i tai, i hoả i hoạn, i cấm i vận, i phá i sản i hoặc i giải i thể.
Nh i vậy i có i thể i nói i rằng: i Có i rất i nhiều i nguyên i nhân i dẫn i đến i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng i bị i thua i lỗ, i không i thu i hồi i đợc i vốn i Mà i trong i thực i tế i hiện i nay i phần i lớn i vốn i của i các i doanh i nghiệp i và i t i nhân i cá i thể i đều i là i vốn i vay i của i Ngân i hàng i
Do i vậy i mà i các i rủi i ro i của i khách i hàng i luôn i đe i doạ i Ngân i hàng i và i Ngân i hàng i thờng i chịu i thiệt i hại i lớn i nhất.
Nguyên i nhân i từ i phía i Ngân i hàng:
- i Chính i sách i tín i dụng i cha i thật i chặt i chẽ, i thống i nhất i nên i còn i bị i khách i hàng i lợi i dông.
- i Công i nghệ i và i kỹ i thuật i trong i Ngân i hàng i i còn i lại i hậu i Điều i đó i làm i cho i việc i quản i lý i khách i hàng i của i nhân i viên i còn i hạn i chế, i thống i tin i còn i cha i cập i nhật i và i thiếu i chính i xác, i dẫn i tới i việc i đánh i giá i xét i duyệt i và i kiểm i tra i các i món i vay i không i chính i xác i Chính i vì i vậy, i việc i xử i lý i và i phòng i ngừa i rủi i ro i rấ i hạn i chế.
- i Trình i độ i và i năng i lực i của i cán i bộ i Ngân i hàng i nói i chung i và i trình i độ i năng i lực i cán i bộ i tín i dụng i nói i riêng i còn i bất i cập, i cha i đáp i ứng i đợc i yêu i cầu i ngày i càng i phát i triển i cao i của i công i việc.
i - i Những i nội i dung i cơ i bản i của i công i tác i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i nền i kinh i tÕ i thị i trêng
Nghiên i cứu i tình i hình i kinh i tế i chính i trị i - i xã i hội:
Mọi i doanh i nghiệp i đều i hoạt i động i trong i một i môi i trờng i xã i hội, i hay i hoàn i cảnh i kinh i tế i - i chính i trị i - i xã i hội i nhất i định i và i luôn i bị i hoàn i cảnh i tác i động i chi i phối i Ngày i nay i khi i cuộc i sống i xã i hội i mang i tính i chất i quốc i tế i hoá, i nền i kinh i tế i thế i giới i bị i phụ i thuộc i và i chi i phối i lẫn i nhau i thì i tình i hình i kinh i tế i - i chính i trị i - i xã i hội i thế i giới i cũng i tác i động i mạnh i vào i tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh i của i nền i kinh i tế i và i của i từng i doanh i nghiệp.
- i Tình i hình i trong i nớc i cũng i nh i quốc i tế i thờng i xuyên i biến i động, i các i biến i động i ấy i có i khi i là i tích i cực i nhng i cũng i có i khi i là i biến i đổi i tiêu i cực i làm i cho i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i gặp i nhiều i khó i khăn i Ngân i hàng i thơng i mại i cũng i là i một i doanh i nghiệp i và i cũng i chịu i sự i tác i động, i chi i phối i của i tình i hình i kinh i tế i - i chính i trị i - i xã i hội i Chính i vì i vậy i mà i các i nhà i Ngân i hàng i cần i phải i quan i tâm i đến i việc i nghiên i cứu i xem i xét i tình i hình i kinh i tế i - i chính i trị i - i xã i hội i một i cách i khoa i học, i dự i báo i đợc i những i biến i đổi i về i tình i hình i kinh i tế i - i chính i tri i - i xã i hội, i cũng i nh i các i thay i đổi i về i cơ i chế i chính i sách i pháp i luật i có i thể i xảy i ra i Trên i cơ i sở i đó i mà i đề i ra i các i chính i sách i tín i dụng i một i cách i hợp i lý, i hạn i chế i những i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i do i sự i biến i động i của i tình i hình
Đánh i giá i phân i tích i khách i hàng:
Hoạt i động i của i Ngân i hàng i thơng i mại i liên i quan i đến i hoạt i động i của i toàn i bộ i nền i kinh i tế i Kết i quả i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i phụ i thuộc i vào i kết i quả i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp.
Kinh i doanh i khi i doanh i nghiệp i làm i ăn i có i hiệu i quả, i trả i nợ i Ngân i hàng i sòng i phẳng i thì i Ngân i hàng i kinh i doanh i sẽ i có i lãi i Nhng i khi i khách i hàng i gặp i khó i khăn, i bị i thiệt i hại i thì i Ngân i hàng i cũng i phải i chịu i rủi i ro i theo i Vì i vậy i Ngân i hàng i cũng i phải i biết i chọn i mặt i gửi i vàng i Muốn i chọn i đợc i khách i hàng i tốt i thì i Ngân i hàng i phải i có i sự i phân i tích i đánh i giá i một i cách i đầy i đủ i và i toàn i diện i Có i thể i nói i đây i là i biện i pháp i cơ i bản, i quan i trọng i nhất i trong i công i tác i cho i vay i của i Ngân i hàng i để i phòng i ngừa i hạn i chế i rủi i ro.
Thông i thờng i khi i phân i tích i đánh i giá i khách i hàng i cần i chú i ý i những i mặt i sau:
- i Đánh i giá i năng i lực i pháp i lý i của i ngời i vay i vốn.
- i Đánh i giá i về i năng i lực i tài i chính i của i khách i hàng i (chủ i yếu i đối i với i khách i hàng i là i doanh i nghiệp).
Khi i đánh i giá i tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp i phải i đánh i giá i trên i các i mặt:
+ i Vốn i tự i có i của i doanh i nghiệp i phải i là i số i dơng i và i ngày i càng i đợc i bổ i sung i tăng i lên.
+ i Cơ i cấu i vốn i của i doanh i nghiệp i phải i hợp i lý, i nghĩa i là i tỷ i trọng i vốn i vay i với i tổng i số i vốn i của i doanh i nghiệp i phải i nhỏ i hơn i hoặc i bằng i 50%.
+ i Khả i năng i thanh i toán i của i doanh i nghiệp: i Quan i tâm i 2 i chỉ i tiêu: i i i Giá i trị i tài i sản i có i thể i dùng i trong i thanh i toán
Giá i trị i các i khoản i nợ K1 i > i 1 i thì i khả i năng i thanh i toán i của i doanh i nghiệp i mới i đảm i bảo.
* i Tài i sản i có i dùng i để i thanh i toán i bao i gồm: i Giá i trị i thành i phẩm, i vốn i bằng i tiền, i giá i trị i giấy i tờ i có i giá i mà i doanh i nghiệp i đang i giữ i và i giá i trị i các i khoản i nợ i mà i có i khả i năng i thu i hồi.
* i Giá i trị i các i khoản i nợ i bao i gồm: i nợ i Ngân i hàng, i nợ i ngân i sách, i nợ i bạn i hàng. Khả i năng i thanh i toán i nhanh
Giá i trị i các i khoản i nợ i đến i hạn Nguyên i tắc i lý i thuyết i thì i K2 i > i 1
Trong i thực i tế i thì i chấp i hành i ở i mức i K2>0,5 i là i có i thể i xem i xét i cho i vay.
Ngoài i hai i chỉ i tiêu i trên, i Ngân i hàng i còn i quan i tâm i đến i các i chỉ i số i hoạt i động:
Doanh i thu i tiêu i thụ Vòng i quay i hàng i tồn i kho i = i
Số i d i hàng i tồn i kho i bình i quân
Số i vòng i i Doanh i thu i tiêu i thụ i quay i = i i i i i i i toàn i bộ i vốn i i i i i i Tổng i số i vốn
Lợi i nhuận i ròng Doanh i lợi i vốn i i i = i i i i i i
Lợi i nhuận i ròng Doanh i lợi i vốn i tự i có i i i i = i i i i i i i i i i i Vèn i tù i cã
- i i Đánh i giá i về i khả i năng i điều i hành i sản i xuất i kinh i doanh i của i lãnh i đạo i doanh i nghiệp.
- i Đánh i giá i năng i lực i kinh i doanh i và i khả i năng i cạnh i tranh i của i doanh i nghiệp i trên i thị i trờng i có i tính i tời i chu i cầu i sống i của i sản i phẩm.
Thực i hiện i bảo i đảm i tín i dụng: Để i đảm i bảo i thu i hồi i đợc i nợ, i Ngân i hàng i phải i xem i xét i một i cách i thận i trọng i đến i uy i tín i và i năng i lực i của i khách i hàng, i từ i đó i áp i dụng i vào i phơng i pháp i cho i vay i thích i hợp.
Bảo i đảm i tín i dụng i là i thiết i lập i cơ i sở i pháp i lý i để i có i thêm i một i nguồn i thứ i hai i vào i nguồn i thứ i nhất, i đảm i bảo i việc i hoàn i trả i đầy i đủ i cả i gốc i và i lãi i cho i Ngân i hàng.
Bảo i đảm i tín i dụng i hiện i nay i có i thể i thực i hiện i dới i các i hình i thức: i Thế i chấp, i cầm i cố i tài i sản, i bảo i lãnh.
Trong i việc i thực i hiện i các i loại i bảo i đảm i tín i dụng i bằng i tài i sản i nh i cầm i cố, i thế i chấp i hay i bảo i lãnh i bằng i tài i sản i thì i vấn i đề i quan i trọng i là i việc i đánh i giá i và i định i giá i tài i sản i Ngân i hàng i chỉ i nhận i các i loại i tài i sản i theo i đúng i quy i định i của i nhà i nớc, i trong i tr- ờng i hợp i cần i thiết i phải i thuê i chuyên i gia i đánh i giá i để i tránh i rủi i ro i thất i thoát i cho i Ngân i hàng i thơng i mại.
Ngân i hàng i phải i tiến i hành i kiểm i tra, i kiểm i soát, i nắm i bắt i thông i tin i về i khách i hàng:
Cán i bộ i tín i dụng i phải i theo i dõi, i giám i sát i chặt i chẽ i quá i trình i sử i dụng i vốn i vay i của i khách i hàng, i phát i hiện i và i xử i lý i kịp i thời i các i khoản i nợ i có i vấn i đề, i phân i loại i nợ i để i xét i loại i rủi i ro, i phân i loại i khách i hàng i để i xác i định i mức i độ i đầu i t, i hạn i chế i tín i dụng i tất i cả i đều i nhằm i hạn i chế i bớt i rủi i ro i cho i Ngân i hàng.
Việc i kiểm i tra, i kiểm i soát, i giám i sát i và i nắm i bắt i thông i tin i về i khách i hàng i giúp i cho i Ngân i hàng i nắm i đợc i quá i trình i sử i dụng i vốn i vay i và i kết i quả i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng i Nếu i doanh i nghiệp i có i khó i khăn i trong i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i thì i Ngân i hàng i có i đối i sách i kịp i thời i để i tháo i gỡ i giúp i doanh i nghiệp i đẩy i nhanh i tiến i độ i sản i xuất i kinh i doanh i hoặc i khách i hàng i có i dấu i hiệu i thua i lỗ, i rủi i ro i thì i Ngân i hàng i biện i pháp i xử i lý i đôn i đốc, i thu i hồi i nợ i hạn i chế i thất i thoát i vốn i Ngân i hàng.
Ngân i hàng i phải i thực i hiện i dự i trữ i với i mức i độ i thích i hợp i để i đảm i bảo i khả i năng i thanh i toán i i chi i trả i Có i hai i loại i dự i trữ i :
- i Dự i trữ i sơ i cấp: i Là i các i khảon i dự i trữ i bằng i tiền i để i đáp i ứng i các i yêu i cầu i tức i thời i của i khách i hàng i Trong i khảon i dự i trữ i này i thì i u i tiên i hàng i đầu i là i đảm i bảo i dự i trữ i bắt i buộc i theo i quy i định i của i Ngân i hàng i Nhà i nớc i và i đảm i bảo i khả i năng i chi i trả i thờng i xuyên i về i tiền i gửi i của i khách i hàng.
- i Dự i trữ i thứ i cấp: i Là i các i khoản i dự i trữ i dới i hình i thức i các i giấy i tờ i có i giá i nh i thơng i phiếu, i trái i khoán, i cổ i phiếu, i ngoài i ra i còn i có i vàng i bạc, i ngoại i tệ i mạnh i Mục i đích i của i dự i trữ i thứ i cấp i là i để i bổ i sung i cho i dự i trữ i sơ i cấp i khi i cần i thiết i Các i loại i chứng i khoán i ít i rủi i ro i về i tín i dụng i và i lãi i suất, i thời i gian i đến i hạn i ngắn i và i mang i tính i thanh i toán i cao i mới i đợc i coi i là i dự i trữ i thứ i cấp. i Dự i trữ i thứ i cấp i là i loại i dự i trữ i bổ i sung i nên i khi i có i nhu i cầu i thanh i toán i dự i trữ i thứ i chấp i sẽ i chuyển i thành i dự i trữ i sơ i cấp i thông i qua i mua i bán i trên i thị i trờng i mở i hay i tái i chiết i khấu i tại i Ngân i hàng i Nhà i nớc.
Các i Ngân i hàng i thơng i mại i cần i phân i tán i rủi i bằng i các i biện i pháp i sau:
- i Không i nên i dồn i vốn i cho i một i số i ít i khách i hàng i vay: i Khi i dồn i vốn i cho i một i số i ít i khách i hàng i vay i làm i cho i Ngân i hàng i quá i lệ i thuộc i vào i sốt i ít i khách i hàng i đó i nên i khi i họ i gặp i khó i khăn i sẽ i làm i cho i Ngân i hàng i sẽ i gặp i phải i rủi i ro i cao i Pháp i lệnh i số i 38 i i ban i hành i ngày i 24 i tháng i 5 i năm i 1990 i Việt i Nam i quy i định: i D i nợ i một i khách i hàng i không i quá i 10% i vốn i tự i có i hoặc i quỹ i dự i trữ i một i tổ i chức i tín i dụng; i tổng i d i nợ i của i 10 i khách i hàng i có i d i nợ i lớn i nhất i không i quá i 30 i % i tổng i d i nợ i của i tổ i chức i tín i dụng i ấy.
- i Ngân i hàng i thơng i mại i phải i đa i dạng i hoá i các i hình i thức i cho i vay, i các i nghiệp i vụ i kinh i doanh, i tức i là i Ngân i hàng i cần i đa i dạng i hoá i các i sản i phẩm i của i mình.
- i Đối i với i các i dự i án i lớn i nên i có i nhiều i Ngân i hàng i cùng i tham i gia i đầu i t.
- i Ngân i hàng i nên i yêu i cầu i khách i hàng i mua i bảo i hiểm i đối i với i từng i vật i t i hàng i hoá i hình i thành i từ i vốn i vay i Ngân i hàng i và i những i tài i sản i đợc i dùng i để i cầm i cố i thế i chấp i Ngân i hàng.
i - i Khái i quát i hoạt i động i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triÓn i Hà i Giang
i - i Sơ i lợc i và i sự i ra i đời i của i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i tỉnh i Hà i Giang
2.1.1.1 i - i Khái i quát i tổ i chức i bộ i máy, i chức i năng i hoạt i động:
Sự i nghiệp i đổi i mới i toàn i diện i đất i nớc i trên i các i lĩnh i vực i theo i tinh i thần i Nghị i quyết i Đại i hội i Đảng i toàn i quốc i lần i thứ i VI i và i đặc i biệt i là i Đại i hội i Đảng i toàn i quốc i lần i thứ i VII, i VIII i đã i và i đang i đặt i ra i những i yêu i cầu i khách i quan i cho i việc i đổi i mới i tổ i chức i và i hoạt i động i của i Ngân i hàng, i nhằm i chuyển i động i Ngân i hàng i một i cấp i theo i nền i kinh i tế i kế i hoạch i hoá i tập i trung i sang i hoạt i động i Ngân i hàng i hai i cấp i theo i cơ i chế i thị i trờng i Nghị i định i 53/HĐBT i ngày i 28/3/1988 i ra i đời i cho i phép i Ngân i hàng i triển i khai i nội i dung i nói i trên i Kỳ i hợp i thứ i 2 i Quốc i hội i khoá i X i ngày i 12/12/1998 i thông i qua i 2 i Bộ i luật i Ngân i hàng i càng i xác i định i rõ i hơn i chức i năng, i nhiệm i vụ i của i hệ i thống i Ngân i hàng i hai i cấp i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng.
Ngân i hàng i Nhà i nớc i là i cơ i quan i quản i lý i Nhà i nớc i về i tiền i tệ i tín i dụng i và i Ngân i hàng, i thực i hiện i chức i năng i Ngân i hàng i Trung i ơng i trong i nền i kinh i tế i tiền i tệ i nhằm i ổn i định i giá i trị i đồng i tiền, i là i cơ i quan i duy i nhất i phát i hành i tiền, i thực i hiện i vai i trò i Ngân i hàng i của i các i Ngân i hàng, i quản i lý i Nhà i nớc i về i vàng i và i ngoại i tệ.
Các i tổ i chức i tín i dụng i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i và i dịch i vụ i Ngân i hàng i Đó i là i Ngân i hàng i thơng i mại i quốc i doanh, i Ngân i hàng i cổ i phần, i các i Ngân i hàng i liên i doanh, i Ngân i hàng i nớc i ngoài, i các i Công i ty i tài i chính i và i Hợp i tác i xã i tín i dụng.
Ngân i hàng i Đầu i t i và i phát i triển i Hà i Giang i tỉnh i Hà i Giang i là i một i thành i viên i của i hệ i thống i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam, i có i trụ i sở i nằm i trên i địa i bàn i phờng i Nguyễn i Trãi i - i Thị i xã i Hà i Giang i - i Tỉnh i Hà i Giang i Đợc i tái i lập i lại i từ i tháng i 10 i năm i
1991 i khi i Nhà i nớc i quyết i định i tách i tỉnh i Hà i Tuyên i thành i 2 i tỉnh: i Tuyên i Quang i và i Hà i Giang i Là i một i trong i 62 i Chi i nhánh i của i hệ i thống i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển, i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ i tín i dụng i và i dịch i vụ i Ngân i hàng i đối i với i cac i thành i phần i kinh i tế, i đặc i biệt i trong i lĩnh i vực i đầu i t i và i phát i triển i Là i đại i diện i pháp i nhân i có i con i dấu i riêng, i trực i tiếp i giao i dịch i với i khách i hàng i Bộ i máy i tổ i chức i gồm: i
3 i phó i Giám i đốc, i (Trong i đó i 1 i Phó i Giám i đốc i Tỉnh i i kiêm i Giám i đốc i Chi i nhánh i khu i vực i Bắc i Quang).
Phòng i Nguồn i vốn i Kinh i doanh
Phòng i Tài i chính i Kế i toán
Phòng i Tổ i chức i Hành i chính
Tổ i Kiểm i tra i kiểm i toán i nội i bộ i (trực i thuộc i Ban i Giám i đốc).
* i Chi i nhánh i khu i vực i Bắc i Quang
Cơ i cấu i tổ i chức i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i gồm i có: i Mội i hội i sở i chính i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i tỉnh, i một i Chi i nhánh i trực i thuộc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i tỉnh i (xem i sơ i đồ).
Do i đặc i thu i của i địa i bàn i hoạt i động i là i tỉnh i miền i núi, i hơn i nữa i do i chức i năng i nhiệm i vụ, i Chi i nhánh i chỉ i có i 1 i Chi i nhánh i khu i vực i Do i đó i việc i chỉ i đạo i điều i hành i trong i hoạt i động i kinh i doanh i đợc i tập i trung i thuận i lợi, i dễ i quản i lý i Việc i chỉ i đạop i điều i hành i của i lãnh i đạo i luôn i đợc i thờng i xuyên i và i trực i tiếp i đối i với i các i ph i òng i nghiệp i vụ, i do i đó i việc i triển i khai i các i chủ i trơng i định i hớng i và i hoạt i động i chuyên i môn i đợc i thực i hiện i một i cách i nhanh i gọn i tới i từng i cán i bộ i chuyên i môn.
Mới i đây, i do i sự i thay i đổi i và i phát i triển i của i Tỉnh i Các i nhu i cầu i về i huy i động i của i Ngân i hàng i càng i tăng i nhằm i đáp i ứng i mục i tiêu i phát i triển i kinh i tế i tỉnh i nhà, i tăng i thêm i về i quy i mô i tín i dụng i và i tăng i trởng i lợi i nhuận i cho i Ngân i hàng, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hài i Giang i đã i đề i xuất i dự i án i thành i lập i thêm i Phòng i Giao i dịch i Vị i Xuyên i với i khuynh i hớng i mở i rộng i về i quy i mô i tín i dụng i (cho i vay i cũng i nh i huy i động) i Chi i nhánh i này i sẽ i đợc i đa i vào i hoạt i động i trong i nay i mai.
Trong i bối i cảnh i chung i của i đất i nớc i còn i nhiều i khó i khăn, i nhiều i biến i động, i môi i trờng i cạnh i tranh i khá i quyết i liệt i với i sự i tham i gia i của i nhiều i Ngân i hàng i thơng i mại i khác i trên i địa i bàn i Nhng i với i sự i năng i động i trong i hoạt i động i kinh i doanh, i với i trình i độ i chuyên i môn i khá i đồng i đều, i với i phong i cách i phục i vụ i tận i tình i của i các i cán i bộ i công i nhân i viên i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cùng i với i chính i sách i Ngân i hàng i hấp i dẫn, i lãi i suất i linh i hoạt i nền i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i thu i hút i đ- ợc i đông i đảo i khách i hàng i và i bạn i hàng i Hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i trong i những i năm i qua i liên i tục i phát i triển, i lãi i năm i sau i cao i hơn i năm i trớc, i nguồn i vốn i huy i động i ngày i càng i tăng, i quy i mô i đầu i t i tín i dụng i không i ngừng i đợc i mở i rộng, i hoạt i động i dịch i vụ i ngày i càng i phát i triển i và i khách i hàng i đến i với i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i ngày i càng i đông i hơn. i Hiện i nay i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i thực i hiện i phơng i châm: i Đa i dạng i hoá i mọi i hoạt i động i của i mình i nhằm i đáp i ứng i mọi i nhu i cầu i của i khách i hàng, i đó i là:
- i Huy i động i vốn i dới i nhiều i hình i thức i khác i nhau: i Nhận i tiền i gửi i tiết i kiệm i không i kỳ i hạn, i có i kỳ i hạn, i kỳ i phiếu, i trái i phiếu i bằng i VNĐ i và i ngoại i tệ.
- i Cung i ứng i tín i dụng i ngắn i hạn, i trung i dài i hạn i và i nhiều i hình i thức i cho i vay i khác i đối i với i mọi i thành i phần i kinh i tế, i các i tầng i lớp i dân i c i bằng i VNĐ i và i ngoại i tệ.
- i Thực i hiện i kinh i doanh i ngoại i tệ, i chi i trả i kiều i hối i và i các i dịch i vụ i có i liên i quan i đến i ngoại i tệ.
- i Thực i hiện i các i dịch i vụ i thanh i toán i trong i nớc i và i quốc i tế, i chuyển i tiền i LC i nhập, i LC i xuất i thông i qua i phòng i thanh i toán i Quốc i tế i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i và i thanh i toán i biên i mậu i qua i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Lào i Cai, i Lạng i Sơn i Thực i hiện i chuyền i tiền i nhanh, i thanh i toán i trong i nớc i qua i chơng i trình i thanh i toán i điện i tử i trên i mạng i vi i tính.
- i Cung i ứng i về i các i dịch i vụ i t i vấn i Ngân i hàng.
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i không i chỉ i mở i rộng i phạm i vi, i nội i dung i hoạt i động i mà i còn i chú i trọng i tới i lợi i ích i của i bạn i hàng, i coi i sự i thành i đạt i của i bạn i cũng i nh i sự i thành i đạt i của i chính i mình i Mục i tiêu i hoạt i động i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i nhằm i "Phát i triển, i an i toàn, i hiệu i quả".
2.1.2- i Tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i trong i nh÷ng i n¨m i gÇn i ®©y:
Từ i khi i đợc i tái i lập i lại, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i đi i vào i hoạt i động i với i nhiệm i vụ i vừa i thực i hiện i nhận i vốn i ngân i sách i Nhà i nớc i chuyển i sang i để i cấp i phát i cho i các i công i trình i xây i dựng i cơ i bản i của i Nhà i nớc i theo i kế i hoạch i hàng i năm, i vừa i cho i vay i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản i theo i kế i hoạch i Nhà i nớc, i đồng i thời i thực i hiện i chức i năng i cho i vay i vốn i lu i động i với i các i doanh i nghiệp i Nhà i nớc i và i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i có i hoạt i động i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản i Từ i tháng i 1/1995, i khi i thực i hiện i quyết i định i của i Nhà i nớc i chuyển i giao i vốn i cấp i phát i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản i cho i tổng i cục i đầu i t i phát i triển i thì i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i mới i thực i sự i trở i thành i một i Ngân i hàng i thơng i mại i kinh i doanh i tiền i tệ i tín i dụng i và i dịch i vụ i Ngân i hàng i nh i các i Ngân i hàng i thơng i mại i khác.
Quá i trình i hoạt i động i và i phát i triển i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i có i nhiều i khó i khăn i Song i đã i thực i sự i có i những i bớc i trởng i thành, i đã i chiếm i lĩnh i đợc i thị i trờng i đầu i t, i thu i hút i đợc i nhiều i khách i hàng i trong i và i ngoài i quốc i doanh, i đồng i thời i mở i rộng i cho i vay i đối i với i các i thành i phần i kinh i tế, i do i đó i đã i ngày i càng i có i lòng i tin i và i đợc i sự i tín i nhiệm i của i khách i hàng, i từ i đó i trở i thành i một i Ngân i hàng i có i vị i thế i trong i quá i trình i xây i dựng i và i phát i triên i kinh i tế i địa i phơng, i góp i phần i phục i vụ i đắc i lực i vào i công i cuộc i công i nghiệp i hoá i và i hiện i đại i hoá i đất i nớc.
2.1.2.1 i - i Tình i hình i huy i động i vốn:
Trong i tình i hình i kinh i tế i có i nhiều i biến i đổi, i kinh i doanh i Ngân i hàng i trong i những i năm i gần i đây i gặp i rất i nhiều i khó i khăn i Hơn i nữa i với i địa i bàn i Hà i Giang i là i một i tỉnh i miền i núi i nghèo, i trình i dân i trí i còn i thấp, i công i nghiệp i còn i lạc i hậu i Vì i vậy, i tiềm i lực i về i vốn i cha i mạnh i Các i Ngân i hàng i thơng i mại i đã i rất i cố i gắng i trong i việc i khơi i tăng i các i nguồn i vốn i nhng i vẫn i không i đáp i ứng i đủ i nhu i cầu i đầu i t i trên i địa i bàn i Tỉnh.
i - i Tình i hình i sử i dụng i vốn
Bằng i nhiều i biện i pháp i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i chú i trọng i công i tác i huy i động i vốn, i mở i rộng i đầu i t i tín i dụng i đối i với i mọi i thành i phần i kinh i tế, i Ngân i hàng i đã i chú i trọng i tới i việc i sử i dụng i vốn i sao i cho i có i lợi i cho i cả i Ngân i hàng i lẫn i khách i hàng i Ngân i hàng i luôn i đặt i mục i tiêu: i An i toàn, i hiệu i quả i lên i vị i trí i hàng i đầu i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i cũng i nh i của i doanh i nghiệp.
Trong i những i năm i qua i Chi i nhánh i đã i không i ngừng i tăng i doanh i số i cho i vay i để i đáp i ứng i kịp i thời i nhu i cầu i vốn i ngày i một i tăng i với i nhiều i hình i thức i tín i dụng i phong i phú i và i đa i dạng i phù i hợp i với i từng i đối i tợng i vay i nh: i Cho i vay i ngắn i hạn, i cho i vay i trung i hạn, i cho i vay i dài i hạn, i cho i vay i tiêu i dùng, i cho i vay i phát i triển i kinh i tế i hộ i gia i đình i (kinh i tế i trang i trại i vờn i rừng), i mở i rộng i cho i vay i cầm i cố i tín i dụng i có i bảo i lãnh.
Với i phơng i châm i "đi i vay i để i cho i vay" i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i hoạt i động i nhằm i vào i các i mục i tiêu:
- i Đáp i ứng i tốt i nhất i những i nhu i cầu i vốn i chính i đáng i của i nền i kinh i tế i và i các i thành i phần i kinh i tế.
- i Chuyển i dịch i cơ i cấu i tín i dụng i theo i hớng i nâng i dần i quy i mô i và i tỷ i trọng i tín i dụng i trung, i dài i hạn.
- i Nâng i cao i tính i hiệu i quả i của i tín i dụng, i hạn i chế i đến i mức i thấp i nhất i những i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i trong i tín i dụng.
- i Từng i bớc i áp i dụng i các i hình i thức i tài i trợ i tín i dụng i mới i theo i nhu i cầu i và i khả i năng i tiếp i nhận i của i nền i kinh i tế.
Với i những i định i hớng i cơ i bản i đó i hoạt i động i tín i dụng i trong i các i năm i qua i của i Chi i nhánh i đã i đạt i đợc i những i kết i quả i đáng i kể, i thể i hiện i ở i số i liệu i trong i biểu i số i 02.
Qua i số i liệu i về i tình i hình i hoạt i động i tín i dụng i cho i thấy: i Tốc i độ i tăng i trởng i quy i mô i tín i dụng i khá i nhanh, i tính i bình i quân i hàng i năm i tăng i 25%, i chiếm i 49% i thị i phần i trên i địa i bàn i Số i lợng i khách i hàng i lên i tới i gần i 2.000, i trong i đó i có i 30 i khách i hàng i là i doanh i nghiệp i Nhà i nớc, i 85 i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh; i những i khách i hàng i là i doanh i nghiệp i lớn, i sản i xuất i kinh i doanh i có i hiệu i quả i trên i địa i bàn i tỉnh i nh i i Công i ty i TNHH i Sông i Lô, i Công i ty i TNHH i Thanh i Hà, i Công i ty i TNHH i Thái i Hà, i Công i ty i TNHH i Ba i Đình, i Công i ty i TNHH i Huy i Hoàng, i Công i ty i TNHH i Huy i Hoàn
Năm i 2000 i quy i mô i đầu i t i tín i dụng i đạt i 312,256tỷ i đồng, i năm i 2001 i d i nợ i đạt i 395,785 i tỷ i đồng, i tăng i 83,527tỷ i đồng, i tốc i độ i tăng i 26,7%, i so i với i kế i hoạch i Trung i - ơng i giao i đạt i 123,2% i So i với i quy i mô i đầu i t i trên i địa i bàn i thì i d i nợ i tín i dụng i của i Chi i nhánh i bằng i 46% i tổng i d i nợ i của i Ngân i hàng i thơng i mại i và i các i tổ i chức i tín i dụng i Vốn i đợc i tập i trung i vào i những i ngành i thuộc i lĩnh i vực i đầu i t i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i nh: i Ngành i công i nghiệp i 12%, i ngành i thơng i nghiệp i dịch i vụ i 25%, i ngành i xây i dựng i 63%
Năm i 2002 i Chi i nhánh i vẫn i tiếp i tục i giữ i vững i và i mở i rộng i thị i phần i đầu i t i tín i dụng i Tổng i quy i mô i đầu i t i tín i dụng i của i Chi i nhánh i năm i 2002 i là i 487,824 i tỷ i đồng, i tăng i 92,041tỷ i đồng i so i với i năm i 2001, i tốc i độ i tăng i trởng i 23,2% i Chiếm i thị i phần i tín i dụng i 49% i tổng i d i nợ i của i các i Ngân i hàng i thơng i mại i và i tổ i chức i tín i dụng i trên i địa i bàn.
Cơ i cấu, i tỷ i trọng i đầu i t i vốn i đã i đợc i điều i chỉnh i phù i hợp i với i chính i sách i chuyển i dịch i cơ i cấu i kinh i tế i của i địa i phơng.
Việc i tăng i cờng i nghiên i cứu i thẩm i định i để i mở i rộng i đầu i t i vốn i cho i các i doanh i nghiệp i Nhà i nớc i để i khôi i phục i sản i xuất i kinh i doanh i là i một i hớng i đi i đúng i đắn, i phù i hợp i với i sự i chỉ i đạo i của i Chính i phủ i về i những i giải i pháp i cấp i bách i nhằm i tháo i gỡ i khó i khăn i cho i các i doanh i nghiệp i Nhà i nớc, i đảm i bảo i làm i tốt i và i giữ i vững i vai i trò i chủ i đạo i trên i mặt i trận i kinh i tế.
Trong i những i năm i gần i đây, i tỷ i trọng i đầu i t i cho i kinh i tế i quốc i doanh i (theo i kế i hoạch i nhà i nớc) i giảm i đi i và i chiếm i phần i nhỏ i trong i d i nợ i cho i vay i Năm i 2000 i d i nợ i kinh i tế i quốc i doanh i chiếm i 47,8%, i thì i đến i năm i 2001 i tỷ i trọng i này i giảm i còn i 36,7%, i năm i
2002 i tỷ i trọng i d i nợ i kinh i tế i quốc i doanh i có i giảm i đi i nhiều i so i với i năm i 2001 i chỉ i còn i chiếm i 27,8% i tổng i d i nợ i cho i vay i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i Điều i này i cho i thấy i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc i làm i ăn i thua i lỗ i và i giảm i sút, i d i nợ i có i xu i hớng i giảm i về i tỷ i trọng i Từ i chỗ i d i nợ i ngoài i quốc i doanh i chiếm i 52,2% i d i nợ i năm i 2000, i 2001 i tăng i lên i 63,3% i và i năm i 2002 i chiếm i 72,2% i tổng i d i nợ i Nguyên i nhân i là i do i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i làm i ăn i có i hiệu i quả i dẫn i dần i đứng i vững i trong i cơ i chế i thị i tr- ờng i và i phát i huy i đợc i vai i trò i trong i kinh i tế i thị i trờng, i các i điều i kiện i cần i thiết i để i đầu i t i ngoài i quốc i doanh i và i Ngân i hàng i i giải i quyết i cho i vay i có i phần i nâng i nhẹ i hơn, i dẫn i đến i rủi i ro i tín i dụng i ngày i càng i tăng i lên i Hơn i nữa i các i khách i hàng i ngoài i quốc i doanh i rất i đa i dạng, i phức i tạp, i nhng i phần i lớn i cha i có i năng i lực i trình i độ i quản i lý i kinh i doanh i nên i Ngân i hàng i phải i sàng i lọc i khách i hàng i i và i hạn i chế i đầu i t i để i đảm i bảo i an i toàn i vốn.
Cơ i cấu i d i nợ i theo i các i loại i cho i vay i cũng i đợc i điều i chỉnh i phù i hợp i theo i tính i chất i hoạt i động i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i là i nhằm i kết i hợp i đợc i các i lợi i ích i trớc i mắt i cũng i nh i lâu i dài i
Việc i cho i vay i nâng i cao i quy i mô i và i tỷ i trọng i cho i vay i trung i dài i hạn i nhằm i góp i phần i tạo i cơ i sở i vật i chất, i kỹ i thuật i hiện i đại i cho i nền i kinh i tế, i mở i rộng i năng i lực i sản i xuất i kinh i doanh i (chủ i yếu i cho i vay i chỉ i định i theo i kế i hoạch i nhà i nớc) i Tỷ i trọng i cho i vay i trung i dài i hạn i trong i 3 i năm i từ i 2000 i - i 2002 i chiếm i bình i quân i 30% i tổng i d i nợ i
Mặc i dù i tình i hình i cạnh i tranh i trên i địa i bàn i diễn i ra i rất i quyết i liệt, i song i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i vẫn i tiếp i tục i tăng i trởng i và i phát i triển i quy i mô i tín i dụng i trên i cơ i sở i vừa i mở i rộng i khối i lợng i tín i dụng i và i đảm i bảo i nâng i cao i chất i lợng i tín i dông.
Qua i tìm i hiểu i tình i hình i huy i động i vốn i và i sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i có i thể i nhận i xét: i Trong i những i năm i qua i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i từng i bớc i đi i lên i và i khẳng i định i đợc i vị i trí i vai i trò i của i mình i trong i nền i kinh i tế i Hoạt i động i kinh i doanh i ngày i càng i mở i rộng i và i đi i sâu i vào i chất i l- ợng, i gắn i công i tác i thi i đua i với i nhiệm i vụ i kinh i doanh i có i lãi i và i hoàn i thành i kế i hoạch i lợi i nhuận i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i giao i cho, i giữ i vững i vai i trò i vị i thế i của i
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i trong i cơ i chế i thị i trờng, i xứng i danh i với i danh i hiệu i Anh i Hùng i Lao i Động i thời i kỳ i đổi i mới.
Kết i quả i lợi i nhuận i năm i 2000 i đạt i 3,201 i tỷ i đồng, i năm i 2001 i đạt i 6,560 i tỷ i đồng i vợt i 173,33% i so i với i kế i hoạch i Năm i 2002 i đạt i 13,665tỷ i đồng, i vợt i 327% i kế i hoạch i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i giao i (trong i đó: i Trích i dự i phòng i rủi i ro i 8,881 i tỷ i đồng).
i - i Thực i trạng i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang
i - i Tình i trạng i rủi i ro i do i nợ i đọng
Nợ i đọng i là i các i khoản i vốn i tín i dụng i không i luân i chuyển i và i không i thu i hồi i đợc i Tuy i khách i hàng i hạch i toán i ở i tài i khoản i nợ i quá i hạn i nhng i thực i chất i đó i là i các i khoản i nợ i đã i quá i hạn i thanh i toán, i đợc i hạch i toán i vào i các i Tài i khoản: i 281 i (Các i khoản i nợ i chờ i xử i lý i đã i có i tài i sản i xiết i nợ, i gán i nợ); i Tài i khoản i 282 i (các i khoản i nợ i có i tài i sản i thế i chấp i liên i quan i đến i vụ i án i đang i chờ i xét i xử); i Tài i khoản i 291, i 292 i (nợ i khoanh) i ; i Tài i khoản i
272 i (vay i thanh i toán i công i nợ). i Hiện i nay i khoản i nợ i đọng i ở i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i gồm i các i loại i sau:
- i Nợ i vay i thanh i toán i công i nợ
- i Các i khoản i nợ i chờ i xử i lý i và i nợ i có i liên i quan i đến i vụ i án.
Số i liệu i trong i biểu i số i 03 i cho i thấy:
Thực i tế i các i khoản i nợ i đọng i có i xu i hớng i giảm i nhng i không i đáng i kể i trong i khi i tỷ i lệ i nợ i đọng i giảm i nhiều i do i quy i mô i đầu i t i tín i dụng i ngày i càng i tăng.
Năm i 2000 i các i khoản i nợ i đọng i không i có i Năm i 2001 i tổng i các i khoản i nợ i đọng i 4,001 i tỷ i đồng, i chiếm i tỷ i lệ i 1,01% i tổng i d i nợ i Năm i 2002 i tổng i các i kh i oản i nợ i đọng i 6,145 i tỷ i đồng, i tăng i số i d i nợ i đọng i 2,144 i tỷ i đồng i chiếm i 1,26% i tổng i d i i nợ, i tỷ i lệ i nợ i đọng i tăng i từ i 1,01% i lên i 1,26% i (tăng i 0,25%).
Trong i tổng i số i nợ i đọng i có i tới i 93,58% i là i của i các i đơn i vị i quốc i doanh, i nằm i chủ i yếu i ở i các i khoản i nợ i khoanh i và i nợ i vay i thanh i toán i Số i còn i lại i nằm i ở i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i (6,42%) i và i nằm i chủ i yếu i ở i các i khoản i nợ i chờ i xử i lý.
Nhìn i chung i các i khoản i nợ i đọng i là i các i khoản i nợ i đã i đóng i băng i rất i khó i có i khả i năng i thanh i toán i Trong i đó i chỉ i có i các i khoản i nợ i chờ i xử i lý i còn i có i khả i năng i thu i hồi i đ- ợc, i các i khoản i nợ i khoanh i và i nợ i vay i thanh i toán i không i có i khả i năng i thanh i toán i mà i chỉ i còn i trông i chờ i vào i chủ i trơng i Nhà i nớc i (vì i các i khoản i nợ i này i cho i vay i theo i kế i hoạch i chỉ i định i của i Nhà i nớc).
Nh i vậy, i hàng i năm i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i luôn i mất i một i khoản i vốn i nắm i ứ i đọng i không i luân i chuyển i đợc i trên i 6 i tỷ i đồng, i chiếm i tỷ i lệ i 1,26% i trên i tổng i d i nợ i Đây i là i một i con i số i không i nhỏ i so i với i quy i mô i đầu i t i của i Ngân i hàng i một i Tỉnh i miền i núi i nh i Hà i Giang, i làm i ảnh i hởng i tới i vòng i quay i tín i dụng i của i Ngân i hàng i khá i rõ i rệt: i Vòng i quay i vốn i tín i dụng i năm i 2000 i đạt i 1,7 i vòng, i đến i năm i 2001 i vòng i quay i vốn i giảm i xuống i còn i 1,25 i vòng, i năm i 2002 i vòng i quay i vốn i đạt i 1,5 i vòng i Nguy i cơ i rủi i ro i và i làm i giảm i sút i kết i quả i kinh i doanh i là i điều i dễ i xảy i ra. Để i hiểu i rõ i hơn i về i nợ i đọng i chúng i ta i đi i sâu i phân i tích i từng i loại i nợ i nh i sau: a) i Nợ i khoanh. Đó i là i các i khoản i nợ i do i ảnh i hởng i của i cơ i chế i bao i cấp i và i việc i đầu i t i theo i chỉ i định i của i UBND i Tỉnh i xây i dựng i cơ i sở i hạ i tầng i khi i mới i tách i Tỉnh i (1991), i việc i đầu i t i i không i có i hiệu i quả i trong i những i năm i trớc i đây i để i lại, i tập i trung i chủ i yếu i ở i các i đơn i vị i quốc i doanh i Điển i hình i một i số i đơn i vị i sau:
- i Công i ty i xuất i nhập i khẩu i Hà i Giang i i 1,750 i tỷ i đồng
- i Công i ty i vật i liệu i xây i dựng i Hà i Giang i i 4,001 i tỷ i đồng
Trong i tổng i số i nợ i đọng, i thì i nợ i khoanh i chiếm i tỷ i trọng i lớn i nhất: i Năm i 2001 i i chiếm i 1,45% i và i năm i 2002 i chiếm i 1,18%.
Nguyên i nhân i do i trong i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh, i kinh i nghiệm, i trình i độ i quản i lý i không i có, i kinh i doanh i thua i lỗ i nên i UBND i tỉnh i đã i đa i vào i danh i sách i các i đơn i vị i phải i cổ i phần i hoá i để i sắp i xếp i tổ i chức i lại i doanh i nghiệp i theo i quyết i định i 315/HĐBT i và i do i đó i đã i để i lại i cho i Ngân i hàng i một i khoản i nợ i khá i lớn i Nhng i khoả i nợ i của i Công i ty i xuất i nhập i khẩu i 1,750 i tỷ i đồng i đã i chuyển i giao i cho i Công i ty i quản i lý i nợ i và i khai i thác i tài i sản i (BAMC) i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i hỗ i trợ i quản i lý, i khai i thác i và i thu i nợ.
Từ i năm i 2001 i đến i năm i 2002, i số i nợ i khoanh i không i giảm i mà i vẫn i giữ i nguyên i 5,751 i tỷ i đồng i Điều i đó i chứng i tỏ i Ngân i hàng i không i thu i đợc i nợ i nhng i do i quy i mô i đầu i t i tín i dụng i tăng i nhanh i nên i tỷ i lệ i nợ i khoanh i giảm i từ i 1,45% i (năm i 2001) i xuống i 1,18% i (năm i 2002) i Mặc i dù i đợc i Chính i phủ i cho i tạm i khoanh i nợ, i song i đối i với i Ngân i hàng i nói i chung i và i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i nói i riêng i thì i nợ i khoanh i đã, i đang i là i gánh i nặng i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại.
Các i khoản i nợ i khoanh i tuy i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i không i phải i trả i lãi i vốn i điều i hoà i song i nó i thể i hiện i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i bị i đọng i vốn, i không i những i không i thu i hồi i i đợc i vốn i để i quay i vòng, i không i thu i đợc i lãi, i mà i khả i năng i mất i cả i gốc i Với i số i vốn i đó i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i giang i mà i thu i hồi i đợc i để i quay i vòng i thì i kết i quả i kinh i doanh i sẽ i cao i hơn i Nếu i nh i Chính i phủ i không i có i chính i sách i xử i lý i thích i hợp i thì i chắc i chắn i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i sẽ i gặp i rủi i ro i trong i kinh i doanh. b) i Các i khoản i nợ i chờ i xử i lý i và i nợ i có i liên i quan i đến i vụ i án: i Khoản i nợ i này i là i nợ i ngắn i hạn i và i tập i trung i vào i một i thành i phần i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i đó i là i Công i ty i TNHH i Tiến i thành.
Năm i 2002 i với i số i d i 0.394 i tỷ i đồng, i so i với i khoản i nợ i khoanh i i thì i khoản i nợ i chờ i xử i lý i và i nợ i có i liên i quan i đến i vụ i án i cũng i chiếm i một i tỷ i lệ i nhỏ i là i 0,08% i so i với i tổng i d i nợ i và i chiếm i tỷ i trọng i 6,41% i trong i tổng i d i nợ i đọng i Năm i 2002 i mới i có i phát i sinh i số i nợ i chờ i xử i lý i và i nợ i có i liên i quan i đến i vụ i án i
Nợ i chờ i xử i lý i có i tài i sản i thế i chấp i đợc i xiết i nợ, i gán i nợ i là i những i khoản i nợ i mà i Ngân i hàng i đã i làm i thủ i tục i thu i giữ i và i nhận i tài i sản, i khách i hàng i đã i bàn i giao i tài i sản i của i mình i cho i Ngân i hàng i xử i lý i Loại i tài i sản i Ngân i hàng i đang i thu i giữ i đều i là i Nhà i ở i và i Đất i của i khách i hàng i t i nhân i Khả i năng i thu i hồi i vốn i đợc i khoảng i 80% i số i thất i thoát i rủi i ro i 20%.
Nguyên i nhân i do: i Khách i hàng i có i mu i mô i lừa i đảo i lẫn i nhau i (đều i là i khách i hàng i của i Ngân i hàng i trong i quan i hệ i tín i dụng) i thông i qua i cam i kết i bảo i lãnh i bằng i văn i bản i với i Ngân i hàng, i không i làm i hợp i đồng i bảo i lãnh i để i bên i thứ i ba i vay i vốn i Ngân i hàng i Mặt i khác i trình i độ i nhận i thức i của i cán i bộ i còn i hạn i chế, i Trình i độ i nghiệp i vụ i còn i non i nớt i hiểu i văn i bản i cam i kết i với i hợp i đồng i bảo i lãnh i là i nh i nhau i nên i đã i phát i sinh i khoản i nợ i có i liên i quan i đến i vụ i án.
Hiện i nay i Chi i nhánh i đang i tích i cực i phối i hợp i với i các i cơ i quan i chức i năng i để i phối i hợp i bán i tài i sản i xiết i nợ, i gán i nợ i i thu i hồi i vốn.
Nợ i có i tài i sản i liên i quan i đến i vụ i án i là i những i khoản i nợ i chủ i yếu i do i khách i hàng i cố i tình i lừa i đảo i Ngân i hàng i gây i thất i thoát i vốn, i Ngân i hàng i đã i hoàn i thiện i hồ i sơ i gửi i các i cơ i quan i pháp i luật i để i xử i lý i Khách i hàng i là i thành i phần i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh.
Trong i các i loại i nợ i đọng, i thì i loại i nợ i chờ i xử i lý i còn i có i bảo i đảm i tín i dụng i - i mặc i dù i là i loại i nợ i khó i thanh i toán i nhng i nó i vẫn i còn i có i khả i năng i thu i hồi i vốn i và i điều i tất i nhiên i sẽ i không i tránh i khỏi i sự i thất i thoát i vốn i của i Ngân i hàng i trong i tình i i hình i hiện i nay i tuy i đã i có i thông i t i số i 03/TT-LT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TTĐC i hớng i dẫn i xử i lý i tài i sản i bảo i đảm i tiền i vay i để i thu i hồi i nợ i cho i các i tổ i chức i tín i dụng i Song i thủ i tục i phát i mại i các i tài i sản i rất i phức i tạp, i chất i lợng i tình i trạng i tài i sản i giảm i thấp, i mua i bán i rất i kho i khăn i đã i ảnh i hởng i không i nhỏ i đến i tốc i độ i thu i hồi i nợ i của i Ngân i hàng i và i góp i phần i làm i tăng i nợ i đọng.
Tóm i lại: i Hoạt i động i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cũng i nh i các i Ngân i hàng i thơng i mại i đều i không i tránh i khỏi i tình i trạng i vốn i đọng, i không i luân i chuyển, i không i thu i hồi i đợc i nợ i Với i tỷ i lệ i nợ i đọng i 1,26% i so i với i tổng i d i nợ i nh i hiện i nay, i tuy i cha i cao i so i với i một i số i Ngân i hàng i khác i nhng i thực i sự i cũng i là i một i còn i số i đáng i lo i ngại i với i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang.
i Tình i hình i nợ i quá i hạn
Trong i hoạt i động i tín i dụng i ngân i hàng i ở i bất i kỳ i cơ i chế i nào i cũng i đều i phát i sinh i nợ i quá i hạn, i đó i là i vấn i đề i bình i thờng i Trong i nợ i quá i hạn i có i bộ i khoản i khó i thu i hồi, i hoặc i không i thu i hồi i đợc i là i rủi i ro i trong i kinh i doanh i tín i dụng i mà i các i Ngân i hàng i thơng i mại i gặp i phải i Đó i là i sự i tất i nhiên i giống i nh i sự i rủi i ro i của i mọi i ngành i nghề i kinh i doanh i khác i Nếu i Ngân i hàng i xem i xét i thận i trọng i trong i quá i trình i cho i vay i và i khách i hàng i làm i ăn i có i hiệu i quả, i sử i dụng i vay i vốn i đúng i mục i đích, i trả i nợ i tiền i vay i đúng i thời i hạn i thì i thờng i không i có i nợ i quá i hạn i Đó i là i những i khách i hàng i lý i tởng i mang i đúng i nghĩa i tÝn i dông.
Tuy i nhiên, i trong i thực i tế i không i hoàn i toàn i nh i vậy, i ở i nớc i ta i hiện i nay i tỷ i lệ i d i nợ i quá i hạn i bình i quân i toàn i hệ i thống i Ngân i hàng i khoảng i 4-5% i so i với i tổng i d i nợ i Nhng i cá i biệt i có i một i số i Ngân i hàng i có i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i cao i nh: i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Cà i Mau, i Trà i Vinh, i Sóc i Trăng, i Hoà i Bình, i Yên i Bái, i Cao i Bằng , i tình i hình i nợ i quá i hạn i tuy i cha i phải i đến i mức i đáng i báo i động, i song i cũng i có i xu i hớng i gia i tăng i Vì i vậy, i Ngân i hàng i cần i có i biện i pháp i hữu i hiệu i hơn i nữa i để i kìm i hãm i và i giảm i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i càng i thấp i càng i tốt.
Ta i hãy i xem i xét i tình i hình i nợ i quá i hạn i qua i các i năm i 2000 i - i 2001 i và i 2002 i đợc i thể i hiện i ở i biểu i số i 04. i Có i thể i khẳng i định i rằng: i Trong i điều i kiện i nợ i quá i hạn i đang i có i chiều i hớng i tăng i cao i ở i các i Ngân i hàng i thơng i mại i thì i với i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i chỉ i chiếm i từ i 0,024% i đến i 4,982% i tổng i d i nợ i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i là i một i điều i khó i có i thể i chấp i nhận i đợc i vì i đã i vợt i tỷ i lệ i quá i hạn i bình i quân i i chung i của i toàn i hệ i thống i Nh i vậy, i cũng i có i thể i đánh i giá i về i chất i lợng i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i tơng i đối i yếu i Vì i i trong i hoạt i động i tín i dụng i đã i có i nợ i quá i hạn i cao i là i không i thể i bảo i đảm i an i toàn i tuyệt i đối i và i rủi i ro i mất i vốn i là i điều i dễ i gặp i Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i tăng i từ i 0,024% i (năm i 2000) i lên i 0,922% i (năm i 2001) i Với i con i số i nợ i quá i hạn i 3,652 i tỷ i đồng i đã i làm i cho i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i năm i 2001 i tăng i 0,898 i % i Trong i năm i 2002 i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i lại i tăng i lên i 4,982% i
Nh i vậy, i có i thể i nói i năm i 2002 i là i năm i khó i khăn i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang, i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i tăng i cao i và i tập i trung i chủ i yếu i ở i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh; i trong i đó i Công i ty i TNHH i Hoàng i Gia i 8 i tỷ i đồng, i Cônh i ty i TNHH i Phú i Giang i 6,3 i tỷ i đồng, i Công i ty i TNHH i Phả i Lại i 4,3 i tỷ i đồng, i ba i đơn i vị i này i đã i chiếm i tới i 76,53% i trong i tổng i nợ i quá i hạn.
Nguyên i nhân i nợ i quá i hạn i tăng i nhiều i trong i năm i 2002: i Do i một i số i doanh i nghiệp i nhà i nớc, i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i làm i ăn i kém i hiệu i quả, i kinh i doanh i thua i lỗ, i do i chuyển i đổi i cơ i cấu i kinh i tế i của i Tỉnh; i Mặt i khác i ngân i sách i Tỉnh i nợ i cha i thanh i toán i các i công i trình i đã i đa i vào i sử i dụng i cho i các i doanh, i nên i các i doanh i nghiệp i không i có i tiền i để i trả i nợ i Ngân i hàng i Trong i những i năm i trớc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i i đã i tìm i các i biện i pháp i tháo i gỡ i nh: i Giãn i nợ, i gia i hạn i nợ, i xác i định i lại i kỳ i hạn i nợ i song i các i đơn i vị i vẫn i không i khắc i phục i đợc i Đến i tháng i 9/2002 i thanh i tra i Chi i nhánh i Ngân i hàng i tỉnh i Hà i giang i kiểm i tra i và i yêu i cầu i Chi i nhánh i phải i chuyển i nợ i quá i hạn, i do i đó i d i nợ i quá i hạn i đã i tăng i từ i 3,652 i tỷ i đồng i (năm i 2001) i lên i 24,305 i tỷ i đồng i (năm i 2002) i và i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i 4,982% i mới i phản i ảnh i thực i trạng i tín i dụng i của i Chi i nhánh i Trớc i tình i hình i đó i Chi i nhánh i đã i tập i trung i tìm i các i biện i pháp i xử i lý i nợ i quá i hạn i nhng i không i giảm i mà i vẫn i tăng i lên.
Về i cơ i cấu i nợ i quá i hạn:
Năm i 2000 i từ i 0,077 i tỷ i đồng i nợ i quá i hạn i tập i trung i ở i thành i phần i kinh i tế i quốc i doanh i đến i năm i 2001 i số i d i nợ i quá i hạn i lên i tới i 3,616 i tỷ i đồng, i chiếm i 99,01% i tổng i d i nợ i quá i hạn i Đây i là i khu i vực i phức i tạp i nhất i và i nhiều i biến i động i nhất, i việc i quản i lý i giám i sát i và i thu i hồi i nợ i rất i khó i khăn, i phức i tạp i vì i còn i dựa i vào i Tỉnh i bao i cấp.
Năm i 2002 i nợ i quá i hạn i lại i tập i trung i ở i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i quốc i doanh i với i số i d i nợ i quá i hạn i là: i 18,643 i tỷ i đồng i chiếm i 76,70% i d i nợ i quá i hạn i - i trong i đó i tập i trung i ở i 3 i đơn i vị i lớn i đó i là: i công i ty i TNHH i Hoàng i Gia i 8 i tỷ i đồng, i công i ty i TNHH i Phú i Giang i 6,3 i tỷ i đồng, i Công i ty i TNHH i Phả i Lại i 4,3 i tỷ i đồng i Đây i là i 3 i đơn i vị i đang i rất i khó i khăn, i lãnh i đạo i Công i ty i đang i tìm i mọi i biện i pháp i tháo i gỡ i để i trả i nợ i Ngân i hàng, i khả i năng i thu i hồi i nợ i rất i thấp i
Nếu i xem i xét i về i loại i cho i vay i thì i nợ i quá i hạn i phát i sinh i nhiều i ở i loại i nợ i ngắn i hạn i Năm i 2000 i là i 100% i (77 i triệu), i năm i 2001 i là i 100% i ( i 3.653 i triệu) i và i năm i 2002 i là i 82,53% i (20.059 i triệu) i trên i tổng i nợ i quá i hạn i (24.305 i triệu) i Nh i vậy, i Ngân i hàng i cũng i cần i xem i xét i lại i việc i xác i định i thời i hạn i nợ i đã i phù i hợp i với i các i đối i tợng i vay i vốn i cha i Gần i đây i xu i hớng i nợ i quá i hạn i trung i dài i hạn i ngày i càng i tăng i lên, i từ i chỗ i năm i 2000 i và i
2001 i không i có i thì i đến i năm i 2002 i là i 4,246 i tỷ i đồng i với i tỷ i lệ i i 17,47% i tổng i d i nợ i Điều i đó i chứng i tỏ i việc i đầu i t i nhà i xởng, i máy i móc, i thiết i bị i thi i công i xây i lắp, i dây i chuyền i công i nghệ i cha i đem i lại i hiệu i quả i kinh i tế i Nhiều i khách i hàng i đã i đầu i t i không i đúng i h- ớng i hoặc i sử i dụng i vay i vốn i không i đúng i mục i đích i Do i vậy i tình i trạng i nợ i quá i hạn i ngày i càng i tăng i lên i và i chiếm i tỷ i trọng i lớn i trong i tổng i số i nợ i quá i hạn i trung i dài i hạn.
Trong i tình i hình i chung i hiện i nay i có i thể i nói: i Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i tăng i cao i và i tập i trung i ở i kinh i tế i i ngoài i quốc i doanh.
Nh i vậy, i cũng i có i nghĩa i là i khả i năng i rủi i ro i mất i vốn i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cũng i không i nhỏ i và i cần i thiết i phải i đợc i quan i tâm i xem i xét. Để i phần i tích i kỹ i hơn i về i tình i hình i nợ i quá i hạn i ta i xem i số i liệu i về i phân i lợi i nợ i quá i hạn i ở i biểu i số i 05.
Nợ i quá i hạn i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đợc i chia i làm i 3 i loại.
+ i Nợ i quá i hạn i bình i thờng: Đây i là i những i món i nợ i mà i khách i hàng i chậm i trả i nợ i gốc i hay i lãi i khi i đến i hạn i do i gặp i khó i khăn i về i tài i chính i Họ i không i có i ý i đồ i không i trả i nợ i và i sẽ i thanh i toán i cho i Ngân i hàng i sau i khi i có i điều i kiện i (thời i gian i quá i hạn i thờng i dới i 6 i tháng) i Tỷ i trọng i loại i nợ i quá i hạn i này i thờng i thay i đổi i thất i thờng: i Năm i 2000 i là i 100%, i năm i 2001 i là: i 0,986% i và i năm i 2002 i là i 81,037% i Tỷ i trọng i nợ i quá i hạn i bình i thờng i năm i 2002 i đã i tăng i lên i nhiều i so i với i các i năm i trớc i
+ i Nợ i quá i hạn i khó i đòi. Đây i là i những i món i nợ i khó i có i khả i năng i thu i hồi i gốc i và i lãi i (thời i gian i quá i hạn i thờng i trên i 12 i tháng i trở i lên) i Tỷ i trọng i nợ i quá i hạn i khó i đòi i có i chiều i hớng i i tăng i lên i cao: i Năm i 2000 i không i có i đến i năm i 2001 i lên i tới i 98,412% i tổng i số i d i nợ i quá i hạn i nhng i đến i năm i 2002 i lại i giảm i xuống i còn i 0,111% i tổng i d i nợ i Nếu i tính i số i tuyệt i đối i thì i càng i thấy i rõ i hơn: i năm i 2000 i nợ i khó i thu i là i không i có, i năm i 2001 i nợ i khó i thu i là i 3,594 i tỷ i đồng i và i đến i năm i 2002 i thì i con i số i này i i chỉ i còn i 27 i triệu i chiếm i 0,111% i tổng i nợ i quá i hạn i là i của i doanh i nghiệp i nhà i nớc i
+ i Nợ i quá i hạn i không i có i khả i năng i thu i hồi: Đây i là i những i món i vay i mà i khách i hàng i không i còn i khả i năng i thanh i toán i và i Ngân i hàng i sẽ i mất i vốn i Nguyên i nhân i chủ i yếu i do: i khách i hàng i sử i dụng i vốn i sai i mục i đích, i năng i lực i kinh i doanh i kém i hiệu i quả, i i trình i độ i quản i lý i yếu, i cho i vay i theo i chỉ i định i của i UBND i Tỉnh, i kinh i doanh i trái i pháp i luật i hoặc i cố i tình i lừa i đảo i Ngân i hàng i Đơn i cử: i Công i ty i vật i liệu i xây i dựng i 4,1 i tỷ i đồng; i Công i ty i TNHH i Tiến i Thành i gần i 500 i triệu i đồng i
Tỷ i lệ i nợ i không i có i khả i năng i thu i hồi i trên i tổng i số i nợ i quá i hạn i rất i cao i và i có i xu i h- ớng i tăng i lên, i năm i 2000 i không i có i khả i năng i thu i hồi i là i không i có; i năm i 2001 i nợ i không i có i khả i năng i thu i hồi i là i 22 i triệu i đồng, i chiếm i tỷ i trọng i 0,602% i tổng i nợ i quá i hạn; i năm i
i - i Nguyên i nhân i gây i ra i rủi i ro i do i nợ i đọng i và i nợ i quá i hạn
Có i thể i chia i ra i các i nguyên i nhân i sau:
2.2.3.1 i - i Nguyên i nhân i do i chủ i quan i khách i hàng:
- i Do i yếu i kém i về i năng i lực i và i trình i độ i quản i lý:
Trong i cơ i chế i thị i trờng, i tình i hình i cạnh i tranh i diễn i ra i gay i gắt i nhng i do i không i đ- ợc i đào i tạo i cơ i bản, i thiếu i kiến i thức, i kỹ i năng i kinh i doanh, i trình i độ i quản i lý i kém, i mặt i khác i do i ảnh i hởng i của i cơ i chế i quan i liêu i bao i cấp i nên i các i doanh i nghiệp i cha i linh i hoạt i chủ i động i trong i kinh i doanh; i sản i phẩm i sản i xuất i ra i chất i lợng i kém, i giá i thành i cao, i gây i thua i lỗ i dẫn i đến i tình i trạng i không i trả i nợ i đợc i các i khoản i vay i Ngân i hàng i Các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i thiếu i kiến i thức i quản i lý i kinh i doanh, i thiếu i kiến i thức i pháp i luật, i không i nắm i đợc i các i quy i luật i về i kinh i tế i thị i trờng i nên i kinh i doanh i thua i lỗ, i vi i phạm i pháp i luật i Theo i số i liệu i thống i kê i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang: i Toàn i bộ i số i nợ i khoanh, i nợ i vay i thanh i toán i công i nợ i trên i 5 i tỷ i đồng i đều i do i kinh i doanh i thua i lỗ i của i các i doanh i nghiệp i và i cá i nhân i đã i để i lại i gánh i nợ i cho i Ngân i hàng i Ngoài i ra i trong i số i nợ i ngắn i hạn i của i Ngân i hàng i cũng i có i đến i 80% i là i do i khách i hàng i yếu i kém i trong i quản i lý, i nhiều i đầu i điểm i công i trình i hoàn i thành i cha i đợc i thanh i toán i (ngân i sách i Tỉnh i cha i thanh i toán i còn i nợ i doanh i nghiệp), i doanh i nghiệp i bị i ứ i đọng i vốn i dẫn i đến i không i thu i hồi i đợc i vốn i trả i nợ i cho i Ngân i hàng i điển i hình i nh i công i ty i TNHH i Hoàng i Gia; i Công i ty i TNHH i Phú i Giang; i Công i ty i TNHH i Phả i Lại; i Công i ty i Vật i liệu i xây i dựng; i Công i xuất i nhập i khẩu i Toàn i bộ i d i nợ i đến i 31/12/2002 i là i 20.059 i tỷ i đồng i đã i nằm i ở i nợ i quá i hạn i - i nguyên i nhân i là i do i đơn i vị i đã i sử i dụng i vốn i không i đúng i mục i đích, i i không i thu i đợc i vốn i vay.
- i Do i khách i hàng i lừa i đảo, i kinh i doanh i i trái i pháp i luật i bị i bắt i hoặc i bỏ i trốn i thờng i tập i trung i ở i lĩnh i vực i kinh i doanh i thơng i nghiệp, i dịch i vụ, i vốn i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản i cha i đợc i thanh i toán năm i 2001 i có i 4,001 i tỷ i đồng i chiếm i 69,57% i nợ i đọng i và i năm i
2002 i có i 4,395 i tỷ i đồng, i chiếm i 71,52% i nợ i đọng, i do i khách i hàng i vi i phạm i pháp i luật i cha i trả i đợc i nợ i cho i Ngân i hàng.
2.2.3.2 i - i Nguyên i nhân i do i Ngân i hàng: i a) i Nguyên i nhân i thuộc i về i trình i độ i cán i bộ.
Trình i độ i cán i bộ i tín i dụng i còn i bất i cập, i khả i năng i quản i lý i của i cán i bộ i tín i dụng i cha i đáp i ứng i đợc i yêu i cầu i công i việc, i không i phát i hiện i đợc i những i thủ i đoạn i lừa i đảo i của i khách i hàng i Trình i độ i phân i tích i tài i chính, i đánh i giá i kỹ i thuật i công i nghệ i của i doanh i nghiệp i còn i non i kém, i thiếu i các i kiến i thức i về i thị i trờng, i về i các i ngành i kinh i tế i và i thiếu i kiến i thức i pháp i luật i Theo i số i liệu i thống i kê i đến i cuối i năm i 2002 i số i cán i bộ i tín i dụng i có i 16 i ngời i nhng i có i tới i 45% i là i cán i bộ i mới i vào i ngành i đợc i 1 i hoặc i 2 i năm, i trong i đó i có i 12 i ngời i có i trình i độ i đại i học i (chiếm i tỷ i lệ i 75%) i số i còn i lại i 25% i có i trình i độ i trung i cấp i và i tơng i đơng. b) i Nguyên i nhân i do i việc i cạnh i tranh i mở i rộng i quy i mô i hoạt i động i tín i dụng:
Hiện i nay i trên i địa i bàn i tỉnh i Hà i Giang i có i rất i nhiều i các i tổ i chức i tín i dụng i cùng i hoạt i động i nên i việc i mở i rộng i đầu i t i tín i dụng i hết i sức i khó i khăn i Các i Ngân i hàng i thơng i mại i tích i cực i tăng i thêm i số i lợng i cán i bộ i làm i công i tác i tín i dụng i để i lôi i kéo i khách i hàng, i cán i bộ i tín i dụng i đã i hạ i thấp i các i tiêu i chuẩn i tín i dụng i để i cho i vay i Hơn i nữa i tình i trạng i khách i hàng i vay i vốn i nhiều i tổ i chức i tín i dụng i một i cách i dễ i dàng i đã i gây i khó i khăn i trong i khâu i kiểm i tra, i kiểm i soát i và i quản i lý i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Nhiều i khoản i vay i Chủ i doanh i nghiệp i lên i gặp i trực i tiếp i lãnh i đạo i xin i vay i với i món i tiền i lớn i hàng i tỷ i đồng i mà i không i qua i khâu i tín i dụng i thẩm i tra, i kiểm i tra i trớc, i trong, i sau i khi i cho i vay, i cán i bộ i tín i dụng i chỉ i biết i làm i thủ i tục i cho i khách i hàng i vay i vốn i Vì i vậy i họ i đã i chấp i nhận i cho i vay i một i cách i dễ i dàng i theo i ý i muốn i của i lãnh i đạo i để i đạt i mục i tiêu i mở i rộng i tín i dụng i mà i thiếu i quan i tâm i đến i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng. c) i Do i ý i thức i chấp i hành i quy i chế i tín i dụng i không i nghiêm:
Quy i chế, i qui i trình i tín i dụng i rất i chặt i chẽ, i cụ i thể, i đầy i đủ i Song i trong i thực i tế i các i cán i bộ i tín i dụng i thực i hiện i cha i đầy i đủ i thể i hiện:
- i Hồ i sơ i pháp i lý i cha i đầy i đủ, i các i loại i giấy i tờ i cần i thiết i (thiếu i giấy i phép i kinh i doanh, i thiếu i các i quyết i định i thành i lập, i quyết i định i bổ i nhiệm )
- i Quá i trình i thẩm i định i khách i hàng i còn i sơ i sài, i chỉ i coi i trọng i một i yếu i tố i nh: i Tài i sản i thế i chấp, i lợi i nhuận i cho i Ngân i hàng i mà i không i tính i đến i khả i năng i thanh i toán i và i hiệu i quả i kinh i tế i của i vay i vốn.
- i Hạ i thấp i một i số i tiêu i chuẩn i tín i dụng i khi i cho i vay i để i lôi i kéo, i cạnh i tranh i khách i hàng i do i có i t i tởng i mở i rộng i quy i mô i kinh i doanh i vợt i quá i giới i hạn i về i khả i năng i quản i lý i nôn i nóng i cạnh i tranh i với i các i tổ i chức i tín i dụng i khác i đóng i trên i địa i bàn i nhằm i tìm i kiếm i những i lợi i nhuận i cục i bộ i trớc i mắt, i dẫn i đến i tình i trạng i tăng i d i nợ i thiếu i lành i mạnh i tích i tụ i khả i năng i nợ i quá i hạn, i dẫn i đến i tiềm i ẩn i rủi i ro i lớn i Kết i quả i năm i 2000 i có i 77 i triệu i đồng i nợ i quá i hạn i (chiếm i 0,024% i tổng i d i nợ i quá i hạn), i phát i sinh i do i nguyên i nhân i chủ i quan i của i cán i bộ i tín i dụng i Đến i năm i 2001 i có i 925 i nợ i quá i hạn i (chiếm i 25,33% i tổng i d i nợ i quá i hạn) i do i cán i bộ i tín i dụng i làm i sai i quy i trình.
- i Thực i hiện i cầm i cố, i thế i chấp i tài i sản i không i tốt: i Nhiều i khoản i vay i đợc i cầm i cố, i thế i chấp, i bảo i lãnh i bởi i những i tài i sản i không i đủ i tiêu i chuẩn, i thiếu i tính i hợp i pháp i (không i chính i chủ) i hoặc i khó i tiêu i thụ i khi i cần i phát i mại i Một i vài i trờng i hợp i cán i bộ i tín i dụng i thẩm i định i không i tốt i dẫn i đến i bị i ngời i vay i lừa i đảo i mang i một i tài i sản i thế i chấp i nhiều i nơi.
- i Do i các i yếu i tố i tự i nhiên i khách i quan i nh i thiên i tai, i hoả i hoạn, i lũ i lụt, i dịch i bệnh i làm i cho i khách i hàng i mất i khả i năng i thanh i toán i gây i rủi i ro i cho i Ngân i hàng i Những i nguyên i nhân i đó i cả i khách i hàng i và i Ngân i hàng i đều i không i thể i tính i đợc i và i đều i không i mong i muốn i Mặt i khác i nhiều i đầu i điểm i công i trình i đã i đa i vào i sử i dụng i nhng i cha i quyết i toán i đợc i với i Tỉnh, i ngân i sách i tỉnh i còn i nợ.
- i Do i sự i thay i đổi i về i tình i hình i chính i trị i hay i cơ i chế i chính i sách i nhà i nớc: i Đây i là i nguyên i nhân i lớn i tạo i nên i rủi i ro i cho i cả i khách i hàng i và i cả i Ngân i hàng i Do i sức i ép i của i cơ i chế i thị i trờng i nên i chính i sách i và i cơ i chế i quản i lý i nhà i nớc i luôn i phải i điều i chỉnh, i đổi i mới, i hoàn i thiện i Đó i là i điều i chỉnh i hợp i lý i tất i yếu i nhng i cũng i gây i nên i không i ít i khó i khăn i cho i doanh i nghiệp i Việc i cho i phép i hay i không i cho i phép i xuất i nhập i khẩu i kinh i doanh i một i mặt i hàng i nào i đó i của i nhà i nớc i hoặc i sự i biến i động i của i thị i trờng i quốc i tế i cũng i gây i ảnh i hởng i lớn i cho i các i doanh i nghiệp i
2.2.3.4-Nguyên i nhân i do i cơ i chế, i chính i sách i pháp i luật i thiếu i đồng i bộ:
Môi i trờng i pháp i lý i là i điều i kiện i rất i quan i trọng i cho i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i nh i Ngân i hàng.
Hệ i thống i pháp i luật i ban i hành i không i đồng i bộ i và i không i phù i hợp i với i yêu i cầu i của i hoạt i động i kinh i doanh, i nhiều i khi i cản i trở i hoạt i động i kinh i doanh i nhất i là i trong i lĩnh i vực i kinh i doanh i tiền i tệ i - i tín i dụng.
Theo i quy i định i của i Bộ i luật i dân i sự i và i quy i chế i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i tài i sản i phải i có i xác i nhận i của i cơ i quan i công i chứng i nhà i nớc i Nhng i đến i nay i cha i có i văn i bản i nào i quy i định i về i trách i nhiệm i của i cơ i quan i công i chứng, i cơ i quan i nhà i đất i đối i với i việc i khách i hàng i có i tài i sản i thế i chấp i đi i công i chứng i nhiều i lần, i nhiều i nơi i để i vay i vốn i nhiều i Ngân i hàng i hay i trờng i hợp i khách i hàng i có i một i ngôi i nhà i lại i có i nhiều i hồ i sơ i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất.
Nớc i ta i cha i có i luật i sở i hữu i về i quyền i tài i sản, i trong i khi i đó i luật i dân i sự i quy i định i khi i thế i chấp, i cầm i cố i phải i có i chứng i th i sở i hữu i hoặc i giấy i tờ i gốc i quyền i sở i hữu i tài i sản i Nhng i trong i thực i tế i nhiều i loại i tài i sản i cha i đợc i cấp i giấy i tờ i đầy i đủ i nh: i Máy i móc, i thiết i bị, i giây i chuyển i sản i xuất i Đặc i biệt i trong i lĩnh i vực i nhà i đất i với i các i loại i giấy i tờ i nh i hiện i nay i nếu i Ngân i hàng i làm i đúng i theo i pháp i luật i thì i chỉ i đợc i i khoảng i 30% i khách i hàng i bảo i đảm i thế i chấp i để i vay i vốn i Ngân i hàng.
Trong i quy i chế i thế i chấp, i cầm i cố i tài i sản i quy i định: i Phải i đăng i ký i các i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i Nhng i đến i nay i mới i chỉ i có i một i số i ít i Tỉnh, i Thành i phố i có i cơ i quan i giao i dịch i bảo i đảm i đợc i thành i lập i và i hoạt i động, i cha i đáp i ứng i đợc i yêu i cầu i đăng i ký i tài i sản i bảo i đảm i Hoạt i động i của i các i Ngân i hàng i thơng i mại i mang i tính i chất i kinh i doanh i nghĩa i là i "Đi i vay i để i cho i vay" i nhng i nhiều i khi i phải i chịu i sự i quản i lý i của i nhà i n- ớc i Khi i Nhà i nớc i có i những i thay i đổi i về i mặt i chính i sách: i Sắp i xếp i lại i tổ i chức i lại i các i chủ i thể i kinh i tế, i ra i các i quyết i định i giải i thể, i xác i nhập i doanh i nghiệp, i chủ i trơng i tổ i chức i thanh i toán i công i nợ, i các i chính i sách i về i lãi i suất, i đầu i t i mà i không i đồng i bộ i với i các i chính i sách i có i liên i quan i thì i cũng i ảnh i hởng i đến i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng.
Tóm i lại: i Có i rất i nhiều i nguyên i nhân i cả i về i chủ i quan i lẫn i khách i quan i gây i ra i nợ i khó i đòi, i nợ i quá i hạn i làm i ảnh i hởng i đến i chất i lợng i hoạt i động i tín i dụng i Các i nguyên i nhân i đó i tác i động i đan i xen i vào i nhau, i không i tách i rời, i một i hậu i quả i có i thể i do i nhiều i nguyên i nhân i gây i ra, i nhiều i lúc i chúng i ta i không i đủ i thông i tin i để i nhận i diện i từng i nguyên i nhân i riêng i rẽ i Vì i vậy, i nhiệm i cụ i của i cán i bộ i Ngân i hàng i là i phải i nhận i biết i rủi i ro i để i xử i lý i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i
Chơng i 3 định i hớng i và i giải i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang
i - i Những i định i hớng i và i mục i tiêu i hoạt i động i trong i thời i
i - i Định i hớng i phát i triển i chung i của i tỉnh i Hà i Giang
- i Thông i qua i Nghị i quyết i 13 i của i Tỉnh i Đảng i bộ i Hài i Giang i đã i có i những i chính i sách i và i chủ i trơng i đề i ra i các i mục i tiêu i phát i triển i kinh i tế i - i xã i hội i nh i sau:
- i Đẩy i mạnh i phát i triển i nông i nghiệp i và i kinh i tế i nông i thôn i gắn i với i tiêu i thụ i sản i phẩm, i tăng i sức i mua, i tạo i thế i ổn i định i lâu i bền i cho i kinh i tế i - i xã i hội.
Tập i trung i phát i triển i thị i trờng i nội i địa, i chú i trọng i thị i trờng i ở i các i vùng i nông i thôn, i vùng i sâu, i vùng i xa.
- i Có i cơ i chế i chính i sách i và i các i giải i pháp i thực i hiện i huy i động i tối i đa i nguồn i nội i lực i của i tỉnh, i đặc i biệt i là i nguồn i vốn i huy i động i trong i khu i vực i dân i c i Tiếp i tục i hỗ i trợ i nguồn i vốn i ngân i sách i cho i các i xã i đặc i biệt i khó i khăn, i nhất i là i các i xã i biên i giới.
- i Giải i quyết i kịp i thời i các i vấn i đề i mang i tính i bất i cập i của i xã i hội, i tăng i cờng i công i tác i quản i lý i đầu i t, i thực i hiện i có i hiệu i quả i các i chơng i trình i mục i tiêu i quốc i gia i Có i cơ i chế i chính i sách i đồng i bộ, i đảm i bảo i phát i triển i và i nâng i cao i chất i lợng i các i hoạt i động i văn i hoá, i xã i hội, i giáo i dục.
- i Tăng i cờng i củng i cố i quốc i phòng i an i ninh i kết i hợp i tốt i giữa i quốc i phòng i với i phát i triển i kinh i tế i - i xã i hội i Đảm i bảo i trật i tự i kỷ i cơng i của i tỉnh.
Trên i cơ i sở i tình i h i ình i chung i của i cả i nớc i cũng i nh i khả i năng i và i điều i kiện i kinh i tế i của i tỉnh i trong i 5 i năm i tới i (2001 i - i 2005) i Hài i Giang i sẽ i hớng i vào i phát i triển i các i ngành, i các i lĩnh i vực i sau:
* i Về i sản i xuất i nông i lâm i nghiệp: i Chuyển i đổi i mạnh i cơ i cấu i sản i xuất i nông i nghiệp i và i nông i thôn, i đầu i t i xây i dựng i các i vùng i sản i xuất i hàng i hoá i chuyên i canh i phù i hợp i với i tiềm i năng, i lợi i thế i về i khí i hậu, i đất i đai i của i từng i vùng, i từng i địa i phơng.
* i Về i phát i triển i công i nghiệp: i Đầu i t i chiều i sâu, i đổi i mới i thiết i bị i công i nghệ i và i tiến i tới i hiện i đại i hoá i từng i phần i các i cơ i sở i sản i xuất i công i nghiệp.
* i Cân i đối i đầu i t i phát i triển: i Điều i chỉnh i cơ i cấu i đầu i t i theo i hớng i u i tiên i cho i sản i xuất i nông i nghiệp, i sản i xuất i hàng i hoá i xuất i khẩu i và i các i công i trình i Sớm i phát i huy i hiệu i quả i kinh i tế, i thu i hồi i vốn i nhanh.
* i Phát i triển i kết i cấu i hạ i tầng: i Cải i tạo i nâng i cấp i các i tuyến, i quốc i lộ, i tỉnh i lộ i Mở i rộng i mạng i lới i điện i quốc i gia, i phát i triển i mạng i lới i kênh i mơng i thuỷ i lợi, i giải i quyết i vấn i đề i nớc i sạch i cho i đồng i bào i các i dân i tộc i vùng i cao, i vùng i sâu.
* i Phát i triển i các i ngành i dịch i vụ: i Đẩy i mạnh i phát i triển i các i loại i hình i dịch i vụ i hiện i có, i mở i thêm i các i loại i hình i dịch i vụ i mới, i tạo i thêm i việc i làm i nâng i cao i hiệu i quả i sản i xuất i kinh i doanh.
* i Phát i triển i kinh i tế i đối i ngoại: i Thực i hiện i nhất i quán i lâu i dài i chính i sách i của i nhà i nớc i về i thu i hút i vốn, i công i nghệ i và i các i ngu i ồn i lực i từ i bên i ngoài i với i nhiều i hình i thức i đầu i t i đa i dạng.
* i Các i lĩnh i vực i văn i hoá i - i xã i hội: i Tiếp i tục i quan i điểm i giáo i dục i là i quốc i sách i hàng i đầu i Tăng i cờng i quy i mô i đào i tạo i nghề, i tăng i cờng i thực i hiện i chơng i trình i xoá i đói i giảm i nghèo, i phấn i đấu i giảm i số i hộ i nghèo i từ i 25% i xuống i còn i 5%.
* i Kết i hợp i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i với i củng i cố i quốc i phòng i an i ninh i và i tiếp i tục i tiến i hành i cải i cách i bộ i máy i hành i chính i Nhà i nớc.
i - i Định i hớng i và i chiến i lợc i mở i rộng i hoạt i động i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang
Tiếp i tục i thực i hiện i đờng i lối i đổi i mới i toàn i diện i của i Đảng, i quan i điểm i phát i triển i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i phấn i đấu i hoàn i thành i tốt i các i chỉ i tiêu i kế i hoạch i phát i triển i 5 i năm i 2001 i - i 2005 i Kiên i định i thực i hiện i định i hớng i chiến i lợc i phát i triển i bền i vững i gắn i liền i với i việc i thực i hiện i các i biện i pháp, i giải i pháp i cơ i cấu i lại i Ngân i hàng i với i các i nội i dung:
- i Lành i mạnh i hoá i và i nâng i cao i năng i lực i tài i chính.
- i Hiện i đại i hoá i công i nghệ i Ngân i hàng.
- i Cơ i cấu i lại i tổ i chức i và i hoạt i động.
- i Nâng i cao i sức i cạnh i tranh i sản i phẩm, i dịch i vụ i Ngân i hàng i Nâng i cao i chất i lợng, i hiệu i quả i hoạt i động, i an i toàn i hệ i thống, i tăng i lợi i nhuận, i tăng i năng i suất i lao i động, i tạo i đà i thực i hiện i kế i hoạch i 5 i năm i (2001 i - i 2005) i và i 10 i năm i (2000 i - i 2010) i i Tiếp i tục i tạo i ra i tiền i đề i vững i chắc i cho i bớc i đi i phát i triển i theo i hớng i tập i đoàn i tài i chính i đa i năng, i hội i nhËp i quèc i tÕ.
Dựa i trên i định i hớng i phát i triển i chung i của i toàn i hệ i thống i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i xây i dựng i các i mục i tiêu i phát i triển i và i chiến i lợc i kinh i doanh i 3 i n¨m i 2003 i - i 2005 i nh i sau:
- i Mức i tăng i trởng i tổng i tài i sản: i i 3,07%
- i Mức i tăng i trởng i thị i phấn i tín i dụng: i 1%
- i Mức i tăng i trởng i thị i phần i huy i động i vốn: i 2%
- i Mức i tăng i trởng i dịch i vụ: i 20%
- i Mức i tăng i trởng i khách i hàng: i 7%
- i Lợi i nhuận i ròng i trên i tổng i tài i sản i (ROA) i đạt i 0,98%.
- i Tăng i trởng i tổng i tài i sản i là: i 3,07%
- i Tăng i trởng i tín i dụng i là: i 20%
- i Tăng i trởng i nguồn i vốn i huy i động i tại i địa i phơng: i 25-28%
- i Tăng i trởng i thị i phần i huy i động i vốn i trên i địa i bàn i 2%
- i Tăng i trởng i lợi i nhuận i sau i thuế: i 2%
- i Tăng i trởng i Thu i dịch i vụ: i 15-20%
- i Năng i suất i lao i động i đạt: i 95 i triệu/ngời
- i Nợ i quá i hạn i dới: i 3% i Xây i dựng i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i "Phát i triển, i an i toàn, i hiệu i quả" i Những i mục i tiêu, i bớc i đi, i giải i pháp i cụ i thể i phải i gắn i liền i với i tình i hình, i nhiệm i vụ i chính i trị i từng i thời i kỳ, i lấy i hiệu i quả i kinh i tế i làm i thớc i đo i hoạt i động
- i Làm i tốt i công i tác i huy i động i vốn:
Coi i công i tác i huy i động i vốn i là i nhiệm i vụ i cơ i bản, i lâu i dài i nhằm i tạo i vốn i cho i nền i kinh i tế i Quán i triệt i quan i điểm i "tự i lực, i tự i cờng", i phát i huy i nội i lực i nhằm i tạo i ra i một i nguồn i vốn i để i chủ i động i mở i rộng i quy i mô i tín i dụng i và i ứng i dụng i rộng i rãi i các i dịch i vụ i Ngân i hàng, i nâng i cao i khả i năng i thâm i nhập i và i thị i phần i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i trong i xã i hội.
Mục i tiêu: i Nguồn i vốn i tăng i bình i quân i hàng i năm i là i 25-28% i Đến i năm i 2005 i có i quy i mô i nguồn i vốn i huy i động i đạt i 380 i tỷ i đồng.
- i Tăng i cờng i hoạt i động i đầu i t, i tín i dụng i cả i về i quy i mô i và i chất i lợng i đáp i ứng i yêu i cầu i của i sự i nghiệp i công i nghiệp i hoá i - i hiện i đại i hoá.
Vốn i tín i dụng i sẽ i đợc i tập i trung i cho i khách i hàng i năng i lực, i trình i độ i kinh i doanh, i có i uy i tín i và i chấp i hành i nghiêm i túc i quy i chế i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Thị i trờng i và i cơ i cấu i đầu i t i tín i dụng i sẽ i tiếp i tục i đợc i cải i tiến i và i điều i chỉnh i thích i ứng i với i chính i sách i phát i triển i kinh i tế i và i chuyển i dịch i cơ i cấu i kinh i tế i của i địa i phơng i
Mục i tiêu: i D i nợ i đầu i t i và i tín i dụng i tăng i bình i quân i hàng i năm i là i i 15-20% i Đến i năm i 2005 i đạt i mức i d i nợ i 740 i tỷ i đồng i Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i phấn i đấu i dới i 3%.
- i Mở i rộng i và i nâng i cao i chất i lợng i hoạt i động i kinh i doanh i đối i ngoại; i tăng i cờng i mối i quan i hệ i với i các i Ngân i hàng, i tổ i chức i tài i chính i - i tín i dụng i trong i khu i vực i và i trên i thế i giới, i tận i dụng i khai i thác i và i có i hiệu i quả i nguồn i vốn i ngoại i tệ, i nguồn i vốn i tài i trợ, i tái i tài i trợ.
- i Tiếp i tục i hiện i đại i hoá i công i nghệ i Ngân i hàng, i đẩy i mạnh i việc i ứng i dụng i các i dịch i vụ i Ngân i hàng, i đảm i bảo i đủ i sức i và i lực i để i hội i nhập i với i hệ i thống i Ngân i hàng i trong i khu i vực i và i thế i giới. Để i có i thể i đứng i vững i trong i cơ i chế i thị i trờng i đòi i hỏi i mỗi i Ngân i hàng i trong i đó i có i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i phải i thực i sự i quan i tâm i đến i chất i lợng i tín i dụng i của i mình, i nghiên i cứu i và i thực i thi i các i giải i pháp i nhằm i hạn i chế i rủi i ro i đến i mức i thấp i nhất i Đây i là i vấn i đề i đợc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i quan i tâm i đúng i mức.
i - i Các i biện i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ng©n i hàng i §Çu i t i và i Phát i triÓn i Hà i Giang
i - i Phân i tích i đánh i giá i xếp i loại i khách i hàng
Đây i là i biện i pháp i tốt i nhất i để i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i trong i Ngân i hàng i Khi i khách i hàng i đặt i quan i hệ i tín i dụng i thì i Ngân i hàng i cần i phải i kiểm i tra i t i cách i pháp i nhân i i hoặc i thể i nhân i của i khách i hàng.
Phân i tích i tình i hình i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng i thông i qua i một i số i chỉ i tiêu: i sản i phẩm i sản i xuất, i khả i năng i tiêu i thụ, i vốn i tự i có, i khả i năng i tài i chính, i kết i quả i kinh i doanh i một i số i năm i trớc i Mục i đích i nhằm i xác i định i các i nhân i tố i ảnh i hởng i tới i cơ i cấu i nguồn i vốn, i số i vốn i tự i có, i tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp i Trên i cơ i sở i đó i có i thể i nhận i biết i chính i xác i tình i hình i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i trong i quá i khứ i cũng i nh i hiện i tại i và i dự i kiến i xu i hớng i phát i triển i của i doanh i nghiệp i trong i tơng i lai i Đồng i thời i còn i biết i đợc i sức i mạnh i tài i chính, i khả i năng i độc i lập i tự i chủ i về i tài i chính i trong i kinh i doanh, i khả i năng i thanh i toán i và i i hoàn i trả i của i ngời i vay i dựa i vào i bảng i tổng i kết i tài i sản, i bảng i quyết i toán i lỗ, i lãi i ở i thời i điểm i gần i nhất i của i khách i hàng, i các i cán i bộ i tín i dụng i sẽ i nắm i đợc i các i thông i tin i về i họ i có i đánh i giá i đúng i khách i hàng i thì i chúng i ta i mới i đánh i giá i đúng i khả i năng i hoàn i trả i cho i Ngân i hàng, i trên i cơ i sở i đó i đề i ra i các i biện i pháp, i chính i sách i phù i hợp i với i từng i đối i tợng i vay i Định i kỳ i 6 i tháng i hoặc i một i năm i các i cán i bộ i tín i dụng i phải i căn i cứ i vào i các i tiêu i thức i về i kết i quả i kinh i doanh, i về i quan i hệ i tín i dụng i với i Ngân i hàng, i quan i hệ i với i ngân i sách, i quan i hệ i bạn i hàng i để i phân i loại i số i khách i hàng i hiện i có i để i có i hớng i xử i lý i đầu i t i i thích i hợp.
Trong i năm i 2002 i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i xếp i loại i 68 i đơn i vị.
Loại i A: i 18 i đơn i vị, i Trong i đó: i doanh i nghiệp i nhà i nớc i có i 12 i đơn i vị, i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i có i 6 i đơn i vị.
Loại i B: i 45 i đơn i vị, i trong i đó i doanh i nghiệp i nhà i nớc i có i 10 i đơn i vị; i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i 35 i đơn i vị
Trên i cơ i sở i phân i loại i doanh i nghiệp, i Ngân i hàng i rà i soát i lại i và i đã i tập i trung i vốn i cho i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc i có i phơng i án i kinh i doanh i hiệu i quả, i các i doanh i nghiệp i là i thành i viên i các i Tổng i công i ty i 90, i 91 i Thực i hiện i u i đãi i lãi i suất i tiền i vay i nhằm i nâng i cao i thị i phần i tín i dụng i của i Ngân i hàng.
Nhìn i chung i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cần i chọn i lọc i khách i hàng, i có i chính i sách i khách i hàng i mềm i dẻo, i u i tiên i những i khách i hàng i lớn i có i uy i tín i và i quan i hệ i lâu i dài i Ngân i hàng i thực i hiện i tốt i chiến i lợc i khách i hàng, i đảm i bảo i chất i lợng i về i mọi i mặt i nên i đợc i các i khách i hàng i tín i nhiệm.
i - i Đổi i mới i phơng i pháp i thẩm i định, i phân i tích i dự i án i vay i vốn
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i thành i lập i Hội i đồng i tín i dụng-thẩm i định i trong i đó i Giám i đốc i là i Chủ i tịch i Hội i đồng, i Phó i giám i đốc i phụ i trách i tín i dụng i là i Phó i Chủ i tich, i thành i viên i là i trởng i phòng i và i các i cán i bộ i tinh i thông i nghiệp i vụ, i có i trình i độ i và i kinh i nghiệm i trong i công i tác i tín i dụng i và i nhanh i nhạy i với i thị i trờng i Để i nâng i cao i chất i lợng i công i tác i thẩm i định, i các i cán i bộ i tín i dụng i phải i luôn i nắm i bắt i các i thông i tin i và i phối i hợp i chặt i chẽ i với i các i cơ i quan i quản i lý i và i chính i quyền i địa i phơng i Đối i với i món i vay i lớn i phải i luôn i tập i trung i trí i tuệ i của i Hội i đồng i tín i dụng i khi i quyết i định i đầu i t i Khi i phân i tích i dự i án i vay i vốn i của i khách i hàng, i Ngân i hàng i Hà i Giang i đã i xem i xét i các i yÕu i tè i sau:
- i Tính i pháp i lý i của i dự i án.
- i Tính i khả i thi i của i dự i án.
- i Hiệu i quả i của i dự i án.
Các i yếu i tố i này i là i điều i kiện i bắt i buộc i để i Ngân i hàng i cho i vay i vốn i Các i cán i bộ i tín i dụng i đã i quan i tâm i đến i mục i đích i đầu i t i của i dự i án, i hiệu i quả i của i dự i án i thông i qua i các i chỉ i tiêu: i Tỷ i suất i hoàn i vốn i nội i bộ i (IRR) i và i giá i trị i hiện i tại i ròng i (NPV) i đem i lại i Song i bên i cạnh i đó i việc i phân i tích i đánh i giá i các i thông i số i kỹ i thuật, i trình i độ i công i nghệ i của i dự i án i đối i với i các i cán i bộ i tín i dụng i còn i rất i khó i khăn, i hạn i chế.
i - i Công i tác i quản i lý i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh
Các i đảm i bảo i tiền i vay i là i nguồn i thu i nợ i dự i phòng i khi i kế i hoạch i trả i nợ i của i khách i hàng i không i thực i hiện i đợc i Do i đó i mục i đích i thẩm i định i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i vừa i đảm i bảo i tiền i vay i hiện i tại i nhng i cũng i đảm i bảo i đủ i gía i trị i và i dễ i bán i khi i cần i phát i mại i sau i này i khi i cần i thiết.
Các i cán i bộ i tín i dụng i đã i kiểm i tra i đầy i đủ i các i thủ i tục i hồ i sơ i pháp i lý i về i các i tài i sản, i kiểm i tra i thực i tế i tại i hiện i trờng i để i đánh i giá i chất i lợng i và i tình i trạng i các i tài i sản i Nhìn i chung i việc i thực i hiện i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i đã i thực i hiện i theo i các i qui i địng i trong i nghị i định i 178/NĐ-CP i của i Chính i phủ i và i thông i t i 06/TT-NHNN i của i Ngân i hàng i nhà i nớc i để i bảo i đảm i tiền i vay i Ngân i hàng i đã i phối i hợp i với i chính i quyền i địa i ph- ơng i để i quản i lý i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i và i thờng i xuyên i kiểm i tra i giám i sát i các i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i đảm i bảo i nợ i vay i Nếu i tình i trạng i và i chất i lợng i tài i sản i có i dấu i hiệu i giảm i sút i thì i yêu i cầu i khách i hàng i phải i bổ i sung i tài i sản i cho i đảm i bảo i số i tiền i vay.
i - i Công i tác i kiểm i tra i giám i sát i khách i hàng, i kiểm i soát i nội i bộ
Kiểm i tra i giám i sát i khách i hàng i là i một i công i việc i đợc i các i cán i bộ i tín i dụng i ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i hết i sức i quan i tâm, i nội i dung i gồm i các i vấn i đề i sau:
- i Kiểm i tra i trớc i khi i cho i vay: i Kiểm i tra i t i cách i khách i hàng, i thẩm i định i dự i án i vay i vốn i và i các i tài i sản i đảm i bảo.
- i Kiểm i tra i trong i khi i cho i vay i vốn: i Kiểm i tra i tính i pháp i lý i của i hồ i sơ i vay i vốn, i hồ i sơ i thế i chấp, i cầm i cố i của i khách i hàng, i kiểm i tra i đối i tợng i mục i đích i vay i vốn i rồi i mới i phát i tiền i vay.
- i Kiểm i tra i sau i khi i vay i vốn: i Giám i sát i khách i hàng i sử i dụng i vốn i và i theo i dõi i rủi i ro: i cán i bộ i tín i dụng i có i biện i pháp i để i theo i dõi i nắm i bắt i đầy i đủ, i kịp i thời i mọi i diễn i biến i của i quá i trình i sử i dụng i tiền i vay i và i tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng.
Thông i qua i công i tác i kiểm i tra i sau, i phát i hiện i vốn i vay i sử i dụng i không i đúng i mục i đích i hoặc i có i nguy i cơ i thất i thoát i không i đảm i bảo i thì i cần i có i biện i pháp i xử i lý i kịp i thời i để i hạn i chế i bớt i rủi i ro.
Ngoài i việc i giám i sát i khách i hàng i của i cán i bộ i tín i dụng, i Chi i nhánh i còn i tăng i c- ờng i công i tác i kiểm i tra-kiểm i soát i nội i bộ. i Đội i ngũ i cán i bộ i kiểm i tra-kiểm i soát i đợc i bổ i sung i cả i về i số i lợng i và i chất i lợng i Công i tác i kiểm i tra i kiểm i soát i đã i đổi i mới i về i nội i dung i lẫn i phơng i pháp i thực i hiện i nhằm i mục i đích i phòng i ngừa i các i sai i phạm i rủi i ro i là i chính i đồng i thời i phát i hiện i kịp i thời i và i giải i quyết i có i hiệu i quả i các i vụ i việc i đã i xảy i ra.
i - i Tổ i chức, i đào i tạo i nâng i cao i trình i độ i nghiệp i vụ i cho i cán i bộ i tín i dụng
- i Hàng i năm i tổ i chức i thi i tay i nghề i cho i cán i bộ i tín i dụng, i trên i cơ i sở i đó i tổ i chức i sắp i xếp i lại i đội i ngũ i cán i bộ i tín i dụng i cho i phù i hợp i với i năng i lực i chuyên i môn, i trình i độ i cán i bộ i
- i Định i kỳ i hàng i tuần, i tháng i tổ i chức i tập i huấn i nghiệp i vụ i cho i cán i bộ i tín i dụng, i có i kiểm i tra i đánh i giá i kết i quả i và i khen i chê i kịp i thời i theo i kết i quả i chất i lợng i công i tác.
- i Cử i các i cán i bộ i tín i dụng i đi i học i tập i các i lớp i đào i tạo i chuyên i sâu i và i nâng i cao i nghiệp i vụ i do i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i tổ i chức i và i các i trờng i đại i học i mở i các i chuyên i đề i có i liên i quan i đến i hoạt i động i của i Ngân i hàng.
- i Mỗi i tuần i dành i một i buổi i chiều i thứ i 6 i để i cho i cán i bộ i nghiên i cứu i thảo i luật, i văn i bản i chế i độ i tín i dụng.
i - i Thực i hiện i chế i độ i u i đãi i tiền i lơng i cho i các i cán i bộ i tín i dụng
Từ i năm i 2000 i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i oó i quy i định i về i chế i độ i công i tác i phí i khoán i cho i riêng i cán i bộ i tín i dụng i là i 200.000đ/ngời/tháng, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i đã i thực i hiện i cơ i chế i u i đãi i cho i cán i bộ i tín i dụng i Ngoài i ra i khi i đi i công i tác i do i sự i phân i công i của i lãnh i đạo i thì i vẫn i đợc i thanh i toán i công i tác i phí i bình i thờng i theo i chế i độ i của i nhà i nớc i qui i định.
Chính i nhờ i vào i các i biện i pháp i thiết i thực i nh i vậy i nên i các i cán i bộ i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i rất i yên i tâm i và i tích i cực i trong i công i tác i và i đã i góp i phần i không i nhỏ i vào i việc i nâng i cao i chất i lợng i hiệu i quả i công i tác i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang.
3.2.7- i Ngân i hàng i cần i mở i rộng i thêm i bộ i phận i thông i tin i và i quản i lý i thông i tin:
Trong i bối i cảnh i nền i kinh i tế i địa i phơng i hiện i nay i thì i đối i với i việc i thành i lập i một i bộ i phận i thông i tin i và i quản i lý i thông i tin i riêng i biệt i là i hết i sức i cần i thiết i Bộ i phận i này i sẽ i làm i công i việc i thu i thập, i tìm i hiểu i và i lu i trữ i các i nguồn i thông i tin i trên i thị i trờng i và i qua i khách i hàng i cung i cấp i Từ i đó i có i thể i sơ i bộ i đánh i giá i về i chất i lợng i cũng i nh i độ i tin i cậy i của i nguồn i thông i tin i mà i mình i có i Điều i này i giúp i ích i rất i nhiều i cho i công i tác i tín i dụng, i nó i tạo i điều i kiện i thuận i lợi i cho i cán i bộ i tín i dụng i trong i khi i thiết i lập i các i mối i quan i hệ i với i khách i hàng i cả i về i chất i lợng i và i thời i gian
i - i Các i biện i pháp i xử i lý i rủi i ro
i - i Thành i lập i ban i xử i lý i và i thu i hồi i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i và i lãi i treo
Thành i phần i của i Ban i xử i lý i nợ i gồm i có: i Giám i đốc i làm i trởng i ban, i các i trởng i - i phó i phòng i tín i dụng, i nguồn i vốn i kinh i doanh, i giám i đốc i chi i nhánh i khu i vực i và i kiểm i tra i trởng i làm i thành i viên; i nhân i viên i thực i hiện i bao i gồm i các i cán i bộ i có i trình i độ i chuyên i môn i nghiệp i vụ i giỏi, i am i hiểu i pháp i luật, i có i kinh i nghiệm i thu i nợ i
Chi i nhánh i đã i phân i loại i các i loại i nợ i quá i hạn i nh: i Nợ i quá i hạn i bình i thờng, i nợ i quá i hạn i khó i có i khả i năng i thu i hồi i và i nợ i i không i có i khả i năng i thu i hồi, i để i từ i đó i có i các i biện i pháp i xử i lý i thích i hợp i Ban i xử i lý i nợ i đã i phối i hợp i với i các i chính i quyền i địa i phơng i và i các i cơ i quan i pháp i luật i hoạt i động i rất i tích i cực i và i có i hiệu i quả i Năm i 2000 i kết i quả i thu i nợ i quá i hạn i và i nợ i chờ i xử i lý i đợc i 1.814 i triệu i đồng i và i 2.681 i triệu i lãi i treo i Năm i
2001 i kết i quả i thu i nợ i chờ i xử i lý i và i nợ i quá i hạn i đợc i 4.768 i triệu i đồng i và i thu i lãi i treo i đợc i 4.271 i triệu i đồng i Năm i 2002 i thu i nợ i quá i hạn i và i nợ i chờ i xử i lý i đợc i 6,120 i tỷ i đồng, i thu i lãi i treo i đợc i 5,8 i tỷ i đồng i Nhờ i vậy i mà i tình i hình i tài i chính i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i chuyển i biến i lành i mạnh i hơn i
i - i Thờng i xuyên i thực i hiện i công i tác i chấn i chỉnh i hoạt i động i Ngân i hàng
Thực i hiện i chỉ i đạo i của i Thống i đốc i Ngân i hàng i nhà i nớc i và i Tổng i Giám i đốc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam, i tiêu i chuẩn i chất i lợng i ISO i 9000-2001 i đợc i thực i hiện i trong i toàn i hệ i thống i Ngân i hàng i đầu i t i năm i 2002, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i luôn i quan i tâm i chỉ i đạo i công i tác i chấn i chỉnh i mọi i hoạt i động i của i Ngân i hàng, i đặc i biệt i quan i tâm i chấn i chỉnh i hoạt i động i tín i dụng i và i tập i trung i vào i 2 i vấn i đề i sau:
- i Coi i trọng i và i làm i tốt i công i tác i thẩm i định i khách i hàng, i đánh i giá i năng i lực i pháp i lý, i năng i lực i kinh i doanh i và i giá i trị i tài i sản i bảo i đảm i của i khách i hàng.
- i Thờng i xuyên i phân i tích i hoạt i động i tín i dụng, i phân i tích i đánh i giá i các i khoản i nợ i đang i lu i hành i để i có i biện i pháp i xử i lý i tín i dụng i kịp i thời. Đối i với i khách i hàng i đã i sử i dụng i vốn i ngắn i hạn i để i mua i sắm i tài i sản i cố i định i hoặc i khách i hàng i gặp i khó i khăn i trong i sản i xuất i kinh i doanh i nhng i vẫn i có i khả i năng i trả i nợ, i Ngân i hàng i đã i tiến i hành i các i biện i pháp i nh: i Điều i chỉnh i loại i cho i vay, i gia i hạn i nợ, i giảm i hạn i nợ, i xác i định i lại i kỳ i hạn i nợ i cho i phù i hợp i với i đối i tợng i vay i Kết i quả: i Năm i
2000 i xử i lý i 55 i món i với i số i nợ i 4,560 i tỷ i đồng, i năm i 2001 i đã i xử i lý i 38 i khách i hàng i với i số i nợ i 5,820 i tỷ i đồng i và i năm i 2002 i đã i xử i lý i 37 i khách i hàng i với i số i d i nợ i 4,100 i tỷ i đồng. Để i khắc i phục i tồn i tại, i hạn i chế i sai i sót i về i nghiệp i vụ, i Chi i nhánh i đã i coi i trọng i việc i chỉ i đạo i và i kiểm i tra i các i đơn i vị, i các i cán i bộ i nghiệp i vụ i trong i việc i thực i hiện i các i kiến i nghị i của i các i đoàn i thanh i tra, i kiểm i tra i Ngân i hàng i cấp i trên i và i Ngân i hàng i đồng i cấp, i nhằm i nâng i cao i chất i lợng i và i hiẹu i quả i hoạt i động i của i Chi i nhánh.
i - i Phối i kết i hợp i với i Ngân i hàng i cấp i trên, i các i ngành i liên i quan, i các i cấp i chính i quyền i và i các i cơ i quan i pháp i luËt i để i xử i lý, i thu i hồi i nợ i đọng, i nợ i quá i hạn
- i Thực i hiện i quyết i định i 488/2000/QĐ-NHNN i ngày i 27/11/2000 i của i Thống i đốc i Ngân i hàng i Nhà i nớc i và i công i văn i 3573/CV- i TCTS, i ngày i 18/12/2001 i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i giao i V/v i hớng i dẫn i trích i lập i dự i phòng i rủi i ro i và i xử i lý i rủi i ro i tín i dụng i Chi i nhánh i đều i trích i dự i phòng i rủi i ro i trên i cơ i sở i phân i loại i tài i sản i có i Căn i cứ i vào i quy i định i về i các i đối i tợng i đợc i quy i định i trong i công i văn i hớng i dẫn i xử i lý i rủi i ro, i Năm i 2001 i Chi i nhánh i đã i trích i dự i phòng i rủi i ro(DPRR) i 4,403 i tỷ i đồng; i Năm i 2002 i trích i DPRR i 8,881 i tỷ i đồng, i nhng i cha i phải i xử i lý i trờng i hợp i nào i từ i nguồn i dự i phòng i rủi i ro.
- i Quyết i định i 05/QĐ-HĐQT i ngày i 27/2/2002 i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i về i ban i hành i quy i chế i miễn i giảm i lãi i đối i với i khách i hàng i vay i vốn i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển, i Chi i nhánh i tích i cực i rà i soát i đề i nghị i xử i lý i miễn i giảm i lãi i cho i 3 i trờng i hợp i khách i hàng i do i tai i nạn i giao i thông i chết i với i số i tiền i 986 i ngàn i đồng.
i - i Gán i nợ, i xiết i nợ, i phát i mại i tài i sản i để i thu i hồi i nợ i khó i đòi, i nợ i quá i hạn
Nhiều i trờng i hợp i khách i hàng i có i khả i năng i thất i thoát i vốn i vay i không i còn i nguồn i trả i nợ, i Ngân i hàng i đã i động i viên i khách i hàng i tự i bán i tài i sản i để i trả i nợ i Ngân i hàng.
Những i trờng i hợp i khách i hàng i chây i ỳ, i cố i tình i không i muốn i trả i nợ i cho i Ngân i hàng, i Ngân i hàng i đã i tiến i hành i xiết i nợ i các i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố i hoặc i lập i hồ i sơ i gửi i các i cơ i quan i pháp i luật i xử i lý i phát i mại i các i tài i sản i để i thu i hồi i nợ i Ngân i hàng.
Trong i năm i 2000 i Ngân i hàng i đã i phát i mại i 02 i ngôi i nhà i thu i hồi i 205 i triệu i đồng, i gửi i hồ i sơ i nhờ i cơ i quan i pháp i luật i 6 i khách i hàng i với i số i tiền i 254 i triệu i đồng i Năm i 2001 i Chi i nhánh i xử i lý i phát i mại i đợc i 3 i trờng i hợp i và i thu i đợc i 194 i triệu i đồng i Năm i 2002 i xử i lý i 1 i trờng i hợp i 470 i triệu i đồng i cha i xong i vì i có i liên i quan i đến i vụ i án, i hiện i nay i mới i thu i đợc i 76 i triệu i đồng, i còn i 394 i triệu i đồng i Chi i nhánh i đang i phối i hợp i chặt i chẽ i với i cơ i quan i thi i hành i án i để i thực i hiện i thu i hồi i nợ i đến i nay i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i
Giang i đã i có i mối i quan i hệ i tốt i với i chính i quyền i địa i phơng i và i các i cơ i quan i pháp i luật i nên i đã i nhận i đợc i sự i hỗ i trợ i rất i đắc i lực i của i các i cơ i quan i trong i việc i phối i kết i hợp i để i thu i hồi i nợ i cho i Ngân i hàng.
Hàng i năm i Ngân i hàng i cũng i đã i trích i một i phần i quỹ i khen i thởng i để i động i viên i các i cá i nhân i và i các i cơ i quan i pháp i luật i đã i giúp i Ngân i hàng i hoàn i thành i tốt i nhiệmvụ i kinh i doanh.
Trên i đây i là i những i giải i pháp i cơ i bản i đã i đợc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i thực i hiện i nhằm i ngăn i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Chi i nhánh.
i - i Kiến i nghị i một i số i giải i pháp i phòng i ngừa i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ng©n i hàng i §Çu i t i và i Phát i triÓn i Hà i Giang
hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang
Sau i một i thời i gian i nghiên i cứu, i tìm i hiểu i và i trớc i thực i trạng i rủi i ro i tín i dụng i ở i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang, i tôi i xin i mạnh i dạn i đa i ra i một i số i kiến i nghị i bổ i sung i các i giải i pháp i nhằm i đề i phòng, i ngăn i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i tại i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i giang i nh i sau:
A i - i Kiến i nghị i với i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang:
i Có i chính i sách i khuyến i khích i động i viên i cán i bộ i tín i dụng i ngân i hàng i tích i cực i học i tập i n©ng i cao i tr×nh i độ i vÒ i mọi i mặt
cao i trình i độ i về i mọi i mặt Để i luôn i phù i hợp i với i yêu i cầu i đổi i mới i của i nền i kinh i tế, i nâng i cao i hiệu i quả i đầu i t i tín i dụng i và i đảm i bảo i an i toàn i vốn i cho i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cần i chú i ý i nâng i cao i năng i lực i và i trách i nhiệm i của i cán i bộ i tín i dụng i bằng i các i biện i pháp i sau:
- i Trớc i tiên i là: i Ngân i hàng i tuyển i chọn i những i ngời i có i trình i độ i Đại i học, i có i trình i độ i chuyên i môn, i ngoại i ngữ, i có i kiến i thức i về i tin i học i và i sử i dụng i thành i thạo i máy i vi i tính, i có i phẩm i chất i đạo i đức i tốt i và i có i tâm i huyết i với i nghề i Cần i u i tiên i cho i những i ngời i có i kinh i nghiệm i về i tín i dụng i để i làm i công i tác i kinh i doanh i tín i dụng.
- i Tăng i cờng i nguồn i kinh i phí i để i tập i huấn, i học i tập i và i hội i thảo i nghiệp i vụ, i i cung i cấp i các i kiến i thức i kinh i tế i xã i hội i trong i nớc i cũng i nh i các i kiến i thức, i kinh i nghiệm i về i hoạt i động i Ngân i hàng i của i các i nớc i phát i triển i trong i khu i vực i và i trên i thế i giới, i cung i cấp i những i tài i liệu i khoa i học i liên i quan i tới i hoạt i động i của i Ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế i thị i trêng.
- i Có i cơ i chế i thởng, i công i tác i phí, i bảo i hộ i lao i động i xứng i đáng i cho i cán i bộ i tín i dụng i để i động i viên i họ i làm i tốt i hơn i Điều i kiện i làm i việc i của i cán i bộ i tín i dụng i còn i vất i vả, i khó i khăn, i thậm i chí i còn i nguy i hiểm i (tai i nạn, i hành i hung ) i nhng i cha i đợc i hởng i chế i độ i bảo i hiểm i lao i động i và i bảo i hiểm i con i ngời i Mặt i khác i cần i quy i định i trách i nhiệm i vật i chất, i có i chế i độ i xử i phạt i đối i với i các i cán i bộ i tín i dụng i không i có i tinh i thần i trách i nhiệm i để i phát i sinh i nhiều i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi, i nợ i không i thu i hồi i đợc.
Hiện i nay i ở i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i số i cán i bộ i tín i dụng i có i trình i độ i trên i Đại i học i không i có i trờng i hợp i nào i vì i vậy i cần i khuyến i khích i các i cán i bộ i tín i dụng i học i tập i để i nâng i cao i trình i độ i bằng i cách i cung i cấp i kinh i phí, i tạo i điều i kiện i thời i gian i cho i họ i đi i học i và i khen i thởng i cho i những i cán i bộ i có i thành i tích i trong i học i tập.
i Mở i rộng i quy i mô i tín i dụng i phải i phù i hợp i với i năng i lực i quản i lý i của i Ngân i hàng
Tăng i trởng i tín i dụng i nhằm i nâng i cao i hiệu i quả i kinh i doanh i là i điều i cần i thiết, i song i tăng i trởng i không i có i nghĩa i là i với i bất i cứ i giá i nào, i cho i vay i đợc i nhiều i khách i hàng, i mở i ra i địa i bàn i thật i xa i mà i điều i đáng i quan i tâm i là i nằm i trong i phạm i vi i và i khả i năng i Ngân i hàng i quản i lý i đợc i Kinh i nghiệm i cho i thấy i khi i cho i vay i các i khách i hàng i ở i quá i xa i trụ i sở i làm i việc i hoặc i cho i vay i thông i qua i các i hội i đồng i xã, i phờng, i tổ i chớc i cơ i quan i mà i Ngân i hàng i không i thờng i xuyên i kiểm i tra, i giám i sát i đợc i rất i dễ i thất i thoát i vốn i và i rủi i ro i là i điều i dễ i thấy i Chính i vì i thế i mà i khi i mở i rộng i mạng i lới i hoạt i động i cũng i nh i quy i mô i tín i dụng i ngân i hàng i cần i phải i tăng i cờng i công i tác i quản i lý, i kiểm i tra i kiểm i soát i đợc i mọi i hoạt i động i của i Ngân i hàng i cũng i nh i khách i hàng i một i cách i thờng i xuyên i Có i nh i vậy i mới i đảm i bảo i an i toàn i vốn i và i hạn i chế i đợc i rủi i ro i tín i dụng.
i Đề i phòng i và i xử i lý i nợ i quá i hạn
Khi i có i dấu i hiệu i của i khoản i vay i có i thể i dẫn i đến i nợ i quá i hạn, i Ngân i hàng i cần i tìm i hiểu i nguyên i nhân, i dấu i hiệu i dẫn i tới i nợ i quá i hạn i để i tìm i ra i các i biện i pháp i ngăn i ngừa i kịp i thời, i hữu i hiệu i nhằm i bảo i vệ i lợi i ích i của i mình i Ngân i hàng i có i thể i áp i dụng i các i biện i pháp i sau:
- i T i vấn i hoặc i đa i ra i các i lời i khuyên i phù i hợp, i hữu i ích i cho i khách i hàng.
- i Với i phơng i án i vay i mới, i Ngân i hàng i có i thể i cho i khách i hàng i vay i thêm i vốn i kinh i doanh i với i điều i kiện i i ngời i vay i sẽ i phục i hồi i đợc i về i tài i chính.
- i Gia i hạn i nợ, i giảm i bớt i mức i chi i trả i định i kỳ i theo i thời i hạn i nếu i có i thể.
- i Tìm i các i biện i pháp i giúp i cho i doanh i nghiệp i có i thể i tiêu i thụ i bớt i hàng i tồn i kho, i giảm i hàng i dự i trữ, i thanh i toán i thu i hồi i công i nợ.
- i Đề i nghị i khách i hàng i giảm i bớt i kế i hoạch i phát i triển i dài i hạn i để i tăng i cờng i cho i vốn i kinh i doanh i hiện i tại
Nếu i các i biện i pháp i trên i không i có i hiệu i quả, i những i khoản i nợ i khó i đòi i và i nợ i quá i hạn i vẫn i phát i sinh, i Ngân i hàng i sẽ i phải i thực i hiện i biện i pháp i "cứu i vãn" i vốn i của i mình i bằng i một i trong i hai i cách i sau:
+ i Thứ i nhất: i Tổ i chức i thu i hồi i dần i các i khoản i nợ i khó i đòi i Biện i pháp i này i đợc i áp i dụng i khi i các i khoản i vay i còn i có i khả i năng i duy i trì i sản i xuất i kinh i doanh, i có i trách i nhiệm, i không i chây i ỳ i Đây i là i biện i pháp i phù i hợp i đạo i lý i nhất i không i những i không i đẩy i con i nợ i tới i bờ i vực i phá i sản i mà i Ngân i hàng i còn i thu i hồi i đợc i nợ.
+ i Thứ i hai: i Xử i lý i tài i sản, i đây i là i biện i pháp i cuối i cùng i khi i mà i việc i sử i dụng i các i biện i pháp i trên i không i có i hiệu i quả i Biện i pháp i này i đợc i sử i dụng i khi i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i không i thể i tiếp i tục i đợc i nữa, i hoặc i ngời i vay i có i ý i đồ i chiếm i đoạt i vốn i vay i của i Ngân i hàng i Cần i phải i phối i hợp i với i các i đơn i vị i bạn i để i có i đợc i thông i tin i chính i xác i về i khách i hàng.
Việc i áp i dụng i biện i pháp i nào i để i đạt i hiệu i quả i cao i nhất i còn i tuỳ i thuộc i vào i các i yếu i tố i nh: i Thái i độ, i công i việc i sản i xuất i kinh i doanh i của i ngời i vay, i chi i phí i thu i hồi i nợ, i thái i độ i của i chủ i nợ i khác i vì i vậy i Ngân i hàng i cần i chủ i động i và i linh i hoạt i để i việc i thu i hồi i nợ i đạt i kết i quả i cao.
i Đa i dạng i hoá i kết i hợp i với i chuyên i môn i hoá i và i hiện i đại i hoá i hoạt i động i Ngân i hàng
4.1 i - i Đa i dạng i hoá i hoạt i động i kinh i doanh
Hoạt i động i tín i dụng i thờng i có i tỷ i lệ i rủi i ro i cao i nhất i Nếu i Ngân i hàng i chỉ i tập i trung i vào i kinh i doanh i tín i dụng i mà i không i chú i ý i phát i triển i thêm i các i hoạt i động i dịch i vụ i khác i thì i cha i hẳn i đã i có i hiệu i quả i cao i Xu i hớng i các i Ngân i hàng i trên i thế i giới i là i nâng i tỷ i lệ i hoạt i động i dịch i vụ i trong i tổng i thu i nhập i của i Ngân i hàng i ngày i càng i cao i Thực i tế i nớc i ta i cũng i cho i thấy i quan i điểm i đa i dạng i hoá i và i nâng i cao i chất i lợng i các i loại i hình i kinh i doanh i dịch i vụ i Ngân i hàng i là i một i hớng i đi i đúng i đắn.
Trong i kinh i doanh i tín i dụng i ngân i hàng i cũng i cần i đa i dạng i hoá i các i loại i hình i vay i vốn i nh: i Ngắn i hạn, i trung i hạn, i dài i hạn, i tài i trợ i uỷ i thác i Không i nên i chỉ i tập i trung i cho i vay i một i loại i nào i đó i Khi i xảy i ra i rủi i ro i sẽ i giảm i bớt i đợc i thiệt i hại i cho i Ngân i hàng.
Việc i kinh i doanh, i đặc i biệt i là i kinh i doanh i tiền i tệ i không i thể i tránh i khỏi i những i rủi i ro, i vấn i đề i là i làm i thế i nào i để i giảm i tối i thiểu i hoá i những i rủi i ro i đó i Việc i san i sẻ i rủi i ro i cũng i theo i nguyên i tắc i kinh i điển i " i không i bỏ i tất i cả i trứng i vào i một i rổ" i là i điều i mà i mọi i Ngân i hàng i đều i quan i tâm i San i sẻ i rủi i ro i là i biện i pháp i rất i quan i trọng i giúp i cho i các i Ngân i hàng i thơng i mại i không i bị i đổ i bể, i vỡ i nợ i Các i Ngân i hàng i thơng i mại i không i nên i dùng i một i phần i lớn i số i vốn i của i mình i đầu i t i vào i một i doanh i nghiệp. Để i tránh i rủi i ro i tập i trung i thì i Ngân i hàng i không i nên i dồn i vốn i vào i một i số i ít i khách i hàng i Cách i phân i phối i vốn i tín i dụng i tốt i nhất i để i tránh i rủi i ro i là: i Phân i phối i tiền i vào i nhiều i khoản i đầu i t i cho i nhiều i khách i hàng i khác i nhau i Để i thực i hiện i tốt i biện i pháp i này i cần i quán i triệt i hai i nguyên i tắc i sau:
- i Cho i vay i vào i nhiều i đối i tợng i thuộc i nhiều i loại i hình i sản i xuất i kinh i doanh i khác i nhau i Không i cho i vay i quá i nhiều i đối i với i doanh i nghiệp i sản i xuất i kinh i doanh i một i loại i hàng i không i mang i tính i thiết i yếu, i Nhà i nớc i không i khuyến i khích i sản i xuất, i nhu i cầu i năng i lực i cạnh i tranh i ổn i định, i trong i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i dễ i gặp i rủi i ro.
- i Không i đầu i t i một i khối i lợng i vốn i lớn i cho i một i khách i hàng i mà i phải i san i ra i nhiều i khách i hàng i trong i cùng i ngành i sản i xuất i kinh i doanh i đó.
Trong i kinh i doanh i có i những i doanh i nghiệp i có i nhu i cầu i vay i vốn i rất i lớn i mà i một i Ngân i hàng i không i thể i đáp i ứng i đợc i hoặc i khó i xác i định i mức i độ i rủi i ro i thì i Ngân i hàng i cần i thực i hiện i quy i chế i đồng i tài i trợ i i Theo i cách i này i thì i Ngân i hàng i cũng i có i thể i phân i tán i rủi i ro i của i mình i với i Ngân i hàng i khác i Nhiều i Ngân i hàng i sẽ i kết i hợp i với i nhau i thành i nhóm i cùng i nhau i xem i xét, i đánh i giá i khách i hàng, i phân i tích i khả i năng i sinh i lời i của i dự i án i để i tiến i hành i cho i vay i Các i Ngân i hàng i cần i ký i kết i với i nhau i một i hợp i đồng i liên i kết i đầu i t, i thoả i thuận i mức i độ i quyền i hạn i của i mỗi i bên, i kể i cả i phân i chia i lợi i nhuận i và i rủi i ro i Nh i vậy, i khi i xảy i ra i rủi i ro i thì i các i Ngân i hàng i đã i san i sẻ i bớt i rủi i ro i cho i nhau, i gánh i nặng i sẽ i không i dồn i cho i một i Ngân i hàng, i do i đó i Ngân i hàng i thành i viên i sẽ i bị i ảnh i hởng i ít i hơn i những i hậu i quả i rủi i ro i mang i đến.
Bảo i hiểm i là i một i biện i pháp i hết i sức i quan i trọng i nhằm i hạn i chế i rủi i ro, i bảo i hiểm i có i lợi i về i mặt i kinh i tế i cho i tất i cả i mọi i ngời, i nó i làm i giảm i mất i mát, i thiệt i hại i của i cải i ở i n- ớc i ta i bảo i hiểm i còn i rất i mới i mẻ i đối i với i đời i sống i xã i hội, i thói i quan i mua i bảo i hiểm i cha i nhiều, i bảo i hiểm i cha i thâm i nhập i sâu i rộng i vào i đời i sống i xã i hội i Bảo i hiểm i tín i dụng i lại i càng i mới i lạ i hơn i đối i với i các i doanh i nghiệp i nớc i ta, i nhng i nó i đã i rất i phổ i biến i đối i với i các i nớc i trên i thế i giới.
Ngoài i việc i Ngân i hàng i trích i lập i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i để i bù i đắp i thiệt i hại i rủi i ro i tín i dụng i còn i có i hai i hình i thức i bảo i hiểm i tín i dụng i khác.
- i Một i là i khách i hàng i vay i vốn i của i Ngân i hàng i tham i gia i bảo i hiểm i cho i ngành i nghề i mà i họ i kinh i doanh i Vì i vậy, i những i khoản i đầu i t i trong i trờng i hợp i này i đã i đợc i coi i nh i tham i gia i bảo i hiểm i Đây i là i phơng i pháp i phòng i chống i rủi i ro i tín i dụng i rất i tốt, i đem i lại i hiệu i quả i cao i mà i Ngân i hàng i lại i không i phát i sinh i thêm i thao i tác i nghiệp i vụ.
- i Hai i là i Ngân i hàng i trực i tiếp i mua i bảo i hiểm i từ i các i tổ i chức i bảo i hiểm i chuyên i nghiệp i và i sẽ i đợc i bồi i thờng i thiệt i haị i khi i gặp i rủi i ro i mất i vốn i tín i dụng i tuy i nhiên i hiện i nay i ở i Việt i Nam i ngành i bảo i hiểm i cha i thực i hiện i nghiệp i vụ i bảo i hiểm i tín i dụng i Mong i rằng i Nhà i nớc i nên i sớm i thành i lập i một i tổ i chức i bảo i hiểm i tín i dụng i nhằm i hạn i chế i rủi i ro i cho i Ngân i hàng.
4.5- i Chuyên i môn i hoá i trong i hoạt i động i Ngân i hàng:
Chuyên i môn i hoá i các i hoạt i động i Ngân i hàng i sẽ i giúp i cho i các i Ngân i hàng i dễ i sàng i lọc i đánh i giá i khách i hàng i hạn i chế i sự i không i cân i bằng i về i thông i tin i trên i thị i trờng, i giảm i chi i phí i tập i hợp i thông i tin i trên i thị i trờng i Ngoài i ra i Ngân i hàng i nên i yêu i cầu i bắt i buộc i đối i với i tất i cả i các i khoản i vay i phải i thông i qua i phòng i thông i tin i và i phòng i ngừa i rủi i ro i của i Ngân i hàng i mình i cũng i nh i toàn i hệ i thống.
4.6 i - i Hiện i đại i hoá i hoạt i động i Ngân i hàng
So i với i trớc i đây, i hiện i nay i công i nghệ i Ngân i hàng i đã i có i sự i thay i đổi i căn i bản, i kỹ i thuật i công i nghệ i tin i học i đã i đợc i ứng i dụng i vào i hầu i hết i các i lĩnh i vực i hoạt i động i của i Chi i nhánh i nh: i Thanh i toán, i chuyển i tiền, i quản i lý i kinh i doanh, i quản i lý i lao i động, i quản i lý i nhân i sự, i tiền i lơng
Trong i tình i hình i hiện i nay, i khoa i học i đang i phát i triển i không i ngừng, i Ngân i hàng i hoạt i động i trong i mối i quan i hệ i quốc i tế i Hệ i thống i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i nói i chung i và i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i nói i riêng i cần i phải i nhanh i chóng i tăng i cờng i các i thiết i bị i hiện i đại i phục i vụ i i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Đồng i thời i cũng i phải i tích i cực i trang i bị i kiến i thức i khoa i học i kỹ i thuật i cho i các i cán i bộ i tín i dụng i để i có i đủ i năng i lực i và i kỹ i nghệ i trong i hoạt i động i kinh i doanh i theo i kịp i với i thời i cuộc.
i Phân i tích i hoạt i động i tín i dụng
Định i kỳ i một i quý, i 6 i tháng i hoặc i một i năm i cần i tiến i hành i phân i tích i hoạt i động i tín i dụng i của i toàn i Chi i nhánh i Phân i tích i hoạt i động i tín i dụng i sẽ i giúp i cho i Ngân i hàng i thấy i đợc i thực i trạng i tín i dụng i hiện i nay i lành i mạnh i hay i khó i khăn, i từ i đó i sẽ i tìm i ra i đợc i những i nguyên i nhân i và i biện i pháp i để i khắc i phục i kịp i thời.
Khi i phân i tích i hoạt i động i tín i dụng i ngời i ta i thờng i chú i trọng i đến i một i số i vấn i đề i sau:
- i Phân i tích i chất i lợng i và i hiệu i quả i tín i dụng:
Chất i lợng i tín i dụng i thể i hiện i ở i chỉ i tiêu i tỷ i trọng i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i Khi i phân i tích i cần i so i sánh i d i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i tại i thời i điểm i phân i tích i với i các i thời i điểm i đầu i kỳ i và i cùng i kỳ i năm i trớc.
Chất i lợng i tín i dụng i còn i thể i hiện i ở i vòng i quay i vốn i tín i dụng i Nếu i vòng i quay i vốn i tín i dụng i nhanh i thể i hiện i chất i lợng i tín i dụng i tốt i Nếu i vòng i quay i vốn i tín i dụng i chậm i thể i hiện i chất i lợng i tín i dụng i cha i tốt, i thu i nợ i kém, i vốn i tín i dụng i bị i đóng i băng i Khi i phân i tích i cần i so i sánh i giữa i các i thời i kỳ i và i với i kế i hoạch i để i đánh i giá i tình i hình i thực i tại.
Thông i qua i việc i phân i tích i tín i dụng i phải i tìm i ra i nguyên i nhân i tăng i giảm i d i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i và i vòng i quay i vốn i tín i dụng, i từ i đó i tìm i ra i biện i pháp i khắc i phục.
- i Phân i tích i khả i năng i mở i rộng i hay i thu i hẹp i quy i mô i tín i dụng:
Từ i việc i phân i tích i khả i năng i cung i và i nghiên i cứu i nhân i tố i cầu i trên i thị i trờng i về i tín i dụng i để i tăng i hay i giảm i khối i lợng i tín i dụng i để i phù i hợp i Từ i đó i có i phơng i án i mở i rộng i hay i thu i hẹp i quy i mô i tín i dụng i để i có i cơ i chế i huy i động i và i sử i dụng i vốn i cho i phù i hợp.
i Đẩy i mạnh i hoạt i động i của i trung i tâm i phòng i ngừa i rủi i ro
Trong i cơ i chế i hiện i nay, i doanh i nghiệp i có i thể i vay i vốn i ở i một i hay i nhiều i Ngân i hàng, i tổ i chức i tín i dụng i Chính i vì i vậy i một i doanh i nghiệp i đã i có i thể i dùng i tài i sản i thế i chấp i của i mình i để i vay i vốn i một i lúc i nhiều i Ngân i hàng i hay i tổ i chức i tín i dụng i Do i đó i khi i không i may i bị i phá i sản i thì i nhiều i Ngân i hàng i và i tổ i chức i tín i dụng i bị i mất i vốn i dẫn i tới i rủi i ro i lín. Để i ngăn i chặn, i hạn i chế i tình i trạng i trên i trung i tâm i phòng i ngừa i rủi i ro i đã i ra i đời i với i nhiệm i vụ i và i chức i năng i nhận i tin, i tập i hợp i và i xử i lý i thông i tin i của i các i tổ i chức i tín i dụng i gửi i lên i về i một i doanh i nghiệp i nào i đó i cung i cấp i cho i Ngân i hàng i và i các i tổ i chức i tín i dụng i làm i căn i cứ i tham i khảo i trớc i khi i quyết i định i cho i vay i Vai i trò i tác i dụng i của i trung i tâm i phòng i ngừa i rủi i ro i rất i lớn i nhng i thực i tế i hiện i nay i cha i thoả i mãn i nhu i cầu i của i các i Ngân i hàng i và i các i tổ i chức i tín i dụng, i hiệu i quả i đem i lại i thấp.
Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cần i phát i huy i vai i trò i i trung i tâm i thông i tin i rủi i ro i tại i Hội i sở i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i tỉnh, i các i bộ i phận i thông i tin i rủi i ro i của i Chi i nhánh i Ngân i hàng i khu i vực i và i Phòng i giao i dịch i cần i phải i củng i cố i và i tổ i chức i thành i các i bộ i phận i chuyên i trách, i có i trách i nhiệm i nắm i bắt i mọi i thông i tin i về i khách i hàng, i sàng i lọc i thông i tin i và i truyền i tải i thông i tin i để i có i thể i sử i dụng i vào i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i của i mình i nhằm i hạn i chế i rủi i ro i đến i mức i thấp i nhất.
B i - i Kiến i nghị i với i Ngân i hàng i nhà i nớc, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam.
i i Hoàn i thiện i cơ i chế i chính i sách
quyết i định i 1627/2001/QĐ-NHNN i ngày i 31/12/2001 i của i Thống i đốc i Ngân i hàng i nhà i nớc i về i việc i ban i hành i quy i chế i cho i vay i của i tổ i chức i tín i dụng i ra i đời i đã i thực i sự i "cởi i trói" i cho i các i tổ i chức i tín i dụng i vì i đã i đợc i nâng i cao i quyền i tự i chủ i và i chịu i trách i nhiệm i của i cac i tổ i chức i tín i dụng i khi i quyết i định i cho i vay i đối i với i khách i hàng i của i mình i Tuy i nhiên i quá i trình i thực i hiện i quy i định i cho i vay i mới i và i các i văn i bản i hớng i dẫn i còn i có i những i điểm i bất i cập, i thiếu i đồng i bộ i và i cha i phù i hợp i với i thực i tiễn i Điển i hình i nhất i là i vấn i đề i chuyển i nợ i quá i hạn; i cụ i thể: i a) i Ngày i 16/4/2002, i Ngân i hàng i nhà i nớc i Việt i Nam i ban i hành i văn i bản i số i 405/NHNN-CSTT i về i việc i hớng i dẫn i thực i hiện i quy i định i chuyển i nợ i quá i hạn i theo i quyết i định i 1627, i trong i đó i quy i định i không i chuyển i nợ i quá i hạn i đối i với i vay i u i đãi i theo i chỉ i định i và i uỷ i thác i Chính i phủ.
- i Ngày i 01/07/2002, i Ngân i hàng i Nhà i nớc i lại i ban i hàng i quyết i định i 688/2002/QĐ-NHNN, i trong i đó i quy i định i chuyển i nợ i quá i hạn i và i các i khoản i nợ i vay i u i đãi i theo i chỉ i định i của i Thủ i tớng i Chính i phủ.
- i Nh i vậy i cùng i một i thời i điểm i kể i từ i ngày i 01/7/2002 i các i khoản i cho i vay i u i đãi i và i uỷ i thác i chính i phủ i lại i có i 2 i quy i định i khác i nhau. b) i Tại i khoản i 2 i điều i 13 i quy i chế i cho i vay i ban i hành i theo i Quyết i định i 1627/2001/QĐ-NHNN i ngày i 31/12/2001 i của i Thống i đốc i Ngân i hàng i nhà i nớc i quy i định i "khi i đến i hạn i trả i nợ i gốc i hoặc i lãi, i nếu i khách i hàng i không i trả i nợ i đúng i hạn i và i không i đợc i điều i chỉnh i kỳ i hạn i gốc i hoặc i lãi i hoặc i không i đợc i gia i hạn i nợ i gốc i hoặc i lãi, i thì i tổ i chức i tín i dụng i chuyển i toàn i bộ i số i d i sang i nợ i quá i hạn" i Những i vớng i mắc i nảy i sinh i từ i quy i định i này i trong i thực i thi i về i thời i điểm i thực i hiện, i trờng i hợp i áp i dụng i về i
"toàn i bộ i d i nợ" i đã i đợc i Ngân i hàng i nhà i nớc i hớng i dẫn i chi i tiết i lại i văn i bản i số i 405/NHNN-CSTT i ngày i 6/4/2002 i và i văn i bản i 763/CV-KTTC i ngày i 10/06/2002, i quyết i định i số i 688/2002/QĐ-NHNN i ngày i 01/07/2002 i Quy i định i chuyển i nợ i cho i vay i sang i quá i hạn i đợc i hớng i dẫn: i Nếu i đến i hạn i trả i nợ i gốc i hoặc i lãi i mà i khách i hàng i không i trả i nợ i đúng i hạn i và i không i đợc i điều i chỉnh i hoặc i không i đợc i gia i hạn i nợ i hoặc i lãi i thì i tổ i chức i tín i dụng i chuyển i toàn i bộ i d i nợ i vay i của i hợp i đồng i tín i dụng i sang i nợ i quá i hạn i Tiền i lãi i phạt i quá i hạn i không i đợc i tính i toán i trên i toàn i bộ i số i d i của i tài i sản i nợ i quá i hạn i mà i phải i phân i chia i ra i một i phần i tính i lãi i phạt i quá i hạn i và i một i phần i không i tính i lãi i phạt i Nh i vậy, i chuyển i nợ i quá i hạn i mà i không i phải i quá i hạn i đã i làm i cho i cơ i chế i tín i dụng i này i mất i đi i tác i dụng i chủ i yếu, i vì i nó i không i còn i đánh i vào i lợi i ích i kinh i tế i của i khách i hàng.
Mặt i khác, i chuyển i nợ i quá i hạn i theo i quy i định i hiện i hành i sẽ i tăng i lợng i công i việc i và i sẽ i tăng i chi i phí, i giảm i lợi i nhuận i của i tổ i chức i tín i dụng, i việc i chuyển i qua, i chuyển i lại i nợ i quá i hạn i gây i phiền i phức i cho i việc i theo i dõi i và i hạch i toán, i tính i toán i thu i lãi i cho i vay i vì i nó i liên i quan i đến i rất i nhiều i tài i khoản i và i liên i quan i đến i các i bộ i phận i kế i toán, i thống i kê, i điện i toán Để i khắc i phục i những i bất i cập i trên, i các i tổ i chức i tín i dụng i cần i chú i ý i một i số i vấn i đề i sau: i Cần i xây i dựng i cơ i chế i thực i hiện i kỹ i thuật, i nghiệp i vụ i cho i vay i chặt i chẽ, i phù i hợp i thực i tiễn, i cần i cải i cách i triệt i để i nhằm i làm i cho i việc i chuyển i nợ i cho i vay i sang i nợ i quá i hạn i thực i sự i là i một i chế i tài i tín i dụng i có i ý i nghĩa i thiết i thực i nhằm i thực i hiện i nguyên i tắc i vay i vốn i Ngân i hàng i nhà i nớc i và i các i tổ i chức i tín i dụng i cần i nghiên i cứu i để i quy i định i việc i hạch i toán i kế i toán, i theo i dõi i thống i kê i đơn i giản i dễ i làm, i dễ i hiểu, i đỡ i tốn i giấy i tờ i và i công i sức i của i nhân i viên i và i cũng i là i tiết i kiệm i chi i phí, i tăng i thêm i lợi i nhuận i cho i tổ i chức i tín i dụng i Trong i đó i quan i trọng i nhất i là i cải i cách i hệ i thống i tài i khoản i kế i toán i và i các i ch- ơng i trình i máy i tính i liên i quan i đến i các i nghiệp i vụ i của i tổ i chức i tín i dụng, i trong i đó i có i nghiệp i vụ i cấp i tín i dụng.
i Quy i chế i khách i hàng i đợc i phép i vay i vốn i tại i nhiều i Ngân i hàng
Việc i quy i định i cho i phép i một i khách i hàng i vay i vốn i nhiều i Ngân i hàng i là i một i quy i định i phù i hợp i với i nền i kinh i tế i thị i trờng i nhng i trong i điều i kiện i thông i tin i của i chúng i ta i hiện i nay i còn i cha i đầy i đủ, i tự i phối i hợp i tìm i hiểu i đánh i giá i khách i hàng i giữa i các i Ngân i hàng i là i cha i tốt i vì i vậy i dễ i dẫn i đến i rủi i ro i cho i Ngân i hàng i Nên i i chăng i trong i điều i kiện i Việt i Nam i hiện i nay i nên i có i quy i định i khống i chế i về i số i Ngân i hàng i mà i khách i hàng i có i thể i vay i vốn i Nh i vậy i việc i theo i dõi i vay i vốn i của i Ngân i hàng i sẽ i dễ i dàng i có i hiệu i quả i hơn.
i Quy i chế i xử i lý i nợ i khó i đòi
Quy i chế i cho i vay i do i Ngân i hàng i nhà i nớc i Việt i Nam i ban i hành i về i cơ i bản i đã i tạo i ra i những i nguyên i tắc, i điều i kiện, i quy i trình i vận i hành i cho i việc i vay i vốn i Nhng i các i văn i bản i hớng i dẫn i và i xử i lý i tài i sản i thế i chấp i còn i nhiều i bất i cập, i rờm i rà i Những i thủ i tục i đó i rất i rắc i rối, i mất i thời i gian i và i tốn i kém i chi i phí i Ngân i hàng i nên i quy i định i rõ i ràng i trong i cơ i chế i tín i dụng i nếu i khách i hàng i không i trả i đợc i nợ i thì i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh i đó i sẽ i thuộc i về i Ngân i hàng i Ngân i hàng i có i thể i tự i xử i lý i các i tài i sản i đó i Nh i vậy i sẽ i giảm i đợc i những i chi i phí i cũng i nh i thời i gian i để i xử i lý i vay i nợ.
Ngân i hàng i nhà i nớc i cũng i cần i có i biện i pháp i cơ i chế i quản i lý, i hạch i toán, i kiểm i tra i và i quy i định i cụ i thể i đảm i bảo i môi i trờng i cạnh i tranh i lành i mạnh i trong i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ i tín i dụng i và i dịch i vụ i Ngân i hàng.
C i - i Kiến i nghị i với i nhà i nớc i và i các i ngành i liên i quan:
i Nhà i nớc i cần i tạo i cho i doanh i nghiệp i một i môi i trờng i pháp i lý i ổn i định
Để i tạo i hành i lang i pháp i lý i và i môi i trờng i kinh i doanh i tốt i cho i các i doanh i nghiệp i cũng i nh i các i Ngân i hàng i thơng i mại, i Nhà i nớc i sớm i ban i hành i đầy i đủ i và i đồng i bộ i các i luật i nh: i Luật i thế i chấp, i cầm i cố, i luật i phát i hành, i luật i sở i hữu i tài i sản Đối i với i các i cơ i quan i công i chức, i cơ i quan i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sở i hữu i tài i sản i "nhà i đất, i xe i cộ " i Nhà i nớc i cũng i cần i có i văn i bản i quy i định i rõ i trách i nhiệm i của i họ i không i nên i để i tình i trạng i nh i hiện i nay: i Cơ i quan i công i chứng i không i quy i định i phạm i vi i xác i nhận i hoặc i không i theo i dõi i quản i lý i đầy i đủ i việc i xác i nhận i tài i sản i đã i thế i chấp i vay i vốn i Ngân i hàng i cho i nên i có i trờng i hợp i một i khách i hàng i có i thể i dùng i một i tài i sản i công i chứng i nhiều i nơi i hoặc i công i chứng i nhiều i lần i để i vay i tiền i Ngân i hàng i rồi i bỏ i trốn i hoặc i chây i ỳ i công i nợ i Khi i có i tình i trạng i nh i vậy i thì i các i bên i công i chứng i không i chịu i trách i nhiệm i về i hậu i quả i xẩy i ra i mà i cuối i cùng i thì i Ngân i hàng i là i ngời i chịu i tổn i thất i về i vốn i Mặt i khác, i do i quản i lý i các i giấy i tờ i nhà i đất i không i tốt i nên i có i ngời i có i tới i 2-3 i bộ i hồ i sơ i nhà i đất i (cùng i một i tài i sản), i nên i không i ít i những i trờng i hợp i đã i đen i thế i chấp i vay i vốn i nhiều i Ngân i hàng i rồi i bị i vỡ i nợ, i chây i ì i không i trả i nợ i Ngân i hàng i hoặc i bỏ i trốn i Khi i vụ i việc i bị i phát i hiện i thì i cơ i quan i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sở i hữu, i sử i dụng i nhà i đất i đó i không i chịu i trách i nhiệm i và i cuối i cùng i thì i mọi i thiệt i hại i đều i do i Ngân i hàng i phải i gánh i chịu i Trong i khi i đó i có i nhiều i khách i hàng i muốn i vay i vốn i Ngân i hàng i nhng i không i đủ i điều i kiện i vay i vốn i Vì i hiện i nay i các i địa i phơng i mới i chỉ i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất i khoảng i 50% i số i hộ, i còn i quyền i sở i hữu i nhà i thì i hầu i nh i cha i có.
Qua i vấn i đề i trên i đề i nghị i các i ngành i chức i năng i cần i có i quy i định i rõ i ràng i trách i nhiệm i và i quyền i hạn i của i mình.
2 i Nhà i nớc i cần i đề i ra i những i biện i pháp i hữu i hiệu i buộc i mọi i nhà i kinh i doanh i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i phải i làm i đúng i quy i định i của i nhà i nớc i về i công i tác i thống i kê i và i kế i toán i Tránh i tình i trạng i các i doanh i nghiệp i đa i ra i các i thông i tin i không i chính i xác, i gây i khó i khăn i cho i hoạt i động i Ngân i hàng i nói i riêng i và i nền i kinh i tế i nói i chung.
3 i Chính i phủ i nên i có i chủ i trơng i tìm i nguồn i để i tăng i vốn i điều i lệ i cho i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc i Muốn i làm i đợc i điều i này i cần i sắp i xếp i lại i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc, i các i doanh i nghiệp i làm i ăn i thua i lỗ i kéo i dài i thì i nên i tuyên i bố i phá i sản, i đồng i thời i xúc i tiến i nhanh i việc i cổ i phần i hoá i doanh i nghiệp i để i có i điều i kiện i tập i trung i vốn i đầu i t i cho i các i doanh i nghiệp i làm i ăn i có i hiệu i quả.
4 i Chính i phủ i cần i thực i hiện i ngay i việc i thành i lập i các i Chi i nhánh i giao i dịch i đảm i bảo i ở i các i địa i phơng i để i sớm i thực i hiện i đợc i quy i chế i giao i dịch i bảo i đảm i trong i cả i nớc i
5 i Đề i nghị i Chính i phủ i nghiên i cứu i ra i đời i hình i thức i bảo i hiểm i tín i dụng i để i khi i xảy i ra i rủi i ro i còn i có i nguồn i bù i đắp.
6 i Đề i nghị i UBND i tỉnh i chỉ i đạo i các i đơn i vị i liên i quan i đẩy i nhanh i tốc i độ i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sở i hữu i nhà i đất i theo i nghị i định i 60/CP i tạo i điều i kiện i cho i các i hộ i kinh i doanh i và i các i doanh i nghiệp i có i đủ i điều i kiện i pháp i lý i khi i thế i chấp i vay i vốn i Ngân i hàng. kÕt i luËn
Ngân i hàng i có i vai i trò i rất i quan i trọng i trong i quá i trình i phát i triển i kinh i tế i đất i nớc i Trong i sự i nghiệp i kinh i tế i đất i nớc, i Ngân i hàng i luôn i đi i đầu i và i đứng i vững i trong i cơ i chế i thị i trờng i và i đã i đạt i đợc i những i thành i tựu i đáng i kể i Chính i sự i đổi i mới i và i hiện i đại i hoá i công i nghiệp i Ngân i hàng i đã i nhânh i chóng i góp i phần i thúc i đẩy i sự i phát i triển i kinh i tế, i thúc i đẩy i sự i i đổi i mới i của i các i ngành i khác.
Trong i thời i gian i tới, i nền i kinh i tế i nớc i ta i sẽ i tiếp i tục i phát i triển, i do i đó i có i thể i nảy i sinh i nhiều i rủi i ro i hết i sức i đa i dạng i và i phức i tạp i đến i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i của i
Ngân i hàng i dới i nhiều i hình i thức i khác i nhau i Vì i vậy i trong i quá i trình i kinh i doanh i đòi i hỏi i các i Ngân i hàng i thơng i mại i nói i chung i và i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i nói i riêng i phải i phòng i chống, i quản i lý i và i hạn i chế i rủi i ro, i song i cũng i phải i chấp i nhận i rủi i ro i ở i một i mức i độ i nào i đó i mà i vẫn i đảm i bảo i cho i các i hoạt i động i của i Ngân i hàng i "Phát i triển, i an i toàn i và i hiệu i quả" i Mặt i khác i nhà i nớc i cần i nhanh i chóng i hệ i thống i các i văn i bản i pháp i luật, i cần i có i những i biện i pháp i cơ i bản i và i sự i chỉ i đạo i thích i hợp, i nhanh i chóng, i kịp i thời i để i giúp i các i Ngân i hàng i giải i quyết i những i vớng i mắc i là i các i vấn i đề i mới i nảy i sinh.
Rủi i ro i tín i dụng i là i một i đề i tài i khá i rộng i có i rất i nhiều i giải i pháp i có i thể i giúp i Ngân i hàng i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i trong i kinh i doanh i của i mình i Tuy i nhiên i một i số i biện i pháp i và i kiến i nghị i mà i tôi i đề i xuất i trong i luận i văn i này i cha i phải i là i toàn i diện i và i tối i u, i mới i chỉ i giới i hạn i trong i phạm i vi i rủi i ro i tín i dụng i của i ngan i hàng i thơng i mại, i là i một i khía i cạnh i trong i toàn i cảnh i rủi i ro i trong i nghề i Ngân i hàng i Nhng i nó i cũng i có i ý i nghĩa i rất i quan i trọng, i góp i phần i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng i và i hiệu i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i cũng i nh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i Tôi i mong i muốn i những i đề i suất i nhỏ i bé i của i tôi i sẽ i đợc i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i xem i xét i và i áp i dụng i để i bổ i sung i vào i các i biện i pháp i mà i Ngân i hàng i đang i thực i hiện, i nhằm i góp i phần i hạn i chế i tới i mức i thấp i nhất i rủi i ro i tín i dụng i có i thể i xảy i ra i trong i hiện i tại i và i tơng i lai i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i
Do i thời i gian i nghiên i cứu i có i hạn i và i trình i độ i chuyên i môn i còn i hạn i chế i nên i đề i tài i không i thể i tránh i khỏi i những i sai i sót i Rất i mong i các i thầy i cô i giáo, i các i đồng i chí i lãnh i đạo i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang i và i các i đồng i nghiệp i tham i gia i ý i kiến i đề i tài i nghiên i cứu i cửa i tôi i đợc i hoàn i chỉnh i và i đạt i hiệu i quả i tốt i hơn./.
TÌNH i HÌNH i NGU NỒN i V NỐN i VÀ i CƠ i C UẤU i NGU NỒN i V NỐN i HUY i ĐỘNGNG i
T IẠI i NG NÂN i H NGÀ i ĐẦUU i TƯ i VÀ i PH TÁT i TRI NỂN i HÀ i GIANG Đơn n i v : ị: i T ỷ i đồng ng
Số i dư Tỷ i tr ngọng i (%) Số i dư Tỷ i lệ i () i so i 2000 i (%) tr ngọng
A i Ngu nồn i v nố i huy i độngng i (B+C) 127,002 100 181,178 + i 42,65
1 i Ti nền i g iửi i tổ i ch cức i kinh i tế i 44,836 35,3 62,855 + i 40,2 34,7
2 i Ti nền i g iửi i dân i cư 82,166 64,7 118,323 + i 44,1 65,3
1 i Ti nền i g iửi i tổ i ch cức i kinh i tế i 44,796 35,28 62,846 + i 40,3 35,2
2 i Ti nền i g iửi i dân i cư 80,683 63,52 115,270 + i 42,9 63,10
C i Ti nền i g iửi i ngo iại i tệ i quy i đổii 1,523 1,20 3,062 + i 101 1,70
1 i Ti nền i g iửi i tổ i ch cức i kinh i tế i 0,040 0,032 0,009 - i 77,5 0,005
2 i Ti nền i g iửi i dân i cư 1,483 1,168 3,053 + i 105,1 1,65
Ngu nồn i số i li u:ệp i Báo i cáo i th ngố i kê i Ngân i h ngài i Đầuu i tư i vài i Phát i tri nển i Hài i Giang i các i n măm i 2000, i 2001, i 2002
TÌNH i HÌNH i HO TẠI i ĐỘNGNG i T NÍN i D NGỤNG i VÀ i CƠ i C UẤU i DƯ i NỢ i
T IẠI i NG NÂN i H NGÀ i ĐẦUU i TƯ i VÀ i PH TÁT i TRI NỂN i HÀ i GIANG Đơn n i v : ị: i T ỷ i đồng ng
Số i dư Tỷ i tr ngọng i (%) Số i dư Tỷ i lệ i () i so i 2000 i (%)
I i Phân i theo i th iời i gian
1 i Dư i nợ i ng nắn i h nạn 169,745 54,36 288,183 + i 69,77
2 i Dư i nợ i trung i - i d iài i h nạn 142,511 45,64 107,600 24,5
II i Phân i theo i th nhà i ph nần i kinh i tế i
1 i Kinh i tế i qu cố i doanh 149,258 47,8 145,211 2,7
2 i Kinh i tế i ngo iài i qu cố i doanh 162,988 52,2 250,572 + i 53,7
Ngu nồn i số i li u:ệp i Báo i cáo i th ngố i kê i Ngân i h ngài i Đầuu i tư i vài i Phát i tri nển i Hài i Giang i các i n măm i 2000, i 2001, i 2002
TÌNH i HÌNH i HO TẠI i ĐỘNGNG
C AỦA i NG NÂN i H NGÀ i ĐẦUU i TƯ i VÀ i PH TÁT i TRI NỂN i HÀ i GIANG Đơn n i v : ị: i T ỷ i đồng ng
Số i dư Tỷ i lệ i (%) Số
Trong i đó: a) i Nợ i khoanh 0 5,751 b) i Nợ i vay i thanh i toán i công i nợ 0 0 c) i Các i kho nản i nợ i chờ i xửi i lý i vài i nợ i liên i quan i đến i vụ i án 0 0
Ngu nồn i số i li u:ệp i Báo i cáo i th ngố i kê i Ngân i h ngài i Đầuu i tư i vài i Phát i tri nển i Hài i Giang i các i n măm i 2000, i 2001, i 2002
TÌNH i HÌNH i NỢ i QUÁT i H NẠI
C AỦA i NG NÂN i H NGÀ i ĐẦUU i TƯ i VÀ i PH TÁT i TRI NỂN i HÀ i GIANG Đơn n i v : ị: i T ỷ i đồng ng
Số i dư Tỷ i lệ i (%) Số
2 i Nợ i quá i h nại 0,077 0,024 3,652 a) i Phân i theo i th nhài i ph nầu i kinh i t :ế
- i Nợ i quá i h nạn i KTNQD 0 0,036 b) i Phân i theo i th iờ i gian
- i Nợ i quá i h nạn i ng nắn i h nạn 0,077 0,024 3,652
- i Nợ i quá i h nạn i trung i d iài i h nạn i ( TXDCB)Đ 0 0
Ngu nồn i số i li u:ệp i Báo i cáo i th ngố i kê i Ngân i h ngài i Đầuu i tư i vài i Phát i tri nển i Hài i Giang i các i n măm i 2000, i 2001, i 2002
PH NÂN i LO IẠI i NỢ i QUÁT i H NẠI
C AỦA i NG NÂN i H NGÀ i ĐẦUU i TƯ i VÀ i PH TÁT i TRI NỂN i HÀ i GIANG Đơn n i v : ị: i T ỷ i đồng ng
Số i dư Tỷ i tr ngọng i
1 i T ngổ i dư i nợ i quá i h nạn 0,077 100,00 3,652
- i Nợ i quá i h nạn i i bình i thường 0,077 100,00 0,036
- i Nợ i quá i h nạn i khó i thu 0 3,594
- i Nợ i quá i h nạn i không i có i khản i n ngăm i thu 0 0,022
Ngu nồn i số i li u:ệp i Báo i cáo i th ngố i kê i Ngân i h ngài i Đầuu i tư i vài i Phát i tri nển i Hài i Giang i các i n măm i 2000, i 2001, i 2002
SƠ i ĐỒN i TỔ i CH C ỨC i BỘNG i M Y ÁT i CHI i NH NH ÁT
PHÓ GI M ÁM ĐỐC ĐỐN C PHÓ GI M PHÓ GI M ÁM ĐỐC ĐỐN ÁM ĐỐC C ĐỐN C
K toán ế Phòng Ngu n ồn v n Kinh doanh ố
T Ki m ổi ểm tra Ki m ểm soát n i ộng bộng
Bộng ph n ận quỹ kho
Môc i lôc mở i đầu 1 chơng i 1 i Một i số i vấn i đề i lý i luận i chung i về i rủi i ro i và i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i các i Ngân i hàng i thơng i mại 2
1.1- i Rủi i ro i tín i dụng, i sự i cần i thiết i phải i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i của i Ngân i hàng i thơng i mại i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng: 2
1.1.1- i Sự i ra i đời i của i Ngân i hàng i thơng i mại i ở i Việt i Nam: 2
1.1.2 i - i Ngân i hàng i - i một i trung i gian i tài i chính: 2
1.1.3 i - i Vai i trò i tín i dụng i ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng: 2
1.1.4 i - i Hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại: 2
1.2 i - i Rủi i ro, i tác i hại i của i rủi i ro i và i sự i cần i thiết i phải i phòng i ngừa i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại: 2
1.2.1 i - i Khái i niệm i và i phân i loại i rủi i ro i trong i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i thơng i mại: 2
1.2.2- i Tác i hại i của i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Thơng i mại: 2
1.2.3- i Sự i cần i thiết i phải i phòng i ngừa i và i hạn i chế i rủi i ro i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng: 2
1.3- i Nguyên i nhân i và i các i giải i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i đầu i t i và i phát i triÓn: 2
1.3.1 i - i Những i nét i đặc i trng i về i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển 2
1.3.2 i - i Nguyên i nhân i của i các i rủi i ro 2
1.3.3 i - i Những i nội i dung i cơ i bản i của i công i tác i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng 2
Chơng i 2 : i Thực i trạng i kinh i doanh i tín i dụng i Và i những i biện i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i tại i chi i nhánh i Ngân i hàng 2 Đầu i t i và i phát i triển i hà i tỉnh i hà i giang 2
2.1 i - i Khái i quát i hoạt i động i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang 2
2.1.1 i - i Sơ i lợc i và i sự i ra i đời i của i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i tỉnh i Hà i Giang 2
2.1.2- i Tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i H à i Giang i trong i nh÷ng i n¨m i gÇn i ®©y: 2
2.1.3 i - i Tình i hình i sử i dụng i vốn: 2
2.2 i - i Thực i trạng i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang 2
2.2.1 i - i Tình i trạng i rủi i ro i do i nợ i đọng 2
2.2.2 i Tình i hình i nợ i quá i hạn: 2
2.2.3 i - i Nguyên i nhân i gây i ra i rủi i ro i do i nợ i đọng i và i nợ i quá i hạn: 2
Chơng i 3: i định i hớng i và i giải i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang 2
3.1 i - i Những i định i hớng i và i mục i tiêu i hoạt i động i trong i thời i gian i tíi 2
3.1.1 i - i Định i hớng i phát i triển i chung i của i tỉnh i H à i Giang 2
3.1.2 i - i Định i hớng i và i chiến i lợc i mở i rộng i hoạt i động i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i H à i Giang 2
3.2 i - i Các i biện i pháp i phòng i ngừa, i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang 2
3.2.1 i - i Phân i tích i đánh i giá i xếp i loại i khách i hàng: 2
3.2.2 i - i Đổi i mới i phơng i pháp i thẩm i định, i phân i tích i dự i án i vay i vốn: 2
3.2.3 i - i Công i tác i quản i lý i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố, i bảo i lãnh: 2
3.2.4 i - i Công i tác i kiểm i tra i giám i sát i khách i hàng, i kiểm i soát i nội i bộ 2
3.2.5 i - i Tổ i chức, i đào i tạo i nâng i cao i trình i độ i nghiệp i vụ i cho i cán i bộ i tín i dụng: 2
3.2.6 i - i Thực i hiện i chế i độ i u i đãi i tiền i lơng i cho i các i cán i bộ i tín i dụng 2
3.2.7- i Ngân i hàng i cần i mở i rộng i thêm i bộ i phận i thông i tin i và i quản i lý i thông i tin: 2
3.3 i - i Các i biện i pháp i xử i lý i rủi i ro: 2
3.3.1 i - i Thành i lập i ban i xử i lý i và i thu i hồi i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i và i lãi i treo: 2
3.3.2 i - i Thờng i xuyên i thực i hiện i công i tác i chấn i chỉnh i hoạt i động i Ngân i hàng: 2
3.3.3 i - i Phối i kết i hợp i với i Ngân i hàng i cấp i trên, i các i ngành i liên i quan, i các i cấp i chính i quyền i và i các i cơ i quan i pháp i luật i để i xử i lý, i thu i hồi i nợ i đọng, i nợ i quá i hạn 2
3.3.4 i - i Gán i nợ, i xiết i nợ, i phát i mại i tài i sản i để i thu i hồi i nợ i khó i đòi, i nợ i quá i hạn: 2
3.4 i - i Kiến i nghị i một i số i giải i pháp i phòng i ngừa i rủi i ro i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang 2
A i - i Kiến i nghị i với i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang: 2
1 i Có i chính i sách i khuyến i khích i động i viên i cán i bộ i tín i dụng i ngân i hàng i tích i cực i học i tập i nâng i cao i trình i độ i về i mọi i mặt 2
2 i Mở i rộng i quy i mô i tín i dụng i phải i phù i hợp i với i năng i lực i quản i lý i của i Ngân i hàng 2
3 i Đề i phòng i và i xử i lý i nợ i quá i hạn 2
4 i Đa i dạng i hoá i kết i hợp i với i chuyên i môn i hoá i và i hiện i đại i hoá i hoạt i động i Ngân i hàng 2
5 i Phân i tích i hoạt i động i tín i dụng: 2
6 i Đẩy i mạnh i hoạt i động i của i trung i tâm i phòng i ngừa i rủi i ro: 2
B i - i Kiến i nghị i với i Ngân i hàng i nhà i nớc, i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam 2
1 i i Hoàn i thiện i cơ i chế i chính i sách: 2
2 i Quy i chế i khách i hàng i đợc i phép i vay i vốn i tại i nhiều i Ngân i hàng 2
3 i Quy i chế i xử i lý i nợ i khó i đòi: 2
C i - i Kiến i nghị i với i nhà i nớc i và i các i ngành i liên i quan: 2
1 i Nhà i nớc i cần i tạo i cho i doanh i nghiệp i một i môi i trờng i pháp i lý i ổn i định: 2 kÕt i luËn 2
Học i viện i chính i trị i quốc i gia i Hồ i chí i minh
"chất i lợng i tín i dụng i của i các i ngân i hàng i thơng i mại i trên i địa i bàn i tỉnh i hà i giang i - i thực i trạng i và i giải i pháp
_ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Giáo i viên i hớng i dẫn: i Tiến i sỹ i i : i Đặng i Ngọc i Lợi i i i i i Phó i Trởng i Khoa i Quản i lý i kinh i tế i i i i i i i i i Ngời i thực i hiện i i : i Nguyễn i Văn i Lý i i i Lớp i đại i học i chính i trị i tại i chứctỉnh i Hà i Giang i i i i i i i i Đơn i vị i công i tác i i i i i i i i i : i Chi i nhánh i Ngân i hàng i nông i nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i và i phát i triển i nông i thôn i tỉnh i hà i giang
1 i Báo i cáo i tổng i kết i hoạt i động i kinh i doanh i các i năm i 2000,2001,2002 i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang.
2 i Báo i cáo i xử i lý i nợ, i báo i cáo i thống i kê i các i năm i 200,2001,2002 i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Giang.
3 i Công i văn i số i 570/CV-QLTD2 i này i 4/3/2003 i của i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i V/v i chấn i chỉnh i báo i cáo i kết i quả i xử i lý i nợ i tồn i đọng i thơng i mại i và i Kế i hoạch i Nhà i nớc.