Do an thuc trang va giai phap nang cao hieu qua phong

mở đầu i Tính cấp thiết đề tài: Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đà trải qua trình 52 năm xây dựng, trởng thành phát triển, ngày đóng vai trò quan trọng công công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Trong bối cảnh Việt Nam tích cực hội nhập quốc tế khu vực, năm gần bên cạnh thành tựu đà đạt đợc, kinh tế thị trờng đà bộc lỗ mặt trái nó, nhiều vấn đề nảy sinh cần phải nghiên cứu hoạt động Ngân hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng không trảnh khỏi tác động mặt trái thị trờng Kinh doanh dịch vụ tiền tệ, tín dụng Ngân hàng ngành kinh doanh đặc biệt chứa đựng nhiều rủi ro Tuy nhiên kinh tế thị trờng làm để hạn chế thấp rủi ro tín dụng toán nan giải Do đó, việc nâng cao tính khả thi chiến lợc phòng chống quản lý rủi ro có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng thơng mại Việt Nam Nó tạo điều kiện cho Ngân hàng Thơng mại hoạt động kinh doanh đợc an toàn, hiệu bối cảnh Việt Nam đờng héi nhËp víi nỊn kinh tÕ thÕ giíi Trong qu¸ trình nghiên cứu lý luận thực tiễn công tác Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang, xuất phát từ nhận thức rủi ro tác động xấu Ngân hàng nh kinh tế, đà sâu vào tìm hiểu lựa chọn đề tài "Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang" Đối tợng, phạm vi mục đích nghiên cứu đề tài: Rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ Ngân hàng ảnh hởng tiêu cực đến toàn đời sống - kinh tế trị xà hội đất nớc Rủi ro hoạt động Ngân hàng phạm trù rộng phức tạp Do luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro vốn hoạt động tín dụng Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang thời gian qua đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Nhiệm vụ đề tài: Hệ thống hoá làm râ thªm vỊ rđi ro kinh doanh tiỊn tƯ, tín dụng Ngân hàng Thơng mại, đặc biệt điều kiện kinh tế thị trờng; phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Từ đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hµ Giang i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng phơng pháp thống kê, lịch sử, vật, liệu chứng phân tích, tổng hợp để làm rõ nội dung đề tài cân nghiên cứu Kết cấu: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, nội dung luật văn gồm chơng: Chơng 1: Một số vấn đề lý luận rủi ro phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng kinh doanh tín dụng biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Chơng 3: Định hớng giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Đề tài đợc hoàn thành nhờ tận tình thầy, cô giáo Học viện trị Quốc gia Hồ Chí Minh Ban lÃnh đạo, cán Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Xin chân thành cảm ơn thầy cô hớng dẫn, tiến sĩ Đặng Ngọc Lợi, giáo viên khoa Quản lý kinh tế Ban lÃnh đạo, cán công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đà tận tình giúp đỡ hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiÖp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i chơng i Một số vấn đề lý luận chung rủi ro phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại i i i _ 1.1- Rđi ro tÝn dơng, cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại kinh tÕ thÞ trêng: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1- Sự đời Ngân hàng thơng m¹i ë ViƯt Nam: i i i i i i i i i i i ViƯt Nam lµ mét níc nông nghiệp lạc hậu, thơng mại phát triển nên đến mÃi kỷ XIX xuất Ngân hàng đầu tiên: Ngân hàng Đông Dơng Pháp, Ngân hàng hoạt động phục vụ cho ý đồ thống trị Thực dân Pháp Đông Dơng Tên gọi có thay đổi nhng chức quản lý Nhà nớc tiền tệ tín dụng ngân hàng, chịu trách nhiệm phát hành tiền quốc gia nghiệp vụ tiền tệ, tín dụng Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i §Õn tháng năm 1951 Hồ Chủ tịch ký sắc lệnh thành lập Ngân hàng quốc gia Việt Nam i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thùc hiƯn ®êng lèi đổi toàn diện Đảng, ngành Ngân hàng đà đầu nghiệp vĩ đại Đánh dấu đổi Ngân hàng đời Nghị định 53 HĐBT, tháng 7/1988 chuyển hệ thống Ngân hàng từ hệ thống cấp thành hệ thống Ngân hàng hai cấp Trong Ngân hàng Nhà nớc làm nhiệm vụ quản lý Ngân hàng chuyên doanh thùc hiƯn kinh doanh tiỊn tƯ, tÝn dơng vµ Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiªn năm 1990 hai sắc lệnh Ngân hàng đời nghiệp đổi Ngân hàng thực vào chiều sâu, chức quản lý nhà nớc Ngân hàng nhà nớc chức kinh doanh Ngân hàng thơng mại thực đợc quy định rõ ràng Ngân hàng Nhà nớc cấp đạo quản lý bình diện nớc tín dụng, toán Ngân hàng đối nội đối ngoại, Ngân hàng Thơng mại cấp trực tiếp làm nghĩa vụ giao dịch doanh nghiệp tổ chức kinh tế để làm nhiệm vụ kinh doanh tiền tÖ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sư dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay thùc hiƯn nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2 - Ngân hàng - mét trung gian tµi chÝnh: i i i i i i i i i Để hiểu đợc chức đặc biệt Ngân hàng kinh tế, hÃy hình dung giới giản đơn tồn hoạt động hệ thống Ngân hàng Trong giới nh vậy, khoản tiền tiết kiệm dân chúng đợc sử dụng dới dạng tiền mặt; dới dạng đầu t chứng khoán vào công ty Nói cách khái quát, công ty phát hành chứng khoán để đầu t vào tài sản thực: nh nhà xởng, máy móc, nguyên liệu v.v i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong giới Ngân hàng quy mô nguồn vốn từ ngời tiết kiệm chuyển đến công ty nhìn chung thấp Lý cã thĨ nªu nh sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Chi phí để giám sát trực tiếp hoạt động công ty tốn Khi dân chúng mua chứng khoán công ty, họ phải giám sát đợc hoạt động kinh doanh công ty họ phải đợc đảm bảo tình trạng tài công ty lành mạnh công ty không che dấu lÃng phí tiền vốn dự án đầu t Để giám sát đợc hoạt động công ty, ngời đầu t chứng khoán phải dành nhiều thời gian tiền bạc vào việc thu nhập, phân tích xử lý thông tin tình hình tài hoạt động kinh doanh công ty Với yêu cầu phải giám sát hoạt động công ty nh tốn ngời đầu t i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i chứng khoán vào công ty Do đó, họ muốn uỷ quyền việc giám sát cho ngời khác Và nh vậy, họ đà phần hay hoàn toàn từ bỏ việc giám sát trực tiếp hoạt động công ty nên việc nắm giữ cổ phiếu trái phiếu công ty trở nên hấp dẫn chứa đựng tiềm ẩn rủi ro cao, điều làm giảm động lực dân chúng mua chứng khoán công ty Trong thực tế, lo lắng ngời nắm trái phiếu giải toả phần điều khoản chặt chẽ đợc quy định phát hành trái phiếu Những điều khoản đà hạn chế công ty phát hành chứng khoán dự án chứa đựng tiềm ẩn rủi ro cao Tuy nhiên, chi phí để giám sát việc thực thi điều khoản tốn kém, đặc biệt chứng khoán dài hạn chứng khoán xuất lần đầu cha quen thuộc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Víi đặc tính dài hạn cổ phiếu trái phiếu nguyên nhân thứ hai làm nản lòng ngời tiết kiệm mua chứng khoán công ty Điều khiến cho ngời tiết kiệm u tiên nắm giữ tiền mặt nhằm mục đích khoản đầu t vào chứng khoán dài hạn họ có kế hoạch sử dụng khoản tiết kiệm vào chi tiêu thời gian ngắn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Lý cuèi cïng ®ã thực tế, chứng khoán cha mua bán thị trờng thứ cấp tạo độ khoản định cho tài sản, nhà đầu t thờng phải chịu rủi ro biến động giá chứng khoán (nhất cổ phiếu) phải chịu chi phí chuyển nhợng có liên quan Điều dẫn đến thu nhập thực tế từ việc chuyển nhợng chứng khoán thị trờng thứ cấp giảm đáng kể số trờng hợp thu nhập thấp giá mua chứng khoán ban đầu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tóm lại: Những nguyên nhân làm cho quy mô nguồn từ ngời đầu t tiết kiệm trực tiếp vào chứng khoán công ty thấp do: chi phí để giám sát hoạt động công ty lớn; chi phí chuyển nhợng (thanh khoản) chứng khoán công ty cao rủi ro biến động chứng khoán thị trờng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong giới mà hệ thống Ngân hàng không tồn tại, nguyên nhân nêu làm cho dân chúng giảm động lực tiết kiệm, tăng chi tiêu tiết kiệm dạng tiền mặt Tuy nhiên, sống giới mà hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh mẽ đợc coi nh bé x¬ng sèng cđa nỊn kinh tÕ HƯ thống Ngân hàng cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp từ ngời có nhu cầu đầu t đến công ty Do tồn nguyên nhân nh nªu trªn cho nªn ngêi tiÕt kiƯm thêng u tiªn gửi tiền vào Ngân hàng đầu t trực tiếp vào công ty i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.3 - Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tÕ thÞ trêng: i i i  i i i i i i i i i i Sù ®êi phát triển tín dụng ngân hàng: i i i i i i i i i i Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI đà khởi đầu cho cc sèng ®ỉi míi nỊn kinh tÕ ®Êt níc chun từ chế quản lý kế hoạch hoá tập trung quan liªu bao cÊp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i sang chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Trong trình chuyển sang kinh tế thị trờng để xây dựng kinh tế hàng hoá thực đòi hỏi mục tiêu Chính phủ phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng Bản thân doanh nghiệp cần vốn để phát triển mở rộng sản xuất đổi công nghệ nhu cầu vốn lớn, nhà nớc cho phép nhà kinh doanh đợc tự đầu t sản xuất khuôn khổ pháp luật dới hình thức tổ chức kinh tế đa thành phần Ngoài có tổ chức kinh tế t nhân hộ gia đình với hình thức kinh doanh đa dạng họ cần phải có vốn đầu t Nh vấn đề đặt việc cung ứng vốn cho nhà đầu t kinh tế nh nào? Điều thực đợc nhiều cách khác thông qua nhiều nguồn nh vốn ngân sách, vốn thân đơn vị kinh tế, vốn tín dụng, vốn đầu t trực tiếp từ nớc Đặc biệt vốn tín dụng Ngân hàng thơng mại có vai trò quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp hộ kinh tế gia ®×nh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại trung gian tài hoạt động kinh tế đóng vai trò quan trọng việc khơi thông nguồn vốn t ngời tiết kiệm ngời có ý muốn dùng có hội đầu t để sinh lợi Theo cách Ngân hàng thơng mại đà thúc đẩy kinh tế phát triển cách động có hiệu Trong năm qua hoạt động hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng đà góp phần tích cực vào việc đẩy mạnh công đổi toàn diện, xây dựng bớc hoàn thiện kinh tế thị trờng Việt Nam nh: Tạo kinh tế phát triển ổn định với mức tăng trởng cao (đạt mức tăng trởng dới 9% liên tục số năm gần đây), kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định tiền tệ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh vËy, ta thÊy Ngân hàng thơng mại giữ vai trò hết søc quan träng sù ph¸t triĨn kinh tÕ cđa quốc gia Nó đảm bảo cho qúa trình tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng doanh nghiệp, từ thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng nhanh tốc độ chuyển hàng hoá, tốc độ chuyển tiền tệ kinh tế Ngân hàng có đợc đóng góp nhờ hoạt động nghiệp vụ đặc biệt có hoạt động nghiệp vụ tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cã rÊt nhiÒu cách định nghĩa khác tín dụng nh chúng có nội dung ý nghĩa tơng đơng Chóng ta cã thĨ hiĨu mét c¸ch kh¸i qu¸t Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng sau thời gian định quay ngời sở hữu với lợng giá trị lớn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong lịch sử phát triển xà hội loài ngời, tín dụng đà đời tồn với đời tồn sản xuất hàng hoá Nó phạm trù kinh tế đồng thời phạm trù lịch sử gắn liền với phơng thức sản xuất, nhng dù phơng thức sản xuất nào: T chủ nghĩa hay xà hội chủ nghĩa tín dụng ngân hàng tii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i sản quan trọng không hoạt động thân Ngân hàng mà toàn kinh tế quốc dân i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng i i i i i i i i i i i i Trong kinh tế nhiều thành phần nh nớc ta nay, tín dụng Ngân hàng không "cầu nối" nơi thừa vốn nơi thiếu vốn Bằng việc huy động cho vay, tín dụng ngân hàng đà điều hoà linh hoạt vốn đơn vị, tổ chức thuộc thành phần kinh tế có hình thức sở hữu khác Thông thờng nhà nớc sử dụng nguồn thu ngân sách để cấp cho tổ chức kinh tế thuộc quyền sở hữu nhà nớc mà không cấp cho tổ chức kinh tế quốc doanh Do thông qua ngân sách để điều hoà vốn thuộc quyền sở hữu khác với Chỉ có tín dụng ngân hàng tận dụng đợc nguồn vốn tạm thêi cha sư dơng phơc vơ cho mèi quan hƯ qua lại thiếu đợc kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể thành phần kinh tế khác mà không xâm phạm đến quyền sở hữu vốn Sự gắn bó tất yếu phạm trù tín dụng với quyền sở hữu khác vốn khẳng định việc điều hoà vốn tổ chức kinh tế thuộc thành phần sở hữu khác thông qua phạm trù tín dụng cần thiết i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thực việc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng đà tạo điều kiện tiến hành bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận ngành sản xuất vật chất Thực điều hoà vốn tín dụng ngân hàng đà chuyển dịch t từ ngành sản xuất có lợi nhuận thấp sang ngành sản xuất cho lợi nhuận cao Đó đáp ứng đòi hỏi mang tính chất khách quan nhà t sản xuất hàng hoá họ mong muốn tìm kiếm lĩnh vực đầu t có lợi mà khả vốn thân không cho phép nhà t đầu t vào lĩnh vực sản xuất mà họ mong muốn Thông qua việc tài trợ vốn, tín dụng ngân hàng đà góp phần tích cực định hớng giúp đỡ khách hàng tìm lĩnh vực đầu t cần thiết có lỵi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong kinh tế nay, trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có quan hệ gắn bó liên quan mật thiết lẫn Điều đợc phản ánh mối quan hệ trực tiếp thờng xuyên tín dụng ngân hàng với hoạt động doanh nghiệp, tổ chức nh toàn bé nỊn kinh tÕ Mèi quan hƯ ®ã ®đ ®iỊu kiện cho tín dụng ngân hàng có khả kiểm soát đợc giao dịch tiền doanh nghiệp, giúp cho Ngân hàng xem xét đến trình sử dụng vốn vay khách hàng để từ đa định đắn cho vay, thu nợ Thông qua kiểm soát tín dụng ngân hàng giúp đỡ khách hàng tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục khó khăn Ngoài ra, thực chức kiểm soát đồng tiền mặt hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân, tín dụng ngân hàng đà góp phần quan trọng việc củng cố thực chế độ hạch to¸n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i kinh tế từ nâng cao tr¸ch nhiƯm cđa doanh nghiƯp viƯc sư dơng cã hiệu tiết kiệm nguồn vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ViÖc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ đà tạo điều kiện cho Ngân hàng phát huy vai trò việc tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền Trên sở tuân theo quy luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng ngắn hạn với nhu cầu cho vay, Ngân hàng thực việc phát hành tiền vào lu thông Việc tăng giảm lợng tiền lu thông, việc mở rộng toán không dùng tiền mặt hông qua hoạt động nghiệp vụ tín dụng có tác dụng tích cực việc điều hoà lu thông tiền mặt Tín dụng ngân hàng phát triển tạo điều kiện tăng tốc độ lu thông tiền tệ thông qua việc thu hút tiền nhàn rỗi vào Ngân hàng chuyển vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh góp phần giảm lợng tiền mặt lu thông cïng c¸c chi phÝ kh¸c (chi phÝ vËn chun, in ấn, đếm, đóng gói, bảo quản tiền mặt) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cã thể nói tín dụng ngân hàng dòn bẩy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày lớn, đóng vai trò quan trọng tồn phát triĨn cđa doanh nghiƯp cịng /nh toµn bé nỊn kinh tế Cùng với ngân sách Nhi nớc, tín dụng ngân hàng nguồn hỗ trợ vốn chủ yếu cho việc hình thành lên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp, đảm bảo thoả mÃn nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh cách hợp lý linh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, tăng cêng c¬ së vËt chÊt kü tht, øng dơng khoa học kỹ thuật, đổi công nghệ Nh vậy, tín dụng ngân hàng thực nhân tố thiếu đợc trình quản lý sử dơng vèn cđa doanh nghiƯp vµ nỊn kinh tÕ i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.4 - Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại: i i i i i i i i i i  Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế dân c: i i i i i i i i i i i i Đây nhiệm vụ đặc trng Ngân hàng thơng mại đồng thời nghiệp vơ cã ý nghÜa hÕt søc quan träng ®èi víi tăng trởng phát triển Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại huy động nguồn tiền nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế nhiều hình thức, thời gian lÃi suất khác là: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Huy ®éng vèn cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiƯm i i i i i i - Huy ®éng tiỊn gưi kú phiÕu, tr¸i phiÕu i i i i i i i i Ngoài hình thức huy động trên, Ngân hàng thơng mại vay vốn Ngân hàng Trung ơng tổ chức tín dụng khác cã nhu cÇu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i  NghiƯp vơ tÝn dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại Chính hoạt động mang ý nghĩa định Ngân hàng thơng mại Tín dụng nghiệp vụ thể nhân hay pháp nhân (gọi ngời cho vay) Để ngời khác (gọi ngời vay) sử dụng số tiền, với cam kết hoàn trả gốc lÃi hạn đà cam kết xong hoạt động tín dụng Nghiệp vụ toán hộ khách hàng: Đây nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại xuất phát từ việc Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán cho khách hàng, qua khách hàng uỷ quyền cho khách hàng chi trả, thu nợ khoản tiền phát sinh hoạt động Hoạt động thị trờng ngoại tệ: Các Ngân hàng thơng mại có quy mô lớn có nhiều khách hàng tham gia hoạt động xuất nhập thờng có thu chi ngoại tệ lớn hay nh Ngân hàng chuyên trách việc cung cấp vốn hoạt động kinh tế đối ngoại phận quan trọng thị trờng hối đoái Các Ngân hàng làm trung gian cho khách hàng họ Các Ngân hàng tham gia vào thị trờng ngoại tệ nhằm mục đích: - Cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng - Kinh doanh ngoại tệ - Quản lý nguồn ngoại tệ - Thực sách khuyếch trơng cạnh tranh Ngân hàng khác Tham gia hoạt động thị trờng chứng khoán Ngân hàng tham gia vào thị trờng chứng khoán với t cách: - Là ngời phát hành chứng khoán để tăng cung - Là ngời mua bán chứng khoán - Là ngời môi giới chứng khoán - Là ngời bảo lÃnh cho chủ đầu t phát hành chứng khoán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thực dịch vụ khách hàng: i i i i i i i i Ngày hoạt động dịch vụ Ngân hàng thơng mại thờng đem lại khoản lợi nhuận lớn Các Ngân hàng thơng mại ngày đa dạng hoá dịch vụ để không ngừng tìm kiếm lợi nhuận từ phía khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i C¸c dịch vụ cung cấp cho khách hàng nh: Uỷ thác, bảo quản chứng từ có giá, cung cấp t vấn thông tin kinh tế, chuyển tiền cho khách hàng Ngày đợc mở rộng phát triÓn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Có thể tóm tắt hoạt động Ngân hàng thơng mại nghiệp vụ nh sơ ®å sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nghiệp vụ toán cho khách hàng Nghiệp vụ toán cho khách hàng Nghiệp vụ toán cho khách hàng Cho vay sản xuất KD ngoại hối Tham gia thị trờng ngoại hối Tham gia cung cấp ngoại tệ Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại Nghiệp vụ tín dụng Cho vay tiêu dùng Tín dụng thuê mợn Tham gia thị trờng chứng khoán Tham gia thị trờng chứng khoán Tóm lại: Hoạt động Ngân hàng thơng mại đà đóng vai trò quan trọng Nó chi phối toàn hoạt động kinh tế Ngày với phát triển xà hội, hoạt động Ngân hàng thơng mại đa dạng phong phú Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng thơng mại mở rộng phát triển nguy rủi ro lớn nhiêu Rủi ro kèm tỷ lệ thuận với lợi nhuận Chính việc nghiên cứu để hạn chế phòng ngừa rủi ro nhằm bảo toàn vốn cho Ngân hàng thơng mại điều quan trọng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2 - Rủi ro, tác hại rủi ro cần thiết phải phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.1 - Khái niệm phân loại rủi ro kinh doanh Ngân hàng thơng m¹i: i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.1.1 - Kh¸i niệm rủi ro, tồn khách quan rủi ro kinh doanh Ngân hàng thơng mại: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong chế thị trờng, chủ thể kinh tế vừa phải theo pháp luật, chịu điều tiết vĩ mô qua chủ trơng sách nhà nớc, vừa hoạt động theo nguyên tắc riêng Điều có nghĩa nhà kinh doanh phải có sách biện pháp hay "thủ đoạn" mẹo kinh doanh để đa hoá lợi nhuận mục tiêu chủ yếu doanh nghiệp Tất nhà kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i biÕt r»ng: Kinh doanh lµ cã rđi ro, rđi ro vµ kinh doanh lµ ngêi bạn song hành Ngành kinh doanh có lợi nhuận cao rủi ro lớn Thị trờng Ngân hàng kinh doanh thị trờng có nhiều rủi ro Vấn đề chúng đợc giải cách khác Chúng ta không tìm phơng án thực nghiệp vụ lĩnh vực Ngân hàng hoàn toàn loại trừ rủi ro đảm bảo trớc kết tài định, lờng trớc hạ thấp rủi ro đến mức thấp biện pháp phòng ngừa hạn chế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vậy rủi ro gì? i i i i Có nhiều định nghĩa khác nhau: i i i i i i Theo tõ ®iĨn TiÕng ViƯt: Rđi ro điều không may ngẫu nhiên xẩy đến Theo Franhkaight - học giả Mỹ (1921): Rủi ro bất trắc lờng trớc đợc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Theo Allanwillen - Học giả Italia (1951): Rủi ro bất trắc cụ thể, liên quan đến xuất biến cố không mong đợi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Theo Mark - Hurt - Mecarly - Học giả Anh (1986): Rủi ro tình trạng biến cố xẩy tơng lai xác định đợc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy có nhiều định nghĩa khác nhau, song chúng khẳng định đợc rằng, rủi ro kiện diƠn ngoµi ý mn cđa ngêi, nã thêng đem đến hậu xấu Rủi ro xuất bÊt cø lóc nµo, bÊt cø lÜnh vùc nµo cđa đời sống kinh tế xà hội Trong hoạt động Ngân hàng rủi ro mối đe doạ tổn thất phần nguồn vốn mình, không đạt đợc khoản thu nhập hay đòi hỏi khoản chi phí bổ sung để thực nghiệp vụ tài định Rủi ro thiệt hại xẩy gắn liền với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tất nhà khoa học nghiên cứu rủi ro thừa nhận: Không ngành kinh doanh mà khả dẫn đến rủi ro lại nhiều nh kinh doanh tín dụng Chính vậy, mà Ngân hàng thơng mại đặc biệt cần phải quan tâm nghiên cứu, nhận biết, phân biệt rủi ro để hạn chế rủi ro tới mức thấp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.1.2 - Phân loại rủi ro: i i i i i Rủi ro gắn liền với hoạt động kinh doanh Ngân hàng có ngời đà gọi nghề Ngân hàng nghề kinh doanh rủi ro mạo hiểm Ngời ta khẳng định doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải đối phó với nhiều loại rủi ro từ nhiều phÝa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Rđi ro tÝn dơng i i i i - Rđi ro thiÕu vèn kh¶ dơng i i i i - Rđi ro l·i st i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i