(Luận văn) nghiên cứu thực nghiệm các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng -  - hi ep w n lo ad ju y th TRẦN THỊ ANH ĐÀO yi pl n ua al LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ n va ll fu NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU oi m at nh TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG z TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI z k jm ht vb VIỆT NAM om l.c gm an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh, Năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng -  - hi ep w n lo ad ju y th TRẦN THỊ ANH ĐÀO yi pl n ua al LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ va n NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU ll fu m oi TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG nh at TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI z z k jm ht vb VIỆT NAM gm : Kinh tế tài – Ngân hàng : 60.31.12 GV hướng dẫn : TS.HỒ THỦY TIÊN om l.c Chuyên ngành Mã số an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh, Năm 2011 Trang i MỤC LỤC t to Trang phụ bìa ng Lời cam đoan hi ep Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt w Danh mục bảng biểu, hình vẽ n lo Giới thiệu chung luận văn ad CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI y th ju RO TÍN DỤNG yi pl 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ua al 1.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng n va n 1.2.1 Nghiên cứu giới rủi ro tín dụng .2 fu ll 1.2.1.1 Nghiên cứu Didier Cossin & Tomas Hricko .2 oi m nh 1.2.1.2 Nghiên cứu Das, Abhiman & Ghosh, Saibal at 1.2.1.3 Nghiên cứu Grigori Fainstein .6 z z 1.2.1.4 Những nghiên cứu quốc gia khác vb jm ht 1.2.2 Nghiên cứu rủi ro tín dụng Việt Nam k 1.2.2.1 Yếu tố từ phía khách hàng vay gm l.c 1.2.2.2 Yếu tố từ phía ngân hàng cho vay .9 om 1.2.2.3 Yếu tố khách quan môi trường kinh doanh sách nhà an Lu nước 11 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey KẾT KUẬN CHƯƠNG 14 t re 1.3.2 Đối với kinh tế 13 n 1.3.1 Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 va 1.3 Tác động tiêu cực rủi ro tín dụng đến Ngân hàng kinh tế 12 Trang ii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM 15 t to ng 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng Ngân hi hàng thương mại Việt Nam .15 ep 2.1.1 Giới thiệu chung .15 w n 2.1.2 Một số tiêu hoạt động hệ thống TCTD Việt Nam 15 lo ad 2.1.3 Rủi ro tín dụng 17 y th ju 2.2 Một số trường hợp rủi ro tín dụng điển hình 19 yi pl 2.2.1 Tập đoàn kinh tế Vinashin 19 al n ua 2.2.1.1 Giới thiệu chung .19 n va 2.2.1.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng 20 ll fu 2.2.2 Công ty cổ phần dược phẩm Viễn Đông 24 m oi 2.2.2.1 Giới thiệu chung .24 nh 2.2.2.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng 24 at z 2.2.3 Cơng ty TNHH Cơng Chính (Lâm Đồng) 25 z vb jm ht 2.2.3.1 Giới thiệu chung .25 2.2.3.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng 26 k l.c gm 2.2.4 Công ty cố phần thủy sản Bình An (Bianfishco) .27 2.2.4.1 Giới thiệu chung .27 om 2.2.4.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng 28 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 n va NAM 31 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT t re CHƯƠNG 3: NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG Trang iii 3.1 Phương pháp nghiên cứu 31 3.1.1 Thiết kế nghiên cứu 32 t to ng 3.1.1.1 Thang đo 32 hi 3.1.1.2 Chọn mẫu 34 ep 3.1.1.3 Công cụ thu thập thông tin – Bảng câu hỏi .36 w n 3.1.1.4 Q trình thu thập thơng tin 36 lo ad 3.2 Kết nghiên cứu .37 y th 3.2.1 Thống kê việc xếp thang đo loại biến 37 ju yi 3.2.2 Đánh giá sơ thang đo 37 pl ua al 3.2.3 Kết xử lý Cronbach’s alpha EFA 38 n 3.2.3.1 Cronbach’s anpha 38 va n 3.2.3.2 Phân tích yếu tố khám phá EFA cho yếu tố .40 fu ll 3.2.3.3 Mơ hình nghiên cứu thức 44 oi m nh 3.2.3.4 Tương quan tuyến tính 45 at 3.2.3.5 Xây dựng mô hình hồi quy tuyến tính .47 z z 3.2.3.6 Chạy Regression với SPSS để xác định phương trình hồi quy 48 vb jm ht 3.2.4 Tóm lược giải thích kết 49 k 3.2.5 Kết đóng góp nghiên cứu .50 gm l.c 3.2.6 Hạn chế và hướng nghiên cứu .50 om KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 an Lu Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey ngân hàng, lực kinh doanh 53 t re 4.1.1 Yếu tố khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, gian lận, cố tình lừa đảo n 4.1 Đối với ngân hàng cho vay 53 va CHƯƠNG 4: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ .53 Trang iv 4.1.2 Yếu tố quy trình cấp tín dụng không tách bạch phận quan hệ khách hàng phận thẩm định, định cho vay .54 t to ng 4.1.3 Yếu tố nhân viên làm cơng tác tín dụng yếu chun mơn, tha hóa mặt đạo hi đức, gây tổn thất vốn vay 57 ep 4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 57 w n 4.2.1 Yếu tố hệ thống pháp lý Nhà nước rườm ra, không thống 57 lo ad 4.2.2 Yếu tố quy định việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ vay chưa chặt chẽ, y th tốn nhiều thời gian 58 ju yi pl KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 al n Phụ lục va Tài liệu tham khảo n ua KẾT LUẬN CHUNG 60 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Trang i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep w ACB : Asia Commercial Bank (Ngân hàng TMCP Á Châu) Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Basel : Uỷ ban quản lý rủi ro n lo : Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam ad BIDV ju y th CAR yi : Credit Information Centre (Trung tâm thơng tin tín dụng) pl CIC : Hệ số an toàn vốn tối thiểu ua al : Qũy tín dụng nhân dân NPV : Net present value – giá GDP : Tổng sản phẩm quốc nội TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại n QTDND n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c Techcombank: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam gm Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài gịn Thương tín VIB : Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam n va : Thương mại cổ phần an Lu TMCP : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey VPBank t re Vietcombank : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Trang i t to DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ ng hi ep w Chỉ tiêu hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Bảng 2.2 Tỷ lệ cho vay/Tổng tài sản Ngân hàng Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ số Ngân hàng Bảng 3.1 Quy mô hoạt động Ngân hàng n Bảng 2.1 lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Trang i GIỚI THIỆU CHUNG VỀ LUẬN VĂN t to Lý chọn đề tài ng - Tình hình khủng hoảng tài tồn cầu năm gần đây, đặc biệt hi ep khủng hoảng tài tín dụng có ảnh hưởng khơng nhỏ đến kinh tế giới Do đó, quốc gia khơng ngừng cải tiến sách, xây dựng chế phòng w n ngừa, giám sát nhằm hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro lo ad - Việt Nam không ngoại lệ Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, y th chủ yếu rủi ro tín dụng khơng cịn vấn đề quan tâm giới tài ju mà vấn đề cá nhân, doanh nghiệp toàn kinh tế Bởi rủi ro yi pl tín dụng phát sinh với quy mơ ngày lớn, mức độ ngày nghiêm trọng ua al làm giảm dần niềm tin dân chúng - người gửi tiền làm tăng lo ngại n ngân hàng - người cho vay Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi có va n ngun nhân nằm ngồi tầm kiểm sốt người Tuy nhiên, khác fu ll biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro khả khống chế rủi ro m oi tỷ lệ chấp nhận dựa sở xây dựng mơ hình quản trị rủi ro at nh hiệu quả, phù hợp khả thi thực tế Tìm yếu tố tác động đến rủi ro tín z dụng để có hướng giải phù hợp công việc phải làm cách triệt để, z vb song song với hoạt động tín dụng jm ht - Sau nhiều năm kinh nghiệm công tác ACB lĩnh vực cho vay, k ủng hộ tận tình giúp đỡ giảng viên hướng dẫn, tác giả chọn đề tài gm “NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO l.c TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM” làm luận văn om tốt nghiệp với mong muốn đưa khuyến nghị hạn chế rủi ro tín dụng áp an Lu dụng cho ngân hàng thương mại Việt Nam dựa sở phân tích thực tiễn Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey cao mang lại hiệu quả, có khả áp dụng cơng việc thực tế t re thiếu sót định Tuy nhiên, tác giả hy vọng luận văn có giá trị thực tiễn n - Do thời gian nghiên cứu khả có giới hạn, luận văn chắn có va nghiên cứu trước Trang ii Câu hỏi nghiên cứu mục tiêu nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu thực nghiệm yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng t to Ngân hàng thương mại Việt Nam ng hi - Rủi ro tín dụng, yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng khái niệm quen ep thuộc chuyên gia phân tích, tổng hợp nhiều tài liệu học tập nghiên cứu Tuy nhiên, yếu tố chung đúc kết từ kinh nghiệm w n nghiên cứu số tác giả, chuyên gia kinh tế Bằng nghiên cứu này, tác giả lo ad muốn thống kê lại yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân ju y th hàng Việt Nam thông qua bảng câu hỏi khảo sát thực tế xây dựng mơ hình phản yi ánh mối liên hệ nhóm yếu tố đến rủi ro tín dụng nói chung pl 2.2 Những khuyến nghị hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp al n ua - Kết nghiên cứu sở để đưa số khuyến nghị nhằm góp phần n va hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt ll fu ACB, nơi tác giả làm việc oi m - Tuy nhiên, mở rộng áp dụng khuyến nghị cho toàn hệ nh thống ngân hàng nguyên tắc, ngân hàng Việt Nam hướng đến at xây dựng quy trình tín dụng tương tự dựa chuẩn mực quốc tế z z k jm ht Bài nghiên cứu chia làm hai phần chính: vb Phương pháp nghiên cứu l.c đúc kết từ tài liêu nghiên cứu trước gm - Phần 1: Điểm lại rủi ro tín dụng yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng om - Phần 2: Nghiên cứu thực nghiệm: Lập bảng câu hỏi khảo sát yếu tố tác động đến an Lu rủi ro tín dụng từ mẫu chọn, # 120 cấp quản lý nhân viên công tác lĩnh vực tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Sử dụng phương pháp thống lấy ý kiến số mẫu đại diện nhóm Ngân hàng cách xếp theo Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ey cách phân loại Tác giả liệt kê thang đo phổ biến sử dụng phương pháp t re - Thang đo yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng đa dạng, tùy thuộc vào n 3.1 Xây dựng thang đo va kê mô tả chạy SPSS 13.0 để để phân tích kết khảo sát