(Luận văn) phát triển bao thanh toán trong nước tại các ngân hàng thương mại việt nam

1 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n lo ad y th ju ĐỖ THỊ NGỌC THẢO yi pl n ua al n va ll fu oi m PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN TRONG NƢỚC TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2011 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n lo ad ju y th ĐỖ THỊ NGỌC THẢO yi pl al n ua PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN TRONG NƢỚC TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS THÂN THỊ THU THUỶ n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2011 t to LỜI CAM ĐOAN ng Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế: “PHÁT TRIỂN BAO hi ep THANH TOÁN TRONG NƢỚC TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc w lập Các số liệu sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ n lo ràng, thu thập từ báo cáo tổ chức Hiệp hội bao toán ad y th giới, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Ngân hàng thương mại Việt Nam, ju Các số liệu đăng tải Website báo cáo tổng hợp yi pl tổ chức nêu Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý ua al luận q trình nghiên cứu thực tiễn thân tơi n Tp HCM, tháng 05 năm 2011 va n Tác giả ll fu oi m at nh Đỗ Thị Ngọc Thảo z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng Trang hi ep Trang phụ bìa Lời cam đoan w Mục lục n lo Danh mục chữ viết tắt ad Mở đầu ju y th Danh mục bảng, biểu đồ, sơ đồ yi Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BAO THANH TOÁN TRONG pl ua al NƢỚC n 1.1 Tổng quan bao toán .1 va 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển nghiệp vụ bao toán .1 n ll fu 1.1.2 Khái niệm bao toán oi m 1.1.3 Phân loại bao toán nh 1.2 Những vấn đề bao toán nƣớc .7 at 1.2.1 Khái niệm bao toán nước z z 1.2.2 Quy trình thực nghiệp vụ bao toán nước .8 vb jm ht 1.2.2.1 Các chủ thể tham gia .8 1.2.2.2 Quy trình thực nghiệp vụ bao toán nước k gm 1.2.3 So sánh bao tốn nước với hình thức tài trợ khác 10 l.c 1.2.3.1 So sánh bao tốn nước với hình thức cho vay chấp om tài sản có 10 an Lu 1.2.3.2 So sánh bao toán nước với hình thức chiết khấu thương phiếu 12 học kinh nghiệm cho Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 20 ey 1.3 Kinh nghiệm phát triển bao toán số nƣớc giới t re 1.2.4.2 Những rủi ro nghiệp vụ bao toán nước .17 n 1.2.4.1 Những lợi ích nghiệp vụ bao toán nước 15 va 1.2.4 Những lợi ích rủi ro nghiệp vụ bao toán nước 15 1.3.1 Kinh nghiệm phát triển bao toán số nước giới 20 t to 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 23 ng hi Kết luận chương .25 ep Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN w TRONG NƢỚC TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT n lo NAM 26 ad 2.1 Thực trạng hoạt động bao toán giới .26 y th ju 2.2 Quy định pháp luật hoạt động bao toán Việt Nam 38 yi 2.2.1 Nguồn luật điều chỉnh hoạt động bao toán Việt Nam .38 pl al 2.2.2 Đối tượng áp dụng điều kiện hoạt động bao toán n ua nước 39 n va 2.2.2.1 Đối tượng áp dụng 39 fu 2.2.2.2 Điều kiện để hoạt động bao toán 40 ll 2.3 Thực trạng hoạt động bao toán nƣớc Ngân hàng m oi thƣơng mại Việt Nam 40 nh at 2.3.1 Số lượng ngân hàng thương mại phép hoạt động bao toán z nước 40 z vb 2.3.2 Doanh số bao toán Việt Nam 43 ht jm 2.3.3 Thực trạng hoạt động bao toán nước Ngân hàng k thương mại Việt Nam 44 gm l.c 2.3.3.1 Tổng quan hoạt động bao toán nước Ngân hàng om thương mại Việt Nam 44 an Lu 2.3.3.2 Quy trình thực bao tốn nước 48 2.3.3.3 Kết hoạt động bao toán nước Ngân hang thương 2.4.2 Những tồn 60 ey 2.4.1 Những thành tựu đạt 59 t re hàng thƣơng mại Việt Nam 59 n 2.4 Đánh giá tình hình hoạt động bao toán nƣớc Ngân va mại Việt Nam 51 2.5 Những thuận lợi khó khăn triển khai bao tốn nƣớc t to Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 62 ng hi 2.5.1 Những thuận lợi 62 ep 2.5.2 Những khó khăn .64 w 2.6 Những nguyên nhân cản trở việc phát triển bao toán nƣớc n Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 69 lo ad 2.6.1 Những nguyên nhân từ phía nhà nước .69 y th 2.6.2 Những nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại 70 ju yi 2.6.3 Những nguyên nhân từ phía doanh nghiệp 73 pl Kết luận chương .75 al n ua Chƣơng 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN TRONG n va NƢỚC TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 76 fu 3.1 Sự cần thiết phải phát triển bao toán nƣớc Ngân ll hàng thƣơng mại Việt Nam 76 oi m 3.2 Giải pháp phát triển bao toán nƣớc 78 nh at 3.2.1 Đối với nhà nước 78 z 3.2.1.1 Nhà nước nên tạo hành lang pháp lý thơng thống .78 z vb 3.2.1.2 Phát triển bền vững hạ tầng thông tin tín dụng .80 ht jm 3.2.1.3 Thành lập Hiệp hội bao toán quốc gia 82 k 3.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại Việt Nam 83 gm l.c 3.2.2.1 Nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại VN 83 om 3.2.2.2 Thiết lập mối quan hệ ngân hàng hoạt động bao an Lu toán nước 86 3.2.2.3 Thành lập phòng phận bao toán .86 3.2.2.6 Đào tạo nhân viên chuyên nghiệp 88 ey thương mại 87 t re 3.2.2.5 Nâng cao hiệu thẩm định chất lượng khoản phải thu hợp đồng n ngân hàng thương mại .87 va 3.2.2.4 Khuyến khích tiếp thị bên mua hàng ký hợp đồng liên kết với 3.2.2.7 Xây dựng mức phí hợp lý để thu hút khách hàng 89 t to 3.2.3 Đối với doanh nghiệp 90 ng hi 3.2.3.1 Nâng cao kiến thức hoạt động bao toán nước .90 ep 3.2.3.2 Nâng cao lực, uy tín chuyên nghiệp kinh doanh 91 3.2.3.3 Cải tiến công nghệ nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh 92 w n Kết luận chương .94 lo ad Kết luận 95 y th Tài liệu tham khảo ju yi Phụ lục pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ng ACB : Asia Commercial Joint Stock Bank hi ep (Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu) : Asian Development Bank (Ngân hàng phát triển Châu Á) BTTQT : Bao toán quốc tế w ADB n : Bao toán nước lo BTTTN ad : Documents Against Acceptance (Nhờ thu kèm chứng từ) : Factors Chain International (Hiệp hội bao toán giới) yi FCI : Credit information Center (Trung tâm thông tin tín dụng) ju D/A y th CIC pl : Letter of Credit (Thư Tín dụng) T/T : Telegraphic Transfer (Chuyển tiền điện) TMCP : Thương mại cổ phần WTO : World Trade Organization (Tổ chức Thương mại giới) n ua al L/C n va ll fu oi m Vietcombank : Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam : Vietnam International Bank at VIB nh (Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam) z z (Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam) k jm ht : Đồng Việt Nam vb VND om l.c gm an Lu n va ey t re t to DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ ng Danh mục sơ đồ: hi ep Sơ đồ 1.1 : Quy trình thực nghiệp vụ bao toán nước Sơ đồ 2.1 : Quy trình thực bao tốn cho Bên bán hàng ACB w n Danh mục bảng: lo : Doanh số bao toán giới Bảng 2.2 : Doanh số bao toán khu vực Châu Âu Bảng 2.3 : Doanh số bao toán khu vực Châu Á ad Bảng 2.1 ju y th Bảng 2.4 yi Bảng 2.5 : Doanh số bao toán khu vực Châu Úc Bảng 2.6 : Doanh số bao toán khu vực Châu Phi Bảng 2.7 : Doanh số bao toán châu lục giới Bảng 2.8 : Tỷ trọng doanh số bao toán châu lục tổng doanh pl : Doanh số bao toán khu vực Châu Mỹ n ua al n va ll fu m oi số bao toán giới : Số lượng Ngân hàng thương mại Việt Nam cấp phép hoạt động bao toán at nh Bảng 2.9 z : Doanh số bao toán Việt Nam Bảng 2.11 : Doanh số bao toán nước Việt Nam Bảng 2.12 : Doanh số bao toán nước Ngân hàng thương z Bảng 2.10 k jm ht vb Biểu đồ 2.1 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán giới om l.c Danh mục biểu đồ: gm mại Việt Nam an Lu Biểu đồ 2.2 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán khu vực Châu Âu Biểu đồ 2.3 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán khu vực Châu Á Biểu đồ 2.8 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán Việt Nam ey Biểu đồ 2.7 : Doanh số bao toán châu lục giới t re Biểu đồ 2.6 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán khu vực Châu Phi n Biểu đồ 2.5 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán khu vực Châu Úc va Biểu đồ 2.4 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán khu vực Châu Mỹ 10 Biểu đồ 2.9 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán nước t to Ngân hàng thương mại Việt Nam ng hi Biểu đồ 2.10 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán nước ACB ep Biểu đồ 2.11 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán nước Vietcombank w n Biểu đồ 2.12 : Tốc độ tăng trưởng doanh số bao toán nước VIB lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re