(Luận văn) những giải pháp hoàn thiện hoạt động rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam (vietinbank)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng hi ep NGUYỄN THI ̣ HIỀN w n lo ad ju y th yi pl n ua al NHƢ̃ NG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀ NG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh - năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng hi NGUYỄN THI ̣ HIỀN ep w n lo ad ju y th NHƢ̃ NG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG RỦI RO TRONG THANH TỐN Q́C TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z Chuyên Ngành : Quản Trị Kinh Doanh Mã số : 60.34.05 z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM THỊ HÀ ey t re TP Hồ Chí Minh - năm 2011 t to ng hi ep LỜI CẢM ƠN w n Trong q trình thực luận văn, tơi nhận giúp đỡ cộng tác lo ad nhiều tập thể cá nhân Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa đào tạo Sau y th Đại học Khoa QTKD, Trường Đại học Kinh Tế TPHCM tạo điều kiện thuận ju lợi cho tơi q trình học tập hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng yi pl biết ơn Thầy, Cơ Trường Đại học Kinh Tế TPHCM truyền đạt cho n ua al kiến thức giúp đỡ trình thực luận văn va Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Cô Pha ̣m Thi ̣Hà - n người trực tiếp hướng dẫn, hỗ trợ tâ ̣n tin ̀ h tơi suốt q trình nghiên cứu hồn ll fu thành luận văn oi m nh Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công at Thương Viê ̣t Nam (Vietinbank), anh chị đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho z z thời gian giúp đỡ tơi hồn thành luận văn vb k jm ht Tác giả luận văn om l.c gm Nguyễn Thi Hiề ̣ n an Lu n va ey t re th t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep Tôi xin cam đoan rằng: w n Công trình tơi thực Các số liệu kết nghiên cứu nêu lo ad luận văn trung thực Mọi thơng tin trích dẫn luận văn rõ ju y th nguồn gốc cụ thể yi Tác giả luận văn pl n ua al va n Nguyễn Thi Hiề ̣ n ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to MỤC LỤC ng hi ep Trang phụ bìa Lời cảm ơn w n lo Lời cam đoan ad ju y th Mục lục yi Danh mục từ viết tắt pl al n ua Danh mục sơ đồ, hình vẽ, bảng, biểu đồ n ll fu Tài liệu tham khảo va Danh mục phụ lục oi m at nh Lời mở đầu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG z z THANH TỐN Q́C TẾ vb jm ht 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ RỦI RO TRONG THANH TỐN Q́C TẾ 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro: k gm 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro: l.c 1.1.1.2 Phân loa ̣i rủi ro: om 1.1.2 Rủi ro toán quốc tế .5 an Lu 1.1.2.1 Khái niệm về toán quố c tế : 1.1.2.2 Đối tượng chịu rủi ro toán quố c tế : th Rủi ro tín dụng: ey Rủi ro tác nghiệp: t re Rủi ro quản lý ngoại hối: n Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý: va 1.1.2.3 Rủi ro tốn quốc tế thơng du ̣ng: t to Rủi ro đối tác phương thức toán quốc tế: .8 ng 1.2 QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG RỦI RO TRONG THANH TỐN Q́C T Ế TẠI hi ep NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế NHTM: w 1.2.2 Mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế n lo ad NHTM .8 y th 1.2.3 Qui trình quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế: 13 ju 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TTQT CỦA CÁC NGÂN yi pl HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI: .13 ua al 1.3.1 Giới thiệu kinh nghiệm từ nghiên cứu và viê ̣c áp du ̣ng biê ̣n pháp quản trị n rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới: 13 va n 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro toán quố c tế của ngân hàng thương ll fu mại giới: 17 oi m 1.3.2.1 Viê ̣c thực hiê ̣n nhâ ̣n biế t và tiế n hành phân loa ̣i khách hàng ở các ̣ thố ng at nh ngân hàng thương ma ̣i nước ngoà i: 18 1.3.2.2 Phải biết rõ , tường tận tính sản phẩm tài trợ thương mại z z quy tắc điều chỉnh nó : .18 vb jm ht 1.3.2.3 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế hợp đồng, cam kết mẫu biểu: 18 k l.c gm 1.3.2.4 Phát huy tố t c hức thông tin khách hàng phòng quan hệ quốc tế: 19 om 1.3.2.5 Áp dụng công nghệ đào tạo người: 19 an Lu 1.4 SƢ̣ CẦN THIẾT CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI : 20 th KẾT LUẬN CHƢƠNG 1: 22 ey mại: 20 t re 1.4.2 Sự cầ n thiế t quản trị rủi ro hoạt động toán quố c tế ngân hàng thương n va 1.4.1 Sự cầ n thiế t quản trị rủi ro ngân hàng thương mại: 20 t to CHƢƠNG 2: ĐÁNH GIÁ RỦI RO VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO ng hi ep THANH TÓAN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK: .23 2.1 TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK: 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank: 23 w 2.1.2 Chức năng- nhiê ̣m vu ̣ và quyề n ̣n 24 n lo 2.1.3 Cơ cấ u tổ chức quản lý : 25 ad y th 2.1.4 Cơ sở vâ ̣t chấ t kỹ thuâ ̣t : 25 2.2 KẾT QUẢ HOA ̣T ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK NĂM ju 2007- yi pl 2011: 26 al ua 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TÓAN n QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK: 28 va n 2.3.1 Quốc gia, trị , kinh tế:(Tình 1- Phụ lục 3): 30 fu ll 2.3.2 Quản lý ngọai hối:(Tình 2- Phụ lục 3): 33 m oi 2.3.3 Tác nghiệp: (Tình 3- phụ lục 3): 34 nh at 2.3.4 Tín dụng:(Tình 4,5,6- Phụ lục 3): .36 z z 2.3.5 Các đối tác họat động tóan quốc tế 40 vb jm ht 2.3.5.1 Chuyể n tiề n (TTR):( Tình 10- Phụ lục 3) 40 k 2.3.5.2 Tình hình tốn nhờ thu: (Tình huống7, 8- Phụ lục 3): 45 gm l.c 2.3.5.3 Tình hình hoạt động tín dụng chứng từ (L/C): 49 om 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TÓAN QUỐC TẾ TẠI an Lu VIETINBANK: .55 2.4.1 Ưu điể m : 55 đồ ng đề u 59 th 2.4.2.2 Trình độ nhân liñ h vực quản trị rủi ro TTQT Vietinbank chưa ey chưa thực sự chă ̣t chẽ 56 t re hiê ̣n nghiê ̣p vu ̣ Vietinbank n 2.4.2.1 Việc kiể m tra , giám sát tuân thủ quy trình thực va 2.4.2 Nhươ ̣c điể m: 56 t to ng 2.4.2.3 Trình độ cơng nghệ ngân hàng cịn thấp 60 2.4.2.4 Các công tác hỗ t rơ ̣ cho hoa ̣t đô ̣ng TTQT quản trị rủi ro TTQT chưa đươ ̣c hi ep chuẩ n bi ̣tố t: 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG II: 63 w n CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO lo TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK: 64 ad 3.1 ĐINH HƢỚNG PHÁ T TRIỂN HOA ̣T ̣ y th ĐỘNG THANH TỐN Q́C TẾ CỦA VIETINBANK TRONG THỜI GIAN TỚI ju : .64 yi pl 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG ua al THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦ A VIETINBANK: 66 n 3.2.1 Xây dựng qui chế quản tri ̣rủi ro phù hợp với phương thức toán quốc tế va n : 66 fu ll 3.2.1.1 Đối với toán xuất khẩu: 66 m oi 3.2.1 Đối với toán nhập khẩu: 70 at nh 3.2.2 Đa dạng, đánh giá la ̣i thu nhâ ̣p cho cả gói sản phẩ m dịch vụ 74 z 3.2.3 Đào ta ̣o và nâng cao chất lượng nhân làm công tác quản trị rủi ro hoạt động z toán quốc tế 75 vb jm ht 3.2.4 Hiê ̣n đa ̣i hóa cơng nghê ̣ tốn quốc tế, áp du ̣ng phầ n mề m đánh giá , quản lý k khách hàn h quản lý rủi ro toán quốc tế 77 toán quốc tế quản trị rủi ro l.c gm 3.2.5 Thực hiê ̣n tốt cơng tác hỗ trợ cho hoạt động tốn quốc tế .79 om 3.3 KIẾN NGHI ̣: .80 an Lu 3.3.1 Đối với Chính phủ: 80 ey th KẾT LUẬN CHUNG: 87 t re KẾT LUẬN CHƢƠNG 3: 86 n 3.3.3 Đối với doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập .83 va 3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 81 t to ng hi ep w DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n lo Tiếng Việt ad Kiểm tra kiểm soát nội yi KTKSNB Doanh nghiệp ju y th DN pl Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam NHTM Ngân Hàng Thương Ma ̣i NK Nhập TTQT Thanh toán quố c tế XK Xuất XNK Xuấ t nhâ ̣p khẩ u VietinBank Ngân Hàng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam n ua al NHNN n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm Tiếng Anh Airway Bill ( Vâ ̣n đơn đường hàng không) B/L Bill of Lading ( Vâ ̣n đơn đường biể n ) D/A Documents Against Acceptance (Nhờ thu trơn) D/P Documents Against Payment (Nhờ thu kèm chứng từ) ISBP International Standard Banking Practice (Tập quán ngân hàng n ey t re th Letter of Credit (Thư tín dụng) va L/C an Lu Know your customer ( Nhâ ̣n biế t khách hàng) om KYC l.c theo tiêu chuẩ n quố c tế ) gm AWB t to ng hi T/T Telegraphic Transfer (Chuyể n tiề n bằ ng điê ̣n) UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ep (Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ) Uniform Rules for Collections w URC n lo ad ( Quy tắ c thố ng nhấ t về nhờ thu) y th URR Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursements under ju yi Documentary Credit ( Qui tắ c thố ng nhấ t về hoàn trả giữa các pl Society for Worldwide Interbank Financial n SWIFT ua al ngân hàng) n va Telecommunication (Hiệp hội Viễn Thông Tài Chính Liên Ngân ll fu Hàng Tồn Thế Giới) m oi DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG, BIỂU ĐỒ at nh Danh mục bảng z : Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank từ năm 2007-2011 26 Bảng 2.2 : Tình hình tốn xuất nhập từ năm 2007-2011 29 Bảng 2.3 : Tình hình hoạt động chuyển tiền từ năm 2007-2011 41 Bảng 2.4 : Tình hình hoạt động chuyển tiền đến từ năm 2007-2011 44 Bảng 2.5 : Tình hình hoạt động nhờ thu xuất từ năm 2007-2011 45 Bảng 2.6 : Tình hình hoạt động nhờ thu nhập từ năm 2007-2011 48 Bảng 2.7 : Tình hình hoạt động thơng báo tốn L/C x́ t khẩ u từ z Bảng 2.1 k jm ht vb om l.c gm n ey t re : Tình hình hoạt động phát hành tốn L/C xuấ t khẩ u từ va Bảng 2.8 an Lu năm 2007-2011 50 th năm 2007-2011 52