(Luận văn) nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep w n NGUYỄN TRẦN LINH LAN lo ad ju y th yi pl ua al n NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO va n TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ll fu m oi CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep w NGUYỄN TRẦN LINH LAN n lo ad ju y th yi pl NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO ua al n TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI va n CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG ll fu oi m nh at Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z z Mã số: 60340201 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va ey t re TS THÂN THỊ THU THỦY an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi tên Nguyễn Trần Linh Lan tác giả Luận văn thạc sĩ “Nâng cao ep lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh w Vượng.” n lo Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình tơi tự nghiên cứu kết hợp với ad hướng dẫn khoa học TS Thân Thị Thu Thủy Số liệu nêu luận văn y th thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước; ju yi đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Những thơng tin pl n ua nguồn trích dẫn al nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với n va fu TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 04 năm 2013 ll Học viên thực oi m at nh z z vb k jm ht NGUYỄN TRẦN LINH LAN om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi Trang ep Trang phụ bìa w Lời cam đoan n lo Mục lục ad Danh mục chữ viết tắt y th Danh mục bảng, biểu ju yi Danh mục hình vẽ pl Danh mục phụ lục al n ua LỜI MỞ ĐẦU va CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN n HÀNG THƯƠNG MẠI fu ll 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại oi m 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 nh at 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng z 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng z ht vb 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .5 jm 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan k 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan gm l.c 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .9 om 1.1.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 10 an Lu 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ey 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel 13 t re 1.2.2 Tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 n 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng .11 va thương mại .11 1.2.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 14 t to 1.2.3.2 Tính toán, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy ng rủi ro 14 hi ep 1.2.3.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 18 w 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống 19 n lo 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương ad y th mại 20 ju 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại yi pl giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .22 ua al 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại n giới 22 va n 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 24 ll fu KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 m oi CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI nh at NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 27 z 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 27 z ht vb 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng jm 27 k 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng gm l.c 29 om 2.1.2.1 Chiến lược hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 29 2.1.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 30 an Lu 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 34 n va 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng .34 ey 2.2.3 Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro .38 t re 2.2.2 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 36 2.3 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh t to Vượng 39 ng 2.3.1 Bộ máy quản trị, điều hành hệ thống quản trị rủi ro 39 hi ep 2.3.2 Chính sách tín dụng 42 2.3.2.1 Định hướng tín dụng 42 w n 2.3.2.2 Giới hạn rủi ro tín dụng .43 lo 2.3.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 44 ad y th 2.3.3.1 Bộ máy phê duyệt tín dụng 44 ju 2.3.3.2 Nguyên tắc thẩm định phê duyệt khoản cấp tín dụng 45 yi pl 2.3.3.3 Quy trình cấp tín dụng .46 ua al 2.3.4 Kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng .49 n 2.3.5 Điều kiện bảo đảm tiền vay quy trình định giá tài sản bảo đảm 52 va n 2.3.6 Quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay 53 ll fu 2.3.7 Quản lý khoản tín dụng có rủi ro cao 53 oi m 2.3.8 Quy trình theo dõi, giám sát xử lý nợ có vấn đề 54 at nh 2.3.9 Kiểm toán nội theo định hướng rủi ro 55 2.3.10 Báo cáo nội rủi ro tín dụng .56 z z 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vb jm ht Vượng 57 2.4.1 Kết đạt 57 k gm 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 59 om l.c KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN an Lu DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH ey Nam Thịnh Vượng 68 t re 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt n 3.1 Định hướng phát triển Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 65 va VƯỢNG 65 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng 68 t to 3.2.1.1 Định kỳ xem xét lại chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng .68 ng 3.2.1.2 Tăng cường công tác đánh giá rủi ro thông qua việc nhận dạng rủi ro, phân tích hi ep đánh giá rủi ro 69 3.2.1.3 Chú trọng chất lượng tính chuyên nghiệp cán làm cơng tác tín dụng w n 70 lo 3.2.1.4 Xây dựng sách quản lý lao động chế đãi ngộ lao động hợp lý 71 ad y th 3.2.2 Tăng cường hiệu thực thi quy trình nghiệp vụ tín dụng 71 ju 3.2.2.1 Tiếp tục xây dựng bảng giới hạn rủi ro, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng, hồn yi pl thiện hệ thống chấm điểm tín dụng .71 ua al 3.2.2.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng, chủ động phân tán rủi ro để ngăn n ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .72 va n 3.2.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho cấp fu ll cách hợp lý .73 oi m 3.2.3 Phát huy lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận biết sớm rủi ro tín dụng quản at nh lý khoản nợ có vấn đề 74 3.2.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 74 z z 3.2.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay vb jm ht 75 3.2.3.3 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ k gm 76 l.c 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel II .77 om 3.2.5 Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn tình hình giấy tờ giả mạo an Lu hoạt động tín dụng 78 3.2.6 Chú trọng chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán nội .79 ey hoạt động tín dụng 80 t re 3.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản trị rủi ro báo cáo rủi ro n 3.2.6.2 Đảm bảo chất lượng hoạt động kiểm toán nội .79 va 3.2.6.1 Quy định tiêu chuẩn kiểm toán nội 79 3.2.7.1 Các yêu cầu hệ thống thông tin quản trị rủi ro 80 t to 3.2.7.2 Quy định báo cáo rủi ro 81 ng 3.3 Các giải pháp hỗ trợ .81 hi ep 3.3.1 Đối với Chính phủ 81 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .82 w n 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 82 lo 3.3.2.2 Nâng cao hoạt động tra kiểm soát, giám sát ngân hàng 83 ad y th 3.3.2.3 Hoàn thiện chế, quy chế phát hành quản lý, phối hợp với quan ju chức nhằm hạn chế tình hình giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng 84 yi pl 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng hoạt động ngân hàng 86 ua al 3.3.2.5 Hoàn thiện quy định xếp hạng khách hàng ngân hàng thương mại .87 n 3.3.2.6 Yêu cầu ngân hàng thương mại minh bạch thông tin 87 va n KẾT LUẬN CHƯƠNG 89 fu ll KẾT LUẬN 90 oi m Phụ lục at nh Tài liệu tham khảo…………………………………………………………………….92 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi Tiếng Anh ep w CIC n lo SME ad VPBank Credit Information Certer Trung tâm thông tin tín dụng Small and Medium Enterprise Doanh nghiệp vừa nhỏ Vietnam Prosperity Bank Ngân hàng TMCP Việt Nam y th ju Thịnh Vượng yi pl Alfreshco Hệ thống quản lý chứng từ điện tử VPBank AO Cán phục vụ khách hàng Chi nhánh Phòng giao dịch CA Cán hỗ trợ tín dụng Chi nhánh CBTD Cán tín dụng CGPD Chuyên gia phê duyệt CO Cán xử lý Tín dụng CPC CPC Trung tâm xét duyệt tín dụng tập trung CSO Cán hỗ trợ tín dụng CPC DN Doanh nghiệp FO Cán thực địa GĐCN Giám đốc Chi nhánh GĐPGD Giám đốc Phòng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp n ua al Tiếng Việt n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương O/S Bản có cơng chứng Bản A/O đối chiếu với NH w n Bản gốc ký xác nhận lo Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng định tính dành cho KHDN yi Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng điện tử VPBank pl RRT ju QCA Cán Thẩm định tài sản bảo đảm y th PO Phịng giao dịch ad PGD Mơ hình chấm điểm tín dụng dành cho KHCN T24 Hệ thống phần mềm ngân hàng T24 TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội n ua al RSM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re