(Luận văn) một số giải pháp để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng  hi ep w n lo TRẦN PHỤNG THÙY TRANG ad ju y th yi pl MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m at nh z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng  hi ep w n lo TRẦN PHỤNG THÙY TRANG ad ju y th yi pl MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM n ua al n va ll fu m oi Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 at nh z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN t to ng  hi ep Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ w TS Lại Tiến Dĩnh Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên n lo cứu thực tế hoàn tồn với nguồn trích dẫn ad y th ju TP.HCM, ngày 22 tháng 10 năm 2012 yi Ngƣời cam đoan pl n ua al n va fu ll Trần Phụng Thùy Trang oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC  ng hi ep Trang Trang phụ bìa w Lời cam đoan n lo Mục lục ad Danh mục từ viết tắt y th ju Danh mục phƣơng trình yi Danh mục biểu đồ, bảng biểu pl ua al Phần mở đầu n CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN n va HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .1 ll fu 1.1 Tín dụng ngân hàng oi m 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .1 nh 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng at 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng z z 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng vb ht 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng .2 k jm 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng gm 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng .3 l.c 1.2.3.1 Rủi ro giao dịch .3 om 1.2.3.2 Rủi ro danh mục an Lu 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng kinh tế .4 ey 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng t re 1.2.4.3 Đối với kinh tế n 1.2.4.2 Đối với khách hàng va 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan t to 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan ng 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .7 hi ep 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.3.2 Các bƣớc cụ thể quản lý rủi ro tín dụng w 1.3.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng n lo ad 1.3.4 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng .8 y th 1.3.5 Quản lý rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel II ju 1.3.5.1 Giới thiệu Basel yi pl 1.3.5.2 Nguyên tắc Ủy ban Basel II quản lý rủi ro tín dụng ua al 1.3.6 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 10 n 1.3.6.1 Mơ hình 6C 10 va n 1.3.6.2 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 11 ll fu 1.3.6.3 Mô hình điểm số Z 12 oi m 1.3.6.4 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .13 at nh 1.4 Hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 1.4.1 Khái niệm hiệu quản lý rủi ro tín dụng 15 z z 1.4.2 Chỉ tiêu định tính thể hiệu quản lý rủi ro tín dụng 16 vb jm ht 1.4.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng .16 1.4.2.2 Chính sách tín dụng 16 k gm 1.4.2.3 Nguồn nhân lực 16 l.c 1.4.2.4 Cơ cấu tổ chức 16 om 1.4.3 Chỉ tiêu định lƣợng thể hiệu quản lý rủi ro tín dụng 16 an Lu 1.4.3.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 16 1.4.3.2 Tỷ lệ nợ hạn .17 ey 1.4.3.6 Tài sản bảo đảm 17 t re 1.4.3.5 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) 17 n 1.4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng .17 va 1.4.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 17 1.5 Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 18 t to 1.5.1 Khái niệm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 18 ng 1.5.2 Ý nghĩa nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 18 hi ep 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới Việt Nam 19 w 1.6.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản 19 n lo ad 1.6.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại Hàn Quốc 20 y th 1.6.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 21 ju Kết luận chƣơng 22 yi pl CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN ua al HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 23 n 2.1 Giới thiệu VIETINBANK 23 va n 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển 23 ll fu 2.1.2 Kết hoạt động 24 m oi 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VIETINBANK 25 at nh 2.2.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng 25 2.2.2 Các phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng triển khai VIETINBANK 26 z z 2.2.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng dựa quy trình tín dụng 26 vb jm ht 2.2.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng dựa kết xếp hạng tín dụng 26 2.2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng dựa điều kiện bảo đảm tiền vay 27 k gm 2.2.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua phân cấp định tín dụng 28 l.c 2.2.2.5 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua sách quản lý nợ có vấn đề .28 om 2.2.2.6 Triển khai Hiệp ƣớc Basel II thực tiễn áp dụng VIETINBANK 29 an Lu 2.2.2.7 Triển khai mơ hình tín dụng thực tiễn áp dụng VIETINBANK 30 2.2.3 Ảnh hƣởng quy trình, quy định khách hàng 31 ey a/ Quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phòng ban 32 t re 2.3.1.1 Về mặt định tính .32 n 2.3.1 Những kết tốt 32 va 2.3 Hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng VIETINBANK 32 b/ Xây dựng quy trình thẩm định phù hợp loại hình 32 t to c/ Có định hƣớng tín dụng rõ ràng thời kỳ .32 ng d/ VIETINBANK cấu lại tổ chức, hoạt động quản lý RRTD theo tiêu hi ep chuẩn quốc tế 33 e/ VIETINBANK xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm soát nội quản lý w n mặt nghiệp vụ hoạt động toàn NH .34 lo ad 2.3.1.2 Về mặt định lƣợng 34 y th a/ Tỷ lệ an toàn vốn cao quy định NHNN 34 ju b/ Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu thấp yêu cầu NHNN 35 yi pl c/ Tín dụng tăng trƣởng qua năm đa dạng hóa 36 ua al d/ Thực trích lập dự phòng rủi ro .38 n 2.3.2 Những kết chƣa tốt 39 va n 2.3.2.1 Về mặt định tính .39 ll fu a/ Vi phạm nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay 39 oi m b/ Vi phạm phân cấp định tín dụng, khơng tn thủ đạo Ban lãnh at nh đạo VIETINBANK hoạt động cho vay thời kỳ 40 c/ Cơng tác thẩm định cho vay cịn hạn chế 40 z z d/ Việc thẩm định rủi ro độc lập Phòng quản lý rủi ro hạn chế 41 vb jm ht e/ Công tác thẩm định, quản lý tài sản bảo đảm hạn chế 42 f/ Vi phạm việc giải ngân 42 k gm g/ Vi phạm cập nhật thông tin, sửa đổi thông tin khoản vay hệ thống l.c liệu 43 om h/ Kiểm tra giám sát chƣa thƣờng xun mang tính hình thức 43 an Lu 2.3.2.2 Về mặt định lƣợng 44 a/ Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) chƣa đáp ứng điều kiện quốc tế .44 ey t re c/ Cho vay tập trung nhiều vào thành phần kinh tế nhà nƣớc 45 n dƣ nợ cho vay .44 va b/ Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ hạn, nợ xấu tăng nhanh tốc độ tăng tổng d/ Cho vay bảo đảm tài sản chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ t to nợ vay VIETINBANK 46 ng e/ Triển khai chấm điểm xếp hạng nội hạn chế .47 hi ep 2.4 Nguyên nhân dẫn đến tồn 48 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 48 w n 2.4.1.1 Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi .48 lo ad 2.4.1.2 Rủi ro môi trƣờng kinh tế không ổn định .50 y th 2.4.1.3 Môi trƣờng tự nhiên .51 ju 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 51 yi pl 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 51 ua al 2.4.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 53 n Kết luận chƣơng 56 va n CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ ll fu RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG oi m THƢƠNG VIỆT NAM 57 at nh 3.1 Phƣơng hƣớng kế hoạch kinh doanh VIETINBANK năm 2015 57 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế đến năm 2015 .57 z z 3.1.2 Một số mục tiêu kinh doanh chủ yếu đến năm 2015 59 vb jm ht 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng VIETINBANK 60 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng 60 k gm 3.2.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 62 l.c 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 63 om 3.2.4 Nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 65 an Lu 3.2.5 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu 65 ey 3.2.8 Tăng cƣờng đạo, điều hành Trụ sở 69 t re 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng thẩm định, quản lý danh mục, quản lý TSBĐ 67 n thiện phƣơng pháp xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel: .66 va 3.2.6 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn 3.2.9 Quản lý danh mục tín dụng chi nhánh .70 t to 3.2.10 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề 71 ng 3.2.11 Nâng cao lực tài VIETINBANK .73 hi ep 3.3 Lộ trình hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn chuẩn mực quốc tế 74 w 3.4 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 74 n lo ad 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ .74 y th 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 75 ju Kết luận chƣơng 77 yi pl KẾT LUẬN n Phụ lục ua al DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng   KH : Khách hàng NH : Ngân hàng  NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam  NHTM : Ngân hàng thƣơng mại  RRTD : Rủi ro tín dụng  TSBĐ  VIETINBANK : Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam : Doanh nghiệp Nhà nƣớc lo ep DNNN w hi  n  ad ju y th yi pl : Tài sản bảo đảm n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re