(Luận văn) giải pháp nâng cao năng lực thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước đối với ngân hàng thương mại việt nam

-i- LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn hi ep số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm w Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh n lo Tp Hồ Chí Minh, ngày ad tháng năm 2012 ju y th Tác giả luận văn yi pl ua al n Phan Ngọc Thảo Vy n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - ii - LỜI CẢM ƠN t to Chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Trường Đại học Kinh Tế TP HCM nhiệt ng hi tình giảng dạy, cung cấp kiến thức quý báu suốt thời gian học ep thực luận văn w Tôi trân trọng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Hay Sinh tận tình hướng n lo dẫn, động viên tơi q trình nghiên cứu thực đề tài ad Chân thành cảm ơn Anh/Chị đồng nghiệp, bạn bè nhiệt tình hỗ trợ thơng y th ju tin có góp ý hữu ích cho đề tài yi Dù có nhiều cố gắng, song luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót pl Trân trọng cảm ơn n ua al Kính mong nhận chia sẻ, góp ý Thầy Cơ, bạn bè va n Tác giả luận văn ll fu oi m Phan Ngọc Thảo Vy at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - iii - MỤC LỤC t to LỜI CAM ĐOAN i ng hi LỜI CẢM ƠN ii ep MỤC LỤC iii w DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi n lo ad DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vii ju y th DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ viii TÓM TẮT yi pl LỜI MỞ ĐẦU al n ua Bối cảnh vấn đề sách Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu nguồn thông tin Khung phân tích Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Cấu trúc luận văn n va ll fu oi m at nh z z CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT vb jm ht NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI k 1.1 Giới thiệu Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel 1.1.1 Sự đời nguyên tắc hoạt động Ủy ban Basel 1.1.2 Mục tiêu hoạt động Ủy ban Basel 1.1.3 Các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu 1.2 Năng lực giám sát NHTW NHTM 14 1.2.1 Khái niệm hoạt động tra, giám sát ngân hàng 14 1.2.2 Mục tiêu hoạt động tra, giám sát ngân hàng 14 1.2.3 Nội dung hoạt động tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4 Phương thức hoạt động tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4.1 Giám sát từ xa 15 1.2.4.2 Thanh tra chỗ 16 1.2.5 Quy trình tra, giám sát ngân hàng 17 1.2.6 Năng lực giám sát NHTW NHTM 17 om l.c gm an Lu n va ey t re - iv - t to ng hi ep 1.3 Kinh nghiệm giới học cho Việt Nam 18 1.3.1 Khủng hoảng kinh tế - tài Thái Lan: 20 1.3.2 Khủng hoảng kinh tế - tài Hàn Quốc: 21 1.3.3 Khủng hoảng kinh tế - tài Mỹ 22 1.3.4 Bài học cho Việt Nam 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHNN ĐỐI w VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 26 n lo ad 2.1 Tổ chức, hoạt động tra, giám sát ngân hàng Việt Nam 26 2.1.1 Giới thiệu quan tra giám sát ngân hàng Việt Nam 26 2.1.2 Khung sách dành cho hoạt động giám sát NHNN Việt Nam 28 2.1.3 Nội dung giám sát CQTTGSNH NHTM Việt Nam 29 2.1.3.1 Nội dung giám sát từ xa 29 2.1.3.2 Nội dung tra chỗ 30 2.1.4 Xử lý kết tra 30 2.2 Một số kết đạt hạn chế 31 2.2.1 Kết đạt 32 2.2.1.1 Khuôn khổ pháp lý tra, giám sát ngân hàng nâng cao 32 2.2.1.2 Nội dung giám sát bước theo kịp phát triển ngân hàng thông lệ quốc tế 32 2.2.1.3 Phương thức giám sát thực hai nội dung giám sát từ xa tra chỗ 32 2.2.2 Hạn chế 33 2.2.2.1 Hoạt động giám sát chưa hoàn toàn đáp ứng 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel 33 2.2.2.2 Mơ hình tổ chức chế điều hành hoạt động chồng chéo 35 2.2.2.3 Phương thức giám sát chưa phù hợp 35 2.2.2.4 Hạ tầng giám sát chưa đáp ứng yêu cầu 36 2.2.2.5 Thiếu nhận định định tính giám sát 36 2.2.2.6 Giám sát rủi ro chéo yếu 37 2.2.2.7 Hoạt động tra, giám sát chưa hiệu 37 2.2.3 Một số thất bại sách 40 2.2.3.1 Tính thiếu đồng hệ thống tiêu an tồn hoạt động ngân hàng 40 2.2.3.2 Tình trạng thông tin bất cân xứng 45 2.2.3.3 Tính răn đe việc giám sát thực chế tài chưa hiệu 48 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n ey t re SÁT CỦA NHNN ĐỐI VỚI NHTM VIỆT NAM 54 va CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC THANH TRA, GIÁM -v- t to ng hi ep 3.1 Căn đề xuất giải pháp 54 3.1.1 Định hướng điều hành ngân hàng nhà nước giai đoạn 2011 – 2020 54 3.1.2 Căn nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel: 55 3.2 Một số kiến nghị 56 3.2.1 Giải pháp mơ hình tổ chức hoạt động quan TTGSNH 56 3.2.2 Giải pháp hạ tầng tra, giám sát 57 3.2.3 Nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp đội ngũ tra giám sát 58 3.2.4 Đổi phương thức tra, giám sát 59 3.2.5 Kết hợp nội dung giám sát định lượng định tính 59 3.2.6 Đưa lộ trình đáp ứng tiêu chuẩn an toàn hợp lý 60 3.2.7 Tăng cường tính minh bạch thơng tin cho thị trường 61 3.2.8 Nâng cao mức phạt vi phạm 62 3.2.9 Xây dựng thực “stress testing” hoạt động giám sát ngân hàng 63 3.2.10 Ban hành quy chế làm việc đơn vị tra, giám sát với ngân hàng 64 3.2.11 Tăng cường hoạt động giám sát chéo 65 3.2.12 Thúc đẩy trình hợp NHTMCP nhằm đạt hiệu kinh tế quy mô 65 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m nh at TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 z z PHỤ LỤC 74 k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - vi - DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep : Công ty cho thuê tài II CQTTGS : Cơ quan tra giám sát LDR : Tỷ lệ tín dụng huy động vốn (Loan to deposit ratio) NHNN : Ngân hàng nhà nước ALC II w n : Ngân hàng thương mại lo NHTM ad : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương ju y th NHTMCP yi al : Thương mại cổ phần n ua TMCP : Tổ chức tín dụng pl TCTD : Thanh tra giám sát ngân hàng Ủy ban Basel : Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel Vinashin : Tập đoàn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam n va TTGSNH ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - vii - DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to Bảng 0.1: Tổng chi phí khủng hoảng ngân hàng ng hi Bảng 1.1: Các khủng hoảng ngân hàng năm 1990 19 ep Bảng 1.2: Tình trạng thua lỗ phá sản hệ thống ngân hàng 19 Bảng 2.1: Đối chiếu việc thực nguyên tắc giám sát Basel hoạt w n động giám sát NHNN 33 lo ad Bảng 2.2: Xử lý hành số vi phạm hoạt động ngân hàng 50 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - viii - DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ t to ng hi Hình 2.1: Sơ đồ chức nhiệm vụ giám sát CQTTGS 27 ep Hình 2.2: Khung sách phục vụ cho hoạt động giám sát ngân hàng 29 Hình 2.3: Vấn đề sách dẫn đến đua lãi suất vừa qua 40 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -1- TÓM TẮT t to Bối cảnh kinh tế vĩ mô Việt Nam diễn biến phức tạp, hàng chục ngàn ng hi doanh nghiệp phá sản, đổ vỡ tập đoàn kinh tế Nhà nước, hệ thống ngân ep hàng đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Trong đó, hoạt động tra, giám sát ngân hàng nhiều hạn chế, chưa thực vai trò cách hiệu Do w n đó, việc xác định nguyên nhân làm cho hoạt động giám sát hiệu nhằm có lo ad giải pháp phù hợp điều vô cần thiết y th Thơng qua việc phân tích thực trạng hoạt động tra giám sát với minh ju yi chứng từ tình thua lỗ Cơng ty cho th tài II (ALC II), vụ đổ vỡ pl Vinashin chạy đua lãi suất, nghiên cứu cho thấy hiệu al n ua hoạt động giám sát hai phương thức giám sát từ xa tra chỗ va Tuy tiến gần đến chuẩn mực quốc tế hoạt động giám sát chưa n đáp ứng hoàn toàn nguyên tắc giám sát hiệu Ủy ban Basel Ngồi ra, (1) fu ll Mơ hình tổ chức chế điều hành hoạt động chồng chéo; (2) Phương thức giám m oi sát chưa phù hợp trọng giám sát tuân thủ giám sát sở rủi ro; nh at (3) Hạ tầng giám sát chưa đáp ứng yêu cầu; (4) Thiếu nhận định định tính z giám sát; (5) Giám sát rủi ro chéo yếu Bên cạnh đó, có tồn số z ht vb thất bại mặt sách, cụ thể: Sự thiếu đồng trình hình thành hệ jm thống tiêu chuẩn an toàn hoạt động; Ngân hàng nhà nước (NHNN) chưa giải k tình trạng bất cân xứng thông tin hoạt động ngân hàng; Các biện gm l.c pháp chế tài chưa đủ mạnh với hoạt động giám sát thực thi chế tài chưa thực nghiêm khắc nên chưa tạo răn đe buộc NHTM tuân thủ luật chơi om NHNN đưa an Lu Những phân tích sở để đưa khuyến nghị sách nhằm tầng tra, giám sát, đề xuất hoàn thiện khung pháp lý hoạt động tra, ey tính độc lập, thống nghiệp vụ, đạo điều hành; (2) Giải pháp hạ t re cấu trúc lại mơ hình tổ chức, hoạt động TTGSNH theo hướng nâng cao n gồm: (1) Giải pháp mơ hình tổ chức hoạt động quan TTGSNH, đề xuất va nâng cao lực giám sát NHTM Những khuyến nghị sách đưa -2- giám sát cải thiện chất lượng hệ thống cơng nghệ thơng tin; (3) Nâng cao trình t to độ đạo đức nghề nghiệp đội ngũ tra giám sát; (4) Đổi phương thức ng tra, giám sát dựa sở rủi ro; (5) Kết hợp nội dung giám sát định lượng hi ep định tính; (6) Đưa lộ trình đáp ứng tiêu chuẩn an toàn hợp lý; (7) Tăng cường tính minh bạch thơng tin cho thị trường; (8) Nâng cao mức phạt vi phạm; (9) w Xây dựng thực “stress testing” hoạt động giám sát ngân hàng; (10) n lo Ban hành quy chế làm việc đơn vị tra, giám sát với ngân hàng; ad y th (11) Tăng cường hoạt động giám sát chéo; (12) Thúc đẩy trình hợp ju NHTMCP nhằm đạt hiệu kinh tế quy mô yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re