(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng tmcp

t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep - w n lo ad TÔN NỮ UYÊN THƯ ju y th yi pl ua al n GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO n va ll fu TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ m oi TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN nh at Á CHÂU (ACB) z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 t to ng hi ep BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM w n lo ad ju y th TÔN NỮ UYÊN THƯ yi pl n ua al GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO n va TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ ll fu TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN m oi Á CHÂU (ACB) at nh z z k jm ht vb Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 60340201 gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG om l.c NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC n va ey t re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 t to ng LỜI CẢM ƠN hi ep Để hoàn thành Luận văn này, nhận quan tâm giúp đỡ w Quý Thầy Cô, bạn bè tập thể cán công nhân viên Ngân Hàng Á Châu n lo Xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Trương Thị Hồng, người hướng dẫn khoa ad học Luận văn, hướng dẫn tận tình giúp đỡ tơi mặt để hoàn y th thành Luận văn ju yi Tôi xin cảm ơn người thân, bạn bè, ban lãnh đạo đồng pl nghiệp Ngân Hàng Á Châu hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn tất ua al Luận văn n Và sau cùng, để có kiến thức ngày hôm nay, cho phép gửi va n lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh fu ll thời gian qua truyền đạt cho kiến thức quý báu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep Tôi xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn toàn hình w n thành phát triển từ quan điểm cá nhân tơi Các số liệu kết lo ad có Luận văn hồn tồn trung thực ju y th Tơi xin chịu trách nhiệm với cam đoan yi TÁC GIẢ LUẬN VĂN pl n ua al va n TÔN NỮ UYÊN THƯ ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng MỤC LỤC hi ep Trang w n Danh mục bảng, biểu lo ad Danh mục hình vẽ, đồ thị y th Danh mục từ viết tắt ju Phần mở đầu yi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẺ NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TRONG pl ua al HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 1.1 Những vấn đề chung thẻ ngân hàng n n va 1.1.1 Lịch sử phát triển thẻ ngân hàng ll fu 1.1.2 Khái niệm phân loại thẻ ngân hàng m 1.1.3 Vai trò thẻ ngân hàng oi 1.1.3.1 Đối với người sử dụng thẻ nh at 1.1.3.2 Đối với đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) z 1.1.3.3 Đối với ngân hàng z ht vb 1.1.3.4 Đối với kinh tế 1.1.4 Các đối tượng tham gia hoạt động kinh doanh thẻ jm k 1.1.5 Quy trình phát hành, sử dụng toán thẻ gm 1.1.5.1 Quy trình phát hành thẻ l.c 1.1.5.2 Quy trình chấp nhận tốn thẻ om 1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTM 10 an Lu 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 10 n va 1.2.2.1 Rủi ro hoạt động phát hành thẻ 10 1.2.2.5 Các loại rủi ro khác 15 th 1.2.2.4 Rủi ro công nghệ 14 ey 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng 13 t re 1.2.2.2 Rủi ro hoạt động toán thẻ 11 t to ng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 16 hi ep 1.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTM 17 w 1.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ giới học cho Việt n lo Nam 19 ad 1.4.1 Malaysia 20 y th 1.4.2 Singapore 21 ju yi 1.4.3 Quy định nước khác 21 pl 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 22 al n ua Kết luận chương 23 va CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH n DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) 24 fu ll 2.1 Quá trình hình thành phát triển hoạt động kinh doanh thẻ ACB 24 m oi 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 24 at nh 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 24 2.1.1.2 Kết kinh doanh ACB năm 2012 25 z z 2.1.2 Vài nét Trung Tâm Thẻ ACB 27 vb jm ht 2.1.2.1 Lược sử hình thành 27 2.1.2.2 Các loại thẻ Ngân hàng TMCP Á Châu phát hành 28 k gm 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ ACB 30 l.c 2.2.1 Hoạt động phát hành thẻ ACB 30 om 2.2.2 Hoạt động chấp nhận toán thẻ ACB 33 an Lu 2.2.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh thẻ ACB 35 2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 36 2.3.1.4 Thực trạng rủi ro công nghệ 51 th 2.3.1.3 Thực trạng rủi ro tín dụng 49 ey 45 t re 2.3.1.2 Thực trạng rủi ro hoạt động toán thẻ n 2.3.1.1 Thực trạng rủi ro hoạt động phát hành thẻ 36 va 2.3.1 Thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 36 t to ng 2.3.1.5 Thực trạng rủi ro khác 53 hi ep 2.3.2 So sánh thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB với Việt Nam giới 55 w 2.3.3 Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 60 n lo 2.4 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 60 ad 2.4.1 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động phát hành thẻ 61 y th 2.4.2 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động chấp nhận thẻ 62 ju yi 2.4.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 62 pl 2.4.4 Nguyên nhân khác 63 al n ua Kết luận chương 63 va CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG n KINH DOANH THẺ TẠI ACB 64 fu ll 3.1 Định hướng phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 64 m oi 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ACB 64 at nh 3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro nghiệp vụ phát hành thẻ 65 3.2.1.1 Xác thực chủ thẻ giao dịch thương mại điện tử 65 z z 3.2.1.2 Theo dõi giao dịch bất thường 66 vb jm ht 3.2.1.3 Cho phép chủ thẻ quản lý chi tiêu thẻ 67 3.2.1.4 Phối hợp từ phía khách hàng 68 k gm 3.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro nghiệp vụ toán thẻ 71 l.c 3.2.2.1 Theo dõi giao dịch bất thường 71 om 3.2.2.2 Biện pháp đơn vị chấp nhận thẻ 72 an Lu 3.2.2.3 Biện pháp giao dịch ATM bảo vệ máy ATM 75 3.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 76 th 3.2.5 Một số giải pháp khác 81 ey 3.2.4.3 Tuân thủ tiêu chuẩn bảo mật liệu thẻ 80 t re 3.2.4.2 Mã hóa đường truyền thơng tin giao dịch 80 n 3.2.4.1 Sử dụng công nghệ thẻ EMV 79 va 3.2.4 Giải pháp hạn chế rủi ro công nghệ 79 t to ng 3.2.5.1 Chống gian lận từ nội ngân hàng sai sót nghiệp vụ 81 hi ep 3.2.5.2 Hạn chế tình trạng thấu chi thẻ trả trước thẻ ghi nợ 82 3.2.5.3 Giải pháp lập quỹ dự phòng rủi ro 83 w 3.2.5.4 Xây dựng phận quản lý rủi ro hoàn thiện hoạt động thẻ 84 n lo 3.2.5.5 Tăng cường hợp tác với ngân hàng việc ngăn ngừa rủi ro 85 ad 3.2.5.6 Thường xuyên cập nhật quy định, luật lệ tổ chức thẻ 86 y th 3.2.5.7 Phối hợp với quan hữu quan phòng chống tội phạm thẻ 88 ju yi 3.3 Kiến nghị với quan hữu quan 88 pl 3.3.1 Kiến nghị phủ 89 al n ua 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 va 3.3.3 Kiến nghị với Hội thẻ ngân hàng Việt Nam 90 n Kết luận chương 91 fu ll KẾT LUẬN 92 oi at nh PHỤ LỤC m TÀI LIỆU THAM KHẢO z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU hi ep Trang Bảng 2.1: Số lượng thẻ hoạt động ACB năm 2009 - 2012 30 w n Bảng 2.2: Doanh số thẻ quốc tế ACB 2009 - 2012 31 lo ad Bảng 2.3: Doanh số thẻ nội địa ACB 2009 - 2012 32 y th Bảng 2.4: Số lượng đại lý số lượng máy ATM ACB 33 ju Bảng 2.5: Doanh số thẻ quốc tế ĐVCNT ACB năm 2009 - 2012 34 yi pl Bảng 2.6: Doanh số thẻ nội địa ĐVCNT ACB năm 2009 - 2012 35 ua al Bảng 2.7: Gian lận thẻ quốc tế theo loại hình gian lận năm 2009 - 2012 36 n Bảng 2.8: Gian lận thẻ theo số lượng thẻ năm 2009 - 2012 39 n va Bảng 2.9: Gian lận thẻ phân loại theo quốc gia năm 2009 - 2012 40 ll fu Bảng 2.10: Gian lận thẻ phân loại theo MCC năm 2009 - 2012 41 oi m Bảng 2.11: Gian lận hoạt động toán thẻ 2009 – 2012 46 Bảng 2.13: Phân loại thẻ tín dụng theo hình thức bảo đảm 2009 - 2012 50 nh at Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ hạn theo hình thức đảm bảo 2009 - 2012 51 z Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 2009 – 2012 51 z ht vb Bảng 2.16: Thấu chi thẻ trả trước thẻ ghi nợ từ 2009 - 2012 54 jm Bảng 2.17: So sánh thực trạng gian lận ACB với Việt Nam, Châu Á TBD k toàn cầu 2009 - 2012 59 om l.c gm DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Trang an Lu Hình 1.1: Quy trình phát hành thẻ ey th Hình 2.3: Tỷ lệ gian lận theo quốc gia 40 t re Hình 2.2: Số lượng thẻ gian lận có/khơng có xuất trình thẻ 2009 – 2012 39 n Hình 2.1: Gian lận thẻ quốc tế theo hình thức gian lận 2009 - 2012 37 va Hình 1.2: Quy trình chấp nhận tốn thẻ ngân hàng t to ng hi ep DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT w n Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu lo ACB (Asia Commercial Bank): ad ATM (Automatic Teller Machine): Máy rút tiền tự động y th AP (Asia Pacific): ju ACBA : Khu vực Châu Á Thái Bình Dương yi Ban giám đốc pl BGĐ: Công ty quản lý nợ khai thác tài sản ACB al Việc truy đòi tiền ngân hàng phát hành n Chargeback: Bộ phận Chuẩn chi & Quản lý rủi ro ua BP.CC&QLRR: va n ngân hàng toán Đơn vị chấp nhận thẻ ll fu ĐVCNT: oi Loại hình đại lý nh MCC (Merchant Category Code): Tổ chức thẻ Mastercard m MC: at MIS (Management Information System): Bộ phận Quản trị thông tin z Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHPTT: Ngân hàng phát hành thẻ NHTTT: Ngân hàng chấp nhận toán thẻ POS (Point Of Sale): Máy chấp nhận toán thẻ PIN (Personal Identify Number) Số mật cá nhân TCTQT: Tổ chức thẻ quốc tế Thẻ Chip/thẻ EMV: Thẻ theo chuẩn thẻ thông minh, bảo mật cao TTT: Trung Tâm Thẻ ACB VS: Tổ chức thẻ Visa z NHNN: k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th