Nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng đt pt hà thành

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời cảm ơn Sau liên hoan rời giảng đường, em hiểu khúc quanh chuyển chúng em từ nghe giảng, tự nghiên cứu, sang tìm hiểu thực tiễn, bổ sung kiến thức, sẵn sàng cho sống nghề nghiệp tương lai Em xin cám ơn thày, cô trang bị kiến thức giảng đường cho em, cám ơn PGS.TS Lưu Thị Hương -Người Thầy gợi ý cho em chọn đề tài, nhiều công hướng dẫn cách tiếp cận phương pháp luận khoa học để em hoàn thành đề tài Em không quên ơn Ban Giám đốc phòng ban Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành tiếp nhận em đến thực tập, bố trí người giảng giải tình hình chung, tạo thuận lợi cho em gặp gỡ người, tiếp cận với nguồn tài liệu để mặt em hoàn thành nội dung thực tập, mặt khác quan trọng giúp em nâng cao tự tin trước bộn bề công việc thực tiễn Những cử đầy thiện cảm cô, chú, chị, anh Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành nói chung Phịng Thẩm định nói riêng kỷ niệm khơng phai mờ tâm trí em dìu dắt hệ trước em; vừa tạo động lực cho em nghiêm túc tìm hiểu, học tập, nghiên cứu; vừa tăng tình yêu nghề nghiệp, Ngân hàng mà chọn Xem khung cảnh Ngân hàng, nhìn phong cách làm việc người, tìm hiểu chất lượng công tác vài năm gần Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành giúp em hiểu thêm nguyên tắc cấp phải phục tùng lãnh đạo huy cấp đặc biệt hiểu thêm VĂN HỐ TRONG KINH DOANH TÀI CHÍNH TIỀN TỆ, kiến thức khơng dễ có Em cám ơn cô, chú, anh chị Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành tạo điều kiện, giúp đỡ để em thực tập hồn thành tập có kết Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tình hình tài liệu thu thập thực tiễn, em giúp đỡ PGS TS Lưu Thị Hương, Thầy, Cô thuộc khoa Tài Ngân hàng cho em hệ thống lại, đan xen lý luận với thực tiễn thực tiễn với lý luận, để trình bày vấn đề theo tư lôgic khoa học Với Thầy, Cô với Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành , em nói CẢM ƠN BIẾT ƠN Đỗ Thị Thu Thơm, Lớp Ngân Hàng A, K44, ĐH KTQD Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Sản xuất đầu tư hai yếu tố thiếu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Nếu hoạt động đầu tư để phục vụ mục đích phát triển dài hạn doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh lại yếu tố ngắn hạn đảm bảo cho tồn doanh nghiệp hiệu dự án đầu tư Để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường tìm tới nguồn tín dụng ngắn hạn theo hạn mức Hiểu rõ vai trò nhu cầu tín dụng ngắn hạn theo hạn mức, ngân hàng chú trọng phát triển hình thức tín dụng coi chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn yếu tố định Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành không ngoại lệ Trong năm qua, Chi Nhánh luôn trọng tới việc nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chi nhánh cải thiện nhiều nhiên đánh giá chưa cao, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế yêu cầu thực tiễn tất yếu ngân hàng nói chung Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành phải nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Trong bối cảnh đó, đề tài: “ Nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành” lựa chọn Với mục tiêu nghiên cứu trên, kết cấu đề tài bao gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề lí luận chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Được hướng dẫn tận tình PGS.TS Lưu Thị Hương, giúp đỡ quý báu cô chú, anh chị Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành, em xin thể kết thực tập, nghiên cứu thành lời chuyên đề Em hy vọng hiểu đóng góp chút hiểu biết để nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH HẠN MỨC TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Khái quát chung hạn mức tín dụng ngắn hạn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại  Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hình thành phát triển ln gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá ngân hàng ngày có bước tiến nhanh Điều thể trước hết đa dạng loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng mà với dịch vụ vơ tiện ích Và cho dù với hình thức gì, giai đoạn ngân hàng ln ln loại hình tổ chức quan trọng kinh tế “Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng - đến lượt phát triển hệ thống ngân hàng lại trở thành động lực phát triển kinh tế” Chính trước vào tìm hiểu nghiên cứu chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ta cần phải hiểu ngân hàng hoạt động ngân hàng Ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò ngân hàng kinh tế Vấn đề chỗ yếu tố luôn thay đổi Và cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức dựa chất vốn có ngân hàng “Ngân hàng tổ chức kinh tế hoạt động lĩnh vực tiền tệ với nội dung hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi sử dụng vay thực uỷ thác khách hàng Như vậy, hoạt động ngân hàng hiểu “Hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tín dụng hoạt động đặc trưng ngân hàng thương mại Nếu hoạt động huy động vốn (nhận tiền gửi) ngân hàng coi việc thu thập đầu vào doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng đánh việc sản xuất tìm đầu cho sản phẩm Trong trình đó, ngân hàng thương mại – với vai trị trung gian tài chính- thực chuyển vốn từ người có vốn dư thừa sang người thiếu vốn Các ngân hàng không coi việc kinh doanh trị vui mà nhờ có việc họ trở nên giàu có Bằng việc đặt lãi suất cho vay cao lãi suất huy động nguồn vốn vay ngân hàng thu lợi nhuận Hiện Việt Nam, lợi nhuận chủ yếu ngân hàng có từ hoạt động tín dụng (khoản mục tín dụng thường chiếm từ 70 – 80% tổng tài sản ngân hàng) Với qui mô đó, tín dụng ảnh hưởng tới nhiều chiến lược hoạt động ngân hàng dự trữ, đầu tư vậy, ngân hàng, hoạt động tín dụng ln trọng phát triển Có nhiều cách thức phân chia tín dụng : - Phân loại theo thời gian - Phân loại theo hình thức tài trợ - Phân loại theo tài sản đảm bảo - Phân loại theo mức độ rủi ro - Phân loại theo hình thức khác Các cách phân loại cho thấy tính đa dạng chun mơn hố cấp tín dụng ngân hàng thương mại nhiên phân chia tín dụng theo thời gian phương pháp có ý nghĩa quan trọng ln áp dụng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết tới tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng phân thành: - Tín dụng ngắn hạn (Từ 12 tháng trở xuống chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động) Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Tín dụng trung hạn (Từ 1-5 năm chủ yếu tài trợ cho phương tiện, tài sản chóng hao mịn, có thời gian khấu hao ngắn) - Tín dụng dài hạn (Từ năm trở lên tài trợ cho cơng trình xây dựng có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu)  Hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Đối với ngân hàng thương mại nói chung tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao tín dụng trung dài hạn Các ngân hàng chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động khách hàng Tín dụng trung dài hạn thường có tỷ trọng thấp nguồn vốn đắt khan (lãi suất để huy động vốn trung dài hạn tính trung bình tháng cao lãi suất huy động ngắn hạn) Theo qui định Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng phép dành tối đa 40% lượng vốn huy động ngắn hạn vay trung dài hạn đem so sánh tổng giá trị vốn ngắn hạn huy động thường lớn gấp hai lần tổng giá trị vốn trung dài hạn Hơn nữa, để đảm bảo khả khoản, ngân hàng thường ưu tiên nắm giữ khoản tín dụng ngắn hạn khoản tín dụng có khả chuyển đổi nhanh Hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại đa dạng chủng loại Ngày nay, với phát triển xã hội lồi người, hoạt động tín dụng ngắn hạn ngày hoàn thiện mở rộng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng bao gồm sản phẩm như: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay lần, cho vay tiêu dùng Trong hoạt động cho vay ngắn hạn theo hạn mức hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2.Hạn mức tín dụng ngắn hạn * Khái niệm hạn mức tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn theo hạn mức hoạt động quan trọng ngân hàng Trong hạn mức tín dụng ngắn hạn hiểu là: mức Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dư nợ tối đa trì thời hạn định (dưới năm) mà ngân hàng khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng Do đó, tín dụng ngắn hạn theo hạn mức ngân hàng hình thức tín dụng mà theo đó: ngân hàng thoả thuận cung cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng thời điểm hiệu lực hợp đồng, khách hàng có quyền vay với tổng giá trị vay lớn không vượt hạn mức tín dụng thoả thuận a Các hình thức tín dụng theo hạn mức tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn ngân hàng bao gồm hai hình thức: cho vay thấu chi cho vay theo hạn mức Mỗi hình thức có cách xác định hạn mức khác Do vậy, trước nghiên cứu thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn ta cẩn phải hiểu phân biệt dược hình thức tín dụng ngắn hạn theo hạn mức * Cho vay thấu chi: Thấu chi hình thức ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn tín dụng khoảng thời gian định (dưới 12 tháng) Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Nghiệp vụ thấu chi cho phép khách hàng kí séc, lập uỷ nhiệm chi, mua hàng qua thẻ vượt số dư tiền gửi ( hạn mức thấu chi) Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi, ngân hàng thu nợ gốc lãi Cách thức chủ yếu hình thức kết hợp việc sử dụng tài khoản toán tài khoản vay để tạo điều kiện cho khách hàng giao dịch Ngày nay, với phát triển hệ thống điểm tốn tự động, hình thức thẻ tín dụng với hạn mức thấu chi phát triển phổ biến nhiều nước Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dư nợ ……… ……………… Thời gian *Cho vay theo hạn mức: Dựa kế hoạch sản xuất kinh doanh nhu cầu thực tế khách hàng, ngân hàng tiến hành xác định hạn mức tín dụng doanh nghiệp Hạn mức tín dụng tính cho kì hay cuối kì Đó số dư tối đa thời điểm tính Trong kì khách hàng vay, trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Trường hợp ngân hàng qui định hạn mức tín dụng cuối kì dư nợ kì lớn hạn mức nhiên đến cuối kì, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ cho dư nợ cuối kì khơng vượt q hạn mức Để đảm bảo trì sản xuất kinh doanh ổn định, hàng năm theo nhu cầu mở rộng, thu hẹp sản xuất kinh doanh dịch vụ khách hàng, điều kiện vay vốn khách hàng, ngân hàng khách hàng kí phụ lục bổ sung hợp đồng tín dụng điều chỉnh hạn mức tín dụng cho kì tiếp theo, kí hợp đồng tín dụng hạn mức chấm dứt phương thức Đây hình thức cấp tín dụng thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản suất kinh doanh Ngồi ra, để đảm bảo hạn mức sử dụng hiệu nhất, khách hàng phải trả cho ngân hàng phí cam kết- mức phí cam kết ngân hàng thoả thuận với khách hàng tính số tiền ngân hàng cam kết cho vay mà khách hàng chưa rút vốn thời hạn hợp đồng Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dư nợ Thời gian Dư nợ Thời gian Hạn mức Dư nợ kì Đối với ngân hàng nay, thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn chủ yếu áp dụng hình thức cho vay theo hạn mức thấu chi thẻ toán khách hàng Việc xác định hạn mức thấu chi thẻ toán tương đối đơn giản chủ yếu áp dụng cho khách hàng có nguồn trả nợ rõ ràng (lương hàng tháng trả qua tài khoản Ngân hàng) Do mục tiêu nghiên cứu tập trung vào nâng cao chất lượng thẩm định hạn mức tín dụng ngắn hạn hình thức cho vay theo hạn mức Đỗ Thị Thu Thơm – Ngân hàng 44A 10